ΔΗΜΟΣ ΤΕΜΠΩΝ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ Μακρυχώρι 08-11-2016 ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑ ΘΕΣΣΑΛΙΑΣ Αριθ. πρωτ. 11684 Π.Ε. ΛΑΡΙΣΑΣ ΔΗΜΟΣ ΤΕΜΠΩΝ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το αριθ. 21/2016 πρακτικό συνεδρίασης Δ.Σ Δήμου Τεμπών Σήμερα στις 25 του μήνα Οκτωβρίου του έτους 2016 ημέρα Τρίτη και ώρα 19:00 το Δημοτικό Συμβούλιο του Δήμου Τεμπών συνήλθε σε ε ι δ ι κ ή συνεδρίαση στο Δημοτικό κατάστημα, ύστερα από την με αριθ. πρωτ. 10966/19-10-16 πρόσκληση του Προέδρου του Δ. Σ. που δημοσιεύθηκε στον ειδικό χώρο ανακοινώσεων του Δήμου της έδρας και επιδόθηκε με αποδεικτικό στους Συμβούλους αυτού (άρθρο 95 του Ν. 3463/2006) για την συζήτηση και λήψη απόφασης στο κατωτέρω θέμα της ημερήσιας διάταξης. Πριν από την έναρξη της συνεδρίασης αυτής ο Πρόεδρος διαπίστωσε ότι σε σύνολο ΕΙΚΟΣΙ ΕΠΤΑ ( 27 ) Δημοτικών Σ/λων ήταν: Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ ( 22 ) 1. Τσέτσιλας Δημήτριος 14. Έξαρχος Γεώργιος 2. Τσάτσαρης Χρήστος 15. Καρατέγος Μιχάλης 3. Τσούγιας Χρήστος 16. Μανώλης Γεώργιος 4. Μπουζέκης Ευθύμιος 17. Κυρίτσης Γεώργιος 5. Νταφούλης Κων/νος 18. -- 6. Πανάγου Ελευθερία 19. -- 7. Τσιόπα-Λύτρα Γεωργία 20. Νικολάου Γεώργιος 8. Ζησάκη Ξανθή 21. Τζέκας Θωμάς 9. Τσεργάς Κων/νος 22. Ντόντος Γεώργιος 10. -- 23. Μαϊμάρης Δημήτριος 11. Σαϊτης Αστέριος 24. Αργυρίου Ιωάννης 12. Διψάνας Αχιλλεύς 25. Μπίκας Χρήστος 13. Ζάχος Βασίλειος 26. -- Α Π Ο Ν Τ Ε Σ ( 5 ) 1. Τσιαπλές Θωμάς 4. Κακαγιάννης Χρήστος 2. Βλάγκας Ιωάννης 5. Καραναστάσης Αθανάσιος 3. Γκατζόγιας Παναγιώτης Αν και νόμιμα κληθέντες Στην συνεδρίαση προσκλήθηκε και παρέστη ο ΔΗΜΑΡΧΟΣ κ. Κολλάτος Κων/νος. Στη συνεδρίαση ορίσθηκε ειδικός γραμματέας η Κοντογιάννη Παρασκευή υπάλληλος του Δήμου για την τήρηση των πρακτικών. Προσκλήθηκαν και παρέστησαν οι Πρόεδροι των Δημοτικών και Τοπικών Κοινοτήτων [Κολότυχος Γεώργιος, Ζαφείρης Ζ., Γαγάρας Νικ., Καραπάνου-Μαγαλιού Άννα, Μπίκας Ι., Νταής Βασ.] καθώς και οι εκπρόσωποι Τοπικών Κοινοτήτων [Λαγούρος Ιωάννης, Βλαχοστέργιος Γεώργιος, Σουκοβέλου Πηλία, Σακκαβός Ιωάννης]. Ο Πρόεδρος του δημοτικού συμβουλίου κ. Τσέτσιλας ύστερα από την διαπίστωση ύπαρξης απαρτίας, κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης εισάγοντας το θέμα της ημερήσιας διάταξης για συζήτηση. ΘΕΜΑ ( 1 ο ). «Έγκριση Απολογισμού-Ισολογισμού Δήμου Τεμπών οικον. έτους 2015» Αριθμός Απόφασης ( 158) Το θέμα εισηγήθηκε ο Αντιδήμαρχος κ. Τσεργάς Κων/νος 1

Με τις παρ.1, 2, 3, 4 και 5 του άρθρου 163 του Δημοτικού και Κοινοτικού Κώδικα (Ν. 3463/06), ορίζονται τα εξής: «1. εκείνος που ενεργεί την ταμειακή υπηρεσία του Δήμου υποβάλλει δια μέσου του δημάρχου στη δημαρχιακή επιτροπή λογαριασμό της διαχείρισης του οικονομικού έτους που έληξε. Τα στοιχεία που περιλαμβάνει ο λογαριασμός της διαχείρισης ορίζονται με το προεδρικό διάταγμα της παρ. 2 του άρθρου 175. Ο λογαριασμός υποβάλλεται ενιαίος, ανεξάρτητα από τις μεταβολές που έχουν τυχόν γίνει, ως προς τα πρόσωπα εκείνων που ενεργούν την ταμειακή υπηρεσία. 2. Μέσα σε δύο (2) μήνες αφότου παρέλαβε τα ανωτέρω στοιχεία, η δημαρχιακή επιτροπή τα προελέγχει και, το αργότερο πέντε (5) ημέρες μετά τη λήξη του διμήνου, υποβάλλει τον απολογισμό και, προκειμένου για Δήμους που εφαρμόζουν το κλαδικό λογιστικό σχέδιο Δήμων και Κοινοτήτων, τον ισολογισμό και τα αποτελέσματα χρήσεως, μαζί με έκθεσή της στο δημοτικό συμβούλιο. 3. Ο ισολογισμός και τα αποτελέσματα χρήσεως, πριν την υποβολή τους στο δημοτικό συμβούλιο, ελέγχονται από έναν ορκωτό ελεγκτή - λογιστή. Οι Δήμοι που εφαρμόζουν το κλαδικό λογιστικό σχέδιο υποχρεούνται, για τον έλεγχο των οικονομικών καταστάσεων κάθε οικονομικού έτους, να ορίζουν τον ορκωτό ελεγκτή - λογιστή και τον αναπληρωτή του μέχρι το τέλος Οκτωβρίου του έτους αυτού. Ο ορκωτός ελεγκτής - λογιστής, για τον έλεγχο των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων (ισολογισμού, λογαριασμού αποτελεσμάτων χρήσεως, πίνακα διαθέσεως αποτελεσμάτων και προσαρτήματος) του Δήμου, εφαρμόζει τις αρχές και τους κανόνες ελεγκτικής που ακολουθεί το Σώμα Ορκωτών Ελεγκτών - Λογιστών, οι οποίες συμφωνούν με τις βασικές αρχές των διεθνών ελεγκτικών προτύπων. Στο χορηγούμενο πιστοποιητικό ελέγχου του, ο ορκωτός ελεγκτής - λογιστής αναφέρει εάν ο Δήμος εφάρμοσε ορθά το κλαδικό λογιστικό σχέδιο Δήμων και Κοινοτήτων και εάν τηρήθηκαν οι διατάξεις του Δημοτικού και Κοινοτικού Κώδικα και των αντίστοιχων κανονιστικών ρυθμίσεων οι οποίες αφορούν το οικονομικό, λογιστικό και διαχειριστικό σύστημα των Δήμων. Περιλαμβάνει επίσης και όλες τις παρατηρήσεις που αφορούν σε σημαντικές ανεπάρκειες που έχουν ουσιώδη επίδραση στην ακρίβεια ή ορθότητα κονδυλίων του ισολογισμού ή των αποτελεσμάτων χρήσεως. Εκτός από το πιστοποιητικό ελέγχου, ο ορκωτός ελεγκτής - λογιστής υποχρεούται να καταρτίζει και έκθεση ελέγχου, στην οποία θα περιλαμβάνει τα όσα προέκυψαν από τον έλεγχό του, παραθέτοντας, επιπροσθέτως και τις αναγκαίες υποδείξεις του για κάθε θέμα. Η έκθεση ελέγχου υποβάλλεται από τον ορκωτό ελεγκτή - λογιστή στο δημοτικό συμβούλιο και στον Γενικό Γραμματέα της οικείας Περιφέρειας. 4. Το συμβούλιο μέσα σε προθεσμία δύο (2) μηνών αφότου παρέλαβε τον απολογισμό ή και τον ισολογισμό και τα αποτελέσματα χρήσεως και την έκθεση της δημαρχιακής επιτροπής αποφασίζει με πράξη του για την έγκριση του απολογισμού ή και του ισολογισμού και διατυπώνει τις παρατηρήσεις του σχετικά με αυτόν, σε ειδική για αυτόν το σκοπό συνεδρίαση, στην οποία παρίσταται και ο διευθυντής των οικονομικών υπηρεσιών του Δήμου. Στους Δήμους που εφαρμόζουν κλαδικό λογιστικό σχέδιο, στην ανωτέρω ειδική συνεδρίαση καλείται και παρίσταται και ο ορκωτός ελεγκτής - λογιστής ή ο αναπληρωτής του, ο οποίος συνέταξε το πιστοποιητικό ελέγχου. Η απουσία του ορκωτού ελεγκτή - λογιστή ή του αναπληρωτή του δεν επηρεάζει τη λήψη απόφασης του συμβουλίου, υπό τον όρο ότι αποδεικνύεται η εμπρόθεσμη πρόσκλησή του στην ειδική συνεδρίαση. Ο δήμαρχος με έγγραφό του κοινοποιεί την απουσία του ορκωτού ελεγκτή - λογιστή από τη συνεδρίαση στο Σώμα Ορκωτών Ελεγκτών, το συμβούλιο δε, έχει δικαίωμα να αποκλείσει τον ορκωτό ελεγκτή - λογιστή που δεν προσήλθε, από επόμενο έλεγχο στο Δήμο. 5. Ο απολογισμός ή και ο ισολογισμός με το πιστοποιητικό και την έκθεση ελέγχου του ορκωτού ελεγκτή - λογιστή, μαζί με όλα τα δικαιολογητικά που ορίζονται στο άρθρο 24 του ν. 2

3202/2003 (ΦΕΚ 284 Α ), όπως ισχύει, υποβάλλονται για έλεγχο στο Ελεγκτικό Συνέδριο, μέσα σε έναν (1) μήνα αφότου εκδόθηκε η πράξη του δημοτικού συμβουλίου που προβλέπει η προηγούμενη παράγραφος και η υποβολή του ανακοινώνεται στον Γενικό Γραμματέα της Περιφέρειας. Σε περίπτωση μη υποβολής του απολογισμού ή και του ισολογισμού στο Ελεγκτικό Συνέδριο, επιβάλλονται σε βάρος των υπαιτίων οι κυρώσεις του άρθρου 26 του π.δ. 774/1980 και παράλληλα διενεργείται έκτακτος γενικευμένος έλεγχος στη διαχείριση του Δήμου, μετά από απόφαση του Προέδρου του Ελεγκτικού Συνεδρίου, που εκδίδεται είτε αυτεπάγγελτα είτε μετά από αίτηση του Γενικού Γραμματέα της Περιφέρειας» Επίσης, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο N. 3548/07 άρθρο 6 παρ 7, η κατά τις διατάξεις του Δημοτικού και Κοινοτικού Κώδικα δημοσίευση των προϋπολογισμών, απολογισμών, ισολογισμών και λοιπών οικονομικών στοιχείων των Ο.Τ.Α. α βαθμού, καθώς και η δημοσίευση των προϋπολογισμών και απολογισμών Ο.Τ.Α. β βαθμού πρέπει να γίνεται σε εφημερίδες που έχουν την έδρα τους στο δήμο ή την κοινότητα, στην οποία εδρεύει ο φορέας για λογαριασμό του οποίου γίνονται η δημοσίευση και οι οποίες περιλαμβάνονται στην απόφαση του άρθρου 2 του νόμου 3548/07. Σε περίπτωση που δεν εκδίδεται τέτοια εφημερίδα, οι ανωτέρω δημοσιεύσεις καταχωρίζονται σε εφημερίδα που έχει την έδρα της εντός των ορίων του νομού στον οποίο εδρεύει ο δήμος ή η κοινότητα. Επειδή ο Δήμος Τεμπών εφαρμόζει κλαδικό λογιστικό σχέδιο, με την υπ αριθ. 260/2015 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου ορίστηκε ο κ. Κατσίδης Νικόλαος ως ορκωτός ελεγκτής λογιστής για τον έλεγχο των οικονομικών καταστάσεων του έτους 2015 και ο κ. Ζυγελόπουλος Δημήτριος, ως αναπληρωτής του. Μετά τους απαραίτητους ελέγχους στον απολογισμό, ισολογισμό και αποτελέσματα χρήσης του Δήμου Τεμπών για το οικον. έτος 2015, προέβη στη σύνταξη πιστοποιητικού ελέγχου και έκθεσης ελέγχου. Η Οικονομική Επιτροπή, με την αριθ. 130/2016 [ΑΔΑ: Ω0ΦΟΩΗ7-ΑΟΖ] απόφασή της σύμφωνα με την οποία κατάρτισε τον απολογισμό, ισολογισμό και αποτελέσματα χρήσης του Δήμου της χρήσης 2015, υπέβαλλε στο Δημοτικό Συμβούλιο τον Απολογισμό, Ισολογισμό του οικονομικού έτους 2015, προς έγκριση μαζί με τα αποτελέσματα χρήσεως και σχετική έκθεση. Στη συνέχεια ο λόγος δόθηκε στον υπάλληλο του Δήμου κ. Κελεπούρη Στέφανο, ο οποίος διάβασε τα οικονομικά στοιχεία του ισολογισμού και έδωσε τις απαραίτητες διευκρινήσεις όπου τις ζητήθηκαν. Στη συνέχεια ο λόγος δόθηκε στον ορκωτό λογιστή κ. Κατσίδη Νικ. ο οποίος διάβασε την έκθεση ελέγχου και έδωσε τις διευκρινήσεις που του ζητήθηκαν. Έχοντας υπ όψη όλα τα παραπάνω, παραθέτω τους οικονομικούς πίνακες, την έκθεση και όλα τα στοιχεία του Απολογισμού Ισολογισμού και σας καλώ να ψηφίσουμε σχετικά με την έγκρισή του. Οι Σύμβουλοι που πήραν το λόγο είπαν: Μανώλης: γιατί δεν έχουν μεταφερθεί στην καθ ύλη αρμόδια ΔΕΥΑΤ, η αποχέτευση? Η αύξηση των οφειλετών δείχνει ότι δεν υπάρχει δυνατότητα πληρωμής, γι αυτό θα πρέπει να δούμε από την αρχή τα τέλη. Η δυνατότητα ρευστότητας του Δήμου έχει μειωθεί & αυτό είναι επικίνδυνο. Η φορολόγηση των πολιτών είναι μεγάλη. Οι απαντήσεις του Δημάρχου δεν είναι ικανοποιητικές. Για όλους αυτούς τους λόγους, δεν επιθυμούμε να νομιμοποιήσουμε όλα αυτά, γι αυτό καταψηφίζουμε τον ισολογισμό. Δήμαρχος: Δέσμευση μας ήταν, πως αν διαπιστωθεί ότι υπάρχουν λάθη & αστοχίες στα τέλη, θα επανακαθοριστούν. Είναι σημαντικό ότι υπάρχει ένα μικρό πλεόνασμα, έστω και λογιστικό. Υπάρχει η δυνατότητα δημιουργίας πλεονάσματος. Μειώθηκε η ρευστότητα αλλά ο δείκτης αποδοτικότητας μεγαλώνει, υπάρχει δυνατότητα αύξησης. Βέβαια επιβάλλεται 3

καλύτερη οργάνωση σε Βεβαίωση-Είσπραξη. Είναι μεγάλη η έλλειψη σε προσωπικό, δύσκολη και η λειτουργία αποθήκης. Το Δ.Σ. αφού άκουσε την εισήγηση του Δημάρχου και είδε: Το άρθρο 163 του Ν. 3463/06 το N. 3548/07 άρθρο 6 παρ 7 το πιστοποιητικό ελέγχου και την έκθεση ελέγχου που υποβλήθηκαν στο Δ.Σ. από τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή την υπ αριθ. 130/2016 απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής για την υποβολή του απολογισμού, ισολογισμού και αποτελεσμάτων χρήσης του οικονομικού έτους και τη σχετική έκθεση της Οικονομικής Επιτροπής την υπ αριθ. 72/2016 [ΑΔΑ: 77ΘΥΩΗ7-Ν2Δ] απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου για τον ορισμό ορκωτού ελεγκτή λογιστή και του αναπληρωτή του τον απολογισμό, ισολογισμό και τα αποτελέσματα χρήσεως της χρήσης του οικονομικού έτους 2015, και μετά από διαλογική συζήτηση [Μειοψήφησαν: Μανώλης, Βλάγκας, Κυρίτσης, Νικολάου, Καραναστάσης, Γκατζόγιας, Κακαγιάννης, Τζέκας] Αποφασίζει Κατά Πλειοψηφία 1. Την έγκριση του Απολογισμού, Ισολογισμού και των αποτελεσμάτων χρήσεως του έτους 2015, όπως εμφανίζονται συνημμένα και αποτελούν αναπόσπαστο τμήμα της παρούσας απόφασης. 2. Τη δημοσίευση των ανωτέρω οικονομικών στοιχείων, όπως ορίζεται στο N. 3548/07 άρθρο 6 παρ 7. 3. Την αποστολή της παρούσας απόφασης και των δικαιολογητικών που ορίζονται στο άρθρο 24 του ν.3202/2003 στο Ελεγκτικό Συνέδριο. Η παρούσα απόφαση έλαβε τον αριθμό 158/2016.. Εξαντληθέντων των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης λύεται η συνεδρίαση. Έτσι συντάχθηκε το πρακτικό αυτό, υπογράφεται από όλα τα παρόντα μέλη του Δημοτικού Συμβουλίου ως παρακάτω: Ο Πρόεδρος (υπογραφή) Πιστό αντίγραφο O Πρόεδρος Δ.Σ. Τσέτσιλας Δημ. Τα Μέλη (υπογραφές) 4

ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΣΟΔΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΔΗΜΟΥ ΤΕΜΠΩΝ ΕΤΟΥΣ 2015 ΚΩΔ Έσοδα & εισπράξεις Εγκεκριμένος Διαμορφωμένος Βεβαιωθέντα έσοδα Εισπραχθέντα Έσοδα Υπόλοιπο Εισπραχθέντων 0 Τακτικά έσοδα 3.476.764,13 3.546.990,73 2.613.732,74 2.585.974,97 27.757,77 Έκτακτα έσοδα (πλην επιχ/σεις 256.781,94 566.726,18 306.232,29 288.986,30 1 επενδύσεων) 17.245,99 Επιχορηγήσεις για 1.324.195,34 2.232.148,32 1.011.942,51 1.011.942,51 13 επενδύσεις 0,00 Έσοδα παρελθόντων 2 οικονομικών ετών που βεβαιώνονται 809.910,32 883.667,16 294.041,78 171.844,99 για πρώτη φορά 122.196,79 31 Εισπράξεις από 0,00 0,00 0,00 0,00 δάνεια 0,00 Εισπρακτέα υπόλοιπα 32 από βεβ/ντα ΠΟΕ έσοδα 1.615.551,86 1.666.861,62 1.658.215,13 347.342,72 1.310.872,41 4 Εισπράξεις υπέρ 1.273.049,70 Δημοσίου και Τρίτων 1.726.214,48 1.126.219,05 808.368,79 317.850,26 5 Χρηματικό υπόλοιπο 1.135.873,66 προηγούμενου έτους 1.016.220,03 1.016.220,03 1.016.220,03 0,00 Σύνολο Πόρων 9.892.126,95 10.638.828,52 8.026.603,53 6.230.680,31 1.795.923,22 ΚΩΔ Έξοδα και Πληρωμές Εγκεκριμένος Διαμορφωμένος Τιμολογηθέντα έξοδα Πληρωθέντα έξοδα 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 2.051.629,25 2.161.596,84 1.734.223,15 1.587.229,59 61,62 Αμοιβές και παροχές 1.033.451,77 τρίτων 1.065.143,12 654.310,79 438.641,02 63,64, 65 Λοιπά γενικά έξοδα - Προμήθειες τραπεζών 281.716,00 295.631,00 196.418,47 186.385,15 66 Προμήθειες - αναλώσεις υλικών 501.604,19 451.155,54 183.861,70 139.669,77 67-68 Μεταβιβάσεις σε τρίτους- Λοιπά γεν. έξοδα 451.334,34 795.997,96 457.616,82 306.384,83 81 Πληρωμές για υποχρεώσεις ΠΟΕ 1.258.804,09 1.408.377,50 1.407.007,73 745.334,93 82 Λοιπές αποδόσεις και 1.273.049,70 προβλέψεις 1.649.216,45 319.733,10 1.025.951,43 83 Επιχορηγούμενες πληρωμές ΠΟΕ 0,00 0,00 0,00 0,00 85 Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων 1.383.931,78 1.428.440,06 0,00 0,00 υπολοίπων Επενδύσεις 71 Αγορές και προμήθειες παγίων 91.231,26 224.457,44 48.581,97 33.025,54 73 Έργα 1.215.371,31 1.993.570,85 1.035.629,36 822.961,41 74 Μελέτες 68.341,74 67.587,74 7.999,99 0,00 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης 600,00 5.225,00 600,00 0,00 652 Τοκοχρεωλύσια 73.987,02 83.387,02 77.193,84 77.193,84 δανείων επενδύσεων 5

9111 Αποθεματικό 207.074,50 9.042,00 0,00 0,00 Σύνολο εξόδων και πληρωμών 9.892.126,95 11.638.828,52 6.123.176,92 5.362.777,51 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΜΕ 31/12/2015 867.902,80 Ο ΔΗΜΑΡΧΟΣ ΚΩΝ/ΝΟΣ ΚΟΛΛΑΤΟΣ Η ΤΑΜΙΑΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΥ ΔΕΣΠΟΙΝΑ ΠΑΠΑΚΩΣΤΑ Όσον αφορά τα έσοδα μπορούμε κυρίως να αναφέρουμε τα εξής : ΓΕΝΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Αρχικός Προϋπολογισμός : 9.892.126,95 Διαμορφωμένος Προϋπολογισμός 10.638.828,52 Βεβαιωθέντα έσοδα 8.026.603,31 Εισπραχθέντα : 6.230.680,31 Από το διαμορφωμένο Προϋπολογισμό βεβαιώσαμε το 75,45% και από τα βεβαιωθέντα εισπράξαμε το 77,63%. 1) ΤΑΚΤΙΚΑ ΈΣΟΔΑ ΚΩΔ Έσοδα & εισπράξεις Εγκεκριμένος Διαμορφωμένος Βεβαιωθέντα έσοδα Εισπραχθέντα Έσοδα 0 Τακτικά έσοδα 3.476.764,13 3.546.990,73 2.613.732,74 2.585.974,97 Βεβαιώθηκε το 73,68 % των πιστώσεων που διαμορφώθηκαν και εισπράχθηκε το 98,94% των βεβαιωθέντων. 2) ΕΚΤΑΚΤΑ ΈΣΟΔΑ ΚΩΔ Έσοδα & εισπράξεις Εγκεκριμένος Διαμορφωμένος Βεβαιωθέντα έσοδα Εισπραχθέντα Έσοδα 1 Έκτακτα έσοδα 1.580.977,28 2.798.874,50 1.318.174,80 1.300.928,81 Βεβαιώθηκε το 47,10 % των πιστώσεων που διαμορφώθηκαν και εισπράχθηκε το 98,69 % των βεβαιωθέντων. 3) ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε.) ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ Βεβαιωθέντα έσοδα Εισπραχθέντα Έσοδα ΚΩΔ Έσοδα & εισπράξεις Εγκεκριμένος Διαμορφωμένος Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών που βεβαιώνονται 2 για πρώτη φορά 809.910,32 883.667,16 294.041,78 171.844,90 Βεβαιώθηκε το 33,28 % των πιστώσεων που διαμορφώθηκαν και εισπράχθηκε το 58,44% των βεβαιωθέντων. 4) ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ Π.Ο.Ε.(οφειλές δημοτών) Βεβαιωθέντα έσοδα Εισπραχθέντα Έσοδα ΚΩΔ Έσοδα & εισπράξεις Εγκεκριμένος Διαμορφωμένος Εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβ/ντα ΠΟΕ 32 έσοδα 1.615.551,86 1.666.861,62 1.658.215,13 347.342,72 Εισπράχθηκε μόλις το 20,95% των βεβαιωθέντων. Ως συμπέρασμα μπορούμε να εξάγουμε το γεγονός ότι υπάρχει εμφανής αδυναμία είσπραξης των απαιτήσεων. 6

5) ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΩΔ Έσοδα & εισπράξεις Εγκεκριμένος Διαμορφωμένος Βεβαιωθέντα έσοδα Εισπραχθέντα Έσοδα 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και Τρίτων 1.273.049,70 1.726.214,48 1.126.219,05 808.368,79 Βεβαιώθηκε το 65,24 % των πιστώσεων που διαμορφώθηκαν και εισπράχθηκε το 71,78 % των βεβαιωθέντων. 6) ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ Το χρηματικό υπόλοιπο της 1/1/2015 ανήλθε στο ποσό των 1.016.220,03 ευρώ. Όσον αφορά τα έξοδα μπορούμε κυρίως να αναφέρουμε τα εξής : ΓΕΝΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΞΟΔΩΝ Αρχικός Προϋπολογισμός : 9.892.126,95 Διαμορφωμένος Προϋπολογισμός 11.638.828,52 Δεσμευθέντα 6.829.395,25 Τιμολογηθέντα 6.123.176,92 Πληρωθέντα : 5.362.777,51 Κατά το έτος 2015 δεσμεύθηκε το 58,68% των πιστώσεων του διαμορφωμένου προϋπολογισμού εξόδων και πληρώθηκε το 46,07% επί του διαμορφωμένου προϋπολογισμού ή το 78,52% επί των δεσμεύσεων που πραγματοποιήθηκαν. ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΑΝΑΛΥΣΗ 1. ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ (..6) Αρχικός Προϋπολογισμός : 4.393.722,57 Διαμορφωμένος Προϋπολογισμός 4.852.911,48 Δεσμευθέντα 3.303.624,77 Τιμολογηθέντα 3.303.624,77 Πληρωθέντα : 2.735.504,20 Κατά το έτος 2015 δεσμεύθηκε το 68,07% των πιστώσεων του διαμορφωμένου προϋπολογισμού εξόδων και πληρώθηκε το 56,37% επί του διαμορφωμένου προϋπολογισμού ή το 82,80% επί των δεσμεύσεων που πραγματοποιήθηκαν. 2. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ (..7) Αρχικός Προϋπολογισμός : 1.375.544,31 Διαμορφωμένος Προϋπολογισμός 2.290.841,03 Δεσμευθέντα 1.092.811,32 Τιμολογηθέντα 1.092.811,32 Πληρωθέντα : 855.986,95 Κατά το έτος 2015 δεσμεύθηκε το 47,70% των πιστώσεων του διαμορφωμένου προϋπολογισμού εξόδων και πληρώθηκε το 37,37% επί του διαμορφωμένου προϋπολογισμού ή το 78,33% επί των δεσμεύσεων που πραγματοποιήθηκαν. 3. ΠΛΗΡΩΜΕΣ Π.Ο.Ε. ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΚΑΙ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ (.8) Αρχικός Προϋπολογισμός : 3.915.785,57 Διαμορφωμένος Προϋπολογισμός 4.486.034,01 Δεσμευθέντα 2.432.959,16 Πληρωθέντα : 1.771.286,36 7

Κατά το έτος 2015 δεσμεύθηκε το 54,23% των πιστώσεων του διαμορφωμένου προϋπολογισμού εξόδων και πληρώθηκε το 39,48 επί του διαμορφωμένου προϋπολογισμού ή το 72,80% επί των δεσμεύσεων που πραγματοποιήθηκαν. Ως συμπέρασμα θα μπορούσαμε με ασφάλεια να αναφέρουμε ότι κατά τη χρήση του έτους 2015 ο Δήμος κατέβαλε σημαντική προσπάθεια εξόφλησης υποχρεώσεων παρελθόντων οικονομικών ετών που είχε κληρονομήσει από τους τέως Δήμους Νέσσωνος, Κάτω Ολύμπου, Γόννων, Μακρυχωρίου και την τέως Κοινότητα Αμπελακίων καθώς και τις απλήρωτες υποχρεώσεις που δημιουργήθηκαν το έτος 2011, 2012, 2013 & 2014. 4. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ (..9) Αρχικός Προϋπολογισμός : 207.074,50 Διαμορφωμένος Προϋπολογισμός 9.042,00 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ : 6.230.680,31 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ : 5.362.777,51 ΥΠΟΛΟΙΠΟ 31/12/2015 867.902,80 8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26