ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΚΛΗΡΟΔΟΤΗΜΑΤΟΣ "ΠΑΝΟΥ ΘΕΟΔΩΡΙΔΗ" 2017 Συνεδρία Διοικητικού Συμβουλίου 18 η/4 10 2016 1
ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΤΟΥΣ 2017 ΚΛΗΡΟΔΟΤΗΜΑΤΟΣ «ΠΑΝΟΥ ΘΕΟΔΩΡΙΔΗ» Ο προϋπολογισμός του έτους 2017 βασίζεται στα έσοδα από την καταληφθείσα στο Ι.Κ.Υ. κληρονομιά του αείμνηστου Πάνου Δημητρίου Θεοδωρίδη με την από 1 2 1975 ιδιόγραφη διαθήκη του. Κληροδότησε κατά πλήρες δικαίωμα κυριότητας ολόκληρη την κατατεθειμένη στην Ελβετική Τράπεζα Credit Suisse στη Ζυρίχη περιουσία του, η οποία αποτελείται από ένα χαρτοφυλάκιο (ρευστών χρημάτων, μετοχών και ομολόγων ),στο Ίδρυμα Κρατικών Υποτροφιών (Ι.Κ.Υ.,) με σκοπό την διάθεση των εισοδημάτων σε ανάλογο αριθμό υποτροφιών, με τον όρο οι υποψήφιοι υπότροφοι να είναι διορισμένοι στο δημόσιο ως εκπαιδευτικοί υπάλληλοι και να μην έχουν υπερβεί το 35 ο έτος της ηλικίας τους. Σε εκτέλεση των παραπάνω όρων της διαθήκης το Ι.Κ.Υ. προέβη στις νόμιμες ενέργειες αποδοχής του κληροδοτήματος και κατόπιν αιτήσεως του, με την αριθμ. 8411/21 11 2001 απόφαση του Εφετείου Αθηνών, επήλθε μερική τροποποίηση των όρων της, προκειμένου να καταστεί δυνατή η υλοποίηση του κοινωφελούς σκοπού. Ως εκ τούτου θα χορηγούνται υποτροφίες σε πτυχιούχους Ανωτάτων Εκπαιδευτικών Ιδρυμάτων της χώρας, δασκάλους ή καθηγητές χωρίς περιορισμό ηλικίας και ανεξάρτητα αν έχουν διορισθεί ως εκπαιδευτικοί υπάλληλοι στο Δημόσιο ή αλλού, προς μετεκπαίδευση τους σε Πανεπιστήμια ή Παιδαγωγικές Ανώτατες Ακαδημίες ή ισότιμες Ανώτατες Παιδαγωγικές Σχολές μιας των χωρών της Ευρώπης, που ανήκουν στην Ευρωπαϊκή Οικονομική Κοινότητα. Για την καλύτερη διαχείριση και παρακολούθηση του κληροδοτήματος στην Ελλάδα ενδείκνυται η δημιουργία τραπεζικού λογ/μού σε Ελληνική Τράπεζα προκειμένου να κατατίθενται κατ έτος από την Ελβετική τράπεζα όλες οι απαιτούμενες πιστώσεις για τη χορήγηση υποτροφιών και διαχειριστικών εξόδων. Ακολουθούν ειδικότερες επεξηγήσεις για κωδικούς αριθμούς (Κ.Α.Ε.) εσόδων ή εξόδων, που κατά την κρίση της Υπηρεσίας, είναι απαραίτητες και δεν αναλύονται στους ενσωματωμένους πίνακες του προϋπολογισμού. 2
ΕΣΟΔΑ Κ.Α. 3511: Πρόκειται για τόκους καταθέσεων του τραπεζικού λογαριασμού όψεως στην Ελλάδα Κ.Α. 3529: : Πρόκειται για μερίσματα κέρδη από αποτίμηση χρεογράφων εξωτερικού. Ε Ξ Ο Δ Α ΔΑΠΑΝΕΣ ΥΠΟΤΡΟΦΙΩΝ Κ.Α. 2676: Υποτροφίες στο εξωτερικό, με διαγωνισμό. ΥΠΟΤΡΟΦΙΕΣ ΝΕΑΣ ΠΡΟΚΗΡΥΞΗΣ : συνολικού προϋπολογισμού : 290.500,00 Πρόκειται για νέο Πρόγραμμα που προτείνεται και αφορά σε δέκα (10) θέσεις υποτρόφων, πέντε (5) θέσεις εξωτερικού και πέντε (5) θέσεις εσωτερικού, για το οποίο, το 2017 υπολογίζεται να εκταμιευθούν 98.500,00. ΕΞΟΔΑ ΔΙΟΙΚΗΣΕΩΣ ΚΑΙ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ Κ.Α.Ε. 0431: Αφορά σε προμήθειες, έξοδα τραπεζών για εμβάσματα υποτρόφων καθώς και λοιπές δαπάνες διαχείρισης χαρτοφυλακίου. Κ.Α.Ε. 0851: Αφορά δαπάνες δημοσίευσης έκδοσης εκτύπωσης προκήρυξης. Κ.Α.Ε. 0411: Προϋπολογίζεται για αμοιβή Νομικού Κ.Α.E. 0264: Αφορά αμοιβές εξεταστικών επιτροπών διεξαγωγής διαγωνισμού Κ.Α.E. 0268.1: Αφορά έξοδα αμοιβής γραμματέα εξετάσεων κατά τη διεξαγωγή του διαγωνισμού. Κ.Α.E. 0552.2,3: Αφορά εργοδοτικές εισφορές σε λοιπούς ασφαλιστικούς φορείς αμοιβών εξεταστικών επιτροπών. Κ.Α. 0899: Αφορά λοιπές δαπάνες. Παρατίθεται, συνημμένα, ο πίνακας προϋπολογισμού 2017. Αθήνα, 4/10/2016 Ο Αν. Προϊστάμενος της Διεύθυνσης Διοίκησης και Οικονομικής Διαχείρισης Φώτιος Κ. Αθανασόπουλος 3
ΚΛΗΡΟΔΟΤΗΜΑ "ΠΑΝΟΥ ΘΕΟΔΩΡΙΔΗ" ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2017 ΕΣΟΔΑ ΕΞΟΔΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 4.000,00 ΔΑΠΑΝΕΣ ΥΠΟΤΡΟΦΙΩΝ 98.500,00 3000 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΗΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ 4.000,00 2676 ΔΑΠΑΝΕΣ ΥΠΟΤΡΟΦΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 50.500,00 3500 ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΤΟΥ ΝΠΔΔ ΑΠΟ ΚΕΦΑΛΑΙΑ, ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΠΕΡΙΠΤΩΣΕΙΣ 4.000,00 2675 ΔΑΠΑΝΕΣ ΥΠΟΤΡΟΦΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 48.000,00 3510 Τόκοι Κεφαλαίων 1.000,00 3511 Τόκοι από καταθέσεις σε τράπεζες 1.000,00 ΕΞΟΔΑ ΔΙΟΙΚ. & ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ 31.350,00 3511.1 Τόκοι από καταθέσεις λογαριασμού όψεως 0,00 0264 Αμοιβές εξεταστικών επιτροπών διαγωνισμών 5.000,00 3519 Τόκοι λοιπών περιπτώσεων 1.000,00 268,1 Αποζημίωση μελών γραμματέων, λοιπού βοηθητικού προσωπικού 300,00 Αμοιβές δικηγόρων,συμβολ/φων 3523 Πρόσοδοι από κινητές αξίες 0411 1.500,00 Εξοδα και φόροι διαχείρισης χαρτοφυλακιου 3523.1 Μερίσματα 0431 Τραπέζης 20.000,00 Εσοδα από λοιπές κινητές Εργοδοτικές εισφορές (ΤΕΑΔΥ) 3529 αξίες 3.000,00 0552,2 200,00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ 4.000,00 0552,3 Εργοδοτικές εισφορές (ΟΠΑΔ) 350,00 0851 Δημοσιεύσεις προκήρυξεων 1.000,00 5000 ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ 5.050,00 0899 Έκτακτα έξοδα 3.000,00 5200 ΕΣΟΔΑ ΥΠΕΡ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 5.050,00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ 129.850,00 5211.2 Έσοδα για το ΜΤΠΥ(πρόσθετες αμοιβές) 110,00 3000 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΠΟΥ ΑΝΤΙΚΡΥΖΟΝΤΑΙ ΑΠΟ ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΟΎΜΕΝΑ ΈΣΟΔΑ 5.050,00 5221.2 Εσοδα για το ΤΠΔΥ 200,00 3300 ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΕΣΟΔΩΝ ΠΟΥ ΕΙΣΠΡΑΧΘΗΚΑΝ ΥΠΕΡ ΤΡΙΤΩΝ 5.050,00 Έσοδα για το ΤΑΥΥ Εθνικ. Απόδοση κράτησης στο ΜΤΠΥ 5261 Παιδείας και Θρησκευμάτων (ΤΕΑΔΥ) 300,00 3311.2 110,00 ΕΣΟΔΑ ΥΠΕΡ ΔΗΜΟΣΙΟΥ, Απόδοση κράτησης στο ΤΠΔΥ 5290 ΑΠΟΚΕΝΤΡ. ΔΗΜ.ΥΠΗΡΕΣ., ΛΟΠΩΝ Ν.Π.Δ.Δ, Ν.Π.Ι.Δ.,ΕΙΔ. ΛΟΓ/ΣΜΩΝ ΟΡΓΑΝ. & ΦΥΣ. ΠΡΟΣΩΠΩΝ 4.330,00 3321,2 200,00 5291 Έσοδα υπέρ του Δημοσίου 4.330,00 3361 Απόδοση κράτησης στο ΤΕΑΔΥ 300,00 4
5291.1 ΦΟΡΟΣ ΜΙΣΘΩΤΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ 1.100,00 3390 ΑΠΟΔΟΣΗ ΤΩΝ ΕΙΣΠΡΑΞΕΩΝ ΠΟΥ ΕΓΙΝΑΝ ΓΙΑ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ Κ.Λ.Π 4.330,00 5291.3 ΥΓΕΙΟΝΟΜΙΚΗ ΠΕΡΙΘΑΛΨΗ Δ.Υ 700,00 3391 Απόδοση των εισπράξεων που έγιναν για λογαρ. του Δημοσίου 4.330,00 5291.6 Φόρος Αμοιβών ελευθέρων επαγγελματιών 300,00 3391.1 ΦΟΡΟΣ ΜΙΣΘΩΤΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ 1.100,00 5291.7 Φόρος Προμηθευτών 250,00 3391.3 ΥΓΕΙΟΝΟΜΙΚΗ ΠΕΡΙΘΑΛΨΗ Δ.Υ 700,00 5291.8 Χαρτόσημο και ΟΓΑ Υποτροφιών 1.980,00 3391.6 Φόρος Αμοιβών ελευθέρων επαγγελματιών 300,00 5292.3 ΕΙΣΦΟΡΑ ΑΛΛΗΛΕΓΓΥΗΣ 2% 110,00 3391.7 Φόρος Προμηθευτών 250,00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΑΠΌ ΚΡΑΤΗΣΕΙΣ 5.050,00 3391.8 Χαρτόσημο και ΟΓΑ Υποτροφιών 1.980,00 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ 9.050,00 3392.3 ΕΙΣΦΟΡΑ ΑΛΛΗΛΕΓΓΥΗΣ 2% 110,00 ΤΑΜΕΙΑΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ (Εκτιμώμενο ταμειακό υπόλοιπο την 31/12/2016) 291.980,57 0911,1 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ ΑΠΌ ΚΡΑΤΗΣΕΙΣ 5.050,00 Παρακράτηση 5 του άρθρου 65 Ν4182/13 για έτη 2013 2017 34,25 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ 301.030,57 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ 134.934,25 ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΕΙΣ ΝΕΟΝ 166.096,32 Αθήνα, 4 /10/2016 Ο Αν.Προϊστάμενος της ιεύθυνσης ιοίκησης και Οικονομικής ιαχείρισης Φώτιος Κ. Αθανασόπουλος 5