Professional ςγκενηπωηική Σιμολογίων Διασείπιζη καηαζηάζεων θοπολογικών ζηοισείων για ςποβολή ζηη ΓΓΠ ύνηομη πεπιγπαθή Ροή επγαζιών Αναλςηική πεπιγπαθή 1
ύνηομη πεπιγπαθή Με ηξνπνπνίεζε ηνπ Κώδηθα Φνξνινγηθώλ Δηαδηθαζηώλ ζεζπίζηεθε από 01/01/2014 ε ππνρξέσζε ππνβνιήο από ηνπο ππόρξενπο απεηθόληζεο ζπλαιιαγώλ, ςγκενηπωηικών καηαζηάζεων Πελαηών Ππομηθεςηών ζε μηνιαία ή ηπιμηνιαία βάζη ζην ζύζηεκα ππνβνιήο θνξνινγηθώλ ζηνηρείσλ ηνπ δηθηπαθνύ ηόπνπ ηεο Γεληθήο Γξακκαηείαο Πιεξνθνξηαθώλ Σπζηεκάησλ ηνπ Υπνπξγείνπ Οηθνλνκηθώλ. Τν πεξηερόκελν ησλ θαηαζηάζεσλ απηώλ αθνξά ζηα εμήο : - Α.Φ.Μ. ηνπ αληηζπκβαιιόκελνπ - Πιήζνο ηηκνινγίσλ - Αμία ηεο ζπλαιιαγήο, πξν ΦΠΑ - Έλδεημε ηύπνπ εγγξαθήο γηα ζπλαιιαγέο αληίζηξνθεο ξνήο (πηζησηηθά) - Φ.Π.Α. πνπ βαξύλεη ηε ζπλαιιαγή - Έλδεημε γηα ην αλ ν αληηζπκβαιιόκελνο είλαη ππόρξενο ππνβνιήο θαηαζηάζεσλ θνξνινγηθώλ ζηνηρείσλ Σηελ θαηάζηαζε πειαηώλ πεξηιακβάλνληαη : 1) Φνλδξηθέο πσιήζεηο αλά ΑΦΜ αιιά αζξνίδνληαη μερσξηζηά ηα πηζησηηθά ηηκνιόγηα. Η ππνβνιή ησλ ζηνηρείσλ κπνξεί λα γίλεη θαη αλά παξαζηαηηθό. 2) Σπγθεληξσηηθά ηα ζηνηρεία ιηαληθώλ ζπλαιιαγώλ αλά θσδηθό αξηζκό κεηξώνπ Φνξνινγηθήο ηακεηαθήο κεραλήο. Ελώ ζηελ θαηάζηαζε πξνκεζεπηώλ πεξηιακβάλνληαη : 1) Τα ηηκνιόγηα αλά ΑΦΜ αιιά αζξνίδνληαη μερσξηζηά ηα πηζησηηθά ηηκνιόγηα. 2) Σπγθεληξσηηθά ινηπέο δαπάλεο ρσξίο ππνρξέσζε δηαζηαύξσζεο. Γηα ηελ ελαξκόληζε κε ηηο επηηαγέο ηνπ Νόκνπ ελζσκαηώζεθαλ ζηελ ηξέρνπζα έθδνζε ηεο εθαξκνγήο κηα ζεηξά από δηαδηθαζίεο πνπ εμαζθαιίδνπλ, κε ραξαθηεξηζηηθή επθνιία, ηνλ ςπολογιζμό ησλ πξνο απνζηνιή ζηνηρείσλ ζηε ΓΓΠΣ, ηελ επεξεπγαζία ηνπο, θαζώο θαη ηελ εξαγωγή ηνπο ζε αξρείν ηύπνπ xml γηα ηελ απνζηνιή ηνπο θαη απνζήθεπζε ηνπο γηα επηπιένλ δηαρείξηζε θαη απνζηνιή ηνπο πξνο ηε ΓΓΠΣ κέζσ ηνπ Module SFP Σπγθεληξσηηθή. Πξηλ πξνρσξήζνπκε όκσο ζηελ αλάιπζε θάζε δηαδηθαζίαο ζα αζρνιεζνύκε δηεμνδηθά κε ηελ παπαμεηποποίηζη ησλ ζσεηικών ονηοηήηων (ζπλαιιαζζόκελνη, ηύπνη θίλεζεο, είδε γξακκώλ θ.ιπ.), γηα ηελ ελεκέξσζε ησλ θαηαζηάζεσλ θνξνινγηθώλ ζηνηρείσλ πξνο ππνβνιή, ε νπνία πξέπεη ππνρξεσηηθά να πποηγηθεί ηηρ εκηέλεζηρ ηεο διαδικαζίαρ ςπολογιζμού. 2
Ροή επγαζιών Να πξαγκαηνπνηεζεί ε εγθαηάζηαζε ηεο λέαο έθδνζεο ηεο εθαξκνγήο θαζώο θαη ε αλαβάζκηζε ησλ εηαηξηώλ ζηε λέα έθδνζε, ζύκθσλα κε ηηο ηδηαίηεξεο δηαδηθαζίεο ηεο εθαξκνγήο. Ελ ζπλερεία ζε θάζε εηαηξία πνπ δηαρεηξίδεζηε πξέπεη λα πινπνηεζνύλ νη ξπζκίζεηο πνπ απαηηνύληαη πξνθεηκέλνπ λα δεκηνπξγεζνύλ ζσζηά ηα αξρεία ππνβνιήο θνξνινγηθώλ ζηνηρείσλ πξνο ηνλ αξκόδην θνξέα. Παπαμεηποποίηζη εηαιπίαρ Παπαμεηποποίηζη ςναλλαζζομένων Ενημέπωζη ζηοισείων πελαηών Ενημέπωζη ζηοισείων ππομηθεςηών Παπαμεηποποίηζη εγγπαθών Σύποι παπαζηαηικών πωλήζεων Σύποι παπαζηαηικών αγοπών Διασείπιζη εγγπαθών Έλεγσορ ΑΦΜ ςναλλαζζομένων Επγαζίερ θοπολογικήρ ενημέπωζηρ Πποεηοιμαζία θοπολογικήρ ενημέπωζηρ Εκηύπωζη ζηοισείων θοπολογικήρ ενημέπωζηρ Δημιοςπγία Απσείος ηοισείων Φοπολογικήρ ενημέπωζηρ Ημεπομηνίερ εθαπμογήρ 3
Αναλςηική πεπιγπαθή Παπαμεηποποίηζη εηαιπίαρ Σηηο γεληθέο παξακέηξσλ ηεο εηαηξίαο ζπκπιεξώζηε ηνλ Αξηζκό Φνξνινγηθνύ Μεηξώνπ (Α.Φ.Μ.) ηεο εηαηξίαο ζαο ή ειέγμηε ηελ νξζόηεηά ηνπ. Τν Α.Φ.Μ ηεο εηαηξίαο ζαο αλαγξάθεηαη ζην αξρείν πνπ ζα απνζηαιεί ζηε Γ.Γ.Π.Σ. θαη γη απηό είλαη ζεκαληηθό λα επηβεβαησζεί ε νξζόηεηά ηνπ ζην ζπγθεθξηκέλν ζεκείν ηεο εθαξκνγήο. Παπαμεηποποίηζη ςναλλαζζομένων Ενημέπωζη ζηοισείων πελαηών Σηελ πξώηε ζειίδα ηεο θαξηέιαο πειάηε πξνζηέζεθε ε λέα παξάκεηξνο Τποβολή Φοπολογικών ηοισείων ε νπνία θαζνξίδεη αλ νη θηλήζεηο ηνπ πειάηε ζα πεξηιακβάλνληαη ζην αξρείν θνξνινγηθώλ ζηνηρείσλ πξνο ηε Γ.Γ.Π.Σ. Τν ζπγθεθξηκέλν πεδίν έρεη δύν δπλαηέο ηηκέο : ςμμεηέσει ωρ ςπόσπεορ : Αλ ν πειάηεο νξηζηεί όηη είλαη ππόρξενο ηόηε νη θηλήζεηο ηνπ ζα ζπκκεηέρνπλ ζηνλ ππνινγηζκό ησλ ζηνηρείσλ γηα ππνβνιή. Δεν ζςμμεηέσει : Οη θηλήζεηο πειαηώλ πνπ έρνπλ ηε ζπγθεθξηκέλε επηινγή ηηκήο δελ ζα ζπκκεηέρνπλ ζηνλ ππνινγηζκό ησλ ζηνηρείσλ γηα ππνβνιή. Σχ. 1, Υπνβνιή Φνξ. Σηνηρείωλ Πειάηε 4
Ενημέπωζη ζηοισείων ππομηθεςηών Σηελ πξώηε ζειίδα ηεο θαξηέιαο πξνκεζεπηή πξνζηέζεθε ε λέα παξάκεηξνο Τποβολή Φοπολογικών ηοισείων ε νπνία θαζνξίδεη αλ νη θηλήζεηο ηνπ πξνκεζεπηή ζα πεξηιακβάλνληαη ζην αξρείν θνξνινγηθώλ ζηνηρείσλ πξνο ηε Γ.Γ.Π.Σ. Τν ζπγθεθξηκέλν πεδίν έρεη ηξεηο δπλαηέο ηηκέο : ςμμεηέσει ωρ ςπόσπεορ : Αλ ν πξνκεζεπηήο νξηζηεί όηη είλαη ππόρξενο ηόηε νη θηλήζεηο ηνπ ζα ζπκκεηέρνπλ ζηνλ ππνινγηζκό ησλ ζηνηρείσλ γηα ππνβνιή. ςμμεηέσει ωρ μη ςπόσπεορ : Αλ ν πξνκεζεπηήο νξηζηεί σο κε ππόρξενο ηόηε νη θηλήζεηο ηνπ ζα ζπκκεηέρνπλ ζηνλ ππνινγηζκό ησλ ζηνηρείσλ γηα ππνβνιή θαη ηαπηόρξνλα ζα ελεκεξώλνπλ ηελ πιεξνθνξία όηη ν πξνκεζεπηήο είλαη κε ππόρξενο ππνβνιήο (ζηνηρείν πνπ είλαη απαηηεηό ζηελ ππνβνιή ησλ θνξνινγηθώλ ζηνηρείσλ). Δεν ζςμμεηέσει : Οη θηλήζεηο πξνκεζεπηώλ πνπ έρνπλ ηε ζπγθεθξηκέλε επηινγή ηηκήο δελ ζα ζπκκεηέρνπλ ζηνλ ππνινγηζκό ησλ ζηνηρείσλ γηα ππνβνιή. Σχ. 2, Υπνβνιή Φνξ. Σηνηρείωλ Πξνκεζεπηή 5
ΣΗΜΕΙΩΣΗ Με ηελ αλαβάζκηζε ηεο εθαξκνγήο, όζνη ινγαξηαζκνί ζπλαιιαζζνκέλωλ είραλ ιάβεη ην ραξαθηεξηζκό Όρη ζην πεδίν Υπνβνιή Σπγθεληξωηηθώλ Καηαζηάζεωλ, ην ζρεηηθό πεδίν ππνβνιήο ζα ελεκεξώλεηαη απηόκαηα κε ηελ ηηκή Δελ ζπκκεηέρεη. Οη ζπλαιιαζζόκελνη κε ην ραξαθηεξηζκό Ναη ζην πεδίν Υπνβνιή Σπγθεληξωηηθώλ Καηαζηάζεωλ ιακβάλνπλ ηελ ηηκή Υπόρξενο ζην πεδίν Υπνβνιή θνξνινγηθώλ ζηνηρείωλ. Απηό ζεκαίλεη όηη κεηά ηελ αλαβάζκηζε ζα πξέπεη λα εζηηάζεηε ηελ πξνζνρή ζαο ζηνλ έιεγρν ηωλ ζηνηρείωλ ηωλ ζπλαιιαζζόκελωλ. Παπαμεηποποίηζη εγγπαθών Σύποι παπαζηαηικών πωλήζεων Ο πξνθαζνξηζκέλνη από ηελ εθαξκνγή Σύποι παπαζηαηικών πσιήζεσλ θαζνξίδνπλ ηνλ ηύπν ηεο εγγξαθήο Φξεσζηηθά ηηκνιόγηα ή Τηκνιόγηα αληίζηξνθεο ρξέσζεο (πηζησηηθά) βάζεη ηνπ νπνίνπ ελεκεξώλνληαη ηα θνξνινγηθά ζηνηρεία. Η δε απεηθόληζε ησλ παξαζηαηηθώλ ζην xml αξρείν πνπ πξόθεηηαη λα ππνβιεζεί ζηε ΓΓΠΣ ζα αθνξά ζηα ηηκνιόγηα πσιήζεσλ ζε θαλνληθέο θηλήζεηο (normal) ελώ ησλ πηζησηηθώλ ζε πηζησηηθέο θηλήζεηο (credit). Επηπιένλ ζηνπο πξνθαζνξηζκέλνπο ηύπνπο παξαζηαηηθώλ πσιήζεσλ πξνζηέζεθε ν λένο ηύπνο Πωλ. Σ. Μ. γηα ηελ θάιπςε ησλ επηρεηξήζεσλ, ηα έζνδα ησλ νπνίσλ εθδίδνληαη κέζσ ηακεηαθήο κεραλήο. Με ηε ρξήζε ηνπ λένπ ηύπνπ παξαζηαηηθώλ πσιήζεσλ θαηαρσξίδνληαη εγγξαθέο ιηαληθήο πώιεζεο πνπ πξνέξρνληαη από ηακεηαθέο κεραλέο. Επηπξνζζέησο ζηελ θαηαρώξηζε ησλ εγγξαθώλ πξνζηέζεθε ε δπλαηόηεηα ζπκπιήξσζεο ηνπ ζεηξηαθνύ αξηζκνύ ηεο ηακεηαθήο. Σχ. 3, Παξακεηξνπνίεζε Τύπωλ παξαζηαηηθώλ πωιήζεωλ 6
Η απνζηνιή ησλ πσιήζεσλ ρνλδξηθήο πξαγκαηνπνηείηαη ζπγθεληξσηηθά αλά ΑΦΜ ζπλαιιαζζνκέλνπ ζύκθσλα κε ηνλ επηιεγκέλν ηύπν παξαζηαηηθνύ (ηηκνιόγην, πηζησηηθό) ελώ ε απνζηνιή ησλ εγγξαθώλ ιηαληθώλ πσιήζεσλ γίλεηαη ζπγθεληξσηηθά ρσξίο ΑΦΜ αληηζπκβαιιόκελνπ θαη νκαδνπνηεκέλεο αλά ηακεηαθή κεραλή. Σύποι παπαζηαηικών αγοπών Ο πξνθαζνξηζκέλνη από ηελ εθαξκνγή Σύποι παπαζηαηικών αγνξώλ θαζνξίδνπλ ηνλ ηύπν ηεο εγγξαθήο Φξεσζηηθά ηηκνιόγηα ή Τηκνιόγηα αληίζηξνθεο ρξέσζεο (πηζησηηθά) βάζεη ηνπ νπνίνπ ελεκεξώλνληαη ηα θνξνινγηθά ζηνηρεία. Η δε απεηθόληζε ησλ παξαζηαηηθώλ ζην xml αξρείν πνπ πξόθεηηαη λα ππνβιεζεί ζηε ΓΓΠΣ ζα αθνξά ζηα ηηκνιόγηα αγνξώλ ζε θαλνληθέο θηλήζεηο (normal) ελώ ησλ πηζησηηθώλ ζε πηζησηηθέο θηλήζεηο (credit). Επηπιένλ ζηνπο πξνθαζνξηζκέλνπο ηύπνπο παξαζηαηηθώλ πξνζηέζεθε ν λένο ηύπνο Δαπάνερ γηα ηελ θάιπςε ησλ ζπλαιιαγώλ πνπ πξέπεη λα πεξηιεθζνύλ ζηελ νκάδα ησλ Λνηπώλ δαπαλώλ. Σχ. 4, Παξακεηξνπνίεζε Τύπωλ παξαζηαηηθώλ αγνξώλ Διασείπιζη εγγπαθών Σηελ ελόηεηα απηή παξαζέηνπκε νξηζκέλα ζεκεία πνπ αμίδεη λα ηνληζηνύλ θαηά ηελ θαηαρώξηζε ησλ εγγξαθώλ πσιήζεσλ θαη αγνξώλ ζπλαιιαζζόκελσλ : - Όζεο θηλήζεηο αθνξνύλ ζε εγγξαθέο πώιεζεο, πνπ έρνπλ εθδνζεί από ηακεηαθή κεραλή, ζα πξέπεη θαηά ηελ θαηαρώξηζε ηεο εγγξαθήο λα δεισζεί ν ζεηξηαθόο αξηζκόο ηεο ζρεηηθήο ηακεηαθήο κεραλήο. Γηα ην ιόγν απηό, ζηε θαηαρώξηζε θηλήζεσλ ζπλαιιαζζνκέλσλ κε ηύπν παξαζηαηηθνύ Πωλ. Σ. Μ. παξέρεηαη ε δπλαηόηεηα θαηαρώξηζεο ηνπ ζεηξηαθνύ αξηζκνύ ηακεηαθήο κεραλήο κέζσ λέαο θόξκαο πνπ πξνζηέζεθε. Σηε λέα θόξκα κε ηίηιν Καηασώπιζη Serial Number Σαμιακήρ Μησανήρ πνπ εκθαλίδεηαη απηόκαηα ζηελ νζόλε κε ηελ επηινγή Πωλ. Σ. Μ. σο ηύπν 7
παξαζηαηηθνύ ηεο εγγξαθήο, θαηαρσξίδνληαη ηα ζηνηρεία ησλ ηακεηαθώλ κεραλώλ πνπ ρξεζηκνπνηνύληαη ζε θάζε εγθαηάζηαζε. Σε θακία πεξίπησζε δελ ζα πξέπεη λα παξαιείςεηε ηε ζπκπιήξσζε ηνπ ζεηξηαθνύ αξηζκνύ ηεο ηακεηαθήο, σο βαζηθό ραξαθηεξηζηηθό γλώξηζκά ηεο. Απηέο νη εγγξαθέο απεηθνλίδνληαη ζην xml αξρείν νκαδνπνηεκέλεο ζύκθσλα κε ηνλ ζεηξηαθό αξηζκό ηεο ηακεηαθήο, ελώ νη ππόινηπεο θαηαρσξηζκέλεο εγγξαθέο ιηαληθήο ρσξίο ζπκκεηνρή ηακεηαθήο εκθαλίδνληαη ζπγθεληξσηηθά. Σχ. 5, Καηαρώξηζε θηλήζεωλ ζπλαιιαζζνκέλωλ-σεηξηαθόο Αξηζκόο Τακεηαθήο Μεραλήο - Όζεο θηλήζεηο αθνξνύλ ζε εγγξαθέο ινηπώλ δαπαλώλ, ζα πξέπεη θαηά ηελ θαηαρώξηζε ηεο εγγξαθήο λα δεισζεί ν λένο ηύπνο παξαζηαηηθνύ Δαπάνερ πνπ πξνζηέζεθε. Οη εγγξαθέο κε επηιεγκέλν ην ζπγθεθξηκέλν ηύπν παξαζηαηηθνύ, ζην xml αξρείν απεηθνλίδνληαη ζηηο Λνηπέο Δαπάλεο. Σχ. 6, Καηαρώξηζε θηλήζεωλ Δαπαλώλ 8
Έλεγσορ ΑΦΜ ζςναλλαζζομένων Πξηλ ηελ εθηέιεζε ησλ εξγαζηώλ θνξνινγηθήο ελεκέξσζεο θξίλεηαη απαξαίηεην λα γίλεη έιεγρνο ζπκπιήξσζεο θαη νξζόηεηαο ηνπ Α.Φ.Μ. (Αξηζκόο Φνξνινγηθνύ Μεηξώνπ) ησλ ζπλαιιαζζνκέλσλ. Ο έιεγρνο κπνξεί λα πξαγκαηνπνηεζεί από Δηαρείξηζε Σπλαιιαζζνκέλσλ Επεμεξγαζία Έλεγχος Α.Φ.Μ.. Τα απνηειέζκαηα ηνπ ειέγρνπ νξζόηεηαο θαηαγξάθνληαη ζε αξρείν ην νπνίν ζηε ζπλέρεηα πξέπεη λα ειεγρζεί, πξνθεηκέλνπ λα γίλεη δηόξζσζε ζηα ιαλζαζκέλα, θελά ή επαλαιακβαλόκελα Α.Φ.Μ.. Επγαζίερ θοπολογικήρ ενημέπωζηρ Σην κελνύ ησλ Εξγαζηώλ ηεο εθαξκνγήο, πξνζηέζεθε ην λέν κελνύ Εργασίες Φορολογικής ενημέρωσης, ζην νπνίν εκπεξηέρνληαη νη παξαθάησ δηεξγαζίεο πνπ είλαη απαξαίηεηεο γηα ηε ζπιινγή θαη απνζηνιή ησλ θνξνινγηθώλ ζηνηρείσλ: Σχ.7,Εξγαζίεο Φνξνινγηθήο Ελεκέξωζεο Πποεηοιμαζία Φοπολογικήρ Ενημέπωζηρ Μέζσ ηεο πξνεηνηκαζίαο ησλ ζηνηρείσλ θνξνινγηθήο ελεκέξσζεο, ππνινγίδνληαη ηα ζηνηρεία πνπ ρξεηάδνληαη γηα ηελ ππνβνιή ησλ Φνξνινγηθώλ ζηνηρείσλ. Η δηαδηθαζία ππνινγηζκνύ απαηηεί ηε ζπκπιήξσζε θξηηεξίσλ θίιηξνπ βάζεη ησλ νπνίσλ ζα εληνπηζζνύλ νη εγγξαθέο : - Επιλογή : Πξνζδηνξίδεηε αλ ν ππνινγηζκόο ησλ θνξνινγηθώλ ζηνηρείσλ πεξηιακβάλεη ζηνηρεία Πσιήζεσλ ή Αγνξώλ. Παξέρεηαη ε δπλαηόηεηα επηινγήο μερσξηζηά ησλ πσιήζεσλ από ηηο αγνξέο ή θαη ησλ δπν καδί. - Από Έωρ Ημεπομηνία : Καζνξίδεηε ην ρξνληθό δηάζηεκα γηα ην νπνίν ζα ππνινγηζζνύλ ηα θνξνινγηθά ζηνηρεία. 9
Σχ. 8, Πξνεηνηκαζία Φνξνινγηθώλ Σηνηρείωλ Ελεκέξωζεο Με ηελ νινθιήξσζε ηεο δηαδηθαζίαο ηεο πξνεηνηκαζίαο θνξνινγηθήο ελεκέξσζεο, έρνπλ ππνινγηζζεί γηα ην θαζνξηζκέλν εκεξνκεληαθό δηάζηεκα ζςγκενηπωηικά αλά ΑΦΜ ζπλαιιαζζνκέλνπ θαη αλά είδνο ζπλαιιαγήο ηνπ ην πιήζνο ησλ παξαζηαηηθώλ ηνπ θαη ην άζξνηζκα αμηώλ απηώλ (Καζαξή Αμία θαη Αμία ΦΠΑ), ζηνηρεία πνπ ζα ρξεζηκνπνηεζνύλ ζην αξρείν απνζηνιήο πξνο ΓΓΠΣ. Τα παξαπάλσ απνηειέζκαηα απνζεθεύνληαη γηα θάζε ζπλαιιαζζόκελν θαη παξέρεηαη ε δπλαηόηεηα απεηθόληζήο ηνπο αιιά θαη ηξνπνπνίεζεο ηνπο. Η απεηθόληζε ησλ θνξνινγηθώλ ζηνηρείσλ πξνο ππνβνιή επηηπγράλεηαη από Πξνβνιή Σπλαιιαζζόκελνπ 2 ε Σειίδα Φορολογικά Στοιχεία. Σηε ζπγθεθξηκέλε θόξκα απεηθνλίδνληαη γηα ηελ Πεξίνδν ππνινγηζκνύ, ηα ππνινγηζζέληα ζηνηρεία ηνπ ζπλαιιαζζόκελνπ πνπ αθνξνύλ αζξνηζηηθά ζηα - Καζαξή Αμία θαη Αμία ΦΠΑ ησλ Τηκνινγίσλ θαη ην πιήζνο ησλ ζηνηρείσλ Τηκνινγίσλ - Καζαξή Αμία θαη Αμία ΦΠΑ ησλ Πηζησηηθώλ θαη ην πιήζνο ησλ ζηνηρείσλ Πηζησηηθώλ - Καζαξή Αμία θαη Αμία ΦΠΑ γηα ηα παξαζηαηηθά ηύπνπ Ληαληθήο ρσξίο θαζνξηζκέλν Σεηξηαθό αξηζκό Τακεηαθήο - Ελώ ζηα πεδία Αμία Απόδνζεο Τακεηαθήο Μεραλήο θαη ΦΠΑ Τακεηαθήο κεραλήο, απεηθνλίδνληαη αζξνηζηηθά νη αμίεο γηα παξαζηαηηθά ηύπνπ Ληαληθήο κε θαζνξηζκέλν Σεηξηαθό αξηζκό Τακεηαθήο - Τέινο ηα πεδία Δαπάλεο Εθπ/κελεο θαη ΦΠΑ Δαπαλώλ, ελεκεξώλνληαη κε ηηο αληίζηνηρεο αμίεο ησλ θαηαρσξηζκέλσλ εγγξαθώλ δαπαλώλ. Σε πεξίπησζε πνπ γίλεη είζνδνο ζε θαηάζηαζε ηξνπνπνίεζεο ζηνλ ζπλαιιαζζόκελν, παξέρεηαη ε δπλαηόηεηα κεηαβνιήο από ην ρξήζηε ησλ παξαπάλσ ππνινγηζζέλησλ ζηνηρείσλ, εθηόο απηώλ πνπ αθνξνύλ ζηηο Αμίεο απόδνζεο Τακεηαθώλ κεραλώλ. 10
Σχ. 9, Αλάιπζε θαη Τξνπνπνίεζε Φνξνινγηθώλ Σηνηρείωλ ζπλαιιαζζόκελνπ ΣΗΜΕΙΩΣΗ Η Πξνεηνηκαζία ηωλ ζηνηρείωλ Φνξνιόγεζεο κπνξεί λα εθηειεζηεί όζεο θνξέο επηζπκείηε. Η εθαξκνγή δηαγξάθεη ηα παιηά ζηνηρεία θαη επαλαϋπνινγίδεη ηα λέα ζύκθωλα κε ηα θξηηήξηα πνπ ζα θαζνξηζζνύλ. Τα ζηνηρεία πνπ απνηππώλνληαη ζηε θόξκα ηεο Αλάιπζεο ηωλ θνξνινγηθώλ ζηνηρείωλ αλά Σπλαιιαζζόκελν εκθαλίδνληαη ζην Xml αξρείν απνζηνιήο θαη γη απηό ην ιόγν αλ έρεηε πξνβεί ζε ηξνπνπνηήζεηο ηωλ ζηνηρείωλ δελ πξέπεη λα εθηειέζεηε μαλά ηελ Πξνεηνηκαζία γηαηί όπνηα κεηαβνιή ζηνηρείωλ έρεη γίλεη ζα ραζεί. Εκηύπωζη ηοισείων Φοπολογικήρ Ενημέπωζηρ Μέζσ ηεο επηινγήο Εθηύπσζε Σηνηρείσλ Φνξνινγηθήο Ελεκέξσζεο, κπνξείηε λα δείηε ηηο εγγξαθέο πνπ ππνινγίζζεθαλ κε ηελ πξνεηνηκαζία θαη πνπ ζα ιεθζνύλ ππόςε ζηε δεκηνπξγία ηνπ Xml αξρείνπ απνζηνιήο. Τα απνηειέζκαηα ηεο εθηύπσζεο ζα αθνξνύλ ζε εγγξαθέο - ηηκνιόγηα ζπγθεληξσηηθά, έμνδα θαηά ΑΦΜ ζπγθεληξσηηθά, ιηαληθέο πσιήζεηο ζπγθεληξσηηθά, πξνο ππνβνιή ζηε ΓΓΠΣ. Με άιια ιόγηα, ην Σύζηεκα ζα εκθαλίζεη ζε θάζε γξακκή ηεο εθηύπσζεο ηηο θηλήζεηο ηνπ ηδίνπ ΑΦΜ κέζα ζηε ρξνληθή πεξίνδν ηνπ θίιηξνπ αζξνηζηηθά. Γηα παξάδεηγκα αλ ζε δηάζηεκα ελόο κήλα εθδόζεθαλ 5 ηηκνιόγηα ζηνλ ίδην πειάηε ε ζπλνιηθή θαζαξή ηνπο αμία, ε αμία ΦΠΑ πνπ ηνπο αληηζηνηρεί θαηαγξάθεηαη αζξνηζηηθά ζηελ εθηύπσζε. 11
Σχ. 10, Κξηηήξηα εθηύπωζεο Φνξνινγηθώλ Σηνηρείωλ Δημιοςπγία Απσείος ηοισείων Φοπολογικήρ Ενημέπωζηρ Με ηε δηαδηθαζία δεκηνπξγίαο αξρείνπ ζηνηρείσλ θνξνινγηθήο ελεκέξσζεο, ελζσκαησκέλε ζην κελνύ Εξγαζίεο Φνξνινγηθήο Ελεκέξσζεο, θιείλεη ν θύθινο πεξηγξαθήο όιεο ηεο δηαδηθαζίαο ελώ είζηε ζε ζέζε λα δεκηνπξγήζεηε ην Xml αξρείν απνζηνιήο γηα εηζαγσγή ηνπ θαη επηπιένλ δηαρείξηζε από ην Module SFP Σπγθεληξσηηθή. Η εμαγσγή ησλ θνξνινγηθώλ ζηνηρείσλ ζε αξρείν ηύπνπ xml ελαξκνλίδεηαη κε ηελ θείκελε λνκνζεζία θαη ζηε θόξκα πνπ αλνίγεη, ζα θιεζείηε λα πξνζδηνξίζεηε πνηεο εγγξαθέο ζα ζπκπεξηιεθζνύλ ζην αξρείν, σο αθνινύζσο : Σχ. 11, Κξηηήξηα Δεκηνπξγίαο αξρείνπ Πωιήζεωλ xml Σχ. 12, Κξηηήξηα Δεκηνπξγίαο αξρείνπ Αγνξώλ xml 12
- Επιλογή : Πξνζδηνξίδεηε αλ ζην αξρείν ζα ζπκπεξηιεθζνύλ ζηνηρεία Πσιήζεσλ ή Αγνξώλ - Είδορ Εγκαηάζηαζηρ : Καζνξίδεηε ην ππνθαηάζηεκα πνπ αθνξά ζηα ζηνηρεία ππνβνιήο. Τν ζπγθεθξηκέλν πεδίν ζπκπιεξώλεηαη κόλν ζηελ πεξίπησζε πνπ επηζπκείηε ππνβνιή αλά ππνθαηάζηεκα αιιηώο πξέπεη ην πεδίν λα είλαη θελό (πνπ ζεκαίλεη ζπλνιηθή ππνβνιή γηα ην ΑΦΜ). Εθόζνλ ζπκπιεξώλεηαη, ην πεξηερόκελν είλαη έλαο αξηζκόο από 0 (πνπ ζεκαίλεη έδξα) έσο 9999, όπσο ηα έρεη δειώζεη ε επηρείξεζε ζην taxis θαη όπσο ηα ππέβαιιε θαη ζηελ εηήζηα θαηάζηαζε πειαηώλ πξνκεζεπηώλ. - Ημεπομηνία ςπολογιζμού Από Έωρ : Εκθαλίδεηαη ην εκεξνκεληαθό εύξνο ζύκθσλα κε ην νπνίν έρεη ηξέμεη ε Πξνεηνηκαζία ππνινγηζκνύ ζύκθσλα κε ηελ επηιεγκέλε ηηκή Πσιήζεσλ ή Αγνξώλ - Όνομα απσείος : Πξνζδηνξίδεηε ηε δηαδξνκή πξννξηζκνύ ηνπ αξρείνπ πνπ ζα δεκηνπξγεζεί θαζώο θαη ην όλνκα πνπ απηό ζα ιάβεη. Η εθαξκνγή πξνηείλεη ηελ πεξηνρή ηνπ δίζθνπ \CL\DATA σο πεξηνρή απνζήθεπζεο θαη ζην πξνηεηλόκελν όλνκα ηνπ αξρείνπ εκπεξηέρνληαη ηα αλαγλσξηζηηθά ηεο νλνκαηνινγίαο αξρείνπ ηεο εθαξκνγήο ν 3ςήθηνο θσδηθόο ηεο εηαηξίαο θαη ε θαηάιεμε ηνπ xml αξρείνπ. Με ηελ ελεξγνπνίεζε ηνπ πιήθηξνπ ςνέσεια ην αξρείν ζα εμαρζεί ζηελ θαζνξηζκέλε κνλάδα δίζθνπ κε ηειηθό πξννξηζκό ηνπ ηελ εθαξκνγή SFP Σπγθεληξσηηθή γηα επηπιένλ δηαρείξηζή ηνπ. Τα απαηηνύκελα, ζύκθσλα κε όζα επηβάιεη ν Νόκνο, θαη κε ηα νπνία δεκηνπξγείηαη ην xml αξρείν απνζηνιήο είλαη ν Αξηζκόο Φνξνινγηθνύ Μεηξώνπ ηνπ ζπλαιιαζζόκελνπ (πειάηε ή πξνκεζεπηή) πνπ εκπιέθεηαη ζηε ζπλαιιαγή, ην πιήζνο ησλ παξαζηαηηθώλ πνπ έρνπλ εθδνζεί ή ιεθζεί, ε θαζαξή αμία ηεο ζπλαιιαγήο, ε αμία ΦΠΑ ηεο ζπλαιιαγήο όπσο θαη ν ραξαθηεξηζκόο γηα ηνπο ζπλαιιαζζόκελνπο πξνκεζεπηέο ηνπ ππόρξενπ ή κε ππόρξενπ ππνβνιήο. Γηα λα κελ ππάξμεη εκπόδην ζηε δηαδηθαζία, επηζεκαίλνπκε πόζε κεγάιε ζεκαζία έρεη ε εθρώξεζε ηνπ ζσζηνύ Αξηζκνύ Φνξνινγηθνύ Μεηξώνπ (απνθπγή θαηαρώξηζεο ιαλζαζκέλνπ ή αζπκπιήξσηνπ ΑΦΜ) ζηνπο ζπλαιιαζζόκελνπο (αγνξώλ / πσιήζεσλ ρνλδξηθήο), νη θηλήζεηο ησλ νπνίσλ ζα ππνβιεζνύλ ζηελ ΓΓΠΣ. ΣΗΜΕΙΩΣΗ Γηα ηελ εηζαγωγή, δηαρείξηζε θαη απνζηνιή ζηε ΓΓΠΣ ηνπ xml αξρείνπ από ηελ εθαξκνγή SFP Συγκεντρωτική, πξέπεη λα ζπκβνπιεπζείηε ην εγρεηξίδην ηεο ελ ιόγω εθαξκνγήο, πνπ ζπλνδεύεη ηελ εγθαηάζηαζε ηεο έθδνζεο. 13
Ημεπομηνίερ εθαπμογήρ Σηηο Παξακέηξνπο πξνζηέζεθε ε λέα επηινγή Ημεπομηνίερ εθαπμογήρ. Σηε λέα θόξκα κε ηίηιν Ηκεξνκελίεο Φνξνινγηθώλ Σηνηρείσλ απνηππώλνληαη απηόκαηα από ηελ εθαξκνγή νη εκεξνκελίεο πνπ δηελεξγήζεθαλ νη εξγαζίεο θνξνινγηθήο ελεκέξσζεο. - Σελεςηαίορ ςπολογιζμόρ Πωλήζεων Από Έωρ : Ελεκεξώλεηαη βάζεη ηνπ εύξνπο ησλ εκεξνκεληώλ πνπ δηελεξγήζεθε ε Πξνεηνηκαζία θαη Απνζηνιή ζηνηρείσλ θνξνινγηθήο ελεκέξσζεο πσιήζεσλ. - Αποζηολή Πωλήζεων : Ελεκεξώλεηαη κε ηελ εκεξνκελία ζύκθσλα κε ηελ νπνία δεκηνπξγήζεθε ην xml αξρείν εμαγσγήο πσιήζεσλ - Σελεςηαίορ ςπολογιζμόρ Αγοπών Από Έωρ : Ελεκεξώλεηαη βάζεη ηνπ εύξνπο ησλ εκεξνκεληώλ πνπ δηελεξγήζεθε ε Πξνεηνηκαζία θνξνινγηθήο ελεκέξσζεο αγνξώλ - Αποζηολή Αγοπών : Ελεκεξώλεηαη κε ηελ εκεξνκελία ζύκθσλα κε ηελ νπνία δεκηνπξγήζεθε ην xml αξρείν εμαγσγήο αγνξώλ Σχ. 13, Ηκεξνκελίεο Φνξνινγηθώλ Σηνηρείωλ 14