ΤΣΙΜΕΝΤΟΠΟΙΙΑ ΒΑΣΙΛΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤΔ Έκθεση και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις
Έκθεση και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Περιεχόμενα Σελίδα Έκθεση για τους Τρεις Μήνες Μέχρι 31 Μαρτίου 2012 1 Ενοποιημένη Κατάσταση Πλήρων Εισοδημάτων 2 Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης 3 Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολής Κεφαλαίου και Αποθεματικών 4 Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών 5 Σημειώσεις στις Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 6
Έκθεση για τους Τρεις Μήνες Μέχρι 31 Μαρτίου 2012 Στις 22 Μαΐου 2012, το ιοικητικό Συμβούλιο της "Τσιμεντοποιία Βασιλικού ημόσια Εταιρεία Λτδ" ενέκρινε τα οικονομικά αποτελέσματα του Ομίλου για το τρίμηνο που έληξε 31 Μαρτίου 2012. Οικονομικά αποτελέσματα Τα εισοδήματα για το πρώτο τρίμηνο του 2012 ανήλθαν σε 14.570.000 σε σύγκριση με 22.053.000 κατά το αντίστοιχο τρίμηνο του 2011. Η εγχώρια ζήτηση για τσιμέντο για το τρίμηνο αυτό μειώθηκε σε 184.000 τόνους από 307.000 τόνους κατά το αντίστοιχο τρίμηνο του 2011 (μείωση 40%). Οι εξαγωγές τσιμέντου το πρώτο τρίμηνο του 2012 ανήλθαν σε 14.000 τόνους (κατά το πρώτο τρίμηνο του 2011 δεν υπήρξαν εξαγωγές). Οι επιδεινούμενες συνθήκες στην αγορά έχουν επηρεάσει δυσμενώς την κερδοφορία της Εταιρείας. Η διεύθυνση επικεντρώνεται στην περεταίρω βελτίωση της λειτουργικής απόδοσης, για να αντιμετωπιστούν οι αρνητικές συνέπειες της χαμηλής ζήτησης και για να βελτιωθεί η ανταγωνιστικότητα στις εξαγωγικές αγορές. Ωστόσο, το υπερβολικά υψηλό κόστος ηλεκτρικής ενέργειας στην Κύπρο αποτελεί ένα σημαντικό εμπόδιο για παραγωγή ανταγωνιστικού προϊόντος για εξαγωγικές αγορές, παρά την τεχνολογία υψηλής ενεργειακής απόδοσης που χρησιμοποιείται στην παραγωγική διαδικασία. Το λειτουργικό κέρδος πριν τα έξοδα χρηματοδότησης για το πρώτο τρίμηνο του 2012 ανήλθε σε 264.000 έναντι ζημιάς 642.000 κατά το πρώτο τρίμηνο του 2011. Τα έξοδα χρηματοδότισης για τα πιο πάνω τρίμηνα ήταν 967.000 και 473.000 αντιστοίχως. Η διαφορά οφείλεται κυρίως στην κεφαλαιοποίηση τόκων κατά την περίοδο ανέγερσης της νέας μονάδας παραγωγής κατά το 2011. Η ζημιά για το πρώτο τρίμηνο του 2012 ανήλθε σε 796.000 έναντι 1.077.000 κατά την αντίστοιχη περίοδο του 2011. Προοπτικές για το έτος Γίνεται μια έντονη και συνεχής προσπάθεια για μείωση του λειτουργικού κόστους για να επανέλθει η Εταιρεία στην κερδοφορία και να ενισχυθεί περαιτέρω η ανταγωνιστικότητα της, με στόχο τη διείσδυση σε διεθνείς εξαγωγικούς προορισμούς, καθώς η επιβράδυνση της επιτόπιας αγοράς αποτελεί μια σημαντική πρόκληση για το εγγύς μέλλον. 1
Ενοποιημένη Κατάσταση Πλήρων Εισοδημάτων Τρεις μήνες που έληξαν 31 Μαρτίου 2012 2011 000 000 Εισοδήματα 14.570 22.053 Κόστος πωλήσεων (12.970) (20.702) Μικτά κέρδη 1.600 1.351 Άλλα λειτουργικά έσοδα 329 56 Έξοδα διανομής (589) (867) Έξοδα διοίκησης (646) (747) Άλλα λειτουργικά έξοδα (430) (435) Κέρδος/(ζημιά) από εργασίες πριν τα έξοδα χρηματοδότησης 264 (642) Έσοδα χρηματοδότησης 1 1 Έξοδα χρηματοδότησης (967) (473) Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (966) (472) Μερίδιο (ζημιάς)/κέρδους από συνδεδεμένες εταιρείες (91) 37 Ζημιά πριν τη φορολογία (793) (1.077) Φορολογία (3) - Ζημιά περιόδου (796) (1.077) Λοιπά συνολικά (έξοδα)/έσοδα Καθαρή μεταβολή στα διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά (237) 128 Λοιπά συνολικά (έξοδα)/έσοδα για την περίοδο (237) 128 Συνολικά έξοδα για την περίοδο (1.033) (949) Ζημιές που αναλογούν σε: Μετόχους Εταιρείας (796) (1.077) ικαιώματα μειοψηφίας - - (796) (1.077) Συνολικά έξοδα που αναλογούν σε: Μετόχους Εταιρείας (1.033) (949) ικαιώματα μειοψηφίας - - (1.033) (949) Βασικές και αναπροσαρμοσμένες ζημιές ανά μετοχή (σεντ) (1,1) (1,5) 2
Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης 31 Μαρτίου 2012 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 31/3/12 31/12/11 000 000 Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 271.263 273.383 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 23.855 23.860 Ακίνητα για επένδυση 14.396 14.396 Επενδύσεις σε συνδεδεμένες εταιρείες 1.678 1.769 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση 992 1.228 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 312.184 314.636 Αποθέματα 20.312 20.479 Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 11.285 9.073 Περιουσιακά στοιχεία ταξινομηθέντα ως κατεχόμενα προς πώληση 7.041 7.074 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 82 46 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 38.720 36.672 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 350.904 351.308 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια και αποθεματικά Μετοχικό κεφάλαιο 30.932 30.932 Αποθεματικά 187.641 188.674 Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας 218.573 219.606 ικαιώματα μειοψηφίας - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 218.573 219.606 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Έντοκα δάνεια και δανειοδοτήσεις 96.836 99.413 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 9.939 9.939 Προβλέψεις 400 400 Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις 1.200 1.200 Σύνολο μη τρεχουσών υποχρεώσεων 108.375 110.952 Τραπεζικά παρατραβήγματα 6.326 3.383 Έντοκα δάνεια και δανειοδοτήσεις 10.150 10.134 Φόρος πληρωτέος 16 523 Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις 7.464 6.710 Σύνολο τρεχουσών υποχρεώσεων 23.956 20.750 Σύνολο υποχρεώσεων 132.331 131.702 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 350.904 351.308 3
Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολής Κεφαλαίου και Αποθεματικών Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό υπέρ το άρτιο Αποθεματικό επανεκτίμησης Αποθεματικό επανεκτίμησης επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση Αποθεματικό προσόδου Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας ικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 000 000 000 000 000 000 000 000 1 Ιανουαρίου 2012 30.932 45.388 41.229 (447) 102.504 219.606-219.606 Ζημιά για την περίοδο - - - - (796) (796) - (796) Λοιπά συνολικά έξοδα - - - (237) - (237) - (237) Συνολικά έξοδα για την περίοδο - - - (237) (796) (1.033) - (1.033) 31 Μαρτίου 2012 30.932 45.388 41.229 (684) 101.708 218.573-218.573 Τρεις μήνες μέχρι 31 Μαρτίου 2011 1 Ιανουαρίου 2011 30.932 45.388 41.871 (650) 104.230 221.771-221.771 Ζημιά για την περίοδο - - - - (1.077) (1.077) - (1.077) Λοιπά συνολικά έσοδα - - - 128-128 - 128 Συνολικά έξοδα για την περίοδο - - - 128 (1.077) (949) - (949) 31 Μαρτίου 2011 30.932 45.388 41.871 (522) 103.153 220.822-220.822 4
Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών Τρεις μήνες που έληξαν 31 Μαρτίου 2012 2011 000 000 Ροή μετρητών από εργασίες Ζημιές για την περίοδο (796) (1.077) Αναπροσαρμογές για: Αποσβέσεις και χρεόλυση 2.615 2.368 Τόκους εισπρακτέους (1) (1) Τόκους πληρωτέους 967 473 Μερίδιο ζημιάς/(κέρδους) από συνδεδεμένες εταιρείες 91 (37) Κέρδη από διάθεση ακινήτων εγκαταστάσεων και εξοπλισμού (6) (11) Φορολογία 3 - Κέρδη από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 2.873 1.715 Μεταβολή: Εμπορικών και λοιπών απαιτήσεων (2.212) 505 Αποθεμάτων 167 3.290 Εμπορικών και λοιπών υποχρεώσεων 1.246 (1.408) Καθαρή ροή μετρητών από εργασίες 2.074 4.102 Τόκοι που πληρώθηκαν (1.466) (473) Φορολογία που πληρώθηκε (505) (1) Καθαρή εισροή μετρητών από εργασίες 103 3.628 Εκροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από διάθεση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 6 11 Τόκοι που εισπράχθηκαν 1 1 Μερίσματα που εισπράχθηκαν - 125 Πληρωμές για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού (456) (4.564) Καθαρή εκροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες (449) (4.427) Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από σύναψη νέων δανείων - 4.429 Αποπληρωμή δανείων (2.561) (876) Καθαρή (εκροή)/εισροή μετρητών (για)/από χρηματοδοτικές δραστηριότη (2.561) 3.553 Καθαρή (μείωση)/αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών (2.907) 2.754 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 1 Ιανουαρίου (3.337) (336) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 31 Μαρτίου (6.244) 2.418 5
Σημειώσεις στις Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 1. 2. 3. Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 31 Μαρτίου 2012 δεν είναι ελεγμένες από τους κατά νόμο ορισμένους ελεγκτές. Έχουν εγκριθεί από το ιοικητικό Συμβούλιο στις 22 Μαΐου 2012. Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις συνάδουν με το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο αρ. 34«ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις». Οι ίδιες λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμού έχουν ακολουθηθεί για την ετοιμασία των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, όπως και στις πιο πρόσφατες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις. Οι οικονομικές καταστάσεις εκφράζονται σε χιλιάδες Ευρώ. 4. Εισοδήματα Τρεις μήνες που έληξαν 31 Μαρτίου 2012 2011 000 000 Εγχώριες πωλήσεις κλίνκερ και τσιμέντου 14.008 22.023 Εξαγωγές κλίνκερ και τσιμέντου 536 - Άλλες πωλήσεις 26 30 14.570 22.053 5. Συναλλαγές με συγγενικές εταιρείες Η Εταιρεία διεξάγει διάφορες συναλλαγές με τους Ομίλους της Ελληνικής Μεταλλευτικής Εταιρείας, της Italcementi, της Κυπριακής Εταιρείας Τσιμέντων, και άλλες συνδεδεμένες και συγγενικές εταιρείες. Οι συναλλαγές αυτές περιλαμβάνουν την παροχή υπηρεσιών τεχνικής, διαχειριστικής, εμπορικής φύσεως και άλλων υπηρεσιών, καθώς επίσης την αγορά και πώληση πρώτων υλών, ανταλλακτικών και άλλων υπηρεσιών και αγαθών σε τιμές που συμφωνούνται αμοιβαία. Το ύψος των συναλλαγών με τους πιο πάνω Ομίλους ήταν ως ακολούθως: Πωλήσεις Αγορές 2012 2011 2012 2011 000 000 000 000 Όμιλος Ελληνικής Μεταλλευτικής Εταιρείας - 67 77 121 Όμιλος Italcementi 194-150 985 KEO Plc - - 1 11 Όμιλος Κυπριακής Εταιρείας Τσιμέντων - - - 1 194 67 228 1.118 ΑΝΤΩΝΗΣ ΑΝΤΩΝΙΟΥ Εκτελεστικός Πρόεδρος 22 Μαΐου 2012 6