ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ & ΤΗΛΕΜΑΤΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (FORTHnet A.E.) ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΕΛΤΙΟΥ ΤΗΣ 18/4/2006 ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΜΕ ΗΜΟΣΙΑ ΠΡΟΣΦΟΡΑ ΥΠΕΡ ΤΩΝ ΠΑΛΑΙΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΒΑΣΕΙ ΤΗΣ ΑΠΟ 17.3.2006 ΑΠΟΦΑΣΗΣ ΤΗΣ ΕΚΤΑΚΤΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΤΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΘΑ ΑΥΞΗΘΕΙ ΚΑΤΑ 25.265.558,20 ΜΕ ΤΗΝ ΚΑΤΑΒΟΛΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ (ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟ ΑΝΤΛΗΣΗ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ: 119.904.344) ΚΑΙ ΤΗΝ ΕΚ ΟΣΗ 21.411.490 ΝΕΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ, ΟΝΟΜΑΣΤΙΚΗΣ ΑΞΙΑΣ 1,18 ΚΑΙ ΤΙΜΗΣ ΕΚ ΟΣΗΣ 5,60 Η ΚΑΘΕΜΙΑ ΜΕ ΑΝΑΛΟΓΙΑ 5 ΝΕΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΓΙΑ ΚΑΘΕ 4 ΠΑΛΑΙΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ. ΤΟ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΓΟΡΑΣ ΕΝΕΚΡΙΝΕ ΤΟ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ ΤΟΥ ΠΑΡΟΝΤΟΣ ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑΤΟΣ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΕΛΤΙΟΥ. ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΕΚ ΟΣΗΣ Ηµεροµηνία έκδοσης του Συµπληρώµατος Ενηµερωτικού ελτίου είναι η 12/5/2006
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ 3 1.1. Υπεύθυνα Πρόσωπα 3 1.2. Ενσωµάτωση Πληροφοριών µέσω Παραποµπής 4 1.3. Εγγυήσεις και Εµπράγµατες Ασφάλειες 4 1.4. ικαστικές και διαιτητικές διαδικασίες 4 1.5. Πληροφορίες για την απορροφούµενη θυγατρική εταιρία ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΕΣ ΕΥΡΥΖΩΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ Α.Τ.Ε. 4 1.6. Χρηµατοοικονοµικές Πληροφορίες Ενδιάµεσων Ενοποιηµένων Οικονοµικών Καταστάσεων 1.1 31.3.2006 που συντάχθηκαν βάσει των ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης (.Π.Χ.Π.) 5 1.6.1 Ενοποιηµένη Κατάσταση Αποτελεσµάτων της περιόδου 1.1. 31.3.2006...6 1.6.2 Ενοποιηµένες Χρηµατοοικονοµικές Πληροφορίες Ισολογισµού 31.3.2006...8 1.6.3 Χρηµατοοικονοµικές Πληροφορίες Ταµειακών Ροών...11 1.6.4 Πληροφορίες για τα Κεφάλαια της FORTHnet την 31.3.2006...13 1.6.5 Χρηµατοοικονοµικές Πληροφορίες Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων της FORTHnet την 31.3.2006...13 1.6.6 Κεφαλαιακή ιάρθρωση και Συνολικό Καθαρό Χρηµατοοικονοµικό Χρέος την 31.3.2006...14 1.6.7 ήλωση για την επάρκεια του Κεφαλαίου Κίνησης...15 1.7. Συναλλαγές µε Συνδεόµενα Μέρη 15 1.8. Σηµαντικές αλλαγές στη χρηµατοοικονοµική θέση της Εταιρίας 17 1.9. Προσωπικό 17 2. ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΤΙΤΛΟΥ 18 2.1. ιαδικασία Άσκησης ικαιωµάτων Προτίµησης 18 2
1. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ 1.1. Υπεύθυνα Πρόσωπα Στο παρόν Συµπλήρωµα του Ενηµερωτικού ελτίου περιέχονται και παρουσιάζονται όλες οι πληροφορίες που είναι απαραίτητες προκειµένου οι επενδυτές να µπορούν µε εµπεριστατωµένο τρόπο να αξιολογούν τα περιουσιακά στοιχεία, τις υποχρεώσεις, τη χρηµατοοικονοµική κατάσταση, τα αποτελέσµατα και τις προοπτικές της FORTHnet, καθώς και τα δικαιώµατα που απορρέουν από τις κοινές ονοµαστικές µετοχές της. Το παρόν Συµπλήρωµα του Ενηµερωτικού ελτίου αποτελείται από το συµπλήρωµα του Εγγράφου Αναφοράς και το συµπλήρωµα του Σηµειώµατος Μετοχικού Τίτλου. Σηµειώνεται ότι, το παρόν Συµπλήρωµα του Ενηµερωτικού ελτίου αποτελεί αναπόσπαστο τµήµα του Ενηµερωτικού ελτίου που εγκρίθηκε µε την απόφαση 5/379/18.4.2006 του ιοικητικού Συµβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Σηµειώνεται ότι, στο ανωτέρω Ενηµερωτικό ελτίο αναφέρεται εκ παραδροµής η ηµεροµηνία έκδοσης του δηλαδή η 25.4.2006, που ήταν και η ηµεροµηνία δηµοσίευσής του, ενώ η ορθή αναφορά θα ήταν η ηµεροµηνία έγκρισης του Ενηµερωτικού ελτίου από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, δηλαδή η 18.4.2006. Το παρόν Συµπλήρωµα του Ενηµερωτικού ελτίου της «ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΚΑΙ ΤΗΛΕΜΑΤΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ Α.Ε.» µε διακριτικό τίτλο «FORTHnet Α.Ε.» (στο εξής: η «FORTHnet» ή «η Εταιρία» ή «ο Εκδότης») καταρτίστηκε και διατέθηκε µε βάση τις διατάξεις της ισχύουσας νοµοθεσίας. Το ιοικητικό Συµβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ενέκρινε µε την από 12.5.2006 απόφασή του το περιεχόµενο του παρόντος Συµπληρώµατος του Ενηµερωτικού ελτίου, µόνον όσον αφορά στην κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού, όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Ν. 3401/2005 και του Κανονισµού (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Το Συµπλήρωµα του Ενηµερωτικού ελτίου περιέχει κάθε πληροφορία της οποίας η δηµοσιοποίηση προβλέπεται από τον Κανονισµό (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής της Ευρωπαϊκής Ένωσης και η οποία αφορά την Εταιρία και την παρούσα έκδοση των νέων µετοχών της Εταιρίας, συνεπεία της αύξησης του µετοχικού της κεφαλαίου. Το παρόν Συµπλήρωµα του Ενηµερωτικού ελτίου περιλαµβάνει τις πλέον πρόσφατες πληροφορίες για την Εταιρία και τον Όµιλό της που ανέκυψαν ή διαπιστώθηκαν κατά το χρόνο που µεσολάβησε από την έγκριση από το ιοικητικό Συµβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς του Ενηµερωτικού ελτίου της Εκδότριας της 18.4.2006 (απόφαση 5/379/18.4.2006), όπως προβλέπεται από το άρθρο 16 του Ν. 3401/2005. Οι επενδυτές που ενδιαφέρονται για περισσότερες πληροφορίες, µπορούν να απευθύνονται κατά τις εργάσιµες ηµέρες και ώρες στα γραφεία: Της FORTHnet, Ατθίδων 4, 176 71 Καλλιθέα, τηλ.: 211 95 59 000 (αρµόδιοι οι κ.κ. Γιώργος Καρακοβούνης ιευθυντής Οικονοµικών Υπηρεσιών και Γεώργιος ερµιτζάκης ιευθυντής Επενδυτικών Σχέσεων). Του Συµβούλου Έκδοσης, PROTON ΕΠΕΝ ΥΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε., Σάκη Καράγιωργα 22 και Χαρ. Τρικούπη 1, 176 71 Καλλιθέα, τηλ.: 210 90 05 555 (αρµόδιοι οι κ.κ. Αθανάσιος Τσοτσορός και Παναγιώτης Καλογερόπουλος). Η Εταιρία και τα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου της είναι υπεύθυνοι για το περιεχόµενο του Συµπληρώµατος του Ενηµερωτικού ελτίου και για το σύνολο των οικονοµικών καταστάσεων που έχουν ενσωµατωθεί σε αυτό µέσω παραποµπής. Τα φυσικά πρόσωπα που επιµελήθηκαν της σύνταξης του Ενηµερωτικού ελτίου είναι τα εξής: Ο κ. Παντελής Τζωρτζάκης, ιευθύνων Σύµβουλος, οδός Ατθίδων 4, 176 71 Καλλιθέα τηλ.: 211 95 59 000. Ο κ. Γεώργιος Καρακοβούνης, ιευθυντής Οικονοµικών Υπηρεσιών, οδός Ατθίδων 4, 176 71 Καλλιθέα τηλ.: 211 95 59 000. Τα φυσικά πρόσωπα που επιµελήθηκαν της σύνταξης του Συµπληρώµατος του Ενηµερωτικού ελτίου, τα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου της Εταιρίας και ο Σύµβουλος Έκδοσης δηλώνουν 3
ότι έχουν λάβει γνώση και συµφωνούν µε το περιεχόµενο του παρόντος Συµπληρώµατος του Ενηµερωτικού ελτίου και βεβαιώνουν υπεύθυνα ότι, αφού έλαβαν κάθε εύλογο µέτρο για το σκοπό αυτό, οι πληροφορίες που περιέχονται στο Συµπλήρωµα του Ενηµερωτικού ελτίου είναι, καθόσον γνωρίζουν σύµφωνες µε την πραγµατικότητα και δεν υπάρχουν παραλείψεις που θα µπορούσαν να αλλοιώσουν το περιεχόµενό του. Επίσης, δηλώνουν ότι, αφού έλαβαν κάθε εύλογο µέτρο για το σκοπό αυτό, δεν υπάρχει άλλο νέο σηµαντικό στοιχείο σχετικά µε τις πληροφορίες που περιέχονται στο Συµπλήρωµα του Ενηµερωτικού ελτίου, το οποίο ανέκυψε κατά τον χρόνο που µεσολάβησε από την έγκριση του Ενηµερωτικού ελτίου της 18.4.2006 πλην αυτών που αναφέρονται στο παρόν Συµπλήρωµα του Ενηµερωτικού ελτίου. Εάν υπάρχει διαφορά µεταξύ (α) των δηλώσεων που περιέχονται στο παρόν Συµπλήρωµα του Ενηµερωτικού ελτίου και (β) των αντίστοιχων δηλώσεων που περιέχονται στο Ενηµερωτικό ελτίο, οι δηλώσεις στο (α) υπερισχύουν, ως πλέον πρόσφατες. 1.2. Ενσωµάτωση Πληροφοριών µέσω Παραποµπής Οι δηµοσιευµένες ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο 1.1 31.3.2006 που συντάχθηκαν βάσει των ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης (.Π.Χ.Π.) είναι διαθέσιµα στα γραφεία της Εταιρίας, Ατθίδων 4, 176 71 Καλλιθέα και στην ηλεκτρονική διεύθυνσή της http://www.forthnet.gr/media/company/prospectus2006. 1.3. Εγγυήσεις και Εµπράγµατες Ασφάλειες εν υφίστανται ενέχυρα ή άλλα βάρη επί των παγίων περιουσιακών στοιχείων της FORTHnet. Οι εγγυητικές επιστολές που έχουν εκδοθεί από τις τράπεζες για λογαριασµό του οµίλου µέχρι την 31.3.2006 έχουν ως εξής: Εγγυητικές Επιστολές Οµίλου σε 31.3.2006 Καλή Εκτέλεση Συµβάσεων 2.289.143 Συµµετοχή σε ιαγωνισµούς 65.037 Λήψη προκ/λής πληρωµής 995.215 Σύνολο 3.349.395 Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη ιοίκηση της Εταιρίας, τα οποία δεν έχουν επισκοπηθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. 1.4. ικαστικές και διαιτητικές διαδικασίες εν υπάρχουν άλλες σηµαντικές δικαστικές εκκρεµότητες και διαιτητικές διαδικασίες της Εταιρίας και του Οµίλου εκτός αυτών που αναφέρονται στο Ενηµερωτικό ελτίο της 18.4.2006. 1.5. Πληροφορίες για την απορροφούµενη θυγατρική εταιρία ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΕΣ ΕΥΡΥΖΩΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ Α.Τ.Ε. Σύµφωνα µε τις από 13.4.2006 αποφάσεις των ιοικητικών Συµβουλίων των εταιριών ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΕΣ ΕΥΡΥΖΩΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ Α.Τ.Ε. και ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΚΑΙ ΤΗΛΕΜΑΤΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (FORTHnet A.E.) εγκρίθηκε η συγχώνευση δια απορροφήσεως της πρώτης από τη δεύτερη σύµφωνα µε τις διατάξεις των Ν.2166/93 και Ν.2190/20 µε Ισολογισµό Μετασχηµατισµού 31.12.2005. Στις 17.4.2006 υπεγράφη η υπ αρ. 14424 συµβολαιογραφική πράξη συγχώνευσης της συµβολαιογράφου Αθηνών Αλεξάνδρας Μέργιανου Νικολαΐδη. Η προαναφερόµενη συγχώνευση εγκρίθηκε δυνάµει της υπ αριθ. Κ2-5962/28.4.2006 Απόφασης του Υπουργείου Ανάπτυξης, η οποία καταχωρήθηκε την 28.04.2006 και την 9.5.2006 στο Μητρώο Ανωνύµων Εταιριών της ιεύθυνσης Α.Ε. και Πίστεως του Υπουργείου Ανάπτυξης και στο Μητρώο Ανωνύµων Εταιριών της ιεύθυνσης Α.Ε. & Εµπορίου της Νοµαρχίας Αθηνών (Νότιος Τοµέας, /νση Α.Ε. και Εµπορίου). 4
Η εταιρία ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΕΣ ΕΥΡΥΖΩΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ Α.Τ.Ε. ήταν σε ποσοστό 100% θυγατρική εταιρία και δραστηριοποιούνταν στην παροχή υπηρεσιών ευρυζωνικής πρόσβασης µε την ανάπτυξη δικτύου σταθερής ασύρµατης πρόσβασης από τις αρχές του 2002. υνάµει της υπ' αριθ. 203/10-01-2001 απόφασης της Ολοµέλειας της Ε.Ε.Τ.Τ., ήταν κάτοχος Ειδικής Αδείας για την εγκατάσταση και λειτουργία και εκµετάλλευση ηµόσιου Τηλεπικοινωνιακού ικτύου Σταθερής Ασύρµατης Πρόσβασης και την παροχή Σταθερής ηµόσιας Τηλεφωνικής Υπηρεσίας. Εκτός της ανωτέρω άδειας στα περιουσιακά στοιχεία της εταιρίας περιλαµβάνονταν ο εξοπλισµός που έχει εγκατασταθεί στους Σταθµούς Βάσης. Τα έσοδα (υπηρεσίες LMDS) της προέρχονται αποκλειστικά από πωλήσεις προς τη µητρική Εταιρία (FORTHnet), αφού διαθέτει σε αυτήν τα κυκλώµατα LMDS και η FORTHnet µε τη σειρά της τα διαθέτει σε τελικούς χρήστες ή άλλους µεταπωλητές. Συνεπώς δεν επηρεάζεται ο Ενοποιηµένος Ισολογισµός αφού κατά τη διαδικασία της ενοποίησης αυτές οι συναλλαγές απαλείφονται. Περαιτέρω, σηµειώνεται ότι µε την απορρόφηση αυτή δεν επηρεάστηκαν τα κονδύλια του Ενοποιηµένου Ισολογισµού. Οι παρακάτω πίνακες παρουσιάζουν τον ισολογισµό µετασχηµατισµού της 31.12.2005 καθώς επίσης και τα αποτελέσµατα της περιόδου 1.1 31.3.2006: Ισολογισµός Μετασχηµατισµού της 31.12.2005: Ποσά σε 000 31.12.2005 Κυκλοφορούν ενεργητικό 663,31 Μακροπρόθεσµο ενεργητικό 20.627,69 Σύνολο Ενεργητικού 21.291,00 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 5.229,18 Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 7,59 Ίδια κεφάλαια 16.054,23 Σύνολο Παθητικού 21.291,00 Αποτελέσµατα της περιόδου 1.1 31.3.2006: Ποσά σε 000 1.1-31.3.2006 Σύνολο εσόδων 775,68 Σύνολο εξόδων (867,21) Αποτελέσµατα (Ζηµιές) προ φόρων (91,53) 1.6. Χρηµατοοικονοµικές Πληροφορίες Ενδιάµεσων Ενοποιηµένων Οικονοµικών Καταστάσεων 1.1 31.3.2006 που συντάχθηκαν βάσει των ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης (.Π.Χ.Π.) Οι ακόλουθες χρηµατοοικονοµικές πληροφορίες προέρχονται από τις ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της FORTHnet της περιόδου 1.1 31.3.2006, που συντάχθηκαν από την Εταιρία βάσει των.π.χ.π. Οι εν λόγω οικονοµικές καταστάσεις είναι διαθέσιµες στα γραφεία της Εταιρίας, Ατθίδων 4, 176 71 Καλλιθέα και στην ηλεκτρονική διεύθυνσή της http://www.forthnet.gr/ media/company/prospectus2006. 5
Στις ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρίας για την περίοδο 1.1 31.3.2006 περιλαµβάνονται εκτός της FORTHnet οι εταιρίες: FORTH CRS A.E. και TELEMEDICINE TECHNOLOGIES S.A. 1.6.1 Ενοποιηµένη Κατάσταση Αποτελεσµάτων της περιόδου 1.1. 31.3.2006 Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθενται τα ενοποιηµένα στοιχεία αποτελεσµάτων της Εταιρίας, τα οποία δεν έχουν επισκοπηθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή, για την περίοδο 1.1 31.3.2006: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ Ποσά σε '000 1.1-31.3.2005 1.1-31.3.2006 Έσοδα 21.895,67 23.614,08 Μείον: Κόστος πωλήσεων 15.936,04 17.776,20 Μικτά αποτελέσµατα εκµετάλλευσης 5.959,64 5.837,89 Άλλα έσοδα εκµετάλλευσης 223,60 205,52 Έξοδα ιάθεσης 3.618,17 5.821,17 Έξοδα ιοίκησης 1.692,80 1.452,92 Έξοδα Έρευνας και Ανάπτυξης 412,07 299,65 Σύνολο λειτουργικών εξόδων 5.723,04 7.573,74 Κέρδη/(ζηµιές) προ Φόρων, χρηµατοδοτικών & επενδυτικών αποτελεσµάτων 460,19 (1.530,34) Πλέον: Αποσβέσεις ενσωµατωµένες στα λειτουργικά έξοδα 2.892,24 3.227,08 Κέρδη/(ζηµιές) προ Φόρων, χρηµατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων & αποσβέσεων (EBITDA) 3.352,44 1.696,74 Καθαρά Χρηµ/κά Αποτελέσµατα (Έσοδα/Έξοδα) (314,31) (488,47) Μείον: Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων (2.892,24) (3.227,08) Κέρδη / (Ζηµιές) προ Φόρων 145,88 (2.018,82) Φόρος Εισοδήµατος (110,84) 284,35 Καθαρά Κέρδη / (Ζηµιές) µετά Φόρων 35,04 (1.734,46) ιανεµόµενα σε: Μετόχους της Μητρικής Εταιρίας 51,21 (1.733,21) ικαιώµατα Μειοψηφίας (16,17) (1,26) Κέρδη/(Ζηµίες) ανά µετοχή (Βασικά) 0,003 (0,101) Μέσος Σταθµικός Αριθµός Μετοχών (Βασικός) 16.851.695 17.129.192 Πηγή: ηµοσιευµένες ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της περιόδου 1.1 31.3.2006, βάσει.π.χ.π. που συντάχθηκαν από την Εταιρία και δεν έχουν επισκοπηθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Σηµειώνεται ότι στην ενοποίηση της περιόδου 1.1 31.3.2006 συµµετείχαν οι εταιρίες FORTH CRS A.E. και TELEMEDICINE TECHNOLOGIES S.A. Στην αντίστοιχη περίοδο του 2005 συµµετείχε επιπλέον η εταιρία ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΕΣ ΕΥΡΥΖΩΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ Α.Ε., η οποία απορροφήθηκε από τη µητρική Εταιρία FORTHnet AE µε Ισολογισµό Μετασχηµατισµού 31.12.2005. 6
Έσοδα Το σύνολο των εσόδων του οµίλου κατά την περίοδο 1.1 31.3.2006 ανήλθε σε 23.819,60 χιλ. έναντι 22.119,27 χιλ. την αντίστοιχη περίοδο του 2005. Ο πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει την ανάλυση των εσόδων ανά δραστηριότητα: Ανάλυση Εσόδων ανά ραστηριότητα Ποσά σε 000 1.1-31.3.2005 1.1-31.3.2006 Λειτουργικά Έσοδα Σταθερή τηλεφωνία (Voice) 13.154,84 13.078,79 Internet Access 3.598,98 4.806,85 Internet Leased Lines 1.738,16 1.708,33 Data Connectivity Services 640,99 607,65 LMDS 514,82 719,05 Data Center Services 434,65 424,61 Interactive Marketing 635,95 494,03 Υπηρεσίες Forth CRS 301,67 352,36 Λοιπά έσοδα από παροχή υπηρεσιών 767,14 1.339,02 Πωλήσεις εξοπλισµού και αναλωσίµων 108,48 83,40 Σύνολο Λειτουργικών Εσόδων 21.895,67 23.614,08 Λοιπά Έσοδα (Επιχορηγήσεις κλπ.) 223,60 205,52 Γενικό Σύνολο Εσόδων 22.119,27 23.819,60 Η αύξηση των εσόδων του οµίλου κατά την περίοδο 1.1 31.3.2006 κατά 7,7% οφείλεται κυρίως στην αύξηση των εσόδων από τις υπηρεσίες πρόσβασης στο διαδίκτυο (internet access) και ειδικότερα από τις πωλήσεις υπηρεσιών ADSL. Σηµειώνεται ότι ο όµιλος FORTHnet παρέχει κυρίως τηλεπικοινωνιακές υπηρεσίες και δραστηριοποιείται στην Ελλάδα. Λόγω της φύσης των υπηρεσιών που παρέχονται, και του τρόπου µε τον οποίο αυτές προωθούνται στους πελάτες, οι βασικοί φορείς λήψης αποφάσεων λειτουργούν και διαχειρίζονται την επιχείρηση ως µονάδα που αναπτύσσει δραστηριότητα σε ένα κλάδο. εν παράγονται λειτουργικά αποτελέσµατα κατά τοµέα υπηρεσιών, και αντίστοιχα δεν αναλύονται τα περιουσιακά στοιχεία και οι υποχρεώσεις. Συνεπώς, ο όµιλος δεν εµφανίζει πληροφόρηση ανά τοµέα δραστηριοποίησης. Λειτουργικά Έξοδα Τα λειτουργικά έξοδα του οµίλου την περίοδο 1.1 31.3.2006 ανήλθαν σε 7.573,74 χιλ. έναντι 5.723,04 χιλ. την αντίστοιχη περίοδο του 2005. Η ανωτέρω αύξηση των λειτουργικών εξόδων οφείλεται αποκλειστικά στην αύξηση των εξόδων διάθεσης. Ειδικότερα, και στα πλαίσια της στρατηγικής της Εταιρίας για την απόκτηση µεριδίου αγοράς, αυξήθηκε σηµαντικά η διαφηµιστική δαπάνη, καθώς επίσης και οι καταβληθείσες προµήθειες και τα λοιπά έξοδα τα οποία είναι άµεσα συσχετιζόµενα µε την απόκτηση των νέων πελατών. Κέρδη/(ζηµιές) προ Φόρων, χρηµατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και αποσβέσεων (EBITDA) Τα κέρδη προ φόρων, χρηµατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και αποσβέσεων (EBITDA) την περίοδο 1.1 31.3.2006 ανήλθαν σε 1.696,74 χιλ. έναντι 3.352,44 χιλ. την αντίστοιχη περίοδο του 2005. Η µείωση του εν λόγω λογαριασµού οφείλεται στην αύξηση των λειτουργικών εξόδων. 7
Χρηµατοοικονοµικά Έσοδα Έξοδα Τα καθαρά χρηµατοοικονοµικά αποτελέσµατα του οµίλου την περίοδο 1.1 31.3.2006 διαµορφώθηκαν σε 488,47 χιλ. έναντι 314,31 χιλ. την αντίστοιχη περίοδο του 2005 Φόροι Περιόδου εδοµένης της ύπαρξης προ φόρων ζηµιών ύψους 2.018,82 χιλ. αναγνωρίζεται αναβαλλόµενος φόρος µε την χρήση του ισχύοντος φορολογικού συντελεστή, διότι αυτές οι ζηµιές αναµένεται να αναγνωρισθούν φορολογικά και συνεπώς ο όµιλος θα λάβει το αντίστοιχο όφελος. Αποτελέσµατα µετά φόρων Ως αποτέλεσµα της ανωτέρω αύξησης των λειτουργικών εξόδων ο όµιλος κατά την περίοδο 1.1 31.3.2006 εµφάνισε ζηµιές µετά φόρων ύψους 1.734,46 χιλ. έναντι κερδών ύψους 35,04 χιλ. την αντίστοιχη περίοδο του 2005. 1.6.2 Ενοποιηµένες Χρηµατοοικονοµικές Πληροφορίες Ισολογισµού 31.3.2006 Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθενται τα ενοποιηµένα στοιχεία ισολογισµού της Εταιρίας για την περίοδο 1.1 31.3.2006: ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΙ Ποσά σε '000 31.12.2005 31.3.2006 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μακροπρόθεσµο Ενεργητικό Ενσώµατα πάγια 63.770,82 63.425,19 Ασώµατα πάγια 9.844,01 9.710,10 Υπεραξία 727,52 727,52 Συµµετοχές σε Θυγατρικές Επιχειρήσεις 0,00 0,00 Συµµετοχές σε Συγγενείς Επιχειρήσεις 55,40 55,40 Άλλες Μακρ/σµες Απαιτήσεις 192,73 181,18 ιαθέσιµα προς πώληση Χρηµ/κά Στοιχεία 326,33 326,33 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις 5.391,36 5.675,71 Σύνολο Μακροπρόθεσµου Ενεργητικού 80.308,17 80.101,43 Κυκλοφορούν Ενεργητικό Αποθέµατα 487,25 1.185,14 Εµπορικές Απαιτήσεις 32.333,28 33.193,57 Προκαταβολές και Λοιπές Απαιτήσεις 3.469,93 2.926,52 Χρηµατικά διαθέσιµα 8.170,64 5.158,29 Σύνολο Κυκλοφορούντος Ενεργητικού 44.461,10 42.463,52 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 124.769,27 122.564,95 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχικό κεφάλαιο 20.212,45 20.212,45 Υπέρ το Άρτιο 50.068,72 50.068,72 8
Λοιπά Αποθεµατικά 3.090,48 3.090,48 Kέρδη/(Ζηµιές) εις νέον (23.074,16) (24.807,36) Σύνολο 50.297,49 48.564,29 ικαιώµατα µειοψηφίας 38,33 37,07 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 50.335,82 48.601,36 Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις Έντοκα άνεια 33.531,68 33.547,41 Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις Χρηµατοδοτικής Μίσθωσης 2.571,06 2.535,51 Λοιπές Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις 2.228,06 2.240,41 Υποχρεώσεις παροχών αποχωρήσεως εργαζοµένων 832,10 890,03 Επιχορηγήσεις 204,26 159,83 Σύνολο Μακροπρόθεσµων Υποχρεώσεων 39.367,15 39.373,19 Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις Προµηθευτές 22.397,13 18.455,66 Βραχυπρόθεσµα άνεια 3.711,99 7.004,09 Έσοδα Εποµένων Περιόδων - Χρήσεων 5.096,00 5.809,89 Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις Χρηµατοδοτικής Μίσθωσης 169,35 169,98 Φόροι Πληρωτέοι 322,34 322,35 εδουλευµένες και Λοιπές Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις 3.369,48 2.828,44 Σύνολο Βραχυπρόθεσµων Υποχρεώσεων 35.066,30 34.590,40 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 124.769,27 122.564,95 Πηγή: ηµοσιευµένες ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της περιόδου 1.1 31.3.2006, βάσει.π.χ.π. που συντάχθηκαν από την Εταιρία και δεν έχουν επισκοπηθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Ενσώµατα Πάγια Το υπόλοιπο του εν λόγω λογαριασµού την 31.3.2006 στην αναπόσβεστη αξία ανήλθε σε 63.425,19 χιλ. έναντι 63.770,82 χιλ. την 31.12.2005. Επισηµαίνεται ότι δεν υπάρχουν εµπράγµατα βάρη επί των ενσώµατων παγίων στοιχείων. Για τα πάγια που έχουν αγοραστεί µε χρηµατοδοτική µίσθωση η κυριότητα έχει παρακρατηθεί από τους εκµισθωτές. Η αναπόσβεστη αξία των αγορασθέντων µε χρηµατοδοτική µίσθωση ενσώµατων παγίων κατά την 31 η Μαρτίου 2006 ανήλθε σε 3.301,86 χιλ. Ασώµατα Πάγια Το υπόλοιπο του εν λόγω λογαριασµού την 31.3.2006 στην αναπόσβεστη αξία ανήλθε σε 9.710,10 χιλ. έναντι 9.844,01 χιλ. την 31.12.2005. Τα ασώµατα πάγια, εκτός από τα λογισµικά (εσωτερικώς παραχθέντα η εξωτερικώς αποκτηθέντα), περιλαµβάνουν την ειδική άδεια για την εγκατάσταση και λειτουργία και εκµετάλλευση δηµόσιου τηλεπικοινωνιακού δικτύου σταθερής ασύρµατης πρόσβασης. Σύνολο Κυκλοφορούντος Ενεργητικού Το υπόλοιπο του εν λόγω λογαριασµού την 31.3.2006 ανήλθε σε 42.463,52 χιλ. έναντι 44.461,10 χιλ. την 31.12.2005. Η ανάλυση τoυ ανωτέρω λογαριασµού έχει ως εξής: 9
Ποσά σε 000 31.12.2005 31.3.2006 Αποθέµατα 487,25 1.185,14 Εµπορικές Απαιτήσεις 32.333,28 33.193,57 Προκαταβολές και Λοιπές Απαιτήσεις 3.469,93 2.926,52 Χρηµατικά διαθέσιµα 8.170,64 5.158,29 Σύνολο Κυκλοφορούντος Ενεργητικού 44.461,10 42.463,52 Εµπορικές απαιτήσεις Το υπόλοιπο του εν λόγω λογαριασµού την 31.3.2006 ανήλθε σε 33.193,57 χιλ. έναντι 32.333,28 χιλ. την 31.12.2005. Η ανάλυση τoυ ανωτέρω λογαριασµού έχει ως εξής: Ποσά σε 000 31.12.2005 31.3.2006 Πελάτες Εσωτερικού 25.521,18 27.326,27 Πελάτες Εξωτερικού 1.264,96 1.114,35 Ν.Π... & ηµόσιο (Γενικά) 1.447,42 1.403,58 Επιταγές και Γραµµάτια 3.970,86 3.616,06 Μη Τιµολογηθέντα Έσοδα 4.700,20 4.853,31 Σύνολο 36.904,65 38.313,57 Μείον : Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις (4.571,37) (5.120,00) Υπόλοιπο Πελατών 32.333,28 33.193,57 Ίδια Κεφάλαια Τα ίδια κεφάλαια του Οµίλου την 31.3.2006 διαµορφώθηκαν σε 48.601,36 χιλ. έναντι 50.335,82 χιλ. την 31.12.2005. Ο πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει την ανάλυση των ιδίων κεφαλαίων: Ίδια Κεφάλαια (Ποσά σε 000) 31.12.2005 31.3.2006 Μετοχικό κεφάλαιο 20.212,45 20.212,45 Υπέρ το Άρτιο 50.068,72 50.068,72 Λοιπά Αποθεµατικά 3.090,48 3.090,48 Kέρδη/(Ζηµιές) εις νέον (23.074,16) (24.807,36) Σύνολο 50.297,49 48.564,29 ικαιώµατα µειοψηφίας 38,33 37,07 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 50.335,82 48.601,36 Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις Το υπόλοιπο του συνόλου του ανωτέρω λογαριασµού του Οµίλου την 31.3.2006 ανήλθε σε 39.373,19 χιλ. έναντι 39.367,15 χιλ. την 31.12.2005. Η ανάλυση του εν λόγω λογαριασµού έχεις ως ακολούθως: 10
Ποσά σε 000 31.12.2005 31.3.2006 Έντοκα άνεια 33.531,68 33.547,41 Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις Χρηµατοδοτικής Μίσθωσης 2.571,06 2.535,51 Λοιπές Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις 2.228,06 2.240,41 Υποχρεώσεις παροχών αποχωρήσεως εργαζοµένων 832,10 890,03 Επιχορηγήσεις 204,26 159,83 Σύνολο Μακροπρόθεσµων Υποχρεώσεων 39.367,15 39.373,19 Σηµειώνεται ότι το κατά την 31.3.2006 υπόλοιπο του λογαριασµού Έντοκα άνεια ύψους 33.547,41 αφορά το υπόλοιπο του οµολογιακού δανείου του οποίου η σύµβαση υπεγράφη τον εκέµβριο του 2005, µε σκοπό µεταξύ άλλων και την χρηµατοδότηση µέρους του επενδυτικού πλάνου της Εταιρίας.. Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις Το υπόλοιπο του συνόλου του ανωτέρω λογαριασµού του οµίλου την 31.3.2006 ανήλθε σε 34.590,40 χιλ. έναντι 35.066,30 χιλ. την 31.12.2005. Η ανάλυση του εν λόγω λογαριασµού έχεις ως ακολούθως: Ποσά σε 000 31.12.2005 31.3.2006 Προµηθευτές 22.397,13 18.455,66 Βραχυπρόθεσµα άνεια 3.711,99 7.004,09 Έσοδα Εποµένων Περιόδων - Χρήσεων 5.096,00 5.809,89 Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις Χρηµατοδοτικής Μίσθωσης 169,35 169,98 Φόροι Πληρωτέοι 322,34 322,35 εδουλευµένες και Λοιπές Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις 3.369,48 2.828,44 Σύνολο Βραχυπρόθεσµων Υποχρεώσεων 35.066,30 34.590,40 1.6.3 Χρηµατοοικονοµικές Πληροφορίες Ταµειακών Ροών Οι ταµειακές ροές του οµίλου για την περίοδο 1.1 31.3.2006 παρατίθενται στον ακόλουθο πίνακα: 11
ΤΑΜΕΙΑΚΕΣ ΡΟΕΣ Ποσά σε 000 31.3.2005 31.3.2006 Ταµειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη/ (ζηµίες) προ φόρων 145,88 (2.018,82) Προσαρµογές για: Αποσβέσεις 2.892,24 3.227,08 Χρηµατοοικονοµικά (έσοδα)/έξοδα 314,31 488,47 Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις 100,00 550,00 Λειτουργικό κέρδος προ µεταβολών του κεφαλαίου κίνησης 3.452,44 2.246,74 (Αύξηση)/Μείωση: Αποθέµατα (119,07) (697,89) Εµπορικές απαιτήσεις (2.951,95) (866,88) Αύξηση/(Μείωση): Προµηθευτές και λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 3.108,85 (4.200,67) Τόκοι πληρωθέντες (56,71) (39,01) (Αύξηση)/µείωση λοιπών µακροπρόθεσµων απαιτήσεων (14,35) (11,55) Ταµειακές εισροές από λειτουργικές δραστηριότητες 3.419,21 (3.569,26) Ταµειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώµατων παγίων στοιχείων (3.451,89) (2.391,07) Αγορές ασώµατων παγίων στοιχείων (126,97) (364,93) Αύξηση/(µείωση) σε άλλες µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις (3,46) 41,59 Τόκοι και συναφή έσοδα εισπραχθέντα 26,63 14,13 Ταµειακές εκροές για επενδυτικές δραστηριότητες (3.555,68) (2.700,28) Ταµειακές ροές από χρηµατοοικονοµικές δραστηριότητες Καθαρή µεταβολή βραχυπρόθεσµου δανεισµού (676,60) 3.292,11 Καθαρή µεταβολή χρηµατοδοτικής µίσθωσης (84,71) (34,92) Ταµειακές εισροές από χρηµατοοικονοµικές δραστηριότητες (761,30) 3.257,19 Καθαρή αύξηση /(µείωση) χρηµατικών διαθεσίµων (897,78) (3.012,35) Χρηµατικά διαθέσιµα στην αρχή του έτους 8.321,22 8.170,64 Χρηµατικά διαθέσιµα απορρ/νων εταιριών 0,00 0,00 Χρηµατικά διαθέσιµα στο τέλος του έτους 7.423,44 5.158,29 Πηγή: ηµοσιευµένες ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της περιόδου 1.1 31.3.2006, βάσει.π.χ.π. που συντάχθηκαν από την Εταιρία και δεν έχουν επισκοπηθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. 12
1.6.4 Πληροφορίες για τα Κεφάλαια της FORTHnet την 31.3.2006 Ρευστότητα Οι αρνητικές ταµειακές ροές που προέκυψαν από τη λειτουργική δραστηριότητα του οµίλου κατά το πρώτο τρίµηνο του 2006 ανήλθαν σε 3.569 χιλ. και οφείλονται αφενός µεν στην µείωση των υποχρεώσεων προς τους προµηθευτές, αλλά και τις λειτουργικές ζηµιές που προέκυψαν λόγω του αυξηµένου κόστους απόκτησης πελατών. Οι ταµειακές εκροές για επενδυτικές δραστηριότητες ανήλθαν σε 2.700 χιλ. και αφορούν κυρίως επενδύσεις σε δικτυακό εξοπλισµό. Οι ταµειακές εισροές από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες ανήλθαν σε 3.257 χιλ. και χρησιµοποιήθηκαν για να υποστηρίξουν τις επενδύσεις αλλά και τις αρνητικές λειτουργικές ταµειακές ροές. Την 31.03.2006 ο όµιλος κατείχε σε µετρητά και καταθέσεις όψεως και προθεσµίας ποσό ύψους 5.158 χιλ., ενώ τα άλλα στοιχεία του κυκλοφορούντος ενεργητικού ανέρχονταν σε 37.305 χιλ. Οι υποχρεώσεις του οµίλου κατά την 31.03.2006, οι οποίες αφορούν τραπεζικό δανεισµό ανέρχονται σε 40.551 χιλ. Ειδικότερα ποσό ύψους 33.547 χιλ. αφορά µακροπρόθεσµο δανεισµό (Οµολογιακό δάνειο), ενώ το υπόλοιπο ποσό ύψους 7.004 χιλ. αφορά βραχυπρόθεσµο δανεισµό. 1.6.5 Χρηµατοοικονοµικές Πληροφορίες Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων της FORTHnet την 31.3.2006 Ποσά σε '000 Αναλογούντα στους µετόχους της µητρικής Εταιρίας ικαιώµατα Μειοψηφίας Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Ο Όµιλος Υπόλοιπο, 31 εκεµβρίου 2004 Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο Ίδιες µετοχές Λοιπά αποθεµατικά Ζηµίες εις νέο Σύνολο 19.885,00 49.486,13 0,00 2.692,86 (21.948,63) 50.115,36 291,88 50.407,24 Αύξηση µετοχικού κεφαλαίου 327,45 588,29 0,00 0,00 0,00 915,74 0,00 915,74 Εξαγορά ποσοστών µειοψηφίας 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (265,21) (265,21) Έξοδα αύξησης µετοχικού κεφαλαίου Προγράµµατα παροχής δικαιωµάτων προαίρεσης 0,00 (5,70) 0,00 0,00 0,00 (5,70) 0,00 (5,70) 0,00 0,00 0,00 397,62 0,00 397,62 0,00 397,62 Ζηµίες χρήσεως 2005 0,00 0,00 0,00 0,00 (1.125,53) (1.125,53) 11,66 (1.113,86) Υπόλοιπο, 31 εκεµβρίου 2005 Ζηµίες περιόδου 01.01.06-31.03.06 20.212,45 50.068,72 0,00 3.090,48 (23.074,16) 50.297,49 38,33 50.335,82 0,00 0,00 0,00 0,00 (1.733,21) (1.733,21) (1,26) (1.734,46) Υπόλοιπο, 31 Μαρτίου 2006 20.212,45 50.068,72 0,00 3.090,48 (24.807,36) 48.564,29 37,07 48.601,36 13
1.6.6 Κεφαλαιακή ιάρθρωση και Συνολικό Καθαρό Χρηµατοοικονοµικό Χρέος την 31.3.2006 Οι πίνακες που ακολουθούν έχουν συνταχθεί από την Εταιρία και προκύπτουν από την επεξεργασία στοιχείων από τις δηµοσιευµένες ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της περιόδου 1.1 31.3.2006, οι οποίες δεν έχουν επισκοπηθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή, και παρουσιάζουν την κεφαλαιακή διάρθρωση και το συνολικό καθαρό χρηµατοοικονοµικό χρέος του οµίλου στις 31.3.2006. Η κεφαλαιακή διάρθρωση του οµίλου την 31.3.2006 αναλύεται ως ακολούθως: ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΗ ΙΑΡΘΡΩΣΗ Ποσά σε 000 31.3.2006 Βραχυπρόθεσµες Τραπεζικές Υποχρεώσεις 7.174 Βραχυπρόθεσµα Τραπεζικά άνεια 7.004 Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις Χρηµατοδοτικής Μίσθωσης 170 Μακροπρόθεσµες Τραπεζικές Υποχρεώσεις 36.083 Μακροπρόθεσµο Οµολογιακό άνειο 33.547 Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις Χρηµατοδοτικής Μίσθωσης 2.536 Ίδια Κεφάλαια 48.601 Μετοχικό Κεφάλαιο 20.212 Υπέρ το άρτιο 50.069 Λοιπά Αποθεµατικά 3.090 Ζηµιές Εις Νέον (24.807) ικαιώµατα Μειοψηφίας 37 Σύνολο 91.858 Τα Συνολικά Ίδια Κεφάλαια και χρέος του οµίλου ανέρχονταν κατά τις 31.3.2006 σε 91.858 χιλ., από τα οποία τα δανειακά κεφάλαια ανέρχονταν σε 43.257 χιλ., από το οποίο ποσό 7.174 χιλ. αφορούσε βραχυπρόθεσµα δάνεια και ποσό 36.083 χιλ. αφορούσε µακροπρόθεσµα δάνεια. Κατά την ίδια ηµεροµηνία τα ίδια κεφάλαια του οµίλου ανέρχονταν σε 48.601 χιλ. Οι καθαρές χρηµατοοικονοµικές υποχρεώσεις του οµίλου στις 31.3.2006 έχουν ως εξής: 14
ΚΑΘΑΡΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ Ποσά σε 000 31.3.2006 Μετρητά 57 Καταθέσεις Όψεως 5.101 Καταθέσεις Προθεσµίας - Ρευστότητα (α) 5.158 Βραχυπρόθεσµες Χρηµατοοικονοµικές Απαιτήσεις (β) 0 Βραχυπρόθεσµες Τραπεζικές Υποχρεώσεις 7.004 Βραχυπρόθεσµο Μέρος Μακρ. Τραπεζικών Υποχρεώσεων 0 Λοιπές Χρηµατοοικονοµικές Υποχρεώσεις (Βραχ. Υποχρ. Χρηµατοδοτικής µίσθωσης) Σύνολο Βραχυπρόθεσµων Χρηµ/κών Υποχρεώσεων (γ) 7.174 170 Καθαρό Βραχυπρόθεσµο Χρέος (δ) = (γ) (α) - (β) 2.016 Μακροπρόθεσµα άνεια 33.547 Λοιπές Μακροπρόθεσµες Χρηµ/κές Υποχρεώσεις (Μακρ. Υποχρ. Χρηµατοδοτικής µίσθωσης) 2.536 Σύνολο Μακροπρόθεσµων Χρηµ/κών Υποχρεώσεων (ε) 36.083 Καθαρό Συνολικό Χρηµατοοικονοµικό Χρέος (δ) + (ε) 38.099 Το σύνολο των µακροπρόθεσµων χρηµατοοικονοµικών υποχρεώσεων ύψους 36.083 χιλ. αφορά µακροπρόθεσµες χρηµατοοικονοµικές υποχρεώσεις, ενώ ποσό ύψους 7.004 χιλ. αφορά βραχυπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις, το οποίο ανανεώνεται ως κεφάλαιο κίνησης µε το τρέχον επιτόκιο 5 5,5% περίπου. Σύµφωνα µε δήλωση της Εταιρίας, δεν έχει λάβει χώρα σηµαντική αλλαγή στην κεφαλαιακή διάρθρωση και στο συνολικό καθαρό χρηµατοοικονοµικό χρέος του οµίλου FORTHnet από την 31.3.2006 έως σήµερα. 1.6.7 ήλωση για την επάρκεια του Κεφαλαίου Κίνησης Αναφορικά µε την επάρκεια του κεφαλαίου κίνησης της FORTHnet και του Οµίλου, η ιοίκηση της Εταιρίας δηλώνει, ότι κατά την άποψή της, το κεφάλαιο κίνησής της, για τους επόµενους 12 µήνες, επαρκεί για τις τρέχουσες δραστηριότητές της. 1.7. Συναλλαγές µε Συνδεόµενα Μέρη Σύµφωνα µε δήλωση της Εταιρίας, δεν υπάρχουν άλλες συναλλαγές µε συνδεδεµένα πρόσωπα, όπως αυτά ορίζονται από τον Κανονισµό 1606/2002 και ορίζονται εννοιολογικά στις διατάξεις του σχετικού Προτύπου ( ΛΠ 24) εκτός αυτών που παρατίθενται παρακάτω, όπως προβλέπεται στην Ενότητα 19 του παραρτήµατος Ι του Κανονισµού 809/2004 της Επιτροπής της Ευρωπαϊκής Ένωσης και όλες οι συναλλαγές µε συνδεόµενα µέρη έχουν συναφθεί σύµφωνα µε τους όρους της αγοράς. Οι συναλλαγές αυτές, οι οποίες δεν έχουν επισκοπηθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή, περιγράφονται ως ακολούθως: 15
Αµοιβές µελών.σ. περιόδου 1.1 31.3.2006 Τα µέλη του.σ. της Εταιρίας για την περίοδο 1.1 31.3.2006 έλαβαν τις κάτωθι αµοιβές από τη FORTHnet και τις λοιπές εταιρίες του Οµίλου: Ποσά σε 1.1 31.3.2005 1.1 31.3.2006 Αµοιβές Μελών.Σ. Εκτελεστικών* 44.694 52.603 Αµοιβές Μελών.Σ. Μη Εκτελεστικών** 6.300 22.750 Σύνολο 50.994 75.353 * Αφορά αµοιβές µόνο προς το ιευθύνοντα Σύµβουλο της Εταιρίας ήτοι τον κ. Παντελή Τζωρτζάκη, ο οποίος είναι το µοναδικό µέλος του.σ. που έχει σχέση εξαρτηµένης εργασίας µε την Εταιρία. Στις εν λόγω αµοιβές περιλαµβάνονται και οι εργοδοτικές εισφορές που κατέβαλλε η Εταιρία. ** Αφορά αµοιβές από παραστάσεις του ιοικητικού Συµβουλίου. Επισηµαίνεται ότι οι ανωτέρω αµοιβές δόθηκαν µόνο από τη FORTHnet. Τα µέλη του.σ. δεν έλαβαν αµοιβές από τις ενοποιούµενες µε τη FORTHnet εταιρίες. ιεταιρικές Συναλλαγές 1.1 31.3.2006 Οι διεταιρικές συναλλαγές µεταξύ της FORTHnet και των συνδεδεµένων µε αυτήν εταιριών της κατά την 31.3.2006 έχουν ως εξής: (σε 000) Αγορά της 1.1 31.3.2006 Εταιρία FORTHnet Α.Ε. FORTH CRS Α.Ε. TELEMEDICINE TECHNOLOGIES S.A. FORTH e-com Α.Β.Ε.Ε*. ΑΘΛΟΝΕΤ Α.Ε.* Ι.Τ.Ε. Σύνολο FORTHnet A.E. 15,05-1,52 1,05 18,91 36,53 FORTH CRS Α.Ε. 4,40 4,40 Πώληση της ΑΘΛΟΝΕΤ Α.Ε.* 2,34 2,34 Ι.Τ.Ε. 14,92 14,92 Σύνολο 21,66 15,05-1,52 1,05 18,91 * εν ενοποιείται από την Εταιρία. (σε 000) Υποχρέωση της 1.1-31.3.006 Εταιρία FORTHnet Α.Ε. FORTH CRS Α.Ε. TELEMEDICINE TECHNOLOGIES S.A. FORTH e-com Α.Β.Ε.Ε.* ΑΘΛΟΝΕΤ Α.Ε.* Ι.Τ.Ε. Σύνολο Απαίτηση της FORTHnet A.E. 725,63 96,68 505,62-17,55 1.345,48 FORTH CRS Α.Ε. 16,09 16,09 FORTH e-com Α.Β.Ε.Ε.* 20,97 20,97 ΑΘΛΟΝΕΤ Α.Ε.* 8,88 8,88 Ι.Τ.Ε. 3,45 3,45 Σύνολο 49,39 725,63 96,68 505,62-17,55 * εν ενοποιείται από την Εταιρία. Οι απαιτήσεις της FORTHnet από τη FORTH e-com A.B.E.Ε. ύψους 505,62 χιλ. αφορούν την παροχή υπηρεσιών για την εκτέλεση έργων του δηµοσίου, ενοίκια και βραχυπρόθεσµο δανεισµό. Οι απαιτήσεις της FORTHnet από την FORTH CRS A.E. ύψους 725,63 χιλ. αφορούν κυρίως πώληση λογισµικού και παροχή υπηρεσιών Φωνής, Leased Lines και Frame Relay. 16
1.8. Σηµαντικές αλλαγές στη χρηµατοοικονοµική θέση της Εταιρίας Σύµφωνα µε δήλωση της Εταιρίας, δεν έχει λάβει χώρα σηµαντική αλλαγή στη χρηµατοοικονοµική θέση και εµπορική θέση του Οµίλου FORTHnet από την ηµεροµηνία σύνταξης των ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων της 31.3.2006 έως σήµερα. 1.9. Προσωπικό Το σύνολο του Προσωπικού του Οµίλου την 31.3.2006 σε σχέση µε την 31.3.2005 έχει ως εξής: 31.3.2005 31.3.2006 Όµιλος FORTHnet 637 664 Εταιρία FORTHnet 579 606 17
2. ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΤΙΤΛΟΥ 2.1. ιαδικασία Άσκησης ικαιωµάτων Προτίµησης Σηµειώνεται ότι σύµφωνα µε το άρθρο 16 του Ν. 3401/2005 κάθε νέο σηµαντικό στοιχείο, ουσιώδης ανακρίβεια ή ουσιώδες σφάλµα σχετικά µε τις πληροφορίες που περιέχονται στο Ενηµερωτικό ελτίο, που µπορεί να επηρεάσει την αξιολόγηση των µετοχών της Εταιρίας και ανακύπτει ή διαπιστώνεται κατά το χρόνο που µεσολαβεί από την έγκριση του Ενηµερωτικού ελτίου έως την έναρξη διαπραγµάτευσης των νέων µετοχών της Εταιρίας στο Χ.Α., αναφέρεται σε συµπλήρωµα του Ενηµερωτικού ελτίου. Επενδυτές, οι οποίοι θα έχουν ασκήσει δικαιώµατα προτίµησης ή/και προεγγραφής για την απόκτηση νέων µετοχών της Εταιρίας πριν από τη δηµοσίευση του παρόντος συµπληρώµατος, µπορούν να υπαναχωρήσουν εντός τριών εργάσιµων ηµερών από τη δηµοσίευση του συµπληρώµατος σύµφωνα µε το άρθρο 16 παρ. 3 του Ν. 3401/2005. 18