ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΥΠ ΑΡΙΘΜ. 4 της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των εταίρων της ιδιωτικής κεφαλαιουχικής εταιρείας με την επωνυμία «BERNARD S ΣΥΜΒΟΥΛΕΥΤΙΚΗ ΙΔΙΩΤΙΚΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥΧΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» και τον διακριτικό τίτλο «BERNARD S ΣΥΜΒΟΥΛΕΥΤΙΚΗ ΙΔΙΩΤΙΚΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥΧΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ κατά την 17η Σεπτεμβρίου 2018. Στην Αθήνα σήμερα την 17η Σεπτεμβρίου 2018, ημέρα της εβδομάδας Δευτέρα και ώρα 9η π.μ. στα γραφεία της έδρας της εταιρείας που βρίσκονται στην οδό Αμερικής αριθμ. 20, συνήλθαν οι κ.κ. εταίροι της εταιρείας με την επωνυμία «BERNARD S ΣΥΜΒΟΥΛΕΥΤΙΚΗ ΙΔΙΩΤΙΚΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥΧΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» και τον διακριτικό τίτλο «BERNARD S ΣΥΜΒΟΥΛΕΥΤΙΚΗ ΙΔΙΩΤΙΚΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥΧΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» σε Τακτική Γενική Συνέλευση μετά από πρόσκληση του Διαχειριστή κ. Πέτρου Ν.Σακκά. Στην Συνέλευση παρευρίσκονται όλοι οι εταίροι, ήτοι: α) Ο Πέτρος Σακκάς του Νικολάου, ο οποίος συμμετέχει στην εταιρεία με μία μερίδα συμμετοχής που αποτελείται από εκατόν ενενήντα οκτώ (9900) εταιρικά μερίδια των δέκα (1,50) ευρώ το καθένα και συνολικής αξίας 14.850,00 ευρώ που αντιστοιχούν στο 99% του κεφαλαίου. β) Η Λαμπρινή Σακκα του Νικολάου, η οποία συμμετέχει στην εταιρεία με μία μερίδα συμμετοχής που αποτελείται από δύο (100) εταιρικά μερίδια των δέκα (1,50) ευρώ το καθένα και συνολικής αξίας 150,00 ευρώ που αντιστοιχούν στο 1% του κεφαλαίου. Διαπιστούται ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία γιατί παρίστανται στη συνέλευση όλοι οι εταίροι εκπροσωπούντες το σύνολο του εταιρικού κεφαλαίου και, ως εκ τούτου, δεν συντρέχει λόγος διαπίστωσης νόμιμης πρόσκλησης αυτών. Στην συνέχεια η συνέλευση, αφού εξέλεξε ομόφωνα ως Πρόεδρο αυτής τον Διαχειριστή - Εταίρο της εταιρείας κο.πέτρο Σακκά και ως Γραμματέα αυτής την Εταίρο της εταιρείας κ.λαμπρινή Σακκά, άρχισε την συζήτηση επί της ημερησίας διάταξης η οποία περιλαμβάνει τα παρακάτω θέματα: 1. Παρουσίαση και έγκριση Ισολογισμού της 31ης Δεκεμβρίου 2017, την συνοδεύοντα αυτόν κατάσταση αποτελεσμάτων κατά λειτουργία και του επ' αυτού Προσαρτήματος. 2. Λήψη απόφασης περί διάθεσης αποτελεσμάτων της Εταιρικής Χρήσης 1.1.2017-31.12.2017. 1 P a g e
3. Απαλλαγή του Διαχειριστή από πάσης ευθύνης αποζημιώσεως επί του Ισολογισμού και της εν γένει διαχειρίσεως για την τέταρτη εταιρική χρήση (1.1.2017-31.12.2017). 4.Έγκριση αμοιβών προς τον Διαχειριστή της εταιρείας για τη χρήση 2017 και προέγκριση αυτών για την χρήση 2018. ΘΕΜΑ 1ο: Παρουσίαση και έγκριση Ισολογισμού της 31ης Δεκεμβρίου 2017, την συνοδεύοντα αυτόν κατάσταση αποτελεσμάτων κατά λειτουργία και του επ' αυτού Προσαρτήματος. Αναγιγνώσκονται οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις ήτοι ο ισολογισμός της 31ης Δεκεμβρίου 2017, η κατάσταση αποτελεσμάτων κατά λειτουργία και το προσάρτημα έχοντα ούτω: BERNARDS ΣΥΜΒΟΥΛΕΥΤΙΚΗ ΙΔΙΩΤΙΚΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥΧΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Αρ. Γ.Ε.ΜΗ 128714701000 ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2017-31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2017 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1. Ισολογισμός (Χρηματοοικονομικά στοιχεία στο κόστος κτήσης Β.1.1) 2. Κατάσταση Αποτελεσμάτων κατά λειτουργία (Β.2.1) 3. Προσάρτημα (σημειώσεις) επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων 3.1 Πληροφορίες σχετικά με την εταιρεία 3.2 Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις, εγγυήσεις και ενδεχόμενες επιβαρύνσεις (ενδεχόμενες υποχρεώσεις) εκτός ισολογισμού 3.3 Προκαταβολές και πιστώσεις προς τα μέλη Διαχείρισης 3.4 Δήλωση οντότητας περί επιλογής σύνταξης ή μη συνοπτικών χρηματοοικονομικών καταστάσεων 3.5 Πληροφορίες που αναφέρονται στην απόκτηση ιδίων μετοχών όπως προβλέπεται στην παρ. 9 του άρθρου 16 του Κ.Ν. 2190/1920. 3.6 Άλλες Σημειώσεις με σκοπό την καλύτερη κατανόηση των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων. 2 P a g e
Ισολογισμός (Χρηματοοικονομικά στοιχεία στο κόστος κτήσης Β.1.1) 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2017 (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2017-31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2017) (Ποσά σε Ευρώ) 2017 2016 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Μηχανολογικός εξοπλισμός 0,15 0,12 Σύνολο 0,15 0,12 Άυλα πάγια στοιχεία Λοιπά άυλα 0,06 0,06 Σύνολο 0,06 0,06 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Λοιπά 552,74 552,74 Σύνολο 552,74 552,74 Σύνολο μη κυκλοφορούντων 552,95 552,92 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Εμπορεύματα 0,00 600,00 Σύνολο 0,00 600,00 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις 4.500,00 0,00 Λοιπές απαιτήσεις 350,64 656,27 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 5.084,88 6.306,35 Σύνολο 9.935,52 6.962,62 Σύνολο κυκλοφορούντων 9.935,52 7.562,62 Σύνολο ενεργητικού 10.488,47 8.115,54 2017 2016 Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο 15.000,00 15.000,00 Σύνολο 15.000,00 15.000,00 3 P a g e
Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποτελέσματα εις νέο -79.044,77-75.493,56 Σύνολο -79.044,77-75.493,56 Σύνολο καθαρής θέσης -64.044,77-60.493,56 Υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Εμπορικές υποχρεώσεις 26.026,50 50.034,48 Λοιποί φόροι και τέλη 1.002,88 2.478,92 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 2.157,36 123,18 Λοιπές υποχρεώσεις 45.346,50 15.972,52 Σύνολο 74.533,24 68.609,10 Σύνολο υποχρεώσεων 74.533,24 68.609,10 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 10.488,47 8.115,54 Κατάσταση Αποτελεσμάτων κατά λειτουργία (Β.2.1) 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2017 (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2017-31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2017) (Ποσά σε Ευρώ) 2017 2016 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 8.500,00 2.685,93 Κόστος πωλήσεων -600,00 0,00 Μικτό αποτέλεσμα 7.900,00 2.685,93 Λοιπά συνήθη έσοδα 80,00 0,00 7.980,00 2.685,93 Έξοδα διοίκησης -5.266,44-6.780,06 Έξοδα διάθεσης -8.366,65-15.626,37 Λοιπά έξοδα και ζημιές -8.849,05-5.029,77 Λοιπά έσοδα και κέρδη 11.077,64 875,00 Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων -3.424,50-23.875,27 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα -126,71 0,00 Αποτέλεσμα προ φόρων -3.551,21-23.875,27 Φόροι εισοδήματος 0,00 0,00 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους -3.551,21-23.875,27 4 P a g e
Προσάρτημα (σημειώσεις) επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2017 (Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 29 Ν.4308/2014 όπως ισχύει) 1 Πληροφορίες σχετικά με την εταιρεία σύμφωνα την παρ. 3 περ. α έως θ και γνωστοποίηση σύμφωνα με την παρ.1 περ.γ. του αρ. 29 Ν.4308/2014. Οι προβλεπόμενες πληροφορίες που απαιτούνται από την παρ. 3 και παρ.1 περ.γ του άρθρου 29 Ν.4308/2014 αναφέρονται στον κατωτέρω πίνακα: -Επωνυμία (α) BERNARDS ΣΥΜΒΟΥΛΕΥΤΙΚΗ ΙΔΙΩΤΙΚΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥΧΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ -Νομικός τύπος (β) Iδιωτική Κεφαλαιουχική Εταιρεία -Περίοδος αναφοράς (γ) 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2017-31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2017 -Διεύθυνση έδρας (δ) Αμερικής 20 Τκ 10672 Αθήνα -Στοιχεία δημοσίου μητρώου (ε) Αρ. Γ.Ε.ΜΗ 128714701000 -Λειτουργία με την παραδοχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας (στ) -Οντότητα υπό εκκαθάριση (ζ) -Κατηγορία σύμφωνα με τον Ν.4308/2014 (η) -Δήλωση κατάρτισης χρηματοοικονομικών καταστάσεων σε πλήρη συμφωνία με τον Ν.4308/2014 (θ) Η οντότητα λειτουργεί ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα. Η οντότητα δεν τελεί υπό εκκαθάριση. Η εταιρεία εμπίπτει στις οντότητες της παραγράφου 2(α) του άρθρου 1 και κατατάσσεται στην κατηγορία των πολύ μικρών οντοτήτων του άρθρου 2 του νόμου 4308/2014. Η κατάρτιση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων πραγματοποιήθηκε σε πλήρη συμφωνία με τον Ν.4308/2014. -Μονάδα μέτρησης και επίπεδο στρογγυλοποίησης των παρατιθέμενων αριθμών (παρ.1 περ.γ) Τα ποσά των χρηματοοικονομικών καταστάσεων εκφράζονται σε μονάδες ευρώ (λειτουργικό νόμισμα της οντότητας) και δεν στρογγυλοποιήθηκαν εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά. 2 Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις, εγγυήσεις και ενδεχόμενες επιβαρύνσεις (ενδεχόμενες υποχρεώσεις) εκτός ισολογισμού (παρ. 16 άρθρου 29) Σε εκπλήρωση υπό της παρ. 16 του άρθρου 29 επιβαλλόμενης υποχρέωσης αναφοράς επί των συνολικών ποσών των χρηματοοικονομικών δεσμεύσεων, εγγυήσεων ή ενδεχόμενων επιβαρύνσεων (ενδεχόμενες υποχρεώσεις) που δεν εμφανίζονται στον ισολογισμό, με ένδειξη της φύσης και της μορφής των σχετικών εξασφαλίσεων που έχουν παρασχεθεί, πληροφορούμε ότι καμία τέτοια δεν υφίσταται, πέραν των δεσμεύσεων για παροχές στους εργαζόμενους της εταιρείας μετά την έξοδο από την υπηρεσία που αφορούν προβλέψεις για αποζημίωση βάσει των διατάξεων του Ν. 2112/1920. 3 Προκαταβολές και πιστώσεις προς τα μέλη Διαχείρισης (παρ. 25 άρθρου 29) 5 P a g e
Κατά την περίοδο δεν χορηγήθηκαν από την εταιρεία προκαταβολές και πιστώσεις σε μέλη διοικητικών, διαχειριστικών και εποπτικών συμβουλίων καθώς επίσης δεν αναλήφθηκαν δεσμεύσεις για λογαριασμό τους με οποιαδήποτε εγγύηση και ως εκ τούτου δεν επιχειρείται η προβλεπόμενη από την παρ. 25 του άρθρου 29 ανάλυση. 4 Δήλωση οντότητας περί επιλογής σύνταξης ή μη συνοπτικών χρηματοοικονομικών καταστάσεων (παρ. 34 άρθρου 29) Σύμφωνα με την παρ. 7 του άρθρου 16 του Ν.4308/2014, η εταιρεία επέλεξε την μη σύνταξη συνοπτικών Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων. 5 Πληροφορίες που αναφέρονται στην απόκτηση ιδίων μετοχών όπως προβλέπεται στην παρ. 9 του άρθρου 16 του Κ.Ν. 2190/1920. Καθόσον η νομική μορφή της εταιρείας είναι "ΙΔΙΩΤΙΚΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥΧΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ", η εκ των διατάξεων της παρ. 4 του άρθρου 43α του Κ.Ν.2190/1920 αναφοράς των ενδείξεων που αναφέρονται στην περ.γ της παρ. 3 του ίδιου άρθρου είναι άνευ αντικειμένου. 6 Άλλες Σημειώσεις με σκοπό την καλύτερη κατανόηση των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων. Με σκοπό την καλύτερη και πληρέστερη κατανόηση των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων της κλειόμενης περιόδου πληροφορείται ότι το ύψος καταβεβλημένου εταιρικού κεφαλαίου ανέρχεται στο ποσό των 15.000,00 ευρώ ενώ το σύνολο ιδίων κεφαλαίων ανέρχεται στο ποσό των -64.044,77 ευρώ. Αθήνα, 30 Απριλίου 2018 Ο ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗΣ ΣΑΚΚΑΣ Ν. ΠΕΤΡΟΣ ΑΔΤ- Π 751099/1992 Η ΥΠΕΥΘΥΝΗ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΛΑΜΠΡΙΝΗ N. ΣΑΚΚΑ ΑΔΤ-ΑΚ 519729-Αρ.Μ.Αδ. 104606 Α' Τάξης Η Γενική Συνέλευση ενέκρινε ομόφωνα και παμψηφεί τις χρηματοοικονομικές καταστάσεις της τέταρτης εταιρικής χρήσεως που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2017 (1 Ιανουαρίου 2017 έως 31 Δεκεμβρίου 2017). ΘΕΜΑ 2ο: Λήψη απόφασης περί διάθεσης αποτελεσμάτων της Εταιρικής Χρήσης 1.1.2017-31.12.2017. Σχετικά με την διάθεση αποτελεσμάτων δεν υφίσταται θέμα καθ όσον το αποτέλεσμα της τέταρτης εταιρικής χρήσης που προέκυψε είναι ζημία ανερχόμενη σε 3,551.21 ευρώ, μετά δε την προσθήκη του υπολοίπου αποτελεσμάτων (ζημιών) προηγούμενων χρήσεων ποσού 75,493.56 ευρώ, η τελική ζημία ανέρχεται στο ποσό των 79,044.77 ευρώ. 6 P a g e
ΘΕΜΑ 3ο: Απαλλαγή του Διαχειριστή από πάσης ευθύνης αποζημιώσεως επί του Ισολογισμού και της εν γένει διαχειρίσεως για την τέταρτη εταιρική χρήση (1.1.2017-31.12.2017). Επί του θέματος αυτού η Γενική Συνέλευση αποφάσισε ομόφωνα την απαλλαγή του Διαχειριστή από κάθε ευθύνη αποζημιώσεως σε ότι αφορά τις εργασίες και τη διαχείριση της χρήσης 1.1.2017-31.12.2017. ΘΕΜΑ 4ο: Διάφορα θέματα-ανακοινώσεις Μη υπάρχοντος ετέρου θέματος προς συζήτηση λύεται η συνεδρίαση συνταγέντος του παρόντος πρακτικού, όπερ υπογράφεται ως έπεται: Ο Πρόεδρος Η Γραμματέας Πέτρος Ν.Σακκάς Λαμπρινή Ν.Σακκά 7 P a g e