ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (2) ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων Χρήσης 1/1-31/12/2016 1/1-31/12/2015 Μεταβολή Έσοδα / Έξοδα εκατομμύρια εκατομμύρια εκατομμύρια σε % Έσοδα από τόκους 4.083 4.618 (535) (11,6) Έξοδα από τόκους (1.565) (1.890) + 325 (17,2) Καθαροί Τόκοι 33 2.518 2.728 (210) (7,7) Μερίσματα και άλλα έσοδα από επενδύσεις σε μετοχές 34 57 69 (12) (17,4) Καθαρές αμοιβές και προμήθειες 35 1.066 1.035 + 31 + 3,0 Καθαρά έσοδα από εμπορικές συναλλαγές 36 903 525 + 378 +72,0 Λοιπά καθαρά έξοδα/έσοδα 37 354 318 + 36 +11,3 Έξοδα μισθοδοσίας (1.668) (1.821) + 153 (8,4) Άλλα έξοδα διοίκησης (1.536) (1.560) + 24 (1,5) Αποσβέσεις σε ενσώματα και άυλα πάγια περιουσιακά στοιχεία και ζημίες απομειώσεων (257) (198) (59) +29,8 Λειτουργικά Έξοδα 38 (3.461) (3.579) + 118 (3,3) Καθαρές διαγραφές δανείων και προβλέψεις για εγγυήσεις και δεσμεύσεις 39 (341) (113) (228) >+100,0 Προβλέψεις για κινδύνους και χρεώσεις 40 (193) (194) + 1 (0,5) Έξοδα Αναδιοργάνωσης 41 (645) (112) (533) >+100,0 Καθαρά έσοδα από επενδύσεις 42 39 99 (60) (60,6) ΚΕΡΔΗ ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ 297 776 (479) (61,7) Φόρος εισοδήματος για την περίοδο 43 (140) (26) (114) >+100,0 ΚΕΡΔΗ ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ 157 750 (593) (79,1) Απομειώσεις υπεραξίας - - - - ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΚΕΡΔH 157 750 (593) (79,1) αποδιδόμενα στο μέτοχο της UniCredit Bank AG 153 743 (590) (79,4) αποδιδόμενα στις μειοψηφίες 4 7 (3) (42,9) Κέρδη ανά μετοχή Κέρδη ανά μετοχή (μη προσαρμοσμένα και προσαρμοσμένα) 44 σε 2016 2015 0,19 0,93
Ετήσιο Δελτίο 2016 HypoVereinsbank 94 Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων ( εκατομμύρια) 2016 2015 Ενοποιημένα κέρδη αναγνωρισμένα στην κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης 157 750 Έσοδα και έξοδα αναγνωρισμένα σε λοιπά συνολικά έσοδα Έσοδα και έξοδα που δε θα ανακατανεμηθούν στην κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης σε μελλοντικές χρήσεις Πραγματικά κέρδη/(ζημίες) από τα προγράμματα καθορισμένων προνομίων (συνταξιοδοτικές υποχρεώσεις) (281) 162 Μη κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού προς πώληση (2) - Άλλες μεταβολές - - Φόροι στα έσοδα και έξοδα που δε θα ανακατανεμηθούν στην κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης σε μελλοντικές χρήσεις 89 (52) Έσοδα και έξοδα που θα ανακατανεμηθούν στην κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης σε μελλοντικές χρήσεις Μεταβολές από συναλλαγματικές ισοτιμίες (7) 14 Μεταβολές από εταιρίες που χρησιμοποιούν τη μέθοδο ιδίων κεφαλαίων στις οικονομικές - - καταστάσεις Μεταβολή αποτίμησης των χρηματοπιστωτικών μέσων (αποθεματικό διαθέσιμων προς πώληση/afs reserve) 78 (45) Μη πραγματοποιηθέντα κέρδη/ (ζημίες) 93 (6) Κέρδη/(ζημίες) ανακατανεμημένα στον ισολογισμό (15) (39) Μεταβολή αποτίμησης των χρηματοπιστωτικών μέσων (αποθεματικό αντιστάθμισης) - 3 Μη πραγματοποιηθέντα κέρδη/ (ζημίες) 7 - Κέρδη/(ζημίες) ανακατανεμημένα στον ισολογισμό (7) 3 Άλλες μεταβολές 34 (2) Φόροι στα έσοδα και έξοδα που θα ανακατανεμηθούν στην κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης σε μελλοντικές χρήσεις (24) 2 Σύνολο εσόδων και εξόδων αναγνωρισμένων ως ίδια κεφάλαια (113) 82 Σύνολο συνολικών εσόδων 44 832 από τα οποία: αποδιδόμενα στο μέτοχο της UniCredit Bank AG 40 825 αποδιδόμενα στις μειοψηφίες 4 7
Ετήσιο Δελτίο 2016 HypoVereinsbank 95 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (2) ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Ενοποιημένος Ισολογισμός Ενεργητικό 31/12/2016 εκατομμύρια 31/12/2015 εκατομμύρια ΜΕΤΑΒΟΛΗ εκατομμύρια σε % Ταμείο και υπόλοιπο ταμείου 45 9.770 11.443 (1.673) (14,6) Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού προς εμπορική εκμετάλλευση 46 94.087 97.800 (3.713) (3,8) Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού στην εύλογη αξία με μεταφορά της διαφοράς στα αποτελέσματα 47 28.512 33.823 (5.311) (15,7) Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού 48 5.929 1.354 + 4.575 >+100,0 Επενδύσεις σε συνεργαζόμενες επιχειρήσεις και κοινοπραξίες 49 44 56 (12) (21,4) Επενδύσεις διακρατούμενες έως τη λήξη 50 36 63 (27) (42,9) Δάνεια και απαιτήσεις με τράπεζες 51 33.043 32.832 + 211 + 0,6 Δάνεια και απαιτήσεις με πελάτες 52 121.474 113.488 + 7.986 + 7,0 Αντισταθμιστικά παράγωγα προϊόντα 55 384 450 (66) (14,7) Αντισταθμιστική προσαρμογή των αντισταθμιστικών προϊόντων στο αντισταθμιστικό χαρτοφυλάκιο εύλογης αξίας 51 57 (6) (10,5) Ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία (γήπεδα, κτίρια και εξοπλισμός) 56 2.869 3.230 (361) (11,2) Ακίνητα για επενδύσεις 57 1.028 1.163 (135) (11,6) Άυλα πάγια στοιχεία ενεργητικού 58 455 462 (7) (1,5) εκ των οποίων: υπεραξία 418 418 - - Φορολογικά στοιχεία ενεργητικού 1.696 1.631 + 65 + 4,0 Φορολογικά στοιχεία κυκλοφορούντος ενεργητικού 333 347 (14) (4,0) Μεταφερόμενα φορολογικά στοιχεία ενεργητικού 1.363 1.284 + 79 + 6,2 Στοιχεία μη κυκλοφορούντος ενεργητικού ή διαθέσιμα στοιχεία προς πώληση ομίλων 59 1.077 104 + 973 >+100,0 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 60 1.635 789 + 846 >+100,0 Σύνολο ενεργητικού 302.090 298.745 + 3.345 + 1,1
Ετήσιο Δελτίο 2016 - HypoVereinsbank 96 Παθητικό 31/12/2016 31/12/2015 ΜΕΤΑΒΟΛΗ εκατομμύρια εκατομμύρια εκατομμύρια σε % Καταθέσεις από τράπεζες 62 57.584 58.480 (896) (1,5) Καταθέσεις από πελάτες 63 117.204 107.690 + 9.514 + 8,8 Χρεόγραφα σε κυκλοφορία 64 24.214 26.002 (1.788) (6,9) Χρηματοοικονομικά στοιχεία παθητικού διαθέσιμα για εμπορική εκμετάλλευση 65 72.834 77.148 (4.314) (5,6) Αντισταθμιστικά παράγωγα προϊόντα 66 997 1.049 (52) (5,0) Αντισταθμιστική προσαρμογή των αντισταθμισμένων στοιχείων σε αντισταθμιστικό χαρτοφυλάκιο εύλογης αξία 67 1.785 2.030 (245) (12,1) Φορολογικές υποχρεώσεις 723 745 (22) (3,0) Κυκλοφορούσες φορολογικές υποχρεώσεις 642 646 (4) (0,6) Μεταφερόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 81 99 (18) (18,2) Υποχρεώσεις των διαθέσιμων στοιχείων προς πώληση ομίλων 68 1.162 31 + 1.131 >+100,0 Λοιπές υποχρεώσεις 69 2.145 2.572 (427) (16,6) Προβλέψεις 70 3.022 2.232 + 790 + 35,4 Ίδια κεφάλαια 71 20.420 20.766 (346) (1,7) Ίδια κεφάλαια αναλογούντα στο μέτοχο της UniCredit Bank AG 20.414 20.762 (348) (1,7) Καλυφθέν κεφάλαιο 2.407 2.407 - - Επιπρόσθετο καταβεβλημένο κεφάλαιο 9.791 9.791 - - Λοιπά αποθεματικά 5.107 8.125 (3.018) (37,1) Μεταβολές στην αποτίμηση χρηματοοικονομικών μέσων 104 41 + 63 >+100,0 Αποθεματικό διαθεσίμων προς πώληση (AfS reserve) 74 11 + 63 >+100,0 Αποθεματικά Αντιστάθμισης 30 30 - - Ενοποιημένα κέρδη 3.005 398 + 2.607 >+100,0 Δικαιώματα μειοψηφίας 6 4 + 2 + 50,0 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και παθητικού 302.090 298.745 + 3.345 + 1,1 Τα διαθέσιμα προς διανομή κέρδη του 2016 που παρουσιάζονται στις επιμέρους οικονομικές καταστάσεις της UniCredit Bank AG (ήτοι ενοποιημένα κέρδη του Ομίλου HVB), τα οποία διαμορφώνουν τη βάση για τη διανομή των κερδών, ανέρχονται σε 3.005 εκατομμύρια. Αυτά περιλαμβάνουν καθαρά κέρδη 5 εκατομμυρίων, παραχθέντα από τη UniCredit Bank AG κατά το 2016 και μία ανάληψη 3.000 εκατομμυρίων από άλλα κέρδη εις νέον. Θα προτείνουμε στη Συνέλευση των Μετόχων να αποδοθεί μέρισμα ύψους 3.005 εκατομμυρίων στη UniCredit S.p.A. (UniCredit), Ρώμη, Ιταλία. Το ποσό αυτό αντιπροσωπεύει ένα μέρισμα ύψους περίπου 3,75 ανά μετοχή μετά από περίπου 0,50 κατά το 2015.
Ετήσιο Δελτίο 2016 - HypoVereinsbank 97 Έκθεση Ανεξάρτητων Ελεγκτών Ελέγξαμε τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που καταρτίστηκαν από την UniCredit Bank AG, Μόναχο, οι οποίες αποτελούνται από την κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης, την κατάσταση λοιπών ενοποιημένων εσόδων, τον ισολογισμό, την κατάσταση μεταβολών των ιδίων κεφαλαίων, την κατάσταση ταμειακών ροών, και τις σημειώσεις στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, μαζί με την έκθεση της διοίκησης του ομίλου για τη χρήση από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2016. Η σύνταξη των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων και της έκθεσης της διοίκησης του ομίλου σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ), όπως έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, και τις πρόσθετες απαιτήσεις του Γερμανικού Εμπορικού Νόμου σύμφωνα με την παράγραφο 315 α Abs. 1 HGB [«Γερμανικός Εμπορικός Κώδικας»] αποτελεί ευθύνη της διοίκησης της μητρικής εταιρίας. Η ευθύνη μας είναι να διατυπώσουμε μία γνώμη επί των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων και της έκθεσης διοίκησης του ομίλου βασισμένη στον έλεγχό μας. Ο έλεγχός μας επί των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων διεξήχθη σύμφωνα με την παράγραφο 317 HGB και με τα γερμανικά κοινώς αποδεκτά πρότυπα για τον έλεγχο των οικονομικών καταστάσεων που δημοσιεύονται από το Institut der Wirtschaftsprufer. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να σχεδιάσουμε και να διεξάγουμε τον έλεγχο έτσι ώστε εσφαλμένες δηλώσεις που επηρεάζουν ουσιωδώς την παρουσίαση του ενεργητικού, την χρηματοοικονομική θέση και τα λειτουργικά αποτελέσματα στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με το εφαρμοστέο πλαίσιο χρηματοοικονομικών αναφορών και στην έκθεση της διοίκησης του ομίλου να εντοπίζονται με εύλογη ασφάλεια. Η γνώση των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων και το οικονομικό και νομικό περιβάλλον του Ομίλου καθώς και οι προβλέψεις για πιθανές εσφαλμένες δηλώσεις λαμβάνονται υπόψη κατά τον προσδιορισμό των ελεγκτικών διαδικασιών. Η αποτελεσματικότητα του συστήματος εσωτερικού λογιστικού ελέγχου και οι αποδείξεις που επιβεβαιώνουν τα στοιχεία που παρουσιάζονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και στην έκθεση της διοίκησης του ομίλου εξετάζονται πρωταρχικά σε δοκιμαστική βάση εντός του πλαισίου του ελέγχου. Ο έλεγχος περιλαμβάνει την αξιολόγηση των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων εκείνων των εταιριών που ενοποιούνται, τον προσδιορισμό των εταιριών που θα ενοποιηθούν, τις λογιστικές αρχές και τις αρχές της ενοποίησης που χρησιμοποιήθηκαν, και σημαντικές εκτιμήσεις που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και την αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων και της έκθεσης της διοίκησης του ομίλου. Πιστεύουμε ότι ο έλεγχός μας αποτελεί μία εύλογη βάση για τη διατύπωση της γνώμης μας. Ο έλεγχός μας δεν έχει οδηγήσει σε καμία επιφύλαξη. Κατά τη γνώμη μας, βασιζόμενοι στα ευρήματα του ελέγχου μας, οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της UniCredit Bank AG, Μόναχο, συνάδουν με τα ΔΠΧΑ όπως έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, τις πρόσθετες απαιτήσεις του Γερμανικού Εμπορικού Νόμου σύμφωνα με την παράγραφο 315α Abs 1 HGB και παρουσιάζουν ακριβοδίκαια το ενεργητικό, τη χρηματοοικονομική θέση και τα λειτουργικά αποτελέσματα του Ομίλου σύμφωνα με αυτές τις απαιτήσεις. Η έκθεση της διοίκησης του ομίλου είναι συνεπής προς τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, συνάδει με τις νομικές απαιτήσεις και παρέχει στο σύνολό της μία ορθή εικόνα της θέσης του Ομίλου και παρουσιάζει ορθά τις ευκαιρίες και τους κινδύνους της μελλοντικής του ανάπτυξης. Μόναχο, 9 Μαρτίου 2017 Deloitte GmbH Wirtschaftsprufungsgsellschaft Prof. Dr. Leuschner German Public Auditor Kopatschek German Public Auditor Πιστή μετάφραση του συνημμένου στον παρόν εγγράφου εκ της αγγλικής γλώσσας στην ελληνική, βάσει του Κώδικα περί Δικηγόρων. Αθήνα, 3 Ιουνίου 2017 Ο Μεταφράσας Δικηγόρος
Ετήσιο Δελτίο 2016 HypoVereinsbank 239