ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ «ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ» ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑΣ, ΕΜΠΟΡΙΟΥ, ΜΕΛΕΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΑΡ. Γ.Ε.ΜΗ: 000263901000 ΑΡ. Μ.Α.Ε. 1187/06/Β/86/30 Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις (Εταιρικές και Ενοποιημένες) Για την περίοδο από 1 η Ιανουαρίου 2015 μέχρι 31 Μαρτίου 2015 Σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Λ.Π. 34) Βεβαιώνεται ότι οι συνημμένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της περιόδου 1.1.2015 31.03.2015 είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της «ΕΛ.Δ.ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΑΕΒΕΜΕ.» στις 19/05/2015 και έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτησή τους στο διαδίκτυο, στη διεύθυνση( http: // www.mouzakis.gr ) και στην ιστοσελίδα του Χρηματιστηρίου Αθηνών ( http:// www.ase.gr ) όπου και θα παραμείνουν στην διάθεση του επενδυτικού κοινού για χρονικό διάστημα τουλάχιστον πέντε (5) ετών από την ημερομηνία της συντάξεως και δημοσιοποιήσεώς τους. Επισημαίνεται ότι τα δημοσιευθέντα συνοπτικά οικονομικά στοιχεία και πληροφορίες που προκύπτουν από τις οικονομικές καταστάσεις, στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη μια γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της εταιρείας, αλλά δεν παρέχουν την ολοκληρωμένη εικόνα της οικονομικής θέσης, των χρηματοοικονομικών επιδόσεων και των ταμιακών ροών της Εταιρείας και του Ομίλου, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς. Κεντρικά Γραφεία : Λ.Κηφισού 41 12242 Αιγάλεω Τηλ. 210 3490500 fax 210 3490591 www.mouzakis.gr
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1. Συνοπτική Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος της Περιόδου.... 3 2. Συνοπτική Κατάσταση Οικονομικής Θέσης... 4 3. Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων... 5 4. Συνοπτική κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Μητρικής Εταιρείας... 5 5. Συνοπτική Κατάσταση Ταμειακών Ροών... 6 6. Γενικές πληροφορίες... 7 7. Αντικείμενο Δραστηριοτήτων... 7 8. Πλαίσιο κατάρτισης των ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων... 7 9. Νέα πρότυπα και τροποποιήσεις υφισταμένων προτύπων και διερμηνειών... 8 10. Σημαντικές λογιστικές κρίσεις, εκτιμήσεις και υποθέσεις της διοίκησης.... 9 11. Δομή του Ομίλου... 9 12. Οικονομικές πληροφορίες κατά τομέα... 10 13. Επιλεγμένες Επεξηγηματικές σημειώσεις επί των Οικονομικών Καταστάσεων... 13 13.1 Ενσώματες ακινητοποιήσεις και Άυλα περιουσιακά στοιχεία... 13 13.2 Αποθέματα... 15 13.3 Πελάτες και λοιπές εμπορικές απαιτήσεις... 16 13.4 Λοιπές απαιτήσεις... 16 13.5 Ταμειακά Διαθέσιμα και Ταμειακά Ισοδύναμα... 17 13.6 Μετοχικό κεφάλαιο... 17 13.7 Λοιπά αποθεματικά και διαφορές αναπροσαρμογής... 18 13.8 Δάνεια... 18 14. Ενδεχόμενες απαιτήσεις - υποχρεώσεις... 19 15. Συναλλαγές με συνδεμένα μέρη... 19 16. Αριθμός απασχολούμενου προσωπικού... 21 17. Γεγονότα μετά την ημερομηνία των Οικονομικών καταστάσεων... 21 18. Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου 1.1 31.3.2015... 22 2
1. Συνοπτική Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος της Περιόδου. 3
2. Συνοπτική Κατάσταση Οικονομικής Θέσης 4
3. Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Τρίμηνη ενδιάμεση Οικονομική Κατάσταση 31 ης Μαρτίου 2015 4. Συνοπτική κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Μητρικής Εταιρείας Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά υπέρ το άρτιο Αποθεματικά εύλογης Λοιπά αποθεματικά Αποτέλεσμα εις νέο Σύνολο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 1.1.2014 33.475.572,00 8.696.486,41 12.433.943,79 6.486.160,23-16.704.403,93 44.387.758,50 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα χρήσης 2014 μετά από φόρους -567.936,21-567.936,21 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 31.03.2014 33.475.572,00 8.696.486,41 12.433.943,79 6.486.160,23-17.272.340,14 43.819.822,29 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 1.1.2015 33.475.572,00 8.696.486,41 12.433.943,79 6.486.160,23-22.350.270,92 38.741.891,51 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα χρήσης 2015 μετά από φόρους -345.392,63-345.392,63 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 31.03.2015 33.475.572,00 8.696.486,41 12.433.943,79 6.486.160,23-22.695.663,55 38.396.498,88 5
5. Συνοπτική Κατάσταση Ταμειακών Ροών 6
6. Γενικές πληροφορίες Η μητρική εταιρεία «ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ» ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑΣ ΕΜΠΟΡΙΟΥ ΜΕΛΕΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ιδρύθηκε τον Μάρτιο του 1968 (ΦΕΚ / ΔΑΕ142/26.3.68) από τον πρωτοπόρο της βιομηχανίας κλωστών στην Ελλάδα Ελευθέριο Δ. Μουζάκη. Η έδρα της εταιρείας βρίσκεται στο Αιγάλεω επί της οδού Κηφισού 41 τ.κ.122 42 Η Διοίκηση και οι παραγωγικές εγκαταστάσεις της εταιρείας στεγάζονται στα τρία ιδιόκτητα εργοστάσια που ευρίσκονται: α) επί της οδού Προόδου 1-3 και 2-4, Αιγάλεω (1ο εργοστάσιο), β) επί της Λ. Κηφισού 41, Αιγάλεω (2ο εργοστάσιο) και γ) περιοχή Πασχαλίτσας Καρδίτσα, εκκοκκιστική μονάδα (3ο εργοστάσιο). Οι μετοχές της εταιρείας εισήχθηκαν στο Χρηματιστήριο μετά την απόφαση της από 6/12/1990 Γενικής Συνελεύσεως. Εγκρίθηκε από το Χ.Α. και την επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και δημοσιεύθηκε στο ΦΕΚ 579/ 8-03-91. Η εταιρεία ως ανώνυμη εταιρεία βιομηχανίας εμπορίου μελετών και επενδύσεων, λειτουργεί σύμφωνα με τον Κωδ. Νόμο 2190/1920 περί ανωνύμων εταιρειών, όπως αυτός ισχύει σήμερα. Οι οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 31 Μαρτίου 2015, καθώς και τα αιτούμενα συγκριτικά στοιχεία εγκρίθηκαν από το Δ.Σ στις 19 Μαΐου 2015. 7. Αντικείμενο Δραστηριοτήτων Η Μουζάκης Α.Ε. καλύπτει το 95% της Ελληνικής Αγοράς στα προϊόντα οικιακής καταναλώσεως και το 75-80% της βιομηχανικής κατανάλωσης. Οι κύριες δραστηριότητες της εταιρείας είναι: 1. Κατασκευή κλωστικών προϊόντων (κλωστές ραφής κεντήματος πλεξίματος) σε άνω των 10.000 διαφορετικών ειδών και χρωματισμών. 2. Κατασκευή με τη μάρκα D.M.C. προϊόντων από Αιγυπτιακό νήμα για ράψιμο και πλέξιμο. 8. Πλαίσιο κατάρτισης των ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων Οι Τριμηνιαίες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της 31ης Μαρτίου 2015 (εφεξής οι «οικονομικές καταστάσεις») έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς («Δ.Π.Χ.Α.») όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και ειδικότερα σύμφωνα με τις διατάξεις του Δ.Λ.Π. 34 «Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις». Επίσης, οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί με βάση την αρχή του ιστορικού κόστους, όπως αυτή τροποποιείται με την αναπροσαρμογή γηπέδων και κτιρίων, χρηματοοικονομικών στοιχείων διαθέσιμων προς πώληση και χρηματοοικονομικών απαιτήσεων και υποχρεώσεων (συμπεριλαμβανομένων των παράγωγων χρηματοοικονομικών στοιχείων) σε εύλογες αξίες μέσω του αποτελέσματος, την αρχή συνέχισης της δραστηριότητας (going concern) και είναι σύμφωνες με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.) όπως αυτά έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (I.A.S.B.) καθώς και των ερμηνειών τους, όπως αυτές έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή Ερμηνείας Προτύπων (I.F.R.I.C.) της I.A.S.B. Οι Τριμηνιαίες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν περιορισμένη πληροφόρηση σε σχέση με αυτές των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων. Ως εκ τούτου, οι συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις τελευταίες δημοσιευθείσες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της 31ης Δεκεμβρίου 2014. Η σύνταξη οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.) απαιτεί τη χρήση λογιστικών εκτιμήσεων. Επίσης, απαιτεί την κρίση της διοίκησης κατά την εφαρμογή των λογιστικών αρχών του ομίλου. Σημαντικές παραδοχές από την διοίκηση της εταιρείας για την εφαρμογή των λογιστικών μεθόδων έχουν επισημανθεί όπου κρίνονται κατάλληλα. 7
Οι λογιστικές αρχές βάσει των οποίων συντάχθηκαν οι οικονομικές καταστάσεις, είναι συνεπείς με αυτές που χρησιμοποιήθηκαν για τη σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2014 και έχουν εφαρμοσθεί με συνέπεια σε όλες τις περιόδους που παρουσιάζονται εκτός από τις παρακάτω αλλαγές. 9. Νέα πρότυπα και τροποποιήσεις υφισταμένων προτύπων και διερμηνειών Στην τρέχουσα περίοδο δεν συνέτρεξε περίπτωση εφαρμογής νέου Προτύπου ή Διερμηνείας. Από το IASB και την IFRIC, έχουν εκδοθεί νέα Πρότυπα και Διερμηνείες και έχουν τροποποιηθεί υφιστάμενα, με ισχύ για ετήσιες περιόδους που αρχίζουν μετά την 01/01/2015. Τα κυριότερα εξ αυτών και η εκτιμώμενη επίπτωσή τους στις οικονομικές καταστάσεις του ομίλου και της εταιρείας έχουν ως εξής: ΝΕΑ ΠΡΟΤΥΠΑ ΚΑΙ ΙΕΡΜΗΝΕΙΕΣ ΜΕ ΙΣΧΥ ΓΙΑ ΕΤΗΣΙΕΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥΣ ΠΟΥ ΑΡΧΙΖΟΥΝ ΜΕΤΑ ΤΗΝ 01.01.2015 Ολοκληρωμένο ΔΠΧΑ 9 «Χρηματοοικονομικά στοιχεία» πού εγκρίθηκε τον Ιούλιο του 2014, με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν τη ή μετά την 01.01.2018. Δεν έχει υιοθετηθεί ακόμα από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Οι εν λόγω τροποποιήσεις δεν αναμένεται να έχουν ουσιώδη επίδραση στον όμιλο και την εταιρεία. «Τροποποιήσεις του ΔΛΠ 16 και ΔΛΠ 38», που παρέχουν διευκρινήσεις επί των αποδεκτών μεθόδων απόσβεσης με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 01.01.2016. Δεν αναμένεται να έχουν εφαρμογή στον Όμιλο και την Εταιρεία «Τροποποίηση ΔΠΧΑ 11» Λογιστική για αποκτήσεις Δικαιωμάτων σε Κοινές Δραστηριότητες με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 01.01.2016. H τροποποίηση απαιτεί όπως ο αποκτών ένα δικαίωμα σε κοινή δραστηριότητα που συνιστά επιχείρηση όπως καθορίζεται στο ΔΠΧΑ 3, να εφαρμόζει όλες τις προβλέψεις του προτύπου. Δεν αναμένεται να έχει εφαρμογή στον Όμιλο και την Εταιρεία. «ΔΠΧΑ 14 Αναβαλλόμενοι Λογαριασμοί που Υπόκεινται σε Ρυθμιστικό Πλαίσιο» με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 01.01.2016. To πρότυπο καθορίζει περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις που δεν πληρούν τα κριτήρια αναγνώρισης με άλλα πρότυπα αλλά τα πληρούν με το εν λόγω πρότυπο και επιτρέπει την αναγνώρισή τους κατά την πρώτη εφαρμογή των ΔΠΧΑ. Δεν αναμένεται να έχει εφαρμογή στον όμιλο και την εταιρεία. «ΔΠΧΑ 15 «Έσοδα από Συμβάσεις με Πελάτες», με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 01.01.2017. Το πρότυπο αντικαθιστά τα Πρότυπα 11 και 18 και τις Διερμηνείες 13,15,18 και 31. Με βάση το πρότυπο αυτό η αναγνώριση των εσόδων γίνεται ακολουθώντας 5 βασικά βήματα. Δεν αναμένεται να έχει ουσιώδη επίδραση στον όμιλο και την εταιρεία. «Γεωργία: Πολυετή Φυτά Τροποποιήσεις στα ΔΛΠ 16 και 41», με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 01.01.2016. Δεν έχει εφαρμογή στον όμιλο και την εταιρεία. «Μέθοδος Καθαρής Θέσης στις Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις Τροποποίηση του ΔΛΠ 27», με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 01.01.2016. Με βάση την τροποποίηση οι συμμετοχές σε θυγατρικές συγγενείς και κοινοπραξίες, στις ατομικές οικονομικές καταστάσεις του επενδυτή μπορούν να επιμετρώνται και με την μέθοδο της καθαρής θέσης, όπως 8
αυτή καθορίζεται από το ΔΛΠ 28. Δεν αναμένεται να έχει ουσιώδη επίπτωση στον όμιλο και την εταιρεία. «Θέματα Γνωστοποιήσεων - Τροποποίηση ΔΛΠ 1», με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 01.01.2016. Δεν αναμένεται να έχει ουσιώδη επίπτωση στον όμιλο και την εταιρεία «Πώληση ή Διανομή Περιουσιακών Στοιχείων Μεταξύ Επενδυτή και Συγγενούς ή Κοινοπραξίας του Τροποποιήσεις στα ΔΠΧΑ 10 και ΔΛΠ 28», με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 01.01.2016. Δεν αναμένεται να έχει ουσιώδη επίπτωση στον όμιλο και την εταιρεία. «Επενδυτικές Οντότητες Εφαρμογή της Εξαίρεσης από την Ενοποίηση Τροποποίηση στα ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 12 και ΔΛΠ 28», με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 01.01.2016. Δεν αναμένεται να έχει ουσιώδη επίπτωση στον όμιλο και την εταιρεία. 10. Σημαντικές λογιστικές κρίσεις, εκτιμήσεις και υποθέσεις της διοίκησης. Οι Λογιστικές Αρχές και οι μέθοδοι υπολογισμών που τηρήθηκαν στην σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, οι σημαντικές παραδοχές που έχουν υιοθετηθεί από την Διοίκηση, καθώς και οι κύριες πηγές αβεβαιότητας που επηρεάζουν τις εκτιμήσεις, είναι οι ίδιες με εκείνες οι οποίες είχαν υιοθετηθεί και στις δημοσιευμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για την χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2014. 11. Δομή του Ομίλου Η δομή του Ομίλου κατά την 31/03/2015, αλλά και κατά την 31/03/2014, έχει ως εξής: Εταιρεία Έδρα Ποσοστό & είδος Συμμετοχής Μέθοδος Ενοποίησης ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΕΚΚΟΚ. ΣΕΡΡΩΝ ΑΕΒΕ ΓΑΖΩΡΟ ΣΕΡΡΩΝ 51% Άμεση Ολική ενοποίηση ELVIP SRO ΤΣΕΧΙΑ 35% Άμεση Ολική ενοποίηση Σχηματικά η δομή του Ομίλου απεικονίζεται ως εξής: ΕΛ.Δ.ΜΟΥΖΑΚΗΣ Α.Ε.Β.Ε.Μ.Ε ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΣΕΡΡΩΝ 51% 9 ELVIP SRO 35%
Η εταιρική χρήση της θυγατρικής, ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΕΚΚΟΚ. ΣΕΡΡΩΝ Α.Ε.Β.Ε. διαρκεί από 01/07/2014-30/6/2015. Για τους σκοπούς της ενοποίησης κατάρτισε λογιστικές καταστάσεις, για την περίοδο 01/01/2015-31/03/2015 σύμφωνα με τις λογιστικές αρχές και τους κανόνες αποτίμησης που εφαρμόζει η μητρική εταιρεία. 12. Οικονομικές πληροφορίες κατά τομέα Η Διοίκηση του Ομίλου αξιολογώντας τη δραστηριότητα του, έχει χαρακτηρίσει ως λειτουργικούς τομείς δραστηριότητας τους Νήματα Κλωστές και την Εκμίσθωση Ακινήτων. Ελλάδα Ευρωζώνη Άλλες Χώρες 12.1 Πρωτεύων τύπος πληροφόρησης-επιχειρηματικοί τομείς Τα αποτελέσματα κατά τομέα δραστηριότητας για τη περίοδο έως 31 Μαρτίου 2015 και 31 Μαρτίου 2014 αναλύονται ως εξής: Αποτελέσματα τομέων χρήσης 31 Μαρτίου 2015 Νήματα Κλωστές Εκμίσθωση ακινήτων Σύνολο Πωλήσεις 1.889.581,87 0,00 1.889.581,87 Πωλήσεις σε άλλους τομείς 0,00 0,00 0,00 Καθαρές πωλήσεις 1.889.581,87 0,00 1.889.581,87 Έσοδα από ενοίκια 0,00 298.696,30 298.696,30 Κόστος υλικών / αποθεμάτων 1.119.304,58 0,00 1.119.304,58 Παροχές στο προσωπικό 743.087,48 0,00 743.087,48 Αποσβέσεις ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων και απομείωση μη χρηματοοικονομικών στοιχείων 234.235,97 0,00 234.235,97 Λοιπά έξοδα 527.127,81 0,00 527.127,81 Λειτουργικό αποτέλεσμα τομέα -734.173,97 298.696,30-435.477,67 Χρηματοοικονομικά κόστη καθαρά -23.332,38 0,00-23.332,38 Κέρδη Προ Φόρων -757.506,35 298.696,30-458.810,05 Φόρος Εισοδήματος Ζημιά για α τρίμηνο 2015-757.506,35 298.696,30-458.810,05 10
Αποτελέσματα τομέα την 31/03/2014 Βαμβάκι Προϊόντα βαμβακιού Νήματα Κλωστές Σύνολο Πωλήσεις 37.500,00 2.141.835,72 2.179.335,72 Πωλήσεις σε άλλους τομείς 0,00 0,00 Καθαρές πωλήσεις 37.500,00 2.141.835,72 2.179.335,72 Κόστος υλικών / αποθεμάτων 0,00 1.377.271,69 1.377.271,69 Παροχές στο προσωπικό 2.018,96 928.520,94 930.539,90 Αποσβέσεις ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων και απομείωση μη χρηματοοικονομικών στοιχείων 0,00 360.390,81 360.390,81 Λοιπά έξοδα- έσοδα 11.167,22 71.089,22 82.256,44 Λειτουργικό αποτέλεσμα τομέα 24.313,82-595.436,94-571.123,12 Χρηματοοικονομικά κόστη καθαρά -128.143,60 27.500,73-100.642,87 Κέρδη Προ Φόρων -103.829,78-567.936,21-671.765,99 Φόρος Εισοδήματος 0,00 Ζημιά για το α τρίμηνο 2014-103.829,78-567.936,21-671.765,99 Τα περιουσιακά στοιχεία και οι υποχρεώσεις κατά τομέα δραστηριότητας για την 31 Μαρτίου 2015 και 31 Μαρτίου 2014 αντίστοιχα εμφανίζονται παρακάτω: Περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις την 31/3/2015 Νήματα Κλωστές Εκμίσθωση ακινήτων Σύνολο Ενσώματα και ασώματα περιουσιακά στοιχεία 31.569.224,82 18.699.280,08 50.268.504,90 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 8.756.460,07 0,00 8.756.460,07 Σύνολο Περιουσιακών στοιχείων 40.325.684,89 18.699.280,08 59.024.964,97 Υποχρεώσεις 23.258.220,57 0,00 23.258.220,57 Μη κατανεμόμενες υποχρεώσεις 278.878,97 0,00 278.878,97 Σύνολο Υποχρεώσεων 23.537.099,54 0,00 23.537.099,54 Κεφαλαιουχική δαπάνη την 31/3/2015 Σε ενσώματα περιουσιακά στοιχεία 7.495,47 0,00 7.495,47 7.495,47 0,00 7.495,47 Απόσβεση ενσώµατων/άϋλων περιουσιακών στοιχείων 234.235,97 0,00 234.235,97 Περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις την 31/03/2014 Βαμβάκι Προϊόντα βαμβακιού Νήματα Κλωστές Σύνολο Ενσώματα και ασώματα περιουσιακά στοιχεία 542.559,60 50.702.855,74 51.245.415,34 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 2.149.364,86 11.944.683,49 14.094.048,35 11
Σύνολο Περιουσιακών στοιχείων 2.691.924,46 62.647.539,23 65.339.463,69 Υποχρεώσεις 4.079.355,14 19.409.608,86 23.488.964,00 Μη κατανεμόμενες υποχρεώσεις 579,60 214.466,34 215.045,94 Σύνολο Υποχρεώσεων 4.079.934,74 19.624.075,20 23.704.009,94 Κεφαλαιουχική δαπάνη την 30/03/2014 Σε ενσώματα περιουσιακά στοιχεία 131,00 6.785,56 6.916,56 Σε άυλα περιουσιακά στοιχεία 0,00 90,00 90,00 131,00 6.875,56 7.006,56 Απόσβεση ενσώµατων/άϋλων περιουσιακών στοιχείων 0,00 360.390,81 360.390,81 12.2 Δευτερεύων τύπος πληροφόρησης-γεωγραφικοί τομείς Ο 1/1/ - 31/03/2015 1/1/ - 31/03/2014 Έσοδα από εξωτερικούς πελάτες Περιουσιακά στοιχεία Έσοδα από εξωτερικούς πελάτες Περιουσιακά στοιχεία Ελλάδα 1.377.497,48 50.268.504,90 1.611.679,84 51.245.415,34 Ευρωζώνη 438.671,91 487.767,51 Άλλες χώρες 73.412,48 79.888,37 Σύνολο: 1.889.581,87 50.268.504,90 2.179.335,72 51.245.415,34 Η 1/1/ - 31/03/2015 1/1/ - 31/03/2014 Έσοδα από εξωτερικούς πελάτες Έσοδα από εξωτερικούς πελάτες Περιουσιακά στοιχεία Περιουσιακά στοιχεία Ελλάδα 1.377.497,48 49.225.418,68 1.574.179,84 50.472.568,64 Ευρωζώνη 438.198,35 487.767,51 Άλλες χώρες 73.412,48 79.888,37 Σύνολο: 1.889.108,31 49.225.418,68 2.141.835,72 50.472.568,64 12
13. Επιλεγμένες Επεξηγηματικές σημειώσεις επί των Οικονομικών Καταστάσεων 13.1 Ενσώματες ακινητοποιήσεις και Άυλα περιουσιακά στοιχεία Ο τεχνικός εξοπλισμός, τα έπιπλα εμφανίζονται στο κόστος κτήσεως τους ή στο κόστος κτήσης μειωμένο με τις σωρευμένες αποσβέσεις και οποιεσδήποτε σωρευμένες ζημίες απομείωσης. Στο κόστος περιλαμβάνεται επίσης το κόστος ανταλλακτικών μερικών τμημάτων των ενσώματων ακινητοποιήσεων τα οποία απαιτούν αντικατάσταση κατά τακτά διαστήματα, εάν πληρούνται τα κριτήρια αναγνώρισης. Ομίλου ΟΙΚΟΠΕΔΑ ΚΑΙ ΚΤΙΡΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ & ΜΗΧ/ΚΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ ΕΠΙΠΛΑ ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΟΧΡΣΙΜΟ- ΟΙΟΥΜΕΝΩΝ ΠΑΓΙΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΑΚΙΝΗΤΑ ΣΥΝΟΛΟ Λογιστική αξία την 1η Ιαν. 2014 31.285.465,72 2.089.171,95 54.579,84 33.429.217,51 18.193.325,60 51.622.543,11 Μικτή λογιστική αξία 37.679.251,70 15.655.708,72 615.376,28 53.950.336,70 21.723.583,82 75.673.920,52 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση 6.722.418,16 14.637.194,08 570.589,29 21.930.201,53 3.024.303,74 24.954.505,27 Λογιστική αξία την 31η Δεκ. 2014 30.956.833,54 1.018.514,64 44.786,99 32.020.135,17 18.699.280,08 50.719.415,25 Μικτή λογιστική αξία 37.455.864,60 15.446.355,09 593.979,61 53.496.199,30 21.723.583,82 75.219.783,12 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση 6.794.346,28 14.588.277,44 552.587,89 21.935.211,61 3.024.303,74 24.959.515,35 Λογιστική αξία την 31η Mαρτίου. 2015 30.661.518,32 858.077,65 41.391,72 31.560.987,69 18.699.280,08 50.260.267,77 ΟΙΚΟΠΕΔΑ ΚΑΙ ΚΤΙΡΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ & ΜΗΧ/ΚΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ ΕΠΙΠΛΑ ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΟΧΡΣΙΜΟ- ΟΙΟΥΜΕΝΩΝ ΠΑΓΙΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΑΚΙΝΗΤΑ ΣΥΝΟΛΟ Λογιστική αξία την 1η Ιαν. 2014 31.285.465,72 2.089.171,95 54.579,84 33.429.217,51 18.193.325,60 51.622.543,11 Προσθήκες - βελτιώσεις -338,54 0,00 6.933,59 6.595,05 0,00 6.595,05 Αποτίμηση στην εύλογη αξία 0,00 0,00 0,00 0,00 505.954,48 505.954,48 Πωλήσεις- μειώσεις 0,00-26.214,78 0,00-26.214,78 0,00-26.214,78 Αποσβέσεις -328.293,64-1.044.442,53-16.726,44-1.389.462,61 0,00-1.389.462,61 Λογιστική αξία την 31η Δεκ. 2014 30.956.833,54 1.018.514,64 44.786,99 32.020.135,17 18.699.280,08 50.719.415,25 Προσθήκες - βελτιώσεις 6.900,00 0,00 595,47 7.495,47 0,00 7.495,47 Αποτίμηση στην εύλογη αξία -230.287,10 0,00 0,00-230.287,10 0,00-230.287,10 Πωλήσεις- μειώσεις 0,00-2.544,26 0,00-2.544,26 0,00-2.544,26 Αποσβέσεις -71.928,12-157.892,73-3.990,74-233.811,59 0,00-233.811,59 Λογιστική αξία την 31η Mαρτίου. 2015 30.661.518,32 858.077,65 41.391,72 31.560.987,69 18.699.280,08 50.260.267,77 13
Μητρικής ΟΙΚΟΠΕΔΑ ΚΑΙ ΚΤΙΡΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ & ΜΗΧ/ΚΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ ΕΠΙΠΛΑ ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΟΧΡΣΙΜΟ- ΟΙΟΥΜΕΝΩΝ ΠΑΓΙΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΑΚΙΝΗΤΑ ΣΥΝΟΛΟ Λογιστική αξία την 1η Ιαν. 2014 31.055.178,62 2.061.186,30 54.182,41 33.170.547,33 17.679.280,08 50.849.827,41 Μικτή λογιστική αξία 35.782.318,02 15.085.597,13 569.497,45 51.437.412,60 20.669.854,60 72.107.267,20 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση 5.055.771,58 14.089.940,89 524.938,30 19.670.650,77 2.990.574,52 22.661.225,29 Λογιστική αξία την 31η Δεκ. 2014 30.726.546,44 995.656,24 44.559,15 31.766.761,83 17.679.280,08 49.446.041,91 Μικτή λογιστική αξία 35.789.218,02 14.876.243,50 570.092,92 51.235.554,44 20.669.854,60 71.905.409,04 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση 5.127.699,70 14.041.024,25 528.929,02 19.697.652,97 2.990.574,52 22.688.227,49 Λογιστική αξία την 31η Μαρτίου 2015 30.661.518,32 835.219,25 41.163,90 31.537.901,47 17.679.280,08 49.217.181,55 ΟΙΚΟΠΕΔΑ ΚΑΙ ΚΤΙΡΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ & ΜΗΧ/ΚΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ ΕΠΙΠΛΑ ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΟΧΡΣΙΜΟ- ΟΙΟΥΜΕΝΩΝ ΠΑΓΙΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΑΚΙΝΗΤΑ ΣΥΝΟΛΟ Λογιστική αξία την 1η Ιαν. 2014 31.055.178,62 2.061.186,30 54.182,41 33.170.547,33 17.679.280,08 50.849.827,41 Προσθήκες - βελτιώσεις -338,54 0,00 6.575,35 6.236,81 0,00 6.236,81 Αποσβέσεις -328.293,64-1.039.315,28-16.198,61-1.383.807,53 0,00-1.383.807,53 Μειώσεις σωρευμένων αποσβέσεων 0,00-26.214,78 0,00-26.214,78 0,00-26.214,78 Λογιστική αξία την 31η Δεκ. 2014 30.726.546,44 995.656,24 44.559,15 31.766.761,83 17.679.280,08 49.446.041,91 Προσθήκες - βελτιώσεις 6.900,00 0,00 595,47 7.495,47 0,00 7.495,47 Αποσβέσεις -71.928,12-157.892,73-3.990,72-233.811,57 0,00-233.811,57 Μειώσεις σωρευμένων αποσβέσεων 0,00-2.544,26 0,00-2.544,26 0,00-2.544,26 Λογιστική αξία την 31η Μαρτίου 2015 30.661.518,32 835.219,25 41.163,90 31.537.901,47 17.679.280,08 49.217.181,55 Άυλα περιουσιακά στοιχεία Στα Άυλα περιουσιακά στοιχεία περιλαμβάνονται τα λογισμικά προγράμματα, οι άδειες χρήσης λογισμικών, τα σήματα καθώς και λοιπές δαπάνες που πληρούν τις προϋποθέσεις αναγνώρισης του ΔΛΠ 38 «Άυλα περιουσιακά στοιχεία». Ο Όμιλος τα αναγνωρίζει αρχικά στο κόστος κτήσης ή στην ονομαστική τους αξία. Μετά την αρχική αναγνώριση, ο Όμιλος ακολουθεί τη Λογιστική αρχή απεικόνισης του μοντέλου του κόστους και απεικονίζει τα άυλα περιουσιακά της στοιχεία στο κόστος τους μείον κάθε σωρευμένη απόσβεση και κάθε σωρευμένη ζημία απομείωσης. ΣΗΜΑΤΑ & ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΠΝΕΥΜΑΤΙΚΗΣ ΙΔΙΟΚΤΗΣΙΑΣ ΛΟΓΙΣΜΙΚΑ ΠΡΟΓΡ/ΤΑ ΣΥΝΟΛΟ ΣΗΜΑΤΑ & ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΠΝΕΥΜΑΤΙΚΗΣ ΙΔΙΟΚΤΗΣΙΑΣ ΛΟΓΙΣΜΙΚΑ ΠΡΟΓΡ/ΤΑ ΣΥΝΟΛΟ Λογιστική αξία την 1η Ιαν. 2014 1.958,21 513,05 2.471,26 1.958,21 513,05 2.471,26 Μικτή Λογιστική αξία 11.258,57 139.262,98 150.521,55 11.258,57 139.262,98 150.521,55 Συσσωρευμένη Απόσβεση & Απομείωση 9.470,57 132.389,45 141.860,02 9.470,57 132.389,45 141.860,02 Λογιστική αξία την 31η Δεκ. 2014 1.788,00 6.873,53 8.661,53 1.788,00 6.873,53 8.661,53 Μικτή Λογιστική αξία 11.194,58 138.902,57 150.097,15 11.194,58 138.902,57 150.097,15 Συσσωρευμένη Απόσβεση & Απομείωση 9.470,57 132.389,45 141.860,02 9.470,57 132.389,45 141.860,02 Λογιστική αξία την 31η Μαρτίου. 2015 1.724,01 6.513,12 8.237,13 1.724,01 6.513,12 8.237,13 Λογιστική αξία την 1η Ιαν. 2014 1.958,21 513,05 2.471,26 1.958,21 513,05 2.471,26 Προσθήκες - Βελτιώσεις 90,00 6.950,49 7.040,49 90,00 6.950,49 7.040,49 Πωλήσεις - Μειώσεις 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αποσβέσεις -260,21-590,01-850,22-260,21-590,01-850,22 Μειώσεις συσσωρευμ.αποσβέσεων 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Λογιστική αξία την 31η Δεκ. 2014 1.788,00 6.873,53 8.661,53 1.788,00 6.873,53 8.661,53 Προσθήκες - Βελτιώσεις 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Πωλήσεις - Μειώσεις -63,99-360,41-424,40-63,99-360,41-424,40 Αποσβέσεις 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Μειώσεις συσσωρευμ. αποσβέσεων 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Λογιστική αξία την 31η Μαρτίου. 2015 1.724,01 6.513,12 8.237,13 1.724,01 6.513,12 8.237,13 14
Επενδύσεις σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις. Η λογιστική αξία των επενδύσεων σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις στις 31 Μαρτίου 2015 της Εταιρείας παρουσιάζεται στην αξία κτήσεως αυτών η οποία είναι: Εταιρεία Αξία Κτήσης % Συμμετοχής ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΕΚΚΟΚ. ΣΕΡΡΩΝ ΑΕΒΕ 1.000.000,00 51% ELVIP SRO 78.000,00 35% Σύνολο: 1.078.000,00 13.2 Αποθέματα Τα αποθέματα περιλαμβάνουν πρώτες ύλες, υλικά, και αγαθά που αγοράστηκαν. Το κόστος περιλαμβάνει όλες τις δαπάνες που πραγματοποιήθηκαν για να φθάσουν τα αποθέματα στην παρούσα θέση και κατάσταση, οι οποίες είναι άμεσα αποδοτέες στην παραγωγική διαδικασία, καθώς και ένα μέρος γενικών εξόδων που σχετίζεται με την παραγωγή, το οποίο απορροφάται με βάση την κανονική δυναμικότητα των παραγωγικών εγκαταστάσεων. 31.03.2015 31.12.2014 31.03.2015 31.12.2014 Εμπορεύματα 139.444,05 230.166,34 55.206,75 56.652,39 Προϊόντα έτοιμα & ημιτελή υποπροϊόντα και υπολείμματα 136.861,75 224.752,37 136.861,75 224.752,37 Παραγωγή σε εξέλιξη 1.269.046,51 1.335.037,07 1.269.046,51 1.335.037,07 Πρώτες & βοηθητικές ύλες αναλώσιμα υλικά αντ/κά & είδη συσ/σίας 1.301.721,36 1.350.451,44 1.301.721,36 1.350.451,44 Προκαταβολές για αγορές αποθεμάτων 96.522,88 20.518,37 96.522,88 20.518,37 Σύνολα 2.943.596,55 3.160.925,59 2.859.359,25 2.987.411,64 15
13.3 Πελάτες και λοιπές εμπορικές απαιτήσεις Οι πελάτες και οι λοιπές εμπορικές απαιτήσεις του Ομίλου και της Εταιρίας, αναλύονται ως εξής: 31.3.2015 31.12.2014 31.3.2015 31.12.2014 Πελάτες 2.506.719,16 1.451.312,90 2.009.341,49 965.720,84 Επιταγές εισπρακτέες 405.504,50 93.912,63 405.504,50 93.912,63 Γραμμάτια εισπρακτέα 129.377,32 411.404,69 86.009,66 368.037,03 Επισφαλείς πελάτες & επίδικοι 387.676,66 387.676,66 387.676,66 387.676,66 Μείον: προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις -534.160,56-490.504,90-467.030,52-467.030,52 Σύνολα 2.895.117,08 1.853.801,98 2.421.501,79 1.348.316,64 Το σύνολο των κατωτέρω απαιτήσεων θεωρείται πως είναι βραχυπρόθεσμης λήξης. Η εύλογη αξία αυτών των βραχυπρόθεσμων χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων δεν καθορίζεται ανεξάρτητα καθώς η λογιστική αξία θεωρείται πως προσεγγίζει την εύλογη αξία τους. Για όλες τις απαιτήσεις του Ομίλου έχει πραγματοποιηθεί εκτίμηση των ενδείξεων για τυχόν απομείωση τους. Ο προσδοκώμενος χρόνος είσπραξης των ανωτέρω απαιτήσεων φαίνεται κατωτέρω: Χρονική διάρκεια Ενηλικίωσης Υπολοίπου 31.3.2015 31.12.2014 31.3.2015 31.12.2014 1 έως 90 ημέρες 1.371.711,06 937.722,75 1.155.412,92 726.138,86 91 έως 180 ημέρες 1.028.783,29 703.292,06 866.559,69 544.604,15 181 έως 365 ημέρες 342.927,76 234.430,69 288.853,23 181.534,72 730 ημέρες και άνω 685.855,53 468.861,38 577.706,46 363.069,43 Σύνολα 3.429.277,64 2.344.306,88 2.888.532,31 1.815.347,16 Μείον: Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις -534.160,56-490.504,90-467.030,52-467.030,52 Σύνολα 2.895.117,08 1.853.801,98 2.421.501,79 1.348.316,64 13.4 Λοιπές απαιτήσεις Οι Λοιπές Απαιτήσεις του Ενεργητικού του Ομίλου και της Εταιρείας αναλύονται ως εξής: 31.03.2015 31.12.2014 31.03.2015 31.12.2014 Χρεώστες διάφοροι 188.168,85 323.999,00 148.835,57 138.535,69 Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 69.103,24 71.391,52 69.103,24 69.072,80 Λογαριασμοί προς απόδοση συνεργατών 144.485,70 143.789,78 22.836,29 22.140,37 Επίδικες Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 116.948,68 116.948,68 0,00 0,00 Λοιπές Απαιτήσεις 123.837,92 105.873,21 123.837,92 8.416,15 Έξοδα επομένων χρήσεων 76.935,19 88.928,19 76.935,19 88.928,19 Έσοδα χρήσης εισπρακτέα 0,00 34.651,59 0,00 34.651,59 Λοιποί μεταβατικοί λ/σμοί ενεργητικού 0,00 1.940,96 0,00 0,00 Σύνολα 719.479,58 887.522,93 441.548,21 361.744,79 16
Ο προσδοκώμενος χρόνος είσπραξης των ανωτέρω απαιτήσεων φαίνεται κατωτέρω: Χρονική διάρκεια Ενηλικίωσης Υπολοίπου 31.03.2015 31.12.2014 31.03.2015 31.12.2014 1 έως 90 ημέρες 287.791,83 385.287,13 176.619,28 180.872,40 91 έως 180 ημέρες 215.843,87 231.172,28 132.464,46 108.523,44 181 έως 365 ημέρες 143.895,92 154.114,85 88.309,64 72.348,96 730 ημέρες και άνω 71.947,96 116.948,68 44.154,82 0,00 Σύνολα 719.479,58 887.522,93 441.548,21 361.744,79 13.5 Ταμειακά Διαθέσιμα και Ταμειακά Ισοδύναμα 31.03.2015 31.12.2014 31.03.2015 31.12.2014 Διαθέσιμα στο ταμείο 4.227,06 27.022,79 4.227,06 7.852,43 Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές καταθέσεις 2.109.669,70 3.203.653,42 1.870.201,21 3.203.653,42 Σύνολα 2.113.896,76 3.230.676,21 1.874.428,27 3.211.505,85 Τα ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα περιλαμβάνουν μετρητά στις τράπεζες και στο ταμείο καθώς και βραχυπρόθεσμες, υψηλής ρευστότητας επενδύσεις, όπως αξίες της χρηματαγοράς και τραπεζικές καταθέσεις με ημερομηνία λήξης σε τρεις μήνες ή λιγότερο. 13.6 Μετοχικό κεφάλαιο Αριθμός κοινών ανώνυμων μετοχών Ονομαστική αξία μτχης Αξία μετοχικού κεφαλαίου Διαφορές υπέρ το άρτιο Σύνολο Υπόλοιπα 31.12.2014 32.188.050,00 1,04 33.475.572,00 8.696.486,41 42.172.058,41 Υπόλοιπα 31.03.2015 32.188.050,00 1,04 33.475.572,00 8.696.486,41 42.172.058,41 17
Η μετοχή της ΕΛ.Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΑΕΒΕΜΕ είναι ελεύθερα διαπραγματεύσιμη στην Κύρια Αγορά του Χρηματιστηρίου Αξιών Αθηνών, και διαιρείται σε 32.188.050 κοινές ονομαστικές μετοχές αξίας 1,04 με σύμβολο στον δείκτη «ΜOYZΚ». 13.7 Λοιπά αποθεματικά και διαφορές αναπροσαρμογής 31.03.2015 31.12.2014 31.03.2015 31.12.2014 Τακτικό αποθεματικό 2.939.076,77 2.939.076,77 2.660.000,00 2.660.000,00 Αφορολόγητα αποθεματικά 1.828.399,95 1.828.399,95 960.973,02 960.973,02 Ειδικά και έκτακτα αποθεματικά 2.872.818,02 2.872.818,02 2.865.187,21 2.865.187,21 Σύνολα λοιπών αποθεματικών 7.640.294,74 7.640.294,74 6.486.160,23 6.486.160,23 Αποθεματικά εύλογης αξίας 12.523.441,03 12.523.441,03 12.433.943,79 12.433.943,79 Γενικά σύνολα αποθεματικών 27.804.030,51 27.804.030,51 25.406.264,25 25.406.264,25 13.8 Δάνεια Βραχυπρόθεσμα δάνεια 31.3.2015 31.12.2014 31.3.2015 31.12.2014 Υπόλοιπο αρχής χρήσης 5.262.535,88 5.123.829,45 5.262.535,88 5.123.829,45 Τραπεζικός δανεισμός 64.127,28 2.069.044,37 62.098,00 2.069.044,37 Εξοφλήσεις δανείων 110.064,46 1.930.337,94 110.064,46 1.930.337,94 Υπόλοιπο τέλους χρήσης 5.216.598,70 5.262.535,88 5.214.569,42 5.262.535,88 Μακροπρόθεσμα δάνεια 1.311.761,84 1.312.594,72 1.311.761,84 1.312.594,72 Σύνολα δανεισμού 6.528.360,54 6.575.130,60 6.526.331,26 6.575.130,60 Όλα τα δάνεια του Ομίλου, τα οποία χρησιμεύουν ως κεφάλαιο κίνησης, στο μεγαλύτερο μέρος τους έχουν τρίμηνη ή εξάμηνη διάρκεια. Από την προηγούμενη χρήση η εταιρεία έχει προχώρησει σε σύναψη μακροπρόθεσμου δανείου με την τράπεζα Alpha Bank 7 ετούς διάρκειας με 18μηνη περίοδο χάριτος πληρωμής κεφαλαίου. Το σύνολο του τραπεζικού δανεισμού του Ομίλου είναι εξασφαλισμένο με προσημειώσεις σε δύο ακίνητα της Μητρικής Εταιρείας στην Πασχαλίτσα Καρδίτσας και στο Αιγάλεω Αττικής συνολικού ποσού 20.100.000,00 υπέρ των τραπεζών Alpha Bank και Εθνικής Τράπεζας. 18
13.9 Κέρδη / Ζημιές ανά μετοχή 31.3.2015 31.3.2014 31.3.2015 31.3.2014 Κέρδη/ζημιές που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής ( 485.081,95) ( 671.765,99) ( 345.392,63) ( 567.936,21) Σταθμισμένος μέσος όρος του αριθμού των μετοχών 32.188.050 32.188.050 32.188.050 32.188.050 Βασικά κέρδη/ ζημιές ανά μετοχή (Ευρώ ανά μετοχή) -0,0151-0,0209-0,0107-0,0176 14. Ενδεχόμενες απαιτήσεις - υποχρεώσεις Δεν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία του Ομίλου. Οι ανέλεγκτες φορολογικές χρήσεις των εταιρειών του Ομίλου έχουν ως εξής: ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΑΝΕΛΕΓΚΤΕΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΕΣ ΧΡΗΣΕΙΣ ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΑΕΒΕΜΕ 2010 ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΣΕΡΡΩΝ Α.Ε.Β.Ε 2005/6-2015 ELVIP SRO 2003-2014 15. Συναλλαγές με συνδεμένα μέρη Διεταιρικές πωλήσεις 1.1-31.3.2015 1.1-31.03.2014 1.1-31.3.2015 1.1-31.03.2014 Πωλήσεις από ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΑΕΒΕΜΕ προς ΚΛΩΣΤΑΙ ΠΕΤΑΛΟΥΔΑΣ ΑΕΒΕ 1.253.151,54 1.374.277,79 1.253.151,54 1.374.277,79 Σύνολα 1.253.151,54 1.374.277,79 1.253.151,54 1.374.277,79 Διεταιρικές αγορές 1.1-31.3.2015 1.1-31.03.2014 1.1-31.3.2015 1.1-31.03.2014 Αγορές της ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΑΕΒΕΜΕ από ΚΛΩΣΤΑΙ ΠΕΤΑΛΟΥΔΑΣ ΑΕΒΕ 33.264,30 176.511,14 33.264,30 176.511,14 Σύνολα 33.264,30 176.511,14 33.264,30 176.511,14 19
Διεταιρικές υποχρεώσεις 1.1-31.3.2015 1.1-31.03.2014 1.1-31.3.2015 1.1-31.03.2014 Υποχρεώσεις της ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΑΕΒΕΜΕ προς ΚΛΩΣΤΑΙ ΠΕΤΑΛΟΥΔΑΣ ΑΕΒΕ 0,00 217.108,69 0,00 217.108,69 Υποχρεώσεις της ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΑΕΒΕΜΕ προς ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΣΕΡΡΩΝ ΑΕΒΕ 21.161,07 5.225,00 21.161,07 5.225,00 Σύνολα 21.161,07 222.333,69 21.161,07 222.333,69 Διεταιρικές απαιτήσεις 1.1-31.3.2015 1.1-31.03.2014 1.1-31.3.2015 1.1-31.03.2014 Απαιτήσεις της ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΑΕΒΕΜΕ από ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΣΕΡΡΩΝ ΑΕΒΕ 0,00 117.271,11 Απαιτήσεις της ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΑΕΒΕΜΕ από ΚΛΩΣΤΑΙ ΠΕΤΑΛΟΥΔΑΣ ΑΕΒΕ 762.266,87 567.294,21 762.266,87 567.294,21 Απαιτήσεις της ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΑΕΒΕΜΕ από ΗΛΙΟΣ ΑΒΕΕ 6.307,30 74.788,04 6.307,30 74.788,04 Απαιτήσεις της ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΑΕΒΕΜΕ από ROBERT MATRA ABEE 118.685,16 124.153,95 118.685,16 124.153,95 Απαιτήσεις της ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ ΑΕΒΕΜΕ από MACOPLEX AE 34.651,59 86.101,90 34.651,59 86.101,90 Σύνολα 921.910,92 852.338,10 921.910,92 969.609,21 Οι παροχές προς τα βασικά διοικητικά μέλη της Εταιρείας και του Ομίλου που δόθηκαν αναλύονται παρακάτω: 1.1-31.3.2015 1.1-31.03.2014 1.1-31.3.2015 1.1-31.03.2014 Αμοιβές διευθυντικών στελεχών 48.680,46 49.604,28 48.680,46 49.604,28 Κόστος κοινωνικής ασφάλισης 12.126,72 14.488,46 12.126,72 13.792,14 Σύνολα 60.807,18 64.092,74 60.807,18 63.396,42 Οι συναλλαγές με τις ανωτέρω εταιρείες πραγματοποιούνται σε καθαρά εμπορική βάση. Ο Όμιλος δεν συμμετείχε σε καμία συναλλαγή ασυνήθους φύσης ή περιεχομένου η οποία να είναι ουσιώδης για τον Όμιλο, ή τις εταιρείες και τα άτομα που συνδέονται στενά με αυτόν, και δεν αποσκοπεί να συμμετάσχει σε τέτοιου είδους συναλλαγές στο μέλλον. Καμία από τις συναλλαγές δεν εμπεριέχει ειδικούς όρους και συνθήκες και καμία εγγύηση δεν δόθηκε ή λήφθηκε 20