ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε. ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ

ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε. ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΜΕ ΔΗΜΟΣΙΑ ΠΡΟΣΦΟΡΑ ΥΠΕΡ ΤΩΝ ΠΑΛΑΙΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΒΑΣΕΙ ΤΗΣ ΑΠΟ 5.11.2006 ΑΠΟΦΑΣΗΣ ΤΗΣ Β ΕΠΑΝΑΛΗΠΤΙΚΗΣ ΕΚΤΑΚΤΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΤΗΣ ΑΠΟ 23.12.2006 Β ΕΠΑΝΑΛΗΠΤΙΚΗΣ ΙΔΙΑΙΤΕΡΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΠΟΥ ΚΑΤΕΧΟΥΝ ΠΡΟΝΟΜΙΟΥΧΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΚΔΟΣΗΣ 1990 ΚΑΙ 1996 ΚΑΙ ΤΗΝ ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΤΩΝ ΝΕΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΗΝ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ «ΜΕΣΑΙΑΣ ΚΑΙ ΜΙΚΡΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΠΟΙΗΣΗΣ» ΤΗΣ ΑΓΟΡΑΣ ΑΞΙΩΝ ΤΟΥ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ ΤΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΘΑ ΑΥΞΗΘΕΙ ΚΑΤΑ 101.558.750,00 ΜΕ ΤΗΝ ΚΑΤΑΒΟΛΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ (ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟ ΑΝΤΛΗΣΗ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ: 106.636.687,50) ΚΑΙ ΤΗΝ ΕΚΔΟΣΗ 101.558.750 ΝΕΩΝ ΚΟΙΝΩΝ ΟΝΟΜΑΣΤΙΚΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ, ΟΝΟΜΑΣΤΙΚΗΣ ΑΞΙΑΣ 1,00 ΚΑΙ ΤΙΜΗΣ ΕΚΔΟΣΗΣ 1,05 Η ΚΑΘΕΜΙΑ ΜΕ ΑΝΑΛΟΓΙΑ 17 ΝΕΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΓΙΑ ΚΑΘΕ 10 ΠΑΛΑΙΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΑ ΑΝ ΟΙ ΠΑΛΑΙΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΝΑΙ ΚΟΙΝΕΣ Ή ΠΡΟΝΟΜΙΟΥΧΕΣ. ΔΙΕΥΚΡΙΝΙΖΕΤΑΙ ΟΤΙ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ ΑΥΞΗΣΗ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ ΕΓΓΥΗΣΗ ΚΑΛΥΨΗΣ, ΕΠΟΜΕΝΩΣ ΕΑΝ Η ΚΑΛΥΨΗ ΤΟΥ ΠΟΣΟΥ ΤΗΣ ΑΥΞΗΣΗΣ ΤΟΥ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΔΕΝ ΕΙΝΑΙ ΠΛΗΡΗΣ, ΤΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΘΑ ΑΥΞΗΘΕΙ ΜΕΧΡΙ ΤΟ ΠΟΣΟ ΤΗΣ ΚΑΛΥΨΗΣ, ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 13 α ΠΑΡ. 1 ΤΟΥ Κ.Ν. 2190/1920 ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΓΟΡΑΣ ΕΝΕΚΡΙΝΕ ΤΟ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ ΤΟΥ ΠΑΡΟΝΤΟΣ ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑΤΟΣ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ ΜΟΝΟΝ ΟΣΟΝ ΑΦΟΡΑ ΣΤΗΝ ΚΑΛΥΨΗ ΤΩΝ ΑΝΑΓΚΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΤΟΥ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΟΥ ΚΟΙΝΟΥ, ΟΠΩΣ ΑΥΤΕΣ ΚΑΘΟΡΙΖΟΝΤΑΙ ΑΠΟ ΤΙΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ ΤΟΥ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΥ (ΕΚ) 809/2004 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΤΩΝ ΕΥΡΩΠΑΪΚΩΝ ΚΟΙΝΟΤΗΤΩΝ ΤΟ ΠΑΡΟΝ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΘΕΩΡΕΙΤΑΙ ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑ ΤΟΥ ΑΠΟ 30.3.2007 ΕΓΚΕΚΡΙΜΕΝΟΥ ΑΠΌ ΤΟ Δ.Σ. ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΓΟΡΑΣ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ, ΤΟ ΟΠΟΙΟ ΕΧΕΙ ΔΗΜΟΣΙΕΥΘΕΙ ΣΤΗΝ ΙΣΤΟΣΕΛΙΔΑ ΤΗΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΕΚΔΟΣΗΣ Η ημερομηνία έκδοσης του Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου είναι η 30.04.2007

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ 3 1.1. Επιλεγμένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες 3 1.2. Πληροφορίες για τη σύνταξη του Ενημερωτικού Δελτίου και τους Ελεγκτές της Εταιρίας 8 1.2.1 Έκτακτος Λογιστικός και Οικονομικός Έλεγχος... 9 1.2.2 Τακτικός Έλεγχος... 11 1.3. Πληροφορίες μέσω Παραπομπής 12 1.4. Έγγραφα στη Διάθεση του Κοινού 12 1.5. Φορολογικός Έλεγχος της Εταιρίας και των ενοποιούμενων εταιριών 13 1.5.1 Φορολογικός Έλεγχος της Εταιρίας... 13 1.5.2 Φορολογικός έλεγχος ενοποιούμενων εταιριών... 13 1.6. Πληροφορίες για την Εταιρία 13 1.6.1 Ανάλυση εσόδων... 13 1.6.2 Πελάτες... 14 1.6.3 Επενδύσεις... 14 1.7. Πάγια Περιουσιακά Στοιχεία Εγκαταστάσεις 15 1.7.1 Ασφαλιστικές Καλύψεις... 15 1.7.2 Εγγυήσεις και Εμπράγματες Ασφάλειες... 16 1.8. Πληροφορίες για τις Τάσεις και τις Προοπτικές της Εταιρίας 18 1.9. Οργανωτική Διάρθρωση ομίλου ΑΝΕΚ 18 1.10. Πληροφορίες για τις συμμετοχές της Εταιρίας 18 1.10.1 Περιγραφή Ενοποιούμενων Εταιριών... 19 1.11. Χρηματοοικονομικές πληροφορίες ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων 2006 που συντάχθηκαν βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (Δ.Π.Χ.Π.) 21 1.11.1 Ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Αποτελεσμάτων 2005 2006... 22 1.11.2 Ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ισολογισμών 2005 2006... 26 1.11.3 Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ταμειακών Ροών... 37 1.11.4 Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων της ΑΝΕΚ 31.12.2005 και 31.12.2006. 39 1.11.5 Πληροφορίες για τα Κεφάλαια του ομίλου ΑΝΕΚ την 31.12.2006... 40 1.11.6 Κεφαλαιακή Διάρθρωση και Συνολικό Καθαρό Χρηματοοικονομικό Χρέος την 31.12.2006... 41 1.12. Συναλλαγές με Συνδεόμενα Μέρη 42 1.13. Σημαντικές αλλαγές στη χρηματοοικονομική θέση της Εταιρίας 43 1.14. Μερισματική πολιτική 43 1.15. Αμοιβές και οφέλη 44 1.16. Προσωπικό 44 2. ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΤΙΤΛΟΥ 46 2.1. Διαδικασία Άσκησης Δικαιωμάτων Προτίμησης 46 2.2. Αναμενόμενο Χρονοδιάγραμμα 47 2

1. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ Στο παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου σε συνδυασμό με το εγκεκριμένο Ενημερωτικό Δελτίο περιέχονται και παρουσιάζονται με εύληπτο και κατανοητό τρόπο όλες οι πληροφορίες που είναι απαραίτητες προκειμένου οι επενδυτές να μπορούν με εμπεριστατωμένο τρόπο να αξιολογούν τα περιουσιακά στοιχεία, τις υποχρεώσεις, τη χρηματοοικονομική κατάσταση, τα αποτελέσματα και τις προοπτικές της ΑΝΕΚ Α.Ε., καθώς και τα δικαιώματα που απορρέουν από τις μετοχές της. Το παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου αποτελείται από το συμπλήρωμα του Εγγράφου Αναφοράς και το συμπλήρωμα του Σημειώματος Μετοχικού Τίτλου. Σημειώνεται ότι, το παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου αποτελεί αναπόσπαστο τμήμα του Ενημερωτικού Δελτίου που εγκρίθηκε με την απόφαση 9/420/30.3.2007 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Το παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου αφορά στην αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της «ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΡΗΤΗΣ» με διακριτικό τίτλο «ΑΝΕΚ» (στο εξής: η «ΑΝΕΚ» ή «η Εταιρία» ή «ο Εκδότης»), με την καταβολή μετρητών και την έκδοση νέων κοινών ονομαστικών μετοχών της Εταιρίας με Δημόσια Προσφορά (κατά την έννοια του Ν. 3401/2005) υπέρ των παλαιών μετόχων της και την εισαγωγή αυτών των νέων μετοχών στην κατηγορία «Μεσαίας και Μικρής Κεφαλαιοποίησης» της Αγοράς Αξιών του Χρηματιστηρίου Αθηνών (στο εξής: το «Χ.Α.»). Το παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου καταρτίστηκε και διατέθηκε με βάση τις διατάξεις της ισχύουσας νομοθεσίας. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ενέκρινε με την από 30.04.2007 απόφασή του το περιεχόμενο του παρόντος Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου, μόνον όσον αφορά στην κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού, όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Ν. 3401/2005 και του Κανονισμού (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων. Το παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου περιέχει κάθε πληροφορία, της οποίας η δημοσιοποίηση προβλέπεται από τον Κανονισμό (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων και η οποία αφορά την Εταιρία και την παρούσα έκδοση των νέων μετοχών της Εταιρίας, συνεπεία της αύξησης του μετοχικού της κεφαλαίου. Το παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου περιλαμβάνει τις πλέον πρόσφατες πληροφορίες για την Εταιρία και τον όμιλο ΑΝΕΚ που ανέκυψαν ή διαπιστώθηκαν κατά το χρόνο που μεσολάβησε από την έγκριση την 30.3.2007 (απόφαση 9/420/30.3.2007) από το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς του Ενημερωτικού Δελτίου της Εκδότριας, όπως προβλέπεται από το άρθρο 16 του Ν. 3401/2005. Εάν υπάρχει διαφορά μεταξύ (α) των δηλώσεων που περιέχονται στο παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου και (β) των αντίστοιχων δηλώσεων που περιέχονται στο Ενημερωτικό Δελτίο, οι δηλώσεις στο (α) υπερισχύουν, ως πλέον πρόσφατες. 1.1. Επιλεγμένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Οι ακόλουθες χρηματοοικονομικές πληροφορίες των χρήσεων 2005 2006 σε ενοποιημένη βάση προέρχονται από τις δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2006, οι οποίες συντάχθηκαν από την Εταιρία βάσει των Δ.Π.Χ.Π., εγκρίθηκαν με την από 29.3.2007 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας και ελέγχθηκαν από τους Τακτικούς Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές κ.κ. Νεκτάριο Πατατούκα και Εμμανουήλ Διαμαντουλάκη των εταιριών ΣΟΛ Α.Ε.Ο.Ε και GRANT THORNTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Α.Ε. αντίστοιχα καθώς επίσης και από τον Έκτακτο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή κ. Εμμανουήλ Πετράκη της εταιρίας BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε.: 3

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Ποσά σε 000 2005 2006 Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) 223.958 254.718 Μείον: Κόστος πωληθέντων 174.896 188.989 Μικτά κέρδη 49.062 65.729 Άλλα έσοδα 7.666 5.419 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας (9.822) (10.474) Έξοδα λειτουργίας διάθεσης (19.654) (22.226) Σύνολο Λειτουργικών Εξόδων (29.476) (32.700) Άλλα έξοδα (3.117) (2.805) Κέρδη / (Ζημιές) προ Φόρων, χρηματοδοτικών & επενδυτικών αποτελεσμάτων 24.135 35.643 Πλέον: αποσβέσεις 16.068 16.787 Κέρδη / (Ζημιές) προ Φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων & αποσβέσεων (EBITDA) 40.203 52.430 Χρηματοοικονομικά έξοδα (13.619) (15.211) Χρηματοοικονομικά έσοδα 540 117 Αποτελέσματα από επενδυτικές δραστηριότητες 547 2.233 Κέρδη από συγγενείς εταιρίες 0 60 Μείον: αποσβέσεις 16.068 16.787 Κέρδη / (Ζημιές) προ Φόρων 11.603 22.842 Φόρος Εισοδήματος (1.589) (1.337) Καθαρά Κέρδη / (Ζημιές) μετά από Φόρους 10.014 21.505 Κατανέμονται σε: Μετόχους Εταιρίας 9.607 20.187 Δικαιώματα μειοψηφίας 407 1.318 Ταμειακές Ροές από Λειτουργικές Δραστηριότητες 11.011 25.332 Ταμειακές Ροές από Επενδυτικές Δραστηριότητες 2.984 (4.405) Ταμειακές Ροές από Χρηματοοικονομικές Δραστηριότητες (8.458) (24.968) Συνολικό Μέρισμα για όλες τις κατηγορίες μετοχών σε ανά μετοχή 0,00 0,06 Πηγή: Δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2006, βάσει Δ.Π.Χ.Π., που ελέγχθηκαν από τους Τακτικούς Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές κ.κ. Νεκτάριο Πατατούκα και Εμμανουήλ Διαμαντουλάκη των εταιριών ΣΟΛ Α.Ε.Ο.Ε και GRANT THORNTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Α.Ε. αντίστοιχα, καθώς επίσης και από τον Έκτακτο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή κ. Εμμανουήλ Πετράκη της εταιρίας BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. 4

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΩΝ Ποσά σε 000 31.12.2005 31.12.2006 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ (ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ) Ενσώματα πάγια 362.846 351.916 Επενδύσεις σε ακίνητα 1.057 2.291 Συμμετοχές σε συγγενείς εταιρίες 5 2.873 Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις 930 85 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 364.838 357.165 Αποθέματα 9.620 9.543 Απαιτήσεις από πελάτες 68.266 78.056 Λοιπές βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις 3.653 4.670 Χρημ/κά στοιχεία σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 205 349 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 13.495 3.260 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 95.239 95.877 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 460.077 453.042 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ (ΠΑΘΗΤΙΚΟ) Μετοχικό κεφάλαιο 96.182 59.740 Υπέρ το άρτιο 31.533 0 Ίδιες μετοχές (2.311) 0 Αποθεματικά 43.506 43.340 Αποτελέσματα εις νέο (87.569) 2.207 Σύνολο καθαρής θέσης Μετόχων Εταιρίας 81.341 105.287 Δικαιώματα μειοψηφίας 8.143 6.046 Σύνολο καθαρής θέσης 89.484 111.333 Μακροπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις 279.883 254.186 Αναβαλλόμενη φορολογική υποχρέωση 1.417 1.375 Προβλέψεις για παροχές στους εργαζόμενους 2.862 2.912 Λοιπές προβλέψεις 1.000 1.627 Επιχορηγήσεις περιουσιακών στοιχείων 1.375 1.292 Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων 286.537 261.393 Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις 34.352 31.989 Υποχρεώσεις σε προμηθευτές 28.744 27.055 Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 20.960 21.272 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 84.056 80.316 Σύνολο υποχρεώσεων 370.593 341.709 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 460.077 453.042 Πηγή: Δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2006, βάσει Δ.Π.Χ.Π., που ελέγχθηκαν από τους Τακτικούς Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές κ.κ. Νεκτάριο Πατατούκα και Εμμανουήλ Διαμαντουλάκη των εταιριών ΣΟΛ Α.Ε.Ο.Ε και GRANT THORNTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Α.Ε. αντίστοιχα, καθώς επίσης και από τον Έκτακτο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή κ. Εμμανουήλ Πετράκη της εταιρίας BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. 5

ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΙ ΔΕΙΚΤΕΣ ΔΕΙΚΤΕΣ ΕΞΕΛΙΞΗΣ (%) 2005 2006 Κύκλου εργασιών 10,5% 13,7% EBITDA 30,1% 30,4% Κερδών προ φόρων 96,9% Κέρδη μετά από φόρους 114,7% Συνολικών απασχολούμενων κεφαλαίων 1,8% 1,5% ΔΕΙΚΤΕΣ ΠΕΡΙΘΩΡΙΩΝ ΚΕΡΔΟΥΣ (%) Μικτού κέρδους 21,9% 25,8% EBITDA 18,0% 20,6% Κέρδους προ φόρων 5,2% 9,0% Κέρδη μετά από φόρους 4,5% 8,4% ΔΕΙΚΤΕΣ ΑΠΟΔΟΤΙΚΟΤΗΤΑΣ (%) (μετά από φόρους) Μέσου όρου ιδίων κεφαλαίων (ROE) 11,7% 21,4% Μέσου όρου απασχολούμενων κεφαλαίων (ROA) 5,2% 8,0% ΔΕΙΚΤΕΣ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑΣ (:1) Γενική 1,1 1,2 Άμεση 1,0 1,1 ΔΕΙΚΤΕΣ ΚΥΚΛ/ΚΗΣ ΤΑΧΥΤΗΤΑΣ Κύκλος εργασιών / Πάγιο ενεργητικό (:1) 0,6 0,7 Κύκλος εργασιών / Συνολικά απασχολούμενα κεφάλαια (:1) 0,5 0,6 Απαιτήσεις (σε ημέρες) 111 112 ΔΕΙΚΤΕΣ ΔΑΝΕΙΑΚΗΣ ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΗΣ (:1) Ίδια κεφάλαια / Ξένα κεφάλαια 0,2 0,3 Ίδια κεφάλαια / Τραπεζικές υποχρεώσεις 0,3 0,4 Ξένα κεφάλαια / Σύνολο παθητικού 0,8 0,8 Ξένα κεφάλαια / Κύκλος εργασιών 1,7 1,3 ΔΕΙΚΤΕΣ ΕΝΣΩΜΑΤΩΝ ΠΑΓΙΩΝ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ (%) Ενσώματα πάγια / Σύνολο ενεργητικού 78,9% 77,7% Σύνολο απαιτήσεων / Σύνολο ενεργητικού 15,6% 18,3% Ο κύκλος εργασιών του ομίλου ΑΝΕΚ το 2006 διαμορφώθηκε σε 254.718 χιλ. έναντι 223.958 χιλ. το 2005. Η αύξηση των ενοποιημένων εσόδων το 2006 κατά 13,7% οφείλεται αφενός στην αύξηση του μεταφορικού έργου της Εταιρίας και αφετέρου στην αναπροσαρμογή των ναύλων της ακτοπλοΐας από τον Ιούνιο του 2006 και στην αύξηση των εσόδων από εμπορική εκμετάλλευση. Τα ενοποιημένα κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA) το 2006 ανήλθαν σε 52.430 χιλ. έναντι 40.203 χιλ. το 2005. Η αύξηση του EBITDA οφείλεται αφενός στην αύξηση του κύκλου εργασιών και αφετέρου στη βελτίωση του μικτού 6

περιθωρίου κέρδους καθώς το κόστος πωλήσεων ως ποσοστό του κύκλου εργασιών μειώθηκε το 2006 σε 74,2% έναντι 78,1% το 2005. Τα ενοποιημένα κέρδη προ φόρων για το 2006 ανήλθαν σε 22.842 χιλ. έναντι 11.603 χιλ. το 2005. Η αύξηση της κερδοφορίας του ομίλου ΑΝΕΚ τη χρήση 2006 οφείλεται αφενός στην αύξηση του EBITDA κατά 30,4% και αφετέρου στα θετικά αποτελέσματα που προέκυψαν από επενδυτικές δραστηριότητες, οι οποίες αφορούσαν την αναστροφή μέρους απομείωσης της αξίας πλοίου της θυγατρικής ΛΑΝΕ ύψους 2.229 χιλ. Η σχέση Ιδίων κεφαλαίων / Ξένα κεφάλαια του ομίλου ΑΝΕΚ το 2006 ανήλθε σε 0,3 έναντι 0,2 το 2005. Επιπλέον, η σχέση Ξένα κεφάλαια / Σύνολο Παθητικού του ομίλου ΑΝΕΚ το 2004 και το 2005 ανήλθε σε 0,8. Σημειώνεται ότι το 74,4% των ξένων κεφαλαίων το 2006 αφορά μακροπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις του ομίλου ΑΝΕΚ. Το σύνολο των ενσώματων παγίων του ομίλου ΑΝΕΚ ως ποσοστό του ενεργητικού διαμορφώθηκε το 2006 σε 77,7%. Επίσης, το σύνολο των απαιτήσεων του ομίλου ΑΝΕΚ ως ποσοστό του ενεργητικού ανήλθε το 2006 σε 18,3%. Σημειώνεται ότι τα ενσώματα πάγια και οι απαιτήσεις της Εταιρίας, σε ενοποιημένη βάση, καταλαμβάνουν το μεγαλύτερο ποσοστό των λογαριασμών του ενεργητικού (96%) λόγω της φύσης των δραστηριοτήτων της. ΕΠΕΞΗΓΗΣΗ ΔΕΙΚΤΩΝ ΔΕΙΚΤΕΣ ΕΞΕΛΙΞΗΣ (%) Κύκλου Εργασιών = EBITDA = Κερδών προ Φόρων = Κερδών μετά από Φόρους Χρήσης = [(Κύκλος εργασιών τρέχουσας χρήσης Κύκλος εργασιών προηγούμενης χρήσης)/κύκλος εργασιών προηγούμενης χρήσης] *100 [(EBITDA τρέχουσας χρήσης EBITDA προηγούμενης χρήσης)/ebitda προηγούμενης χρήσης]*100 [(Κέρδη προ Φόρων τρέχουσας χρήσης Κέρδη προ Φόρων προηγούμενης χρήσης)/κέρδη προ Φόρων προηγούμενης χρήσης]*100 [(Κέρδη μετά από Φόρους τρέχουσας χρήσης Κέρδη μετά από Φόρους προηγούμενης χρήσης)/κέρδη μετά από Φόρους προηγούμενης χρήσης]*100 ΔΕΙΚΤΕΣ ΠΕΡΙΘΩΡΙΩΝ ΚΕΡΔΟΥΣ (%) Μικτού κέρδους = [(Μικτό κέρδος/κύκλος εργασιών]*100 EBITDA = [(EBITDA/Κύκλος εργασιών]*100 Κερδών προ Φόρων = [(Κέρδη προ φόρων/κύκλος εργασιών]*100 Κέρδη μετά από φόρους = [(Κέρδη μετά από φόρους/κύκλος εργασιών]*100 ΔΕΙΚΤΕΣ ΑΠΟΔΟΤΙΚΟΤΗΤΑΣ (μετά από φόρους) (%) Μέσου όρου Ιδίων Κεφαλαίων (ROE) = Μέσου όρου Απασχολούμενων Κεφαλαίων (ROA) = [Κέρδη μετά από φόρους τρέχουσας χρήσης/(ίδια Κεφάλαια τρέχουσας χρήσης+ίδια Κεφάλαια προηγούμενης χρήσης)/2]*100 [(Κέρδη μετά από φόρους τρέχουσας χρήσης+χρηματοοικονομικά έξοδα)/(σύνολο απασχολούμενων κεφαλαίων τρέχουσας χρήσης+ Σύνολο απασχολούμενων προηγούμενης χρήσης)/2]*100 ΔΕΙΚΤΕΣ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑΣ (:1) Γενική Ρευστότητα = [Κυκλοφορούν ενεργητικό/σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων] Άμεση Ρευστότητα = [(Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέματα)/Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων] ΔΕΙΚΤΕΣ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑΚΗΣ ΤΑΧΥΤΗΤΑΣ Κύκλος εργασιών / Πάγιο ενεργητικό (:1) = Κύκλος εργασιών / Συνολικά απασχολούμενα κεφάλαια (:1) = [Κύκλος εργασιών/πάγιο ενεργητικό] [Κύκλος εργασιών/σύνολο παθητικού] 7

Απαιτήσεις (σε ημέρες) = [Απαιτήσεις από πελάτες/κύκλος εργασιών]*365 ΔΕΙΚΤΕΣ ΔΑΝΕΙΑΚΗΣ ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΗΣ (:1) Ίδια κεφάλαια / Ξένα κεφάλαια = Ίδια κεφάλαια / Τραπεζικές υποχρεώσεις = Ξένα κεφάλαια / Σύνολο παθητικού = [Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων/(Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις+βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις)] [Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων/(Μακροπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις+βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις)] [Σύνολο υποχρεώσεων/σύνολο παθητικού] Ξένα κεφάλαια / Κύκλος εργασιών = [Σύνολο υποχρεώσεων/κύκλος εργασιών] ΔΕΙΚΤΕΣ ΕΝΣΩΜΑΤΩΝ ΠΑΓΙΩΝ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ (%) Ενσώματα πάγια / Σύνολο ενεργητικού = [Ενσώματα πάγια/σύνολο ενεργητικού] Σύνολο απαιτήσεων / Σύνολο ενεργητικού = [Σύνολο απαιτήσεων/σύνολο ενεργητικού] 1.2. Πληροφορίες για τη σύνταξη του Ενημερωτικού Δελτίου και τους Ελεγκτές της Εταιρίας Η Εταιρία και τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της είναι υπεύθυνοι για το περιεχόμενο του Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου και για το σύνολο των οικονομικών καταστάσεων που έχουν περιληφθεί στην ιστοσελίδα της Εταιρίας και αποτελούν περιεχόμενο του παρόντος Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου. Οι δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2006, οι οποίες συντάχθηκαν από την Εταιρία βάσει των Δ.Π.Χ.Π., εγκρίθηκαν με την από 29.3.2007 συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου της ΑΝΕΚ και έχουν ελεγχθεί από τους Τακτικούς Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές κ.κ. Νεκτάριο Πατατούκα (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ. 11891) της ελεγκτικής εταιρίας ΣΟΛ Α.Ε.Ο.Ε., Φωκίωνος Νέγρη 3, 112 57 Αθήνα, τηλ.: 210 86 91 100 και τον κ. Εμμανουήλ Διαμαντουλάκη (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ. 13101) της ελεγκτικής εταιρίας GRANT THORNTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Α.Ε., Βασ. Κωνσταντίνου 44, 116 35 Αθήνα, τηλ.: 210 72 80 000 καθώς επίσης και από τον Έκτακτο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή κ. Εμμανουήλ Πετράκη (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ. 18731) της ελεγκτικής εταιρίας BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε., Πατησίων 81 & Χέϋδεν 810, 104 34 Αθήνα, τηλ. 210 88 94 300. Τα φυσικά πρόσωπα που επιμελήθηκαν της σύνταξης του Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου είναι τα εξής: Ο κ. Ιωάννης Βαρδινογιάννης, Διευθύνων Σύμβουλος, Λεωφόρος Καραμανλή, 73 100 Χανιά, Κρήτη τηλ.: 28210 24000. Ο κ. Στέλιος Στάμος, Διευθυντής Οικονομικών Υπηρεσιών, Λεωφόρος Καραμανλή, 73 100 Χανιά, Κρήτη τηλ.: 28210 24000. Τα φυσικά πρόσωπα που επιμελήθηκαν της σύνταξης του Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας και ο Σύμβουλος Έκδοσης δηλώνουν ότι έχουν λάβει γνώση και συμφωνούν με το περιεχόμενο του προς διάθεση στο επενδυτικό κοινό Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου και βεβαιώνουν υπεύθυνα ότι, αφού έλαβαν κάθε εύλογο μέτρο για το σκοπό αυτό, οι πληροφορίες που περιέχονται στο Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου είναι, καθόσον γνωρίζουν αληθείς και δεν υπάρχουν παραλείψεις που να αλλοιώνουν το περιεχόμενό του. Επίσης, δηλώνουν ότι, αφού έλαβαν κάθε εύλογο μέτρο για το σκοπό αυτό, δεν υπάρχει άλλο νέο σημαντικό στοιχείο σχετικά με τις πληροφορίες που περιέχονται στο Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου, το οποίο ανέκυψε κατά τον χρόνο που μεσολάβησε από την έγκριση του Ενημερωτικού Δελτίου της 30.3.2007 πλην αυτών που αναφέρονται στο παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου. Η ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. παρέχει αποκλειστικά υπηρεσίες διάθεσης του δικτύου καταστημάτων της για τη συμμετοχή των επενδυτών στην παρούσα αύξηση και δεν αναλαμβάνει ευθύνες Αναδόχου ή Συμβούλου Έκδοσης. Σημειώνεται ότι, η δήλωση που αναγράφεται, εκ παραδρομής, στο εγκεκριμένο από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Ενημερωτικό Δελτίο, της 30.3.2007 στη σελ. 36, ότι η 8

ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. «γνωστοποιεί στο επενδυτικό κοινό ότι δεν έχει συμφέροντα, τα οποία δύναται να επηρεάσουν σημαντικά την παρούσα αύξηση, εκτός από την αμοιβή που θα λάβει με την επιτυχή ολοκλήρωσή της», αντικαθίσταται με την ακόλουθη δήλωση της Διοίκησης της ΑΝΕΚ. Η Διοίκηση της ΑΝΕΚ δηλώνει ότι, η ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. συμμετέχει στο κοινοπρακτικό δάνειο της Εταιρίας και σύμφωνα με τον προορισμό των υπό άντληση κεφαλαίων της παρούσας αύξησης μετοχικού κεφαλαίου, στην περίπτωση όπου η αύξηση θα καλυφθεί πλήρως, ποσό 20,42 εκατ. θα διατεθεί για την αποπληρωμή μέρους του υφιστάμενου δανεισμού της Εταιρίας. Ως εκ τούτου, μέρος του ως άνω ποσού θα αποδοθεί στην ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε., αναλογικά με τη συμμετοχή της τράπεζας στο εν λόγω δάνειο. 1.2.1 Έκτακτος Λογιστικός και Οικονομικός Έλεγχος Ο Έκτακτος Λογιστικός Οικονομικός Έλεγχος των δημοσιευμένων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2006 που συντάχθηκαν από την Εταιρία βάσει των Δ.Π.Χ.Π., οι οποίες εγκρίθηκαν με την από 29.3.2007 απόφαση του Δ.Σ. της Εταιρίας διενεργήθηκε από τον Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή κ. Εμμανουήλ Πετράκη (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ. 18731) της ελεγκτικής εταιρίας BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε., Πατησίων 81 & Χέϋδεν 810, 104 34 Αθήνα, τηλ. 210 88 94 300, ο οποίος δεν συνδέεται και δεν διατηρεί οποιοδήποτε συμφέρον ή σχέση με την Εταιρία. Σημειώνεται ότι ο εν λόγω έλεγχος διενεργήθηκε κατόπιν εντολής του Συμβούλου Έκδοσης. Έκθεση Ελέγχου του Έκτακτου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή επί των δημοσιευμένων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2006 που συντάχθηκαν από την Εταιρία βάσει των Δ.Π.Χ.Π. 2006 «Ελέγξαμε τις οικονομικές καταστάσεις της εταιρίας ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε. (η «Εταιρία»), καθώς και τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας και των θυγατρικών της (ο «Όμιλος»), και οι οποίες αποτελούνται από τον εταιρικό και ενοποιημένο ισολογισμό της 31 Δεκεμβρίου 2006 και τις καταστάσεις αποτελεσμάτων, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών για τη χρήση που έληξε αυτή την ημερομηνία, καθώς και περίληψη των σημαντικών λογιστικών πολιτικών και άλλες επεξηγηματικές σημειώσεις. Ευθύνη της Διοίκησης για τις οικονομικές καταστάσεις Η Διοίκηση της Εταιρίας έχει την ευθύνη της σύνταξης και εύλογης παρουσίασης αυτών των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης, όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει το σχεδιασμό, την εφαρμογή και την διατήρηση συστήματος εσωτερικού ελέγχου που αφορά στη σύνταξη και την εύλογη παρουσίαση οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδεις ανακρίβειες, οι οποίες οφείλονται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει επίσης την επιλογή και εφαρμογή κατάλληλων λογιστικών πολιτικών και τη διενέργεια λογιστικών εκτιμήσεων, οι οποίες είναι λογικές σε σχέση με τις υπάρχουσες συνθήκες. Ευθύνη Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη συνίσταται στο να εκφέρουμε γνώμη επί αυτών των οικονομικών καταστάσεων με βάση το διενεργηθέντα έλεγχο. Διενεργήσαμε τον έλεγχο σύμφωνα με τα Ελληνικά Ελεγκτικά Πρότυπα που είναι εναρμονισμένα με τα Διεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν τη συμμόρφωσή μας με τους κανόνες δεοντολογίας και το σχεδιασμό και τη διενέργεια του ελεγκτικού έργου, με σκοπό την αποκόμιση εύλογης διασφάλισης ότι οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδεις ανακρίβειες. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για τη συγκέντρωση ελεγκτικών τεκμηρίων σχετικά με τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις. Οι διαδικασίες επιλέγονται κατά την κρίση του ελεγκτή, και περιλαμβάνουν την εκτίμηση των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Για την εκτίμηση αυτών των κινδύνων, ο ελεγκτής λαμβάνει υπόψη το σύστημα εσωτερικού ελέγχου που αφορά στη σύνταξη και εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων της Εταιρίας, έτσι 9

ώστε να σχεδιάσει κατάλληλες ελεγκτικές διαδικασίες για τις υπάρχουσες συνθήκες, αλλά όχι με σκοπό να εκφέρει γνώμη για την αποτελεσματικότητα του συστήματος εσωτερικού ελέγχου της Εταιρίας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που εφαρμόστηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη Διοίκηση, καθώς επίσης και την αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για να στηρίξουν την ελεγκτική μας γνώμη. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη πλευρά, την χρηματοοικονομική θέση της Εταιρίας και του Ομίλου κατά την 31 Δεκεμβρίου 2006, καθώς και τη χρηματοοικονομική τους επίδοση και τις ταμειακές τους ροές για τη χρήση που έληξε αυτή την ημερομηνία, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης, όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Θέμα Έμφασης Χωρίς να διατυπώνουμε επιφύλαξη ως προς τα συμπεράσματα του ελέγχου μας, εφιστούμε την προσοχή σας στα εξής: 1) Όπως αναφέρεται στην παράγραφο (5.3) της παρούσας έκθεσης, η Εταιρία συμμετέχει στο κεφάλαιο της εταιρίας «ΔΩΔΕΚΑΝΗΣΙΑΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (Δ.Α.Ν.Ε.)» ποσοστό 41,87%. Η ως άνω εταιρία έχει υπαχθεί στο άρθρο 46 του Ν. 1892/90 και δεν έχει συντάξει οικονομικές καταστάσεις για τις χρήσεις 2004, 2005 και 2006. Επισημαίνουμε ότι στις ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις έχει διαγραφεί πλήρως το κόστος συμμετοχής καθώς και οι απαιτήσεις της Εταιρίας έναντι της «Δ.Α.Ν.Ε.». 2) Όπως αναφέρεται στην παράγραφο (7.2) της παρούσας έκθεσης, οι φορολογικές δηλώσεις της Μητρικής Εταιρίας καθώς και των ενοποιούμενων εταιριών για συγκεκριμένες χρήσεις δεν έχουν εξετασθεί από τις Φορολογικές Αρχές με συνέπεια να υπάρχει το ενδεχόμενο επιβολής πρόσθετων φόρων και προσαυξήσεων κατά τον χρόνο που θα εξετασθούν και θα οριστικοποιηθούν. Η έκβαση των φορολογικών ελέγχων δεν είναι δυνατόν να προβλεφθεί στο παρόν στάδιο και, ως εκ τούτου, δεν έχει γίνει, εκτός από τις οικονομικές καταστάσεις της θυγατρικής «ΛΑΣΙΘΙΩΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (Λ.Α.Ν.Ε.)», οποιαδήποτε πρόβλεψη σχετικά με το θέμα αυτό. Έκθεση επί Λοιπών Νομικών και Κανονιστικών Ρυθμίσεων Το περιεχόμενο της Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου, είναι συνεπές με τις οικονομικές καταστάσεις». 10

1.2.2 Τακτικός Έλεγχος Η Εταιρία ελέγχεται από Ορκωτούς Ελεγκτές για τις εξαμηνιαίες και ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της κάθε χρήσης. Οι δημοσιευμένες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2006 συντάχθηκαν βάσει των Δ.Π.Χ.Π., και ελέγχθηκαν από τους Τακτικούς Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές κ.κ. Νεκτάριο Πατατούκα (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ. 11891) και Εμμανουήλ Διαμαντουλάκη (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ. 13101 των εταιριών ΣΟΛ Α.Ε.Ο.Ε και GRANT THORNTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Α.Ε., Βασ. Κωνσταντίνου 44, 116 35 Αθήνα αντίστοιχα. Έκθεση Ελέγχου των Τακτικών Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών επί των δημοσιευμένων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2006 που συντάχθηκαν από την Εταιρία βάσει των Δ.Π.Χ.Π. 2006 «Ελέγξαμε τις συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της «ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε.», που αποτελούνται από τον εταιρικό και ενοποιημένο ισολογισμό της 31 ης Δεκεμβρίου 2006, και τις καταστάσεις αποτελεσμάτων, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή καθώς και περίληψη των σημαντικών λογιστικών πολιτικών και λοιπών επεξηγηματικών σημειώσεων. Ευθύνη Διοίκησης για τις Οικονομικές Καταστάσεις Η Διοίκηση της εταιρίας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει σχεδιασμό, εφαρμογή και διατήρηση συστήματος εσωτερικού ελέγχου σχετικά με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση οικονομικών καταστάσεων, απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται σε απάτη ή λάθος. Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει επίσης την επιλογή και εφαρμογή κατάλληλων λογιστικών πολιτικών και την διενέργεια λογιστικών εκτιμήσεων που είναι λογικές για τις περιστάσεις. Ευθύνη Ελεγκτή Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση γνώμης επί αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων, με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχο σύμφωνα με τα Ελληνικά Ελεγκτικά Πρότυπα, που είναι εναρμονισμένα με τα Διεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν τη συμμόρφωσή μας με τους κανόνες δεοντολογίας και το σχεδιασμό και διενέργεια του ελέγχου μας με σκοπό την εύλογη διασφάλιση ότι οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την συγκέντρωση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις. Οι διαδικασίες επιλέγονται κατά την κρίση του ελεγκτή και περιλαμβάνουν την εκτίμηση του κινδύνου ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, λόγω απάτης ή λάθους. Για την εκτίμηση του κινδύνου αυτού, ο ελεγκτής λαμβάνει υπόψη το σύστημα εσωτερικού ελέγχου σχετικά με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών για τις περιστάσεις και όχι για την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου της εταιρίας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που εφαρμόσθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη Διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της γνώμης μας. 11

Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα από κάθε ουσιώδη άποψη την οικονομική κατάσταση της Εταιρίας και του Ομίλου κατά την 31 Δεκεμβρίου 2006, τη χρηματοοικονομική τους επίδοση και τις ταμειακές τους ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης, όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Χωρίς να διατυπώνουμε επιφύλαξη ως προς τα συμπεράσματα του ελέγχου μας, εφιστούμε την προσοχή σας στα εξής: 1) Όπως αναφέρεται στη Σημείωση (1) που παρατίθεται στο προσάρτημα των Οικονομικών Καταστάσεων, η Εταιρία συμμετέχει στο κεφάλαιο της ΔΑΝΕ με ποσοστό 41,87%. Η ως άνω Εταιρία έχει υπαχθεί στο άρθρο 46 του Ν. 1892/90 και δεν έχει συντάξει οικονομικές καταστάσεις για τις χρήσεις 2004, 2005 και 2006. Επισημαίνουμε ότι στις ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις έχει διαγραφεί πλήρως το κόστος συμμετοχής καθώς και οι απαιτήσεις της Εταιρίας έναντι της ΔΑΝΕ. 2) Όπως αναφέρεται στη Σημείωση (12) που παρατίθεται στο προσάρτημα των Οικονομικών Καταστάσεων οι φορολογικές δηλώσεις της Μητρικής Εταιρίας καθώς και των ενοποιούμενων εταιριών για συγκεκριμένες χρήσεις δεν έχουν εξετασθεί από τις Φορολογικές Αρχές, με συνέπεια να υπάρχει το ενδεχόμενο επιβολής πρόσθετων φόρων και προσαυξήσεων κατά τον χρόνο που θα εξετασθούν και θα οριστικοποιηθούν. Η έκβαση των φορολογικών ελέγχων δεν είναι δυνατόν να προβλεφθεί στο παρόν στάδιο και, ως εκ τούτου, δεν έχει γίνει οποιαδήποτε πρόβλεψη στις οικονομικές καταστάσεις σχετικά με το θέμα αυτό. Αναφορά επί άλλων νομικών και κανονιστικών θεμάτων. Το περιεχόμενο της Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου οικονομικές καταστάσεις». είναι συνεπές με τις συνημμένες 1.3. Πληροφορίες μέσω Παραπομπής Οι δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις καθώς επίσης και οι εκθέσεις ελέγχου για τη χρήση 2006 που συντάχθηκαν βάσει των Δ.Π.Χ.Π. είναι διαθέσιμα στα γραφεία της Εταιρίας, Λεωφόρος Καραμανλή, 73 100 Χανιά, Κρήτη και στην ηλεκτρονική διεύθυνσή της http://www.anek.gr/sci. Άλλες πληροφορίες στο διαδικτυακό τόπο της Εταιρίας, πλην των ανωτέρω πληροφοριών που είναι διαθέσιμες στη συγκεκριμένη διεύθυνση (http://www.anek.gr/sci) δεν αποτελούν μέρος του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου. 1.4. Έγγραφα στη Διάθεση του Κοινού Κατά την διάρκεια ισχύος του παρόντος Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου δύναται να διενεργηθεί έλεγχος για τα κάτωθι: Οι δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις των ενοποιούμενων εταιριών (ΛΑΝΕ, ANEK ITALIA, ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ, ΕΤΑΝΑΠ και CHAMPION FERRIES) καθώς επίσης και οι αντίστοιχες εκθέσεις ελέγχου για τη χρήση 2006 είναι διαθέσιμες στα γραφεία της Εταιρίας, Λεωφόρος Καραμανλή, 73 100 Χανιά, Κρήτη και στην ηλεκτρονική διεύθυνσή της http://www.anek.gr/sci. Η έκθεση ελέγχου του Έκτακτου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή κ. Εμμανουήλ Πετράκη της εταιρίας BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. για τη χρήση 2006, είναι διαθέσιμη, κατόπιν συναίνεσης του, στα γραφεία της Εταιρίας, Λεωφόρος Καραμανλή, 73 100 Χανιά, Κρήτη καθώς επίσης και στα γραφεία του Συμβούλου Έκδοσης, Σάκη Καράγιωργα 22 και Χαρ. Τρικούπη 1, Καλλιθέα 176 71, Αθήνα. 12

1.5. Φορολογικός Έλεγχος της Εταιρίας και των ενοποιούμενων εταιριών 1.5.1 Φορολογικός Έλεγχος της Εταιρίας Η Εταιρία δεν έχει ελεγχθεί φορολογικά για τις χρήσεις 2005 2006 και για το λόγο αυτό δεν μπορούν να θεωρηθούν οριστικές οι φορολογικές της υποχρεώσεις για τις χρήσεις αυτές. 1.5.2 Φορολογικός έλεγχος ενοποιούμενων εταιριών Ο πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις των ενοποιούμενων εταιριών: Εταιρία Ανέλεγκτες χρήσεις Λ.Α.Ν.Ε. 1994 2006 ΑΝΕΚ LINES ITALIA Srl 1999 2006 ΕΤ.ΑΝ.ΑΠ Α.Ε 2003 2006 ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ Α.Β.Ε.Ε. 2003 2006 CHAMPION FERRIES LTD 2005 2006 1.6. Πληροφορίες για την Εταιρία 1.6.1 Ανάλυση εσόδων Ο πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει την ανάλυση του κύκλου εργασιών ανά δραστηριότητα και ανά γεωγραφική περιοχή του ομίλου ΑΝΕΚ για τις χρήσεις 2005 2006, βάσει των δημοσιευμένων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για τη χρήση 2006 που έχουν συνταχθεί βάσει των Δ.Π.Χ.Π. και εγκρίθηκαν με την από 29.3.2007 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας: Ανάλυση Κύκλου Εργασιών ανά Δραστηριότητα και Τομέα Ποσά σε 000 Εσωτερικό Εξωτερικό Σύνολο 2005 2006 2005 2006 2005 2006 Έσοδα από ναύλους 81.410 95.898 109.517 123.519 190.927 219.417 Έσοδα από εμπορ. εκμετάλλευση 9.940 15.049 15.024 14.832 24.964 29.881 Λοιπά 3.350 975 4.717 4.446 8.067 5.420 Σύνολο 94.700 111.922 129.258 142.797 223.958 254.718 Πηγή: Δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2006, βάσει Δ.Π.Χ.Π., που ελέγχθηκαν από τους Τακτικούς Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές κ.κ. Νεκτάριο Πατατούκα και Γιάννη Μυστακίδη των εταιριών ΣΟΛ Α.Ε.Ο.Ε και GRANT THORNTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Α.Ε. αντίστοιχα, καθώς επίσης και από τον Έκτακτο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή κ. Εμμανουήλ Πετράκη της εταιρίας BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. 13

1.6.2 Πελάτες Οι πίνακες που ακολουθούν παρουσιάζουν τον αριθμό των επιβατών, Ι.Χ. επιβατηγών και φορτηγών που διακινήθηκαν με τα πλοία της Εταιρίας κατά τις χρήσεις 2005 2006: ΓΡΑΜΜΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 2005 2006 Αριθμός διακινηθέντων Επιβατών 1.458.336 1.463.258 Αριθμός διακινηθέντων Ι.Χ. Επιβατηγών 220.279 219.729 Αριθμός διακινηθέντων Φορτηγών 135.711 142.200 Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη Διοίκηση της Εταιρίας, τα οποία δεν έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. ΓΡΑΜΜΕΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 2005 2006 Αριθμός διακινηθέντων Επιβατών 480.160 530.182 Αριθμός διακινηθέντων Ι.Χ. Επιβατηγών 132.213 143.970 Αριθμός διακινηθέντων Φορτηγών 81.330 82.542 Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη Διοίκηση της Εταιρίας, τα οποία δεν έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. ΣΥΝΟΛΟ 2005 2006 Αριθμός διακινηθέντων Επιβατών 1.938.496 1.993.440 Αριθμός διακινηθέντων Ι.Χ. Επιβατηγών 352.492 363.699 Αριθμός διακινηθέντων Φορτηγών 217.041 224.742 Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη Διοίκηση της Εταιρίας, τα οποία δεν έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. 1.6.3 Επενδύσεις 1.6.3.1 Επενδύσεις Χρήσης 2006 Οι κυριότερες επενδύσεις του ομίλου ΑΝΕΚ σε πάγια σύμφωνα με τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας της χρήσης 2006 που έχουν συνταχθεί βάσει Δ.Π.Χ.Π., έχουν ως εξής: Ποσό ύψους 3.125 χιλ. αφορά βελτιωτικές εργασίες στα πλοία. Ποσό ύψους 604 χιλ. αφορά προγράμματα υποστήριξης του μηχανογραφικού συστήματος της Εταιρίας. Ποσό ύψους 519 χιλ. διατέθηκε για τη διαμόρφωση χώρων μισθωμένου κτιρίου στον Πειραιά, στο οποίο στεγάζονται υπηρεσίες και πρακτορείο (Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη Διοίκηση της Εταιρίας). Οι ανωτέρω επενδύσεις χρηματοδοτήθηκαν με ίδια κεφάλαια. 14

1.7. Πάγια Περιουσιακά Στοιχεία Εγκαταστάσεις 1.7.1 Ασφαλιστικές Καλύψεις Η Εταιρία δηλώνει ότι το σύνολο του ιδιόκτητου στόλου του ομίλου ΑΝΕΚ καλύπτεται ασφαλιστικά για την περίοδο 1.4.2007 31.3.2008 για τους ακόλουθους κινδύνους: Ονομασία πλοίου Α) ΑΝΕΚ Ασφάλιση σκάφους και μηχανής (Hull & machinery) Ποσό ασφάλισης ανά σκάφος σε Ασφάλιση αυξημένης αξίας σκάφους (Hull interest I.V.) Ασφάλιση σκάφους κατά πολεμικών κινδύνων (War risks H.&M., I.V.) ΛΙΣΣΟΣ 9.000.000,00 2.250.000,00 11.250.000,00 ΛΑΤΩ 12.000.000,00 3.000.000,00 15.000.000,00 ΕΛ.ΒΕΝΙΖΕΛΟΣ 60.000.000,00 15.000.000,00 75.000.000,00 ΚΡΗΤΗ Ι 15.000.000,00 3.750.000,00 18.750.000,00 ΚΡΗΤΗ ΙΙ 15.000.000,00 3.750.000,00 18.750.000,00 ΠΡΕΒΕΛΗΣ 12.000.000,00 3.000.000,00 15.000.000,00 ΣΟΦΟΚΛΗΣ Β. 40.000.000,00 10.000.000,00 50.000.000,00 ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ 48.000.000,00 12.000.000,00 60.000.000,00 OLYMPIC CHAMPION 100.000.000,00 25.000.000,00 125.000.000,00 HELLENIC SPIRIT 100.000.000,00 25.000.000,00 125.000.000,00 Β) ΛΑΝΕ ΒΙΤΣΕΝΤΖΟΣ ΚΟΡΝΑΡΟΣ 7.000.000,00 1.750.000,00 8.750.000,00 ΙΕΡΑΠΕΤΡΑ Λ. 10.000.000,00 2.500.000,00 12.500.000,00 Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη Διοίκηση της Εταιρίας. 15

Ποσό ασφάλισης ανά σκάφος σε Ονομασία πλοίου Α) ΑΝΕΚ Ασφάλιση Χρημάτων Ταξιδίου (Profits & Expenses) Ασφάλιση σκάφους κατά πολεμικών κινδύνων Αστικής Ευθύνης (War risks P+I) ΛΙΣΣΟΣ 800.000,00 11.250.000,00 ΛΑΤΩ 800.000,00 15.000.000,00 ΕΛ.ΒΕΝΙΖΕΛΟΣ 3.300.000,00 75.000.000,00 ΚΡΗΤΗ Ι 1.600.000,00 18.750.000,00 ΚΡΗΤΗ ΙΙ 1.600.000,00 18.750.000,00 ΠΡΕΒΕΛΗΣ 800.000,00 15.000.000,00 ΣΟΦΟΚΛΗΣ Β. 1.600.000,00 50.000.000,00 ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ 1.600.000,00 60.000.000,00 OLYMPIC CHAMPION 3.300.000,00 100.000.000,00 HELLENIC SPIRIT 3.300.000,00 100.000.000,00 Β) ΛΑΝΕ ΒΙΤΣΕΝΤΖΟΣ ΚΟΡΝΑΡΟΣ 8.750.000,00 ΙΕΡΑΠΕΤΡΑ Λ. 12.500.000,00 Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη Διοίκηση της Εταιρίας. Τα ανωτέρω συμβόλαια ανανεώνονται σε ετήσια βάση. 1.7.2 Εγγυήσεις και Εμπράγματες Ασφάλειες Ο πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει τα βάρη επί των περιουσιακών στοιχείων του ομίλου ΑΝΕΚ την 31.12.2006: Εταιρία (Ποσά σε ) Υποθήκες Πλοίων Προσημειώσεις ακινήτων Ενέχυρο επί μηχανημάτων Αριθμός ενεχυριασμένων μετοχών ΑΝΕΚ 420.000.000 2.210.000 (1) 35.294.696 (2) ΛΑΝΕ 1.762.111 & $ 5.200.000 ΕΤΑΝΑΠ 360.000 115.000 ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ 1.747.066 ANEK ITALIA CHAMPION FERRIES Σύνολο 421.762.111 & $ 5.200.000 2.570.000 1.862.066 35.294.696 Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη Διοίκηση της Εταιρίας. (1) Επί των ακινήτων της Εταιρίας έχουν εγγραφεί υποθήκες υπέρ της ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΧΑΝΙΩΝ ποσού 2.210.000 για την κάλυψη δανείου με ανοικτό λογαριασμό. 16

(2) Έχουν ενεχυριασθεί 35.294.696 μετοχές της ΔΑΝΕ υπέρ της ΕΓΝΑΤΙΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. για κάλυψη διμερούς δανείου. Σημειώνεται ότι η εν λόγω εταιρία βρίσκεται υπό εκκαθάριση. Οι παρακάτω υποθήκες έχουν εγγραφεί επί των πλοίων της Εταιρίας: A' ΠΡΟΤΙΜΩΜΕΝΕΣ ΝΑΥΤΙΚΕΣ ΥΠΟΘΗΚΕΣ Πλοίο Ημ/νία εγγραφής Τράπεζα Νόμισμα Ποσό σε ΛΙΣΣΟΣ ΛΑΤΩ ΕΛ. ΒΕΝΙΖΕΛΟΣ ΚΡΗΤΗ Ι ΚΡΗΤΗ ΙΙ 14/11/2003 ΚΟΙΝΟΠΡΑΚΤΙΚΟ ΔΑΝΕΙΟ EURO 385.000.000 ΣΟΦΟΚΛΗΣ Β. OLYMPIC CHAMPION HELLENIC SPIRIT ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ ΠΡΕΒΕΛΗΣ Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη Διοίκηση της Εταιρίας. Β' ΠΡΟΤΙΜΩΜΕΝΕΣ ΝΑΥΤΙΚΕΣ ΥΠΟΘΗΚΕΣ Πλοίο Ημ/νία εγγραφής Τράπεζα Νόμισμα Ποσό ΛΙΣΣΟΣ ΛΑΤΩ ΕΛ. ΒΕΝΙΖΕΛΟΣ ΚΡΗΤΗ Ι ΚΡΗΤΗ ΙΙ 14/11/2003 ΕΓΝΑΤΙΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. EURO 35.000.000 ΣΟΦΟΚΛΗΣ Β. OLYMPIC CHAMPION ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ ΠΡΕΒΕΛΗΣ Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη Διοίκηση της Εταιρίας. Οι παρακάτω υποθήκες έχουν εγγραφεί επί των πλοίων της ΛΑΝΕ: Πλοίο Ημ/νία εγγραφής Τράπεζα Νόμισμα Ποσό ΙΕΡΑΠΕΤΡΑ 29/1/2002 ΠΑΓΚΡΗΤΙΑ ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ EURO 1.200.000 26/2/1999 EURO 180.600 Β. ΚΟΡΝΑΡΟΣ 16/2/1995 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ EURO 381.511 28/7/1994 USD 5.200.000 Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη Διοίκηση της Εταιρίας. 17

Οι εγγυητικές επιστολές που έχουν εκδοθεί από τις τράπεζες για λογαριασμό του ομίλου ΑΝΕΚ την 31.12.2006, ανέρχονταν σε 3.906.607,09 (Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη Διοίκηση της Εταιρίας). Οι εγγυήσεις τρίτων που αφορούν εμπράγματες ασφάλειες από πελάτες προς εξασφάλιση απαιτήσεων του ομίλου ΑΝΕΚ την 31.12.2006 ανέρχονταν σε 11.674.331,85 (Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη Διοίκηση της Εταιρίας). Δεν υφίστανται ενέχυρα ή άλλα βάρη επί των παγίων περιουσιακών στοιχείων του ομίλου ΑΝΕΚ εκτός αυτών που αναφέρονται ανωτέρω. 1.8. Πληροφορίες για τις Τάσεις και τις Προοπτικές της Εταιρίας Τα έσοδα του ομίλου ΑΝΕΚ από την 31.12.2006 μέχρι σήμερα έχουν εμφανίσει ανοδική τάση, η οποία οφείλεται αφενός στην αύξηση του μεταφορικού έργου της Εταιρίας και αφετέρου στην αναπροσαρμογή των ναύλων της ακτοπλοΐας από τον Ιούνιο του 2006. Τα καύσιμα, τα οποία αποτελούν σημαντικό μέρος του κόστους πωλήσεων της Εταιρίας και πιο συγκεκριμένα οι τιμές των καυσίμων, χαρακτηρίζονται από κυκλικότητα. Οι ανώτατες τιμές των ναύλων όσον αφορά στα εισιτήρια οικονομικής θέσης, όπως προαναφέρθηκε, καθορίζονται από το Υπουργείο Εμπορικής Ναυτιλίας. 1.9. Οργανωτική Διάρθρωση ομίλου ΑΝΕΚ Επισημαίνεται ότι όλες οι ενοποιούμενες εταιρίες, εκτός της ANEK LINES ITALIA SRL, την 31.12.2006 ενοποιήθηκαν με τη μέθοδο της ολικής ενοποίησης. Η ANEK LINES ITALIA SRL ενοποιήθηκε με τη μέθοδο της καθαρής θέσης. Ο Έκτακτος Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής κ. Εμμανουήλ Πετράκης σημειώνει στην Έκθεση Οικονομικού Ελέγχου τα εξής: «Κατά τη διάρκεια του τέταρτου τριμήνου της χρήσης 2006, η Εταιρία μεταβίβασε ποσοστό 2% της συμμετοχής της στην μέχρι τότε θυγατρική «ΑΝΕΚ LINES ITALIA S.r.l.» με αποτέλεσμα το ποσοστό της να μειωθεί από 51% σε 49%. Η νομική μορφή της «ΑΝΕΚ LINES ITALIA S.r.l.» είναι αντίστοιχη αυτής της Ε.Π.Ε. και δεν διοικείται από Διοικητικό Συμβούλιο αλλά από έναν Διαχειριστή. Συνεπώς, η Μητρική που συμμετέχει με ποσοστό 49%, δεν ασκεί έλεγχο επί της εταιρίας (διότι δεν υφίσταται Δ.Σ. στο οποίο θα μπορούσε να έχει την πλειοψηφία) αλλά ουσιώδη επιρροή και για τον λόγο αυτό εφαρμόζει τις διατάξεις του Δ.Π.Χ.Π. 28, σχετικά με την ενοποίηση των οικονομικών της καταστάσεων με την μέθοδο της καθαρής θέσης». 1.10. Πληροφορίες για τις συμμετοχές της Εταιρίας Η αξία των συμμετοχών της Εταιρίας στο μετοχικό κεφάλαιο των ενοποιούμενων με αυτήν εταιριών στις 31.12.2006 παρουσιάζεται στον παρακάτω πίνακα: Συμμετοχές της ΑΝΕΚ στο μετοχικό κεφάλαιο των ενοποιούμενων εταιριών Εταιρία % Συμμετοχής την 31.12.2006 Αξία την 31.12.2005 σε 000 Αξία την 31.12.2006 σε 000 Λ.Α.Ν.Ε. (ΛΑΝΕ) 50,03% 2.889 2.551 ΕΤ.ΑΝ.ΑΠ. Α.Ε. (ΕΤΑΝΑΠ) 50,00% 1.321 1.321 ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ Α.Β.Ε.Ε. (ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ) 62,00%* 248 248 ANEK LINES ITALIA SRL (ANEK ITALIA) 49,00% 45 46 CHAMPION FERRIES LTD 70,00% 0 0 Σύνολο 4.503 4.166 * Άμεση συμμετοχή της ΑΝΕΚ κατά 24% και έμμεση συμμετοχή κατά 38% μέσω της ΕΤΑΝΑΠ. Πηγή: Δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2006, βάσει Δ.Π.Χ.Π., που ελέγχθηκαν από τους Τακτικούς Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές κ.κ. Νεκτάριο Πατατούκα και Εμμανουήλ Διαμαντουλάκη των εταιριών ΣΟΛ Α.Ε.Ο.Ε και GRANT THORNTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Α.Ε. αντίστοιχα, καθώς επίσης και από τον Έκτακτο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή κ. Εμμανουήλ Πετράκη της εταιρίας BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. 18

Η Εταιρία εισέπραξε μερίσματα από τις ενοποιούμενες με αυτήν εταιρίες κατά τη χρήση 2006 συνολικού ύψους 175 χιλ. και αναλύεται ως εξής: Εταιρία Μέρισμα ποσά σε 000 ANEK ITALIA 102 ΕΤΑΝΑΠ 65 ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ 8 Σύνολο 175 Πηγή: Δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2006, βάσει Δ.Π.Χ.Π., που ελέγχθηκαν από τους Τακτικούς Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές κ.κ. Νεκτάριο Πατατούκα και Εμμανουήλ Διαμαντουλάκη των εταιριών ΣΟΛ Α.Ε.Ο.Ε και GRANT THORNTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Α.Ε. αντίστοιχα, καθώς επίσης και από τον Έκτακτο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή κ. Εμμανουήλ Πετράκη της εταιρίας BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. 1.10.1 Περιγραφή Ενοποιούμενων Εταιριών ΛΑΣΙΘΙΩΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (ΛΑΝΕ) Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθενται τα βασικά δημοσιευμένα οικονομικά στοιχεία, βάσει Δ.Π.Χ.Π., της εταιρίας για τη χρήση 2006: (σε 000) 2006 Μετοχικό κεφάλαιο 13.099 Αποθεματικά 270 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 6.577 Κύκλος εργασιών 13.452 Κέρδη/ ζημίες προ φόρων 813 Κέρδη/ ζημίες μετά από φόρους 808 Σημ: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. ΕΤΑΙΡΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΕΠΑΡΧΙΑΣ ΑΠΟΚΟΡΩΝΑ Α.Ε. (ΕΤΑΝΑΠ) Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθενται τα βασικά δημοσιευμένα οικονομικά στοιχεία, βάσει Δ.Π.Χ.Π., της εταιρίας για τη χρήση 2006: (σε 000) 2006 Μετοχικό κεφάλαιο 1.986 Αποθεματικά 2.232 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 5.428 Κύκλος εργασιών 3.663 Κέρδη προ φόρων 378 Κέρδη μετά από φόρους 272 Σημ: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ Α.Β.Ε.Ε. (ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ) Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθενται τα βασικά δημοσιευμένα οικονομικά στοιχεία, βάσει Δ.Π.Χ.Π., της εταιρίας για τη χρήση 2006: 19

(σε 000) 2006 Μετοχικό κεφάλαιο 1.033 Αποθεματικά 39 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 1.188 Κύκλος εργασιών 1.618 Κέρδη/ ζημίες προ φόρων 159 Κέρδη/ ζημίες μετά από φόρους 112 Σημ: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. ANEK LINES ITALIA SRL (ANEK ITALIA) Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθενται τα βασικά δημοσιευμένα οικονομικά στοιχεία, βάσει Δ.Π.Χ.Π., της εταιρίας για τη χρήση 2006: (σε 000) 2006 Μετοχικό κεφάλαιο 94 Αποθεματικά 4.145 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 5.863 Κύκλος εργασιών 9.067 Κέρδη/ ζημίες προ φόρων 2.496 Κέρδη/ ζημίες μετά από φόρους 1.624 Σημ: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. CHAMPION FERRIES LTD Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθενται τα βασικά δημοσιευμένα οικονομικά στοιχεία, βάσει Δ.Π.Χ.Π., της εταιρίας για τη χρήση 2006: (σε 000) 2006 Εταιρικό κεφάλαιο 0 Αποθεματικά 0 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων (2.916) Κύκλος εργασιών 9.314 Κέρδη/ ζημίες προ φόρων (1.632) Σημ: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. 20

1.11. Χρηματοοικονομικές πληροφορίες ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων 2006 που συντάχθηκαν βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (Δ.Π.Χ.Π.) Οι ακόλουθες χρηματοοικονομικές πληροφορίες προέρχονται από τις δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της ΑΝΕΚ της χρήσης 2006, που συντάχθηκαν από την Εταιρία βάσει των Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από τους Τακτικούς Ορκωτούς Ελεγκτές κ.κ. Νεκτάριο Πατατούκα και Εμμανουήλ Διαμαντουλάκη των εταιριών Σ.Ο.Λ. Α.Ε.Ο.Ε. και GRANT THORNTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Α.Ε. αντίστοιχα, καθώς επίσης και από τον Έκτακτο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή κ. Εμμανουήλ Πετράκη της εταιρίας BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. Ο πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει τις εταιρίες που ενοποιήθηκαν κατά τη χρήση 2006 από την Εταιρία: Εταιρία % συμμετοχής Μέθοδος ενοποίησης ANEK LINES ITALIA Srl 49% ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ Λ.Α.Ν.Ε. 50,03% ΟΛΙΚΗ ΕΤ.ΑΝ.ΑΠ. Α.Ε. 50% ΟΛΙΚΗ ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ Α.Β.Ε.Ε. 62%* ΟΛΙΚΗ CHAMPION FERRIES LTD. 70% ΟΛΙΚΗ * Άμεση συμμετοχή της ΑΝΕΚ κατά 24% και έμμεση συμμετοχή κατά 38% μέσω της ΕΤΑΝΑΠ. Η ΑΝΕΚ LINES ITALIA Srl, στην οποία η ΑΝΕΚ συμμετέχει με ποσοστό 49% ενοποιήθηκε την 31.12.2006 με τη μέθοδο της καθαρής θέσης. Στα ενοποιημένα αποτελέσματα της χρήσης 2006 περιλαμβάνονται και τα αποτελέσματα εννεαμήνου της ΑΝΕΚ LINES ITALIA S.r.l., στην οποία μέχρι τις αρχές του Οκτωβρίου η ΑΝΕΚ συμμετείχε με ποσοστό 51%. Κατόπιν πώλησης ποσοστού 2% η εν λόγω εταιρία, από το τελευταίο τρίμηνο του 2006, θεωρείται ως συγγενής και ενοποιείται εφεξής με τη μέθοδο της καθαρής θέσης. Ως εκ τούτου οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2006 δεν είναι απολύτως συγκρίσιμες με αυτές της προηγούμενης χρήσης. Ο Έκτακτος Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής κ. Εμμανουήλ Πετράκης σημειώνει στην Έκθεση Οικονομικού Ελέγχου τα εξής: «Κατά τη διάρκεια του τέταρτου τριμήνου της χρήσης 2006, η Εταιρία μεταβίβασε ποσοστό 2% της συμμετοχής της στην μέχρι τότε θυγατρική «ΑΝΕΚ LINES ITALIA S.r.l.» με αποτέλεσμα το ποσοστό της να μειωθεί από 51% σε 49%. Η νομική μορφή της «ΑΝΕΚ LINES ITALIA S.r.l.» είναι αντίστοιχη αυτής της Ε.Π.Ε. και δεν διοικείται από Διοικητικό Συμβούλιο αλλά από έναν Διαχειριστή. Συνεπώς, η Μητρική που συμμετέχει με ποσοστό 49%, δεν ασκεί έλεγχο επί της εταιρίας (διότι δεν υφίσταται Δ.Σ. στο οποίο θα μπορούσε να έχει την πλειοψηφία) αλλά ουσιώδη επιρροή και για τον λόγο αυτό εφαρμόζει τις διατάξεις του Δ.Π.Χ.Π. 28, σχετικά με την ενοποίηση των οικονομικών της καταστάσεων με την μέθοδο της καθαρής θέσης». Ο πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει τα ποσοστά συμμετοχής των εταιριών του ομίλου ΑΝΕΚ στο ενεργητικό, στον κύκλο εργασιών και στα κέρδη προ φόρων το 2006: Εταιρία Ενεργητικό Κύκλος Εργασιών Κέρδη προ φόρων Α.Ν.Ε.Κ. 95,05% 88,31% 90,61% Λ.Α.Ν.Ε. 2,47% 5,02% 3,56% ΕΤ.ΑΝ.ΑΠ. 1,70% 1,28% 1,66% ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ Α.Β.Ε.Ε. 0,24% 0,08% 0,70% ΑΝΕΚ LINES ITALIA Srl 0,00% 1,68% 10,62% CHAMPIONS FERRIES LTD 0,54% 3,63% 7,15% Σύνολο 100,0% 100,00% 100,00% Πηγή: Στοιχεία που προέρχονται από τη Διοίκηση της Εταιρίας και δεν έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. 21

1.11.1 Ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Αποτελεσμάτων 2005 2006 Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθενται τα ενοποιημένα στοιχεία αποτελεσμάτων της Εταιρίας για τις χρήσεις 2005 2006: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ Ποσά σε '000 2005 2006 Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) 223.958 254.718 Μείον: Κόστος πωληθέντων 174.896 188.989 Μικτά κέρδη 49.062 65.729 Άλλα έσοδα 7.666 5.419 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας (9.822) (10.474) Έξοδα λειτουργίας διάθεσης (19.654) (22.226) Σύνολο Λειτουργικών Εξόδων (29.476) (32.700) Άλλα έξοδα (3.117) (2.805) Κέρδη / (Ζημιές) προ Φόρων, χρηματοδοτικών & επενδυτικών αποτελεσμάτων 24.135 35.643 Πλέον: αποσβέσεις 16.068 16.787 Κέρδη / (Ζημιές) προ Φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων & αποσβέσεων (EBITDA) 40.203 52.430 Χρηματοοικονομικά έξοδα (13.619) (15.211) Χρηματοοικονομικά έσοδα 540 117 Αποτελέσματα από επενδυτικές δραστηριότητες 547 2.233 Κέρδη από συγγενείς εταιρίες 0 60 Μείον: αποσβέσεις 16.068 16.787 Κέρδη / (Ζημιές) προ Φόρων 11.603 22.842 Φόρος Εισοδήματος (1.589) (1.337) Καθαρά Κέρδη / (Ζημιές) μετά από Φόρους 10.014 21.505 Κατανέμονται σε: Μετόχους Εταιρίας 9.607 20.187 Δικαιώματα Μειοψηφίας 407 1.318 Σύνολο 10.014 21.505 Κέρδη/(Ζημίες) μετά από φόρους ανά μετοχή βασικά σε 0,166 0,347 Μέσος σταθμισμένος αριθμός μετοχών 57.788.387 58.236.119 Προτεινόμενο μέρισμα ανά μετοχή για όλες τις κατηγορίες μετοχών σε 0,00 0,06 Πηγή: Δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2006, βάσει Δ.Π.Χ.Π., που ελέγχθηκαν από τους Τακτικούς Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές κ.κ. Νεκτάριο Πατατούκα και Εμμανουήλ Διαμαντουλάκη των εταιριών ΣΟΛ Α.Ε.Ο.Ε και GRANT THORNTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Α.Ε. αντίστοιχα, καθώς επίσης και από τον Έκτακτο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή κ. Εμμανουήλ Πετράκη της εταιρίας BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. 22

Κύκλος εργασιών Το σύνολο των εσόδων του ομίλου ΑΝΕΚ κατά τη χρήση 2006 ανήλθε σε 254.718 χιλ. έναντι 223.958 χιλ. τη χρήση 2005. Ο πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει την ανάλυση του κύκλου εργασιών ανά δραστηριότητα και ανά γεωγραφική περιοχή του ομίλου ΑΝΕΚ για τις χρήσεις 2005 2006: Ανάλυση Κύκλου Εργασιών ανά Δραστηριότητα και Τομέα Ποσά σε 000 Εσωτερικό Εξωτερικό Σύνολο 2005 2006 2005 2006 2005 2006 Έσοδα από ναύλους 81.410 95.898 109.517 123.519 190.927 219.417 Έσοδα από εμπορ. εκμετάλλευση 9.940 15.049 15.024 14.832 24.964 29.881 Λοιπά 3.350 975 4.717 4.446 8.067 5.420 Σύνολο 94.700 111.922 129.258 142.797 223.958 254.718 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Η αύξηση των ενοποιημένων εσόδων το 2006 κατά 13,7% οφείλεται αφενός στην αύξηση του μεταφορικού έργου της Εταιρίας και αφετέρου στην αναπροσαρμογή των ναύλων της ακτοπλοΐας από τον Ιούνιο του 2006 και στην αύξηση των εσόδων από εμπορική εκμετάλλευση. Μικτά κέρδη Τα μικτά κέρδη του ομίλου ΑΝΕΚ το 2006 διαμορφώθηκαν σε 65.729 χιλ. έναντι 49.062 χιλ. το 2005. Η τάση του κόστους πωληθέντων του ομίλου ΑΝΕΚ ως ποσοστό επί του κύκλου εργασιών από το 2005 στο 2006 ήταν πτωτική και ως εκ τούτου το μικτό περιθώριο κέρδους το 2006 διαμορφώθηκε σε 25,8% έναντι 21,9% το 2005. Άλλα έσοδα Τα άλλα έσοδα του ομίλου ΑΝΕΚ το 2006 ανήλθαν σε 5.419 χιλ. έναντι 7.666 χιλ. το 2005. Το εν λόγω κονδύλι το 2006 περιλαμβάνει μεταξύ άλλων έσοδα από επιδοτήσεις άγονων γραμμών ύψους 3.002 χιλ. Λειτουργικά έξοδα Τα λειτουργικά έξοδα του ομίλου ΑΝΕΚ το 2006 ανήλθαν σε 32.700 χιλ. έναντι 29.476 χιλ. το 2005. Η ανάλυση του εν λόγω λογαριασμού έχει ως εξής: 23