ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ALPHA TRUST ECLECTIC FUND OF FUNDS - BALANCED Άδεια σύστασης:απόφ.επιτρ.κεφαλαιαγοράς 191/9.12.2013 ISIN : GRF000086006 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2015 (Περίοδος 01.01.2015-30.06.2015) Αρ. 77 N.4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/ 20.12.2012 & Αρ.2 παρ. 7 του Κανονισµού ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣHΣ : ΑLPHA TRUST AΝΩΝΥΜΗ EΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣHΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ : TΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΕΜΑΧΙΑ ΕΙ ΟΣ ΚΙΝΗΤΗΣ ΑΞΙΑΣ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΙΜΗ ΤΙΜΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΙΑΡΘΡΩΣΗ ΜΟΝΑ ΟΣ ΜΟΝΑ ΟΣ ΣΕ ΣΥΝ/ΜΑ ΣΕ EURO ΣΕ EURO ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Κινητές Αξίες Εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αθηνών METOXEΣ ΤΡΑΠΕΖΕΣ 250.000 ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK ERGASIAS AE (KO) 0,1440 36.000,00 ΣΥΝΟΛΟ 36.000,00 0,50% ΧΗΜΙΚΑ 57.998 ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε. (ΚΟ) 1,4100 81.777,18 ΣΥΝΟΛΟ 81.777,18 1,13% ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 26.000 FRIGOGLASS A.B.E.E. (KO) 2,1000 54.600,00 ΣΥΝΟΛΟ 54.600,00 0,75% TEXNOΛΟΓΙΑ 6.545 QUEST ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. (ΚΟ) 4,4800 29.321,60 ΣΥΝΟΛΟ 29.321,60 0,40% ΤΑΞΙ ΙΑ ΚΑΙ ΑΝΑΨΥΧΗ 2.000 ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Α.Ε. (ΚΟ) 6,1800 12.360,00 ΣΥΝΟΛΟ 12.360,00 0,17% ΠΡΟΣΩΠΙΚΑ ΚΑΙ ΟΙΚΙΑΚΑ ΑΓΑΘΑ 11.000 JUMBO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (ΚΟ) 7,420 81.620,00 ΣΥΝΟΛΟ 81.620,00 1,13% ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 295.678,78 4,08% Μερίδια ΟΣΕΚΑ Εσωτερικού Mετοχικά σε EURO 13.484,3300 ALPHA TRUST HELLENIC EQUITY FUND 10,5776 142.631,85 ΣΥΝΟΛΟ 142.631,85 1,97% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΙΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 142.631,85 1,97% Μερίδια ΟΣΕΚΑ Εσωτερικού Οµολογιακά σε EURO (ΚΡΑΤΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΑ) 17.686,0370 GENIKI ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 6,0579 107.140,24 ΣΥΝΟΛΟ 107.140,24 1,48% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 107.140,24 1,48% ιαχείρισης ιαθεσίµων σε EURO 21.114,0280 GENIKI EURO MONEY MARKET FUND - SHORT TERM 5,7305 120.993,94 ΣΥΝΟΛΟ 120.993,94 1,67% ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 120.993,94 1,67% ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 370.766,03 5,12% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 666.444,81 9,20% ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ Κινητές Αξίες Εισηγµένες σε Αλλοδαπά Χρηµατιστήρια ΟΜΟΛΟΓΑ σε EURO 2.000 FRIGOGLASS 20/5/13-15/5/18 93,8330 187.666,00 2.000 MOTOR OIL 22/05/14-15/05/19 81,2000 162.400,00 2.000 TITAN GLOBAL 10/07/14-10/07/19 86,1120 172.224,00 522.290,00 7,21% ΟΜΟΛΟΓΑ σε USD ισοτιµία 1,1189 2.000 HELLENIC PETR.16/05/14-16/05/16 69,8370 62,4158 124.831,53 1,72% 124.831,53 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 647.121,53 8,93% ΜΕΤΟΧΕΣ Λονδίνου (σε GBP) Ισοτιµία 0,7114 34.000 PETRA DIAMONDS 1,4890 2,0931 71.163,90 ΣΥΝΟΛΟ 71.163,90 0,98% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΕ ΑΛΛΟ ΑΠΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ 71.163,90 0,98%
Μερίδια ΟΣΕΚΑ Εξωτερικού Mετοχικοί σε EURO 14.141,6070 LO FUNDS-EUROPE HIGH CONV-IA 12,6939 179.512,15 814,4640 NOMURA - JAPAN STRATEGIC VALUE FUND CLASS I EUR 199,0264 162.099,84 242,0000 FRANKLIN TEMPL.INV. -US OPP.ACC 28,1100 6.802,62 6.149,2950 MORGAN STANLEY INV-EUROZONE EQ ALPHA-Z 42,1400 259.131,29 1.657,0020 JPM EUROPE EQUITY C (ACC) - EUR 21,4700 35.575,83 207,0000 SYCOMORE EUROPEAN GROWTH CLASS I 358,3600 74.180,52 6.077,8700 JUPITER EUROPEAN GROWTH CLASS D 13,1200 79.741,65 ΣΥΝΟΛΟ 797.043,90 11,00% Mετοχικοί διαπραγµατευσιµοι -ETF σε EURO 9.000,0000 ISHARES EURO STOXX BANKS 30-15 UCITS 15,3950 138.555,00 ΣΥΝΟΛΟ 138.555,00 1,91% Mετοχικοί σε USD ισοτιµία 1,1189 1.324,6570 JPM US SELECT EQUITY C (ACC) - USD 262,7700 234,8467 311.091,36 4.500,0000 MORGAN STANLEY US ADVANTAGE -Z$ 56,9300 50,8803 228.961,48 920,0000 INVESCO GREATER CHINA EQUITY-C ($) 54,5300 48,7354 44.836,54 443,6870 JPMORGAN FUNDS EUROPE EQUITY FUND A 157,9900 141,2012 62.649,13 6.295,9935 MIRAE ASSET ASIA SECTOR LEADER I 12,4400 11,1181 69.999,24 2.772,8400 INVESCO KOREAN EQUITY FUND-($) 35,2900 31,5399 87.455,11 6.849,8760 PARVEST EQUITY USA MID CAP I 23,2500 20,7793 142.335,88 362,6900 SCHRODER ISF US LARGE CAP USD C ACC 134,6200 120,3146 43.636,90 ΣΥΝΟΛΟ 990.965,64 13,67% Mετοχικοί σε JPY ισοτιµία 137,01 1.401,0000 ARCUS JAPAN FUND CLASS RELATIVE INSTITUTIONAL 17.321,0000 126,4214 177.116,42 5.410,9000 SCHRODER ISF JAPANESE OPPORT JPY C (ACC) 1.860,2300 13,5773 73.465,58 ΣΥΝΟΛΟ 250.582,00 3,46% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΙΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 2.177.146,54 30,04% Mικτοί σε USD ισοτιµία 1,1189 43,720 FIRST EAGLE AMUNDI INTERNATIONAL FUND 5.951,2800 5.318,8667 232.540,85 ΣΥΝΟΛΟ 232.540,85 3,21% ΣΥΝΟΛΟ ΜΙΚΤΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 232.540,85 3,21% Οµολογιακoί σε EURO (Κρατικά Οµόλογα) 275,1350 PIONEER S.F.-EURO CURVE 1-3YEAR 1.215,3500 334.385,32 29,6980 PIONEER S.F.-EURO CURVE 3-5YEAR 1.390,9100 41.307,25 ΣΥΝΟΛΟ 375.692,57 5,18% Οµολογιακοί σε EURO (Εταιρικά Οµόλογα) 48,6840 PIONEER FUNDS-EURO CORPORATE SHORT-TERM 1.200,3500 58.437,84 ΣΥΝΟΛΟ 58.437,84 0,81% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 434.130,41 5,99% ιαχείρισης ιαθεσίµων σε EURO 4,5260 JPMORGAN LIQUIDITY FUNDS - EURO 13.690,9300 61.965,15 4.158,8151 BNP PARIBAS INSTICASH EUR-I 140,9726 586.278,96 3.613,9619 BNP PARIBAS INSTICASH MONEY 3M EUR 101,5709 367.073,27 ΣΥΝΟΛΟ 1.015.317,38 14,01% ιαχείρισης ιαθεσίµων σε USD ισοτιµία 1,1189 54,9740 JPM US DOLLAR TREASURY LIQUIDITY C (ACC.) 10.132,0400 9.055,3580 497.809,25 787,8061 BNP PARIBAS INSTICASH USD-I CAPIT 148,5551 132,7689 104.596,12 ΣΥΝΟΛΟ 602.405,37 8,31% ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 1.617.722,75 22,32% Λοιπά UCITS σε USD ισοτιµία 1,1189 765,5700 SCHRODER PAULSON MERGER ARBITRAGE C 99,6700 89,0786 68.195,87 ΣΥΝΟΛΟ 68.195,87 0,94% ΣΥΝΟΛΟ ΛΟΙΠΩΝ UCITS ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 68.195,87 0,94% ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 4.529.736,42 62,50% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ & ΜΕΣΩΝ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 5.248.021,85 72,41% ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ 5.914.466,66 81,61% ΠΛΕΟΝ: ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΣΕ EURO 375.535,99 5,18% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΣΕ USD 486.129,57 6,71% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΣΕ GBP 3.038,64 0,04% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΣΕ JPY 84.544,49 1,17% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΕΘΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΕ EURO 400.489,83 5,53% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ 1.349.738,52 18,63%
ΠΛΕΟΝ: ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ 10.602,58 0,15% ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 11.298,84 0,16% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 7.286.106,60 100,55% MEIΟΝ: ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ -37.478,64-0,52% METABΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ -1.823,53-0,03% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Μερίδια 671.972,473 X 10,7844) 7.246.804,43 100,00% Συνοπτικός Πίνακας Ποσοστιαίας ιάρθρωσης Ενεργητικού Κατά Κατηγορία (Αρ.77 Ν. 4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/20.12.12 & άρθρο 4 παρ.5 απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012) Αξίες σε Εuro Ποσοστό επί Καθαρού Ενεργητικού Mετοχές Εσωτερικού 295.678,78 4,08% Αµοιβαία Κεφάλαια Εσωτερικού 370.766,03 5,12% Μετοχές Εξωτερικού 71.163,90 0,98% Οµόλογα Εξωτερικού 647.121,53 8,93% Αµοιβαία Κεφάλαια Εξωτερικού 4.529.736,42 62,50% Καταθέσεις σε Πιστωτικά Ιδρύµατα 1.349.738,52 18,63% Απαιτήσεις - Υποχρεώσεις -17.400,75-0,24% Σύνολο Καθαρού Ενεργητικού 7.246.804,43 100,00% ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΣΤΗ ΣΥΝΘΕΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Ποσοστό επί Καθαρού Ενεργητικού (Αρ.77 Ν. 4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/20.12.12 & άρθρο 4 παρ.5 απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012) 30/6/2014 30/6/2015 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 3,32% 4,08% ΣΥΝΟΛΟ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 15,62% 5,12% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 17,09% 8,93% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 3,09% 0,98% ΣΥΝΟΛΟ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 51,18% 62,50% 2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ-ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙ ΙΩΝ, ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΚΑΙ ΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΑΠΟ 01.01.15-30.06.15 I. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙ ΙΟΥΧΩΝ ΜΕΡΙ ΙΑ EURO Μερίδια σε κυκλοφορία την 31.12.14 629.023,404 6.153.501,68 ΠΛΕΟΝ : Πωλήσεις Μεριδίων από 01.01.15 έως 29.06.15 53.071,334 574.579,60 ΜΕΙΟΝ : Εξαγορές Μεριδίων από 01.01.15 έως 29.06.15 10.122,265 109.173,58 Μερίδια σε κυκλοφορία την 30.06.15 671.972,473 6.618.907,70 II. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΠΡΟΣΟ ΟΙ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Μερίσµατα Kινητών Αξιών 1.400,00 Tόκοι Καταθέσεων Όψεως 1.657,64 Tόκοι Καταθέσεων σε Ξ.Ν. 1.166,99 Τόκοι χρεογράφων Εξωτερικού 25.940,18 Tόκοι Καταθέσεων Προθεσµίας 1.386,63 Tόκοι Καταθέσεων Προθεσµίας σε Ξ.Ν. 184,55 Λοιπές πρόσοδοι 31.617,75 63.353,74 ΚΕΡ Η/ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Κέρδη από αγοραπωλησίες κινητών αξιών 18.524,49 Ζηµιές από αγοραπωλησίες κινητών αξιών -66.412,00-47.887,51 ΚΕΡ Η/ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Κέρδη από αγοραπωλησίες µεριδίων ΟΣΕΚΑ 520.319,87 Ζηµιές από αγοραπωλησίες µεριδίων ΟΣΕΚΑ -22.054,20 498.265,67 ΜΕΙΟΝ : ΑΠΑΝΕΣ Προµήθεια διαχειρίσεως σταθερή 52.596,49 Προµήθεια διαχειρίσεως µεταβλητή 25.678,30 Προµήθεια θεµατοφυλακής 3.156,00 Αµοιβή ορκωτών ελεγκτών 1.045,50 Εισφορά Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 323,53 Φόροι - Tέλη 2.183,53 Έξοδα ενηµέρωσης µεριδιούχων 1.210,30 Έξοδα και προµήθειες συναλλαγών 2.162,22 Λοιπά έξοδα 12.452,54 100.808,41 Αποτελέσµατα (Κέρδη) περιόδου 412.923,49 III. ΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Καθαρό Ενεργητικό σε τρέχουσες τιµές την 30.06.15 7.246.804,43 Καθαρό Ενεργητικό σε τιµές κτήσεως 30.06.15 7.031.831,19 214.973,24 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ - ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ THN 30.06.15 7.246.804,43 (Μερίδια 671.972,473 X 10,7844)
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ Β ΤΟΥ Ν. 4308/14 Ι. ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ της 30ης Ιουνίου 2015 (N.4308/14 Παράρτηµα Β. - Υπόδειγµα Β.11. / Φ.Ε.Κ. 251/Α/24.11.2014) 30.06.2015 30.06.2014 30.06.2013 (*) Μεταβιβάσιµοι τίτλοι 5.914.466,66 4.985.980,39 0,00 Καταθέσεις σε τράπεζες 1.349.738,52 500.178,60 0,00 Λοιπά περιουσιακά στοιχεία 21.901,42 24.677,81 0,00 Σύνολο περουσιακών στοιχείων 7.286.106,60 5.510.836,80 0,00 Υποχρεώσεις -39.302,17-10.859,22 0,00 Αξία καθαρών περουσιακών στοιχείων 7.246.804,43 5.499.977,58 0,00 Αριθµός µονάδων (µεριδίων) σε κυκλοφορία 671.972,473 540.736,922 0,00 Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων κατά µονάδα (µερίδιο) 10,7844 10,1713 0,0000 Ανάλυση χαρτοφυλακίου 1. Μεταβιβάσιµοι τίτλοι που διαπραγµατεύονται σε επίσηµο χρηµατιστήριο αξιών 5.543.700,63 4.126.914,71 0,00 2. Μεταβιβάσιµοι τίτλοι που διαπραγµατεύονται σε άλλες ρυθµιζόµενες αγορές 0,00 0,00 0,00 3. Προσφάτως εκδοθέντες µεταβιβάσιµοι τίτλοι η έκδοση των οποίων περιέχει όρους για εισαγωγή εντός έτους σε επίσηµο χρηµατιστήριο ή άλλη ρυθµιζόµενη αγορά 0,00 0,00 0,00 4. Λοιποί µεταβιβάσιµοι τίτλοι που δεν περιλαµβάνονται στις περιπτώσεις (1),(2) και (3) 370.766,03 859.065,68 0,00 Σύνολο 5.914.466,66 4.985.980,39 0,00 ΙΙ. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΞΕΛΙΞΗΣ ΤΩΝ ΚΑΘΑΡΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ Περιόδου 01.01. έως 30.06.2015 (N.4308/14 Παράρτηµα Β. Υπόδειγµα Β.11. / Φ.Ε.Κ. 251/Α/24.11.2014) Α. Κατάσταση αποτελεσµάτων περιόδου 1.1.15-30.6.15 1.1.14-30.6.14 1.1.13-30.6.13 Εισόδηµα από επενδύσεις 482.114,15 474.480,72 0,00 Λοιπά εισοδήµατα 31.617,75 4.106,51 0,00 Έξοδα διαχείρισης -78.274,79-44.820,71 0,00 Έξοδα θεµατοφύλακα -3.156,00-2.434,42 0,00 Λοιπά έξοδα και φόροι -17.215,40-11.016,58 0,00 Καθαρό εισόδηµα 415.085,71 420.315,52 0,00 Β. Κατάσταση λοιπών µεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων ιανοµές και επανεπενδύσεις εισοδήµατος 0,00 0,00 0,00 Έκδοση νέων µεριδίων 574.579,60 4.608.644,15 0,00 Εξαγορές µεριδίων -109.173,58-35.007,85 0,00 ιαφορές επιµέτρησης επενδύσεων 214.973,24 209.576,26 0,00 Λοιπές µεταβολές των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων 0,00 0,00 0,00 Κόστη συναλλαγών του χαρτοφυλακίου -2.162,22-3.550,50 0,00 678.217,04 4.779.662,06 0,00 Σύνολο µεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων (Α+Β) 1.093.302,75 5.199.977,58 0,00 Καθαρό ενεργητικό 31/12 σε τιµές κτήσης 6.153.501,68 300.000,00 0,00 Καθαρό ενεργητικό 30/06 σε τρέχουσες τιµές 7.246.804,43 5.499.977,58 0,00 (*) Ηµεροµηνία έναρξης αµοιβαίου κεφαλαίου 03/01/2014
3. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΡΧΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ - ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ: 1.Οι οργανισµοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες (Ο.Σ.Ε.Κ.Α.) του Ν.4099/2012, από 1.1.2015, οφείλουν να εφαρµόζουν τις σχετικές διατάξεις του Ν.4308/2014 «Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα, συναφείς ρυθµίσεις και άλλες διατάξεις» και να συντάσσουν την «Κατάσταση χρηµατοοικονοµικής θέσης (ισολογισµό)» του υποδείγµατος Β.11 και την «Κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου» του υποδείγµατος Β.12, του Παραρτήµατος Β του προαναφερόµενου νόµου. Μετά από επικοινωνία µε τις ρυθµιστικές αρχές και λόγω τεχνικών δυσκολιών στην προσαρµογή των στοιχείων της εξαµηνιαίας έκθεσης διαχείρισης, σύµφωνα µε τα στοιχεία που ορίζονται στα υποδείγµατα Β.11 και Β.12 του Παραρτήµατος Β του Ν.4308/2014, η έκθεση του Αµοιβαίου Κεφαλαίου συντάχθηκε µε βάση το άρθρο 4 της απόφ. Ε.Κ. 17/633/2012, όπως ίσχυε. Με τη µορφή παραρτήµατος επισυνάπτονται οι καταστάσεις Β.11 και Β.12 του Ν.4308/2014. Το πλαίσιο κατάρτισης της έκθεσης ικανοποιεί τις απαιτήσεις των ρυθµιστικών αρχών. 2. Βάσει της υπ αριθµόν 65/28.06.2015 Πράξης Νοµοθετικού Περιεχοµένου (ΠΝΠ), η χρονική περίοδος από 28 Ιουνίου έως και 6 Ιουλίου 2015, κηρύχθηκε τραπεζική αργία. Για το ίδιο χρονικό διάστηµα, το.σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς κατά την 715η/29.06.2015 συνεδρίασή του, αποφάσισε µεταξύ άλλων, να παραµείνει κλειστή η οργανωµένη Αγορά του Χρηµατιστηρίου Αθηνών, καθώς και να ανασταλεί η εξαγορά και διάθεσηµεριδίων αµοιβαίων κεφαλαίων (άρθρο 8 του Ν. 4099/2012). Σαν αποτέλεσµα των ανωτέρω: α) η αποτίµηση των εισηγµένων µετοχών στο Χρηµατιστήριο Αθηνών έγινε µε βάση την τιµή κλεισίµατος των χρηµατιστηριακών συναλλαγών της 26/06/2015, β) οι καταθέσεις που διατηρεί το αµοιβαίο κεφάλαιο σε ελληνικά πιστωτικά ιδρύµατα υπόκεινται στους περιορισµούς ανάληψης µετρητών και µεταφοράς κεφαλαίων κίνησης, όπως αυτοί θεσπίστηκαν µε την ΠΝΠ 65/28.06.2015 και εφαρµόζονται βάσει των σχετικών υπουργικών αποφάσεων, γ) η αναστολή εξαγοράς και διάθεσης µεριδίων αµοιβαίων κεφαλαίων, σε συνδυασµό και µε τους προαναφερθέντες περιορισµούς κίνησης κεφαλαίων, περιορίζουν σηµαντικά τη δραστηριότητα των αµοιβαίων κεφαλαίων. 3. Η αποτίµηση των εισηγµένων σε Αλλοδαπά Χρηµατιστήρια κινητών αξιών έγινε µε βάση τις τιµές κλεισίµατος της αγοράς κατά την 30.06.15 ή στην αντίστοιχη διαθέσιµη προηγούµενης ηµεροµηνίας όπως αναφέρονται στο BLOOMBERG από τους συνεισφέροντες χρηµατοοικονοµικούς οργανισµούς. 4. Οι Οµολογίες εισηγµένες σε αλλοδαπά χρηµατιστήρια αποτιµήθηκαν στην τελευταία τιµή ζήτησης της 30.06.15 ή στην αντίστοιχη διαθέσιµη προηγούµενης ηµεροµηνίας όπως αναφέρονται στο BLOOMBERG από τους συνεισφέροντες χρηµατοοικονοµικούς οργανισµούς. Οι δεδουλευµένοι τόκοι, µείον οι τόκοι που τυχόν καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους, περιλαµβάνονται στα έσοδα της περιόδου 01.01.15-30.06.15. 5. Η αποτίµηση των µεριδίων ΟΣΕΚΑ εσωτερικού - εξωτερικού έγινε στην καθαρή τιµή του µεριδίου τους µε βάση το δελτίο τιµών των εταιριών διαχείρισης της 30.06.15 ή στην αντίστοιχη διαθέσιµη προηγούµενης ηµεροµηνίας όπως αναφέρονται στο BLOOMBERG και στις ιστοσελίδες των εταιριών διαχείρισης. 6. Η µετατροπή σε ΕΥΡΩ των περιουσιακών στοιχείων σε Ξ.Ν. έγινε µε βάση το ελτίο ισοτιµιών αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 30.06.15. 7. Το σύνολο της αξίας των χρηµατοοικονοµικών στοιχείων που περιλαµβάνεται στο ενεργητικό του Α/Κ έχει επιµετρηθεί σε εύλογες αξίες µε βάση δηµοσιευµένες τιµές. 8. Οι δεδουλευµένοι τόκοι των καταθέσεων περιλαµβάνονται στα έσοδα της περιόδου 01.01.15-30.06.15. 9. Κατά την 30.06.15 οι επενδύσεις σε κινητές αξίες και µέσα χρηµαταγοράς εταιριών του ιδίου οµίλου (Αρ.61, παρ.8 Ν.4099/2012) αναλύονται στον παρακάτω πίνακα: Όµιλος: Εταιρίες οµίλου Ποσοστό FRIGOGLASS FRIGOGLASS ABEE 0,75% FRIGOGLASS FINANCE BV 2,59% ΣΥΝΟΛΟ 3,34% Κηφισιά 31 Αυγούστου 2015 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΕΥΘ. ΞΥ ΗΣ. ΑΘΑΝΑΣΟΠΟΥΛΟΣ Ι. ΠΑΠΑ ΟΓΙΑΝΝΗΣ Σ. ΖΕΥΚΙΛΗ
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ» για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ECLECTIC FUND OF FUNDS» Έκθεση Ελέγχου επί της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Μας ανατέθηκε να ελέγξουμε την ανωτέρω Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ECLECTIC FUND OF FUNDS» (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου έως 30 η Ιουνίου 2015, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα περιόδου και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 «Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυμες εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων», σε συνδυασμό με την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης Διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτής της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Εντούτοις, εξαιτίας του θέματος που περιγράφεται στην παράγραφο «Βάση για Αδυναμία Έκφρασης Γνώμης», δεν μπορέσαμε να συγκεντρώσουμε επαρκή και κατάλληλα ελεγκτικά τεκμήρια για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Βάση για Αδυναμία Έκφρασης Γνώμης Όπως περιγράφεται και στη σημείωση 2 της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με βάση την υπ αριθμόν 65/28.06.2015 Πράξη Νομοθετικού Περιεχομένου (ΠΝΠ), η χρονική περίοδος από 28 Ιουνίου έως και 6 Ιουλίου 2015, κηρύχθηκε ως τραπεζική αργία. Για το ίδιο χρονικό διάστημα, το Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς κατά την 715η/29.06.2015 συνεδρίασή του, αποφάσισε μεταξύ άλλων, να παραμείνει κλειστή η οργανωμένη Αγορά του Χρηματιστηρίου Αθηνών καθώς και να ανασταλεί η εξαγορά και διάθεση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων (άρθρο 8 του Ν. 4099/2012). Λόγω των προαναφερθέντων γεγονότων, δεν κατέστη δυνατή η αποτίμηση των εισηγμένων αξιών στο Χρηματιστήριο Αθηνών κατά την 30 η Ιουνίου 2015, η οποία και πραγματοποιήθηκε με βάση την τιμή κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών της 26 ηs Ιουνίου 2015. Ως αποτέλεσμα των ανωτέρω, δεν ήταν εφικτό να προσδιοριστεί αν ήταν αναγκαίες οποιεσδήποτε προσαρμογές, που θα επηρέαζαν την τρέχουσα αξία των στοιχείων της περιουσιακής κατάστασης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και κατ επέκταση την καθαρή τιμή του
μεριδίου του κατά την 30 η Διαχείρισης. Ιουνίου 2015, όπως απεικονίζονται στην ανωτέρω Έκθεση Αδυναμία Έκφρασης Γνώμης Εξαιτίας της σημαντικότητας του θέματος που μνημονεύεται στην παράγραφο, «Βάση για Αδυναμία Έκφρασης Γνώμης» δεν έχει καταστεί εφικτό να αποκτήσουμε επαρκή και κατάλληλα ελεγκτικά τεκμήρια για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Ως εκ τούτου δεν εκφέρουμε γνώμη επί της ανωτέρω Έκθεσης Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Αθήνα, 31 Αυγούστου 2015 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Σεραφείμ Δ. Μακρής Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 16311 Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125