Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 0
Περιεχόμενα Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 2 Διοικητικό Συμβούλιο, Επαγγελματικοί Σύμβουλοι και Εγγεγραμμένο Γραφείο 3 Ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης 4 Ενδιάμεση Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικών Εισοδημάτων 5 Ενδιάμεση Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Οικονομικής Θέσης 6 Ενδιάμεση Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών στα Ίδια Κεφάλαια 7 Ενδιάμεση Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση ταμειακών ροών 8 Σημειώσεις στις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 21 Δηλώσεις των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου 1
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ, ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΚΑΙ ΕΓΓΕΓΡΑΜΜΕΝΟ ΓΡΑΦΕΙΟ Διοικητικό Συμβούλιο Περικλής Μαγγλής (Πρόεδρος) Ερμής Στεφάνου (Διευθύνων Σύμβουλος) Φίλιππος Βατυλιώτης Νίκος Έλληνας Ιωάννης Τιρκίδης Ανδρέας Χριστοδουλίδης Ανδρέας Ελευθεριάδης Αλέξης Φωτιάδης Γραμματέας AAA Regent Consultants Limited Ανεξάρτητοι Ελεγκτές KPMG Limited Νομικοί σύμβουλοι Χρύσης Δημητριάδης & Σία Αντρέας Καρύδης Τραπεζίτες Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ Εγγεγραμμένο γραφείο Λεωφόρος Ομόνοιας 141, The Maritime Center, 3045 Λεμεσος Αριθμός εγγραφής 139104 2
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ Το Διοικητικό Συμβούλιο της Primetel Plc (η «Εταιρεία») σε συνεδρία του που έγινε στις 28 Αυγούστου 2013, μελέτησε και ενέκρινε τα ενοποιημένα οικονομικά αποτελέσματα του Συγκροτήματος για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2013 τα οποία δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2013 ετοιμάστηκαν με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 - Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις. Η ζημιά ανά μετοχή υπολογίστηκε με βάση την ζημιά για την περίοδο που αναλογεί στους μετόχους της ιθύνουσας εταιρείας και το μεσοσταθμικό αριθμό των μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου. Αντίγραφα ολόκληρου του κειμένου των ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων θα διατίθενται στο κοινό, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση, στα γραφεία της Εταιρείας, Λεωφόρος Ομονοίας 141, The Maritime Center, 3045 Λεμεσός. Οικονομική Ανάλυση Αποτελεσμάτων Τα αποτελέσματα του Συγκροτήματος για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2013, σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2012, παρουσιάζουν αυξημένο κύκλο εργασιών και αισθητή βελτίωση των αποτελεσμάτων. Παρά την πρωτοφανή οικονομική κρίση στην Κύπρο, ο κύκλος εργασιών για την εξαμηνία έχει αυξηθεί στα 19.2 εκατομμύρια σε σχέση με 16.9 εκατομμύρια την αντίστοιχη περίοδο του 2012. Τα λειτουργικά έξοδα έχουν σημειώσει αύξηση της τάξης του 15% λόγω του αυξημένου κύκλου εργασιών. Τα έξοδα πώλησης και διοίκησης έχουν σημειώσει μείωση της τάξης του 8% ως αποτέλεσμα της συνεχιζόμενης πολιτικής λιτότητας που ακολούθεί το Συγκρότημα από το 2012. Το EBITDA για την εξαμηνία που έληξε 30 Ιουνίου 2013 ήταν βελτιωμένο σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2012 φθάνοντας στα 3.5 εκατομμύρια κέρδος σε σχέση με 2.5 εκατομμύρια κέρδος την αντίστοιχη περίοδο του 2012. Τα έξοδα χρηματοδότησης παρουσιάζουν αύξηση της τάξης του 4%. Η ζημιά της περιόδου μετά την φορολογία, ανήλθε στα 1.24 εκατομμύρια σε σχέση με 2.17 εκατομμύρια την αντίστοιχη περίοδο του 2012, σημειώνοντας μείωση της τάξης του 42%. Προοπτικές Η αύξηση του κύκλου εργασιών και η μείωση των ζημιών, υπό τις παρούσες συνθήκες είναι θετικά στοιχεία για την περαιτέρω ανάπτυξη των εργασιών του Συγκροτήματος. Η εξασφάλιση των αποκλειστικών δικαιωμάτων μετάδοσης των εντός έδρας αγώνων της ποδοσφαιρικής ομάδας ΟΜΟΝΟΙΑ Λευκωσίας για τις ποδοσφαιρικές περιόδους 2013-2016 αναμένεται να δημιουργήσει νέες προοπτικές ανάπτυξης για το Συγκρότημα. Κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες Οι κυριότεροι κίνδυνοι και η διαχείριση τους παρουσιάζονται στη σημείωση 16 των εξαμηνιαίων οικονομικών καταστάσεων. Η Εταιρεία βρίσκεται σε διαβούλευση με τα Χρηματοπιστωτικά ιδρύματα τα οποία της παρέχουν χρηματοδοτικές διευκολύνσεις με σκοπό την αναδιοργάνωση των διευκολύνσεων προς αντιμετώπιση των επιπτώσεων από την οικονομική κατάσταση στην Κύπρο, που αναπόφευκτα έχει επηρεάσει και την εταιρεία. Η επιτυχής κατάληξη του θέματος αυτού είναι πολύ σημαντική για την περαιτέρω πορεία της Εταιρείας. Με την ολοκλήρωση των διαβουλεύσεων για αναδιοργάνωση των συγκεκριμένων χρηματοδοτικών διευκολύνσεων η Εταιρεία θα ενημερώσει άμεσα το επενδυτικό κοινό. Συναλλαγές με συγγενικές εταιρείες Οι κυριότερες συναλλαγές με συγγενικές εταιρείες παρουσιάζονται στη σημείωση 12 των εξαμηνιαίων οικονομικών καταστάσεων. Άλλες ουσιώδεις πληροφορίες Κατά την υπό εξέταση περίοδο δεν υπήρχαν οποιεσδήποτε άλλες ουσιώδεις πληροφορίες. Περικλής Μαγγλής Πρόεδρος Λευκωσία, 28 Αυγούστου 2013 3
Ενδιάμεση Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικών Εισοδημάτων Μη Ελεγμένη Σημ. 1.1.2013-1.1.2012-30.06.2013 30.06.2012 Έσοδα 4 19.216.856 16.852.622 Λειτουργικά Έξοδα (10.988.542) (9.548.086) Μεικτό κέρδος 8.228.314 7.304.536 Άλλα εισοδήματα από εργασίες 5 142.663 186.956 Έξοδα διοίκησης (6.576.324) (7.125.470) Έξοδα διανομής και πωλήσεων (646.531) (433.961) Άλλα λειτουργικά έξοδα (8.323) (8.120) Απομείωση κεφαλαίων σε τραπεζικά ιδρύματα (243.400) - Ζημιά από εργασίες πριν από τα έσοδα/(έξοδα) χρηματοδότησης 896.399 (76.059) Έσοδα χρηματοδότησης 6 1.655 39.546 Έξοδα χρηματοδότησης 6 (2.115.670) (2.075.941) Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (2.114.015) (2.036.395) Ζημιά πριν την φορολογία (1.217.616) (2.112.454) Φορολογία 7 (27.095) (52.085) Ζημιά μετά την φορολογία (1.244.711) (2.164.539) Ζημία για την περίοδο που αναλογεί στους μετόχους 8 (1.244.711) (2.164.539) Βασική και πλήρως κατανεμημένη ζημία ανά μετοχή (σεντ) 9 (0,33) (0,57) Οι σημειώσεις στις σελίδες 8 μέχρι 20 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. 4
Ενδιάμεση Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Οικονομικής θέσης Μη Ελεγμένη Στις 30 Ιουνίου 2013 Μη Ελεγμένη Ελεγμένη 30.06.2013 31.12.2012 Σημ. Ενεργητικό Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 10 36.515.860 36.453.312 Άϋλα στοιχεία ενεργητικού 11 25.336.504 25.323.998 Άλλες επενδύσεις 262.500 262.500 Ολικό μη κυκλοφορούντος ενεργητικού 62.114.864 62.039.810 Αποθέματα 1.019.670 1.101.627 Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 7.893.625 7.215.855 Ποσά που οφείλονται από μετόχους και συγγενικές εταιρείες 12 876.777 921.832 Μετρητά στην τράπεζα και στο ταμείο 864.175 774.425 Ολικό κυκλοφορούντος ενεργητικού 10.654.247 10.013.739 Ολικό ενεργητικού 72.769.111 72.053.549 Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 13 19.121.983 19.121.983 Συσσωρευμένες ζημίες (23.585.674) (22.340.963) Λοιπά αποθεματικά 4.712.001 4.712.001 Ολικό ιδίων κεφαλαίων που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας 248.310 1.493.021 Συμφέρον μειονότητας 4.000 4.000 Ολικό ιδίων κεφαλαίων 252.310 1.497.021 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμα δάνεια 14 43.169.033 43.307.423 Ομόλογα 15 4.993.805 4.990.708 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 789.134 789.134 Ολικό μη τρεχουσών υποχρεώσεων 48.951.972 49.087.265 Τραπεζικά παρατραβήγματα και τρέχουσες δόσεις μακροπροθέσμων δανείων 14 8.023.142 6.468.195 Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις 11.181.624 10.977.365 Ποσά που οφείλονται σε συγγενικές εταιρείες 12 1.977.785 1.660.461 Ποσά που οφείλονται στους μετόχους 12 2.374.388 2.355.306 Οφειλόμενη φορολογία 7.890 7.936 Ολικό τρεχουσών υποχρεώσεων 23.564.829 21.469.263 Ολικό υποχρεώσεων 72.516.801 70.556.528 Ολικό ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 72.769.111 72.053.549 Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 28 Αυγούστου 2013. Περικλής Μαγγλής. Σύμβουλος Ερμής Στεφάνου Σύμβουλος Οι σημειώσεις στις σελίδες 8 μέχρι 20 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. 5
Ενδιάμεση Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών στα ίδια Κεφάλαια Μη Ελεγμένη Αποθεματικό Αποθεματικό έκδοσης μετατροπής μετοχικού Ολικό Μετοχικό κεφάλαιο μετοχών υπέρ το άρτιο κεφαλαίου σε Ευρώ Συσσωρευμένες ζημιές Συμφέρον μειονότητας Σημ. Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2012 19.121.983 4.589.430 122.571 (16.868.194) 4.000 6.969.790 Ζημιά έτους - - - (5.472.769)- - (5.472.769) Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2012 19.121.983 4.589.430 122.571 (22.340.963) 4.000 1.497.021 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2013 19.121.983 4.589.430 122.571 (22.340.963) 4.000 1.497.021 Ζημιά περιόδου - - - (1.244.711)- - (1.244.711) Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2013 19.121.983 4.589.430 122.571 (23.585.674) 4.000 252.310 Οι σημειώσεις στις σελίδες 8 μέχρι 20 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Ενδιάμεση Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών 6
Ενδιάμεση Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών Μη Ελεγμένη 1.1.2013-1.1.2012-30.06.2013 30.06.2012 Σημ. Ροή μετρητών από εργασίες Ζημία περιόδου (1.244.711) (2.164.539) Αναπροσαρμογές για: Αποσβέσεις ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 2.100.907 2.058.513 Απόσβεση προγραμμάτων ηλεκτρονικού υπολογιστή 463.579 484.620 Απόσβεση δικαιωμάτων χρήσης 2.280.332 2.810.020 Ζημιά από πώληση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 8.323 8.120 Τόκοι εισπρακτέοι (17) (39.546) Τόκοι πληρωτέοι 2.007.531 2.009.250 Φορολογία 27.095 52.085 Ροή μετρητών από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 5.643.039 5.218.523 Μείωση/(Αύξηση) στα αποθέματα 81.957 (107.492) Αύξηση στις εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις (632.715) 303.154 Αύξηση/(Μείωση) στις εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις 540.665 (832.798) Ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε από/σε εργασίες 5.632.946 4.581.387 Φορολογία που πληρώθηκε (27.141) (52.085) Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε από/σε εργασίες 5.605.805 4.529.302 Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμή για αγορά άϋλων στοιχείων ενεργητικού 12 (2.756.417)) (1.959.819) Πληρωμή για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 11 (2.172.020) (3.321.430) Είσπραξη από πώληση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 242 2.456 Τόκοι που εισπράχθηκαν 17 39.546 Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε επενδυτικές δραστηριότητες (4.928.178) (5.239.247) Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από νέα δάνεια - 2.821.199 Τόκοι που πληρώθηκαν (336.169) (2.009.250) Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε/από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (336.169) 811.949 Καθαρή αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών 341.458 102.004 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου (1.656.104) (1.736.520) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου (1.314.646) (1.634.516) Σημειώσεις στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις Οι σημειώσεις στις σελίδες 8 μέχρι 20 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. 7
Σημειώσεις στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 1. Σύσταση και Κύριες Δραστηριότητες Η Primetel Co Limited (η ''Εταιρεία'') συστάθηκε στην Κύπρο στις 18 Ιουνίου 2003 ως ιδιωτική εταιρεία περιορισμένης ευθύνης σύμφωνα με τον περί Εταιρειών Νόμο, Κεφ. 113.Το εγγεγραμμένο γραφείο της είναι στη Λεωφόρο Ομόνοιας 141, The Maritime Center, 3045 Λεμεσός. Στις 28 Μαρτίου 2006 με ειδικό ψήφισμα μετονομάστηκε σε Primetel Limited. Στις 4 Ιουνίου 2007 με ειδικό ψήφισμα η Εταιρεία μετατράπηκε σε Δημόσια σύμφωνα με τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόμου Κεφ. 113 και μετονομάστηκε σε Primetel Public Company Limited. Ακολούθως στις 30 Αυγούστου 2007 μετονομάστηκε σε Primetel PLC. Στις 14 Ιουλίου 2008 η Εταιρεία εισήχθηκε στην Εναλλακτική Αγορά του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου. Οι κύριες δραστηριότητες της Εταιρείας συνέχισαν να είναι η παροχή υπηρεσιών Φωνής, Δεδομένων και Εικόνας μέσω αυτόνομου δικτύου οπτικών ινών. Η σταθερή και κινητή τηλεφωνία, το ευρυζωνικό διαδίκτυο και η ψηφιακή τηλεόραση είναι μερικές από τις υπηρεσίες που προσφέρονται από την Εταιρεία σε ιδιώτες, επιχειρήσεις και άλλους τηλεπικοινωνιακούς φορείς, καθώς επίσης σε εταιρείες που παρέχουν υπηρεσίες διαδικτύου στην Κύπρο. Οι κύριες δραστηριότητες της θυγατρικής εταιρείας M & S Madproperties Limited είναι η εκμετάλλευση εκμισθωμένης γης, ενώ η θυγατρική εταιρεία Silver Link Investments Limited παρέμεινε αδρανής. 2. Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις αναφέρονται στην περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2013 μέχρι 30 Ιουνίου 2013 και δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές. 3. Βάση Ετοιμασίας (α) Δήλωση συμμόρφωσης Οι μη ελεγμένες ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2013 περιλαμβάνουν την εταιρεία Primetel PLC και την εξαρτημένη M&S Medproperties Limited (μαζί αναφέρονται ως «το Συγκρότημα») και ετοιμάζονται σύμφωνα με τις πρόνοιες του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου αρ. 34 «Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις», τις πρόνοιες του περί Εταιριών Νόμου της Κύπρου Κεφ. 113, καθώς και με τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών. Οι μη ελεγμένες ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012. Αυτές οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 28 Αυγούστου 2013. (β) Βάση παρουσίασης Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με την αρχή του ιστορικού κόστους. (γ) Νόμισμα λειτουργίας και παρουσίασης Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Ευρώ ( ), το οποίο είναι το νόμισμα λειτουργίας και παρουσίασης του Συγκροτήματος. (δ) Σημαντικές Λογιστικές Αρχές Οι λογιστικές αρχές και οι μέθοδοι υπολογισμού που ακολουθήθηκαν για την ετοιμασία των μη ελεγμένων ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων στις 30 Ιουνίου 2013 είναι οι ίδιες με αυτές που ακολουθήθηκαν για τις ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012. (ε) Υιοθέτηση καινούργιων και αναθεωρημένων Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης Το Συγκρότημα υιοθέτησε όλα τα καινούρια και αναθεωρημένα πρότυπα και διερμηνείες τα οποία σχετίζονται με τις εργασίες του και είναι εφαρμόσιμα για λογιστικές περιόδους που αρχίζουν την 1 Ιανουαρίου 2013. Η υιοθέτηση αυτή δεν έχει επιφέρει σημαντικές αλλαγές στις λογιστικές αρχές του Συγκροτήματος. 8
Σημειώσεις στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 4 Ανάλυση κατά Τομέα Το Συγκρότημα έχει τρεις βασικούς τομείς δραστηριότητας: 1. Παροχή υπηρεσιών σε οικιακούς πελάτες 2. Παροχή υπηρεσιών σε εμπορικούς πελάτες 3. Παροχή υπηρεσιών σε άλλους πάροχους τηλεπικοινωνιακών υπηρεσιών Πάροχοι Σύνολο Οικιακοί Πελάτες Εμπορικοί Πελάτες τηλεπικοινωνιακών υπηρεσιών 1.1.13-1.1.12-1.1.13-1.1.12-1.1.13-1.1.12-1.1.13 1.1.12 30.06.13 30.06.12 30.06.13 30.06.12 30.06.13 30.06.12 30.06.13 30.06.12 Κύκλος εργασιών 10.242.809 9.149.320 3.942.831 4.007.516 5.031.216 3.695.786 19.216.856 16.852.622 Μεικτό κέρδος 8.228.314 7.304.536 Άλλα λειτουργικά έσοδα 142.663 186.956 Έξοδα διανομής και πωλήσεων Έξοδα διοίκησης Άλλα λειτουργικά έξοδα Αποσβέσεις (646.531) (433.961) (1.322.116) (1.751.317) (8.323) (8.120) (5.254.208) (5.374.153) Λειτουργική ζημιά πριν τα καθαρά έξοδα Χρηματοδότησης 1.139.799 (76.059) Καθαρά έξοδα Χρηματοδότησης Ζημία πριν τη φορολογία Φορολογία Ζημιά μετά την φορολογία Μη Επαναλαμβανόμενα έξοδα Ζημία για την περίοδο που αναλογεί στους μετόχους (2.114.015) (2.036.395) (974.216) (2.112.454) (27.095) (52.085) (1.001.311) (2.184.539) (243.400) - (1.244.711) (2.164.539) Σύνολο ενεργητικού 72.769.111 73.808.216 9
Σημειώσεις στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 5. Άλλα Λειτουργικά Έσοδα 1.1.2013-1.1.2012-30.06.2013 30.06.2012 Εισόδημα από Ευρωπαϊκή χορηγία 141.163 186.956 141.163 186.956 6. Έσοδα και Έξοδα Χρηματοδότησης 1.1.2013-1.1.2012-30.06.2013 30.06.2012 Έσοδα χρηματοδότησης Τόκοι από τράπεζες 17 19 Από συγγενικές εταιρείες - Πραγματοποιηθέν συναλλαγματικό κέρδος 1.638 39.527 1.655 39.546 Έξοδα χρηματοδότησης Τόκοι πληρωτέοι Πάνω σε δάνεια (1.512.741) (1.350.982) Πάνω σε ομόλογα (169.688) (170.625) Πάνω σε τραπεζικά παρατραβήγματα (64.537) (52.747) Πάνω σε φορολογία (94) - Σε συγγενικές εταιρείες (260.471) (298.977) Άλλα τραπεζικά δικαιώματα (108.139) (202.610). (2.115.670) (2.075.941) 10
Σημειώσεις στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 7. Φορολογία 1.1.2013-1.1.2012-30.06.2013 30.06.2012 Εκτακτη εισφορά για την άμυνα έτους 3.210 - Εκτακτη εισφορά για την άμυνα προηγούμενων ετών 23.885 52.085 27.095 52.085 8. Ζημιά για την περίοδο που αναλογεί στους μετόχους 1.1.2013-1.1.2012-30.6.2013 30.6.2012 Η ζημία για την περίοδο που αναλογεί στους μετόχους αναφέρεται μετά τη χρέωση για: Έξοδα προσωπικού 2.571.627 2.826.627 Αποσβέσεις Ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 2.100.907 2.058.513 Άυλων στοιχείων και Δικαιωμάτων χρήσης 2.743.911 3.294.640 Ενοίκια που πληρώθηκαν 314.977 340.088 9. Ζημιά ανά μετοχή 1.1.2013-1.1.2012-30.06.2013 30.06.2012 Ζημιά που αναλογεί στους μετόχους ( ) (1.244.711) (2.164.539) Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια του έτους 382.439.656 382.439.656 Βασική και πλήρως κατανεμημένη ζημιά ανά μετοχή (σεντ) (0,33) (0,57)
Σημειώσεις στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 10. Ακίνητα, Εγκαταστάσεις και Εξοπλισμός Έτος 2012 Κόστος Προσθήκες και βελτιώσεις σε ενοικιαζόμενα κτίρια Γη και κτίρια υπό κατασκευή Δίκτυο κινητής τηλεφωνίας Δίκτυο οπτικών ινών και τηλεπικοινωνιακός εξοπλισμός Οχήματα Μηχανήματα, εγκαταστάσεις, έπιπλα, σκεύη και γραφειακός εξοπλισμός Ηλεκτρονικοί υπολογιστές και εξοπλισμός Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2012 4.684.566 917.439 3,409,894 13.650.257 633.067 16.166.025 12.300.507 48.351.861 Προσθήκες 111.335-1.564.431 1.414.204-2.762.339 322.478 6.174.787 Εκποιήσεις - - - - (24.240) (42.568) (1.168.236) (1.235.044) Μεταφορά ποσού Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2012 4.795.901 917.439 4.974.325 15.064.461 608.827 15.475.902 11.454.749 53.291.604 Αποσβέσεις Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2012 270.181-3.950 1.659.817 483.333 4.050.906 7.438.665 13.906.852 Μεταφορά Επιβάρυνση για το έτος 178.222-426.935 556.767 60.407 1.472.748 1.456.966 4.152.045 Επί εκποιήσεων - - - - (20.825) (39.579) (1.160.201) (1.220.605) Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2012 448.403-430.885 2.216.584 522.915 5.484.075 7.735.430 16.838.292 Καθαρή λογιστική αξία Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2012 4.347.498 917.439 4.543.440 12.847.877 85.912 9.991.827 3.719.319 36.453.312 Ολικό 12
Σημειώσεις στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 10. Ακίνητα, Εγκαταστάσεις και Εξοπλισμός 30.06.2013 Κόστος Προσθήκες και βελτιώσεις σε ενοικιαζόμενα κτίρια Γη και κτίρια υπό κατασκευή Δίκτυο κινητής τηλεφωνίας Δίκτυο οπτικών ινών και τηλεπικοινωνι ακός εξοπλισμός Οχήματα Μηχανήματα, εγκαταστάσεις, έπιπλα, σκεύη και γραφειακός εξοπλισμός Ηλεκτρονικοί υπολογιστές και εξοπλισμός Ολικό Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2013 4.795.901 917.439 4.974.325 15.064.461 608.827 15.475.902 11.454.749 53.291.604 Προσθήκες - - 558.914 565.300-899.622 148.184 2.172.020 Εκποιήσεις/αχρηστεύσεις - - - - (579) (12.671) (307.779) (321.029) Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2013 4.795.901 917.439 5.533.239 15.629.761 608.248 16.362.853 11.295.154 55.142.595 Αποσβέσεις Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2013 448.403-430.885 2.216.584 522.915 5.484.075 7.735.430 16.838.292 Επιβάρυνση για την περίοδο 90.742-259.678 293.900 21.937 825.186 609.464 2.100.907 Επί εκποιήσεων/αχρηστεύσεων - - - (579) (9.551) (302.334) (312.464) Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2013 539.145-690.563 2.510.484 544.273 6.299.710 8.042.560 18.626.735 Καθαρή λογιστική αξία Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2013 4.256.756 917.439 4.842.676 13.119.277 63.975 10.063.143 3.252.594 36.515.860
Σημειώσεις στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 11. Άυλα Στοιχεία Ενεργητικού Έτος 2012 Δικαιώματα Λογισμικά και Εσωτερικώς δημιουργούμεν α λογισμικά χρήσης δικτύου και μετάδοσης ποδοσφαιρικών αγώνων Ολικό Κόστος Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2012 7.925.247 36.730.789 44.656.036 Προσθήκες 701.087 2.394.183 3.095.270 Εκποιήσεις/αχρηστεύσεις (699.161) - (699.161) Λήξη Συμβολαίων - (3.620.000) (3.620.000) Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2012 7.927.173 35.504.972 43.432.145 Χρεόλυση Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2012 3.511.275 12.666.028 16.177.303 Επι εκποιήσεων/αχρηστεύσεων (699.161) - (699.161) Χρεόλυση για το έτος 919.557 5.330.448 6.250.005 Λήξη Συμβολαίων - (3.620.000) (3.620.000) Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2012 3.731.671 14.376.476 18.108.147 Καθαρή λογιστική αξία Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2012 4.195.502 21.128.496 25.323.998 30.06.2013 Λογισμικά και Εσωτερικώς δημιουργούμενα λογισμικά Δικαιώματα χρήσης Ολικό Κόστος Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2013 7.927.173 35.504.972 43.432.145 Προσθήκες 250.456 2.505.961 2.756.417 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2013 8.177.629 38.010.933 46.188.562 Χρεόλυση Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2013 3.731.671 14.376.476 18.108.147 Χρεόλυση για την περίοδο 463.579 2.280.332 2.743.911 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2013 4.195.250 16.656.808 20.852.058 Καθαρή λογιστική αξία Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2013 3.982.379 21.354.125 25.336.504 14
Σημειώσεις στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 12. Συναλλαγές με Συγγενικά Μέρη α. Συναλλαγές (i) Πωλήσεις υπηρεσιών 1.1.2013-30.06.2013 1.1.2012-30.06.2012 - - Σε συγγενικά μέρη Francoudi & Stephanou Limited 9.302 9.535 Aeolos Travel 51.791 81.374 Velister Limited 21.068 30.600 Teledev East Limited 1.538 962 Aeolos (Cyprus) Travel Limited - 8 Aeolos Swiss (CapoBay) Limited 10.210 1.675 Elvora Holdings Ltd 5.593 - Francoudi & Stephanou Insurance Ltd 3.337 3.210 Hollandia Aviation Ltd 252 295 Alert Management Services Ltd 239 - Φώτος Φωτιάδης Λίμιτεδ 69 69 Φώτος Φωτιάδης Διανομείς Λίμιτεδ (60) 106 Φώτος Φωτιάδης Ζυθοβιομηχανία Λίμιτεδ 174 302 Photos Photiades Group Limited 138 138 Lametus Holdings Limited 65 - F&S Marinas Ltd 1.046 - Beluggaweb Limited 417 - Ayios Andronikos Development Co. Limited 7.025 5.906 112.204 134.180 Οι πωλήσεις στις εξαρτημένες εταιρείες και στις συγγενικές εταιρείες έγιναν σε καθαρά εμπορική βάση. (ii) Αγορές προϊόντων και υπηρεσιών 1.1.2013-30.06.2013 1.1.2012-30.06.2012 Φύση συναλλαγών Από συγγενικά μέρη Teledev East Limited Ενοίκιο και ηλεκτρισμός 58.434 58.434 Photos Photiades Distributors Ltd Ποτά 0 94 Francoudi & Stephanou Insurance Ltd Ασφάλειες 134.381 94.696 Francoudi & Stephanou Limited Υπηρεσίες,κοινόχρηστα 184.007 219.668 Logica Development Limited Ενοίκια 179.860 187.372 Lametus Holdings Limited Συμβουλευτικές υπηρεσίες 78.000 86.700 Elvora Holdings Ltd Υπηρεσίες 5.544 - Aeolos Travel Ενοίκιο 4.655 3.159 Aeolos Swiss (Capo Bay) Limited Υπηρεσίες 0 7.224 Beluggaweb Limited Υπηρεσίες 21.485 31.353 The HNS Property trust Ενοίκιο 7.494 7.494 Alert Management Services Ltd Υπηρεσίες 0 708 673.860 696.902
Σημειώσεις στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις β. Υπόλοιπα στις 30 Ιουνίου 2013 (i) Ποσά εισπρακτέα από συγγενικές εταιρείες Είδος 30.06.2013 31.12.2012 Όνομα Συναλλαγών Συγγενικές εταιρείες Aeolos Travel Εμπορικές 0 39.940 Aeolos Swiss (Capo Bay) Limited Εμπορικές 30.509 19.302 R&D Primetel Limited Εμπορικές 1.610 1.610 Hollandia Aviation Limited Εμπορικές 92 80 Photos Photiades Group Limited Εμπορικές 163 116 Φώτος Φωτιάδης Λίμιτεδ Εμπορικές 81 966 Φώτος Φωτιάδης Ζυθοβιομηχανία Λίμιτεδ Εμπορικές 205 9.423 Φώτος Φωτιάδης Διανομείς Λίμιτεδ Εμπορικές 0 139 Aeolos Cyprus Travel Εμπορικές 4.708 4.708 Ayios Andronicos Development Co Limited Εμπορικές 3.685 4.137 F&S Marina Limited Εμπορικές 4.892 3.588 Elvora Holdings Limited Εμπορικές 0 9.209 Repina Holdings Limited Εμπορικές 412 412 Thundertel SA Εμπορικές 1.100 1.100 Velister Limited Εμπορικές 60.662 35.802 Alert Management Services Ltd Εμπορικές 280-108.399 130.532 Μετόχοι Dubris Trading Ltd Εμπορικές 2.523 2.523 Teledev East Limited Εμπορικές 214.865 238.137 Thunderworx Limited (Μέτοχος) Χρηματοδοτικές 550.990 550.640 768.378 791.300 876.777 921.832 (ii) Ποσά πληρωτέα σε συγγενικές εταιρείες Είδος 30.06.2013 31.12.2012 Όνομα Συναλλαγών Francoudi & Stephanou Insurance Ltd Εμπορικές 83.574 64.213 Francoudi & Stephanou Limited Εμπορικές 49.305 45.752 Logica Development Limited Εμπορικές 336.514 187.099 Lametus Holdings Limited Εμπορικές 1.439.082 1.338.269 The HNS Property trust Εμπορικές 20.714 13.576 Aeolos Travel Εμπορικές 2.190 - Beluggaweb Limited Εμπορικές 36.576 11.445 Elvora Holdings Limited Εμπορικές 9.775 - ΗΝS Limited Εμπορικές 55 107 1.977.785 1.660.461 Εκτός από την εταιρεία ΗΝS Limited που είναι μέτοχος, όλες οι πιο πάνω εταιρείες είναι συγγενικές. Τα πιο πάνω ποσά είναι πληρωτέα εντός ενός έτους και δεν φέρουν τόκο. (iii)ποσά που οφείλονται στους μετόχους 30.06.2013 31.12.2012 Όνομα Manglis (Holdings) Limited 653.583 631.657 Celltech Limited 1.720.805 1.723.649 2.374.388 2.355.306 16
Σημειώσεις στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 13. Μετοχικό Κεφάλαιο Εγκεκριμένο 30.06.2013 30.06.2013 31.12.2012 31.12.2012 Αριθμός μετοχών Αριθμός μετοχών Συνήθεις μετοχές της 0,05 η καθεμιά 850.000.000 42.500.000 850.000.000 42.500.000 Εκδομένο και πληρωμένο εξολοκλήρου Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 382.439.656 19.121.983 382.439.656 19.121.983 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2013 382.439.656 19.121.983 382.439.656 19.121.983 14. Μακροπρόθεσμα Δάνεια και Τρεχούμενοι Λογαριασμοί Τραπεζών 30.06.2013 31.12.2012 Μη τρέχουσες υποχρεώσεις (i) Μακροπρόθεσμα τραπεζικά δάνεια (i) Δάνειο αποπληρωτέο μέχρι το 2016 454.784 454.813 (ii) Δάνεια αποπληρωτέα μέχρι το 2020 45.261.506 43.700.148 45.716.290 44.154.961 (iii) Δάνεια από συγγενικές εταιρείες 3.297.064 3.190.128 49.013.354 47.345.089 Ποσό πληρωτέο μέσα σε ένα έτος (5.844.321) (4.037.666) 43.169.033 43.307.423 Οι αποπληρωμές των μακροπρόθεσμων ποσών των δανείων αυτών είναι προγραμματισμένες ως ακολούθως: 30.06.2013 31.12.2012 Μεταξύ ενός και δύο ετών 9.261.255 7.450.805 Μεταξύ δύο και πέντε ετών 24.266.489 22.562.689 Πέραν των πέντε ετών 9.641.289 13.293.929 43.169.033 43.307.423 Τρέχουσες υποχρεώσεις Τρεχούμενοι λογαριασμοί τραπεζών 2.178.821 2.430.529 Τρέχουσες δόσεις μακροπρόθεσμων δανείων 5.844.321 4.037.666 Επιτόκια 8.023.142 6.468.195 Τα δάνεια από τους τραπεζικούς οργανισμούς και τα τραπεζικά παρατραβήγματα φέρουν τόκο με βάση τα ακόλουθα επιτόκια: - Για τραπεζικά παρατραβήγματα: (i) Βασικό επιτόκιο 5,75% + περιθώριο 1,75% (ii) Βασικό επιτόκιο 0,35% + περιθώριο 1,75% (iii) Βασικό επιτόκιο 0,22% + περιθώριο 3,75%
Σημειώσεις στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις - Για τραπεζικά δάνεια: (i) Βασικό επιτόκιο 4,25% + περιθώριο 2,2% (ii) Βασικό επιτόκιο 4,25% + περιθώρο 2% (iii) Βασικό επιτόκιο 0,50% + περιθώριο 4% (iv) Βασικό επιτόκιο 0,5% + περιθώριο 4% (v) Βασικό επιτόκιο 4,5% + περιθώριο 1,75% 15.Μακροπρόθεσμα Δάνεια και Τρεχούμενοι Λογαριασμοί Τραπεζών(συνέχεια) Εξασφαλίσεις Τα δάνεια και οι τρεχούμενοι λογαριασμοί τραπεζών είναι εξασφαλισμένα με: Τόκοι Προσωπικές εγγυήσεις του κ. Περικλή Μαγκλή για συνολικό ποσό 1.000.000. Προσωπικές εγγυήσεις του κ. Ερμή Στεφάνου για συνολικό ποσό 1.000.000. Προσωπικές εγγυήσεις του κ. Ερμή Στεφάνου και της Εταιρείας Good Hope Investments Limited για ποσό 13.848.000. Προσωπικές εγγυήσεις του κ. Περικλή Μαγκλή και της Εταιρείας Ayios Andronikos Development Co. Limited για ποσό 9.592.000. Εγγύηση της εταιρείας Aeolos Swiss (Capo Bay) Limited για συνολικό ποσό 5.500.000. Υφιστάμενη εγγραφή Α Υποθήκης ημερομηνίας επί του ακινήτου νε αρ. εγγραφής 2/50 στην περιοχή Γεροσκήπου στην Πάφο ιδιοκτησίας της εταιρείας Primetel PLC για το ποσό των 750.000. Υφιστάμενη εγγραφή Η και Θ Υποθήκης επί του ξενοδοχείου Capo Bay ιδιοκτησίας της εταιρείας Aeolos Swiss (Capo Bay) Limited για το ποσό των 3.000.000, και 2.500.000, αντίστοιχα. Εγγραφή Ομολόγου Κυμαινόμενης Επιβάρυνσης στην περιουσία της Εταιρείας για 15.000.000. Οι τόκοι των τραπεζικών δανείων της περιόδου ανέρχονται σε 1.512.741 (30.6.2012 1.350.982). 15. Ομόλογα 30.06.2013 31.12.2012 500 ομόλογα των 10.000 το καθένα 5.000.000 5.000.000 Μείον έξοδα έκδοσης ομολόγων (6.195) (9.292) 4.993.805 4.990.708 Στις 21 Ιουλίου 2009, η Εταιρεία έκδοσε 500 ομόλογα ονομαστικής αξίας 10.000 το καθένα με ημερομηνία λήξης 30 Ιουνίου 2014. Τα ομόλογα φέρουν σταθερό ετήσιο επιτόκιο 6,75% επί της ονομαστικής αξίας. Τα ομόλογα αποτελούν άμεσες, ελάσσονος διαβάθμισης (subordinated), μη εξασφαλισμένες αξίες της Εταιρείας, οι οποίες φέρουν την εγγύηση της Τράπεζας Κύπρου Δημόσιας Εταιρείας Λτδ («Εγγυητής», «Τράπεζα») και κατατάσσονται σε ίση μοίρα (rank pari passu) μεταξύ τους. Η Εταιρεία έχει το δικαίωμα πρόωρης εξαγοράς του ομολόγου στο σύνολό τους στις 30 Ιουνίου 2012 ή σε οποιαδήποτε ημερομηνία πληρωμής τόκου που έπεται, στην τιμή εξαγοράς όπως αυτή ορίζεται πιο κάτω, πλέον οποιουσδήποτε δεδουλευμένους τόκους. Τιμή Εξαγοράς σε υπεραξία 2% επί της ονομαστικής τους αξίας με μείωση 0,5% κάθε έτος: 2013: 10,100 ανά ομόλογο 2014: 10,050 ανά ομόλογο Τόκοι Οι τόκοι των ομολόγων της περιόδου ανέρχονται σε 169.688. (30.06.2012 170.625) 18
Σημειώσεις στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 16. Διαχείριση Χρηματοοικονομικού Κινδύνου (α) Παράγοντες οικονομικού κινδύνου Το Συγκρότημα εκτίθεται στους ακόλουθους κινδύνους που προκύπτουν από τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που κατέχει: Πιστωτικό κίνδυνο Κίνδυνο ρευστότητας Κίνδυνο τιμής αγοράς Κίνδυνο συμμόρφωσης Κίνδυνο απώλειας φήμης Λειτουργικό κίνδυνο Νομικό κίνδυνο Άλλους κινδύνους Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει τη συνολική ευθύνη για την υιοθέτηση και επίβλεψη του πλαισίου διαχείρισης του χρηματοοικονομικού της κινδύνου. Οι αρχές διαχείρισης χρηματοοικονομικών κινδύνων της Εταιρείας υιοθετούνται για να εντοπίζονται και να αναλύονται οι κίνδυνοι που αντιμετωπίζει το Συγκρότημα, να θέτει κατάλληλα όρια κινδύνων και ελέγχων, να παρακολουθεί τους κινδύνους και να τηρεί τα όρια αυτά. Οι αρχές και τα συστήματα διαχείρισης χρηματοοικονομικών κινδύνων αναθεωρούνται συχνά για να αντανακλούν τις αλλαγές στις συνθήκες αγοράς και στις δραστηριότητες του Συγκροτήματος. Οι αρχές δεν έχουν αλλάξει ουσιαστικά από το τέλος του έτους. 17. Ανειλημμένες / Ενδεχόμενες Υποχρεώσεις Το Συγκρότημα είχε ανειλημμένες/ενδεχόμενες υποχρεώσεις στις 30 Ιουνίου 2013 ως πιο κάτω: Ανειλημμένες υποχρεώσεις Στις 30 Ιουνίου 2013 η Εταιρεία είχε ανειλημμένες υποχρεώσεις προς την Α.Η.Κ., Α.ΤΗ.Κ., Απόλλων Ποδόσφαιρο (Δημόσια) Λίμιτεδ, Σωματείο Αθλητικός Σύλλογος Ομόνοιας Λευκωσίας κ.λ.π., συνολικού ύψους 9.518.418 εκ των οποίων οι 2.583.393 (2012: 1.193.489) καλύπτονται με τραπεζικές εγγυήσεις. Πέραν των πιο πάνω, με βάση την υφιστάμενη συμφωνία της Εταιρείας με την Α.Η.Κ. η Εταιρεία θα καταβάλλει στην Α.Η.Κ. 3% επί των καθαρών ετήσιων κερδών της.