ΘΕΡΜΑΙΚΕΣ ΙΑ ΡΟΜΕΣ Α.Ε. ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΘΕΡΜΑΙΚΕΣ ΙΑ ΡΟΜΕΣ Α.Ε. ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2007 ΘΕΡΜΑΙΚΕΣ ΙΑ ΡΟΜΕΣ Α.Ε. ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΥΠΟΘΑΛΑΣΣΙΑΣ ΑΡΤΗΡΙΑΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΕΡΜΟΥ 25 14 564 ΚΗΦΙΣΙΑ Α.Φ.Μ.: 998807105.Ο.Υ.: ΦΑΒΕ ΑΘΗΝΩΝ Α.Μ.Α.Ε. 61407/01AT/B/06/250 (07)
ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΘΕΡΜΑΙΚΕΣ ΙΑ ΡΟΜΕΣ Α.Ε.» ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2007 1. Eξέλιξη δραστηριοτήτων και κύρια γεγονότα της χρήσης 2007 Η εταιρεία ΘΕΡΜΑΙΚΕΣ ΙΑ ΡΟΜΕΣ είναι η εταιρεία λειτουργίας η οποία συστάθηκε για να παρέχει τις υπηρεσίες της στην ΘΕΡΜΑΙΚΗ Ο Ο ΑΕ, εταιρεία παραχώρησης, σύµφωνα µε τις απαιτήσεις της Σύµβασης Παραχώρησης που κυρώθηκε µε τον Ν.3535/2007, που σύναψε η τελευταία µε το Ελληνικό ηµόσιο, αναφορικά µε τη ΜΕΛΕΤΗ-ΚΑΤΑΣΚΕΥΗ-ΧΡΗΜΑΤΟ ΟΤΗΣΗ-ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ- ΣΥΝΤΗΡΗΣΗ και ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗ ΤΗΣ ΥΠΟΘΑΛΑΣΣΙΑΣ ΑΡΤΗΡΙΑΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ. Η Εταιρεία, βάσει της Σύµβασης Λειτουργίας και Συντήρησης που υπέγραψε µε την Θερµαϊκή Οδό ΑΕ την 31/10/2006, θα λειτουργεί και θα συντηρεί το προαναφερόµενο Έργο µε ασφαλή και αξιόπιστο τρόπο, από την ηµεροµηνία έναρξης Περιόδου Λειτουργίας, σύµφωνα µε τις οδηγίες και υποχρεώσεις του Παραχωρησιούχου προς το ηµόσιο βάσει της Σύµβασης Παραχώρησης. Κατά την Περίοδο Κινητοποίησης και Έναρξης Υπηρεσιών, η οποία περιλαµβάνει το διάστηµα προ λειτουργίας η εταιρεία i) θα εκτελεί όλα τα καθήκοντα που είναι εύλογα αναγκαία για την προετοιµασία της λειτουργίας και συντήρησης του Έργου και ii) θα βοηθά τον Παραχωρησιούχο για την τακτική µετάβαση από την κατασκευή στη λειτουργία εκπαιδεύοντας προσωπικό και βοηθώντας τον Κατασκευαστή σε σχέση µε το Έργο. Αναλυτικότερα: α) εγκαθιστά την υποδοµή των γραφείων του Λειτουργού, β) προσλαµβάνει και εκπαιδεύει όλο το αναγκαίο προσωπικό σε προετοιµασία για την εκτέλεση των υπηρεσιών που πρέπει να πραγµατοποιηθούν κατά την Περίοδο Κινητοποίησης και Έναρξης Υπηρεσιών, γ) ελέγχει και ενηµερώνεται για τις Μελέτες και τις τεχνικές προδιαγραφές που προετοιµάζονται και υποβάλλονται από τον Κατασκευαστή ώστε να διευθετεί την επίδρασή τους στη λειτουργία και συντήρηση του Έργου και να δίνει στον Κατασκευαστή (µε κοινοποίηση στον Παραχωρησιούχο) τις παρατηρήσεις του µαζί µε τυχόν σχέδια ή προδιαγραφές στις µελέτες που σχετίζονται µε τη λειτουργία και συντήρηση του Έργου. Η εταιρεία λειτουργίας θα συµµετέχει επίσης ή θα εκπροσωπείται σε συσκέψεις ειδικών θεµάτων που λαµβάνουν χώρα σύµφωνα µε τη Σύµβαση Μελέτης Κατασκευής για να διευθετούνται θέµατα τα οποία µπορούν να επιδράσουν στη λειτουργία και συντήρηση του Έργου και δ) προετοιµάζει για έγκριση από τον Παραχωρησιούχο το αργότερο εντός 3 µηνών από την έναρξη της Προκαταρκτικής Περιόδου ένα λεπτοµερές σχέδιο ενεργειών κατά τη διάρκεια της Προκαταρκτικής Περιόδου, της Περιόδου Κινητοποίησης και έναρξης Υπηρεσιών και της Περιόδου Λειτουργίας το οποίο ενσωµατώνει χρονοδιαγράµµατα για ιδιαίτερες ενέργειες, συγκεκριµένα παραδοτέα και ορόσηµα που πρέπει να επιτευχθούν. Η Εταιρεία έχει συσταθεί και είναι εγκατεστηµένη στην Ελλάδα και η διεύθυνση της έδρας της και τα κεντρικά γραφεία της είναι στην Ερµού 25,145 64 Κηφισιά. Τα κύρια γεγονότα της χρήσης 2007 για την Εταιρεία είναι τα ακόλουθα: Η εταιρεία συστάθηκε την 14 η Σεπτεµβρίου 2006 και η χρήση 2007 είναι η πρώτη υπερδωδεκάµηνη εταιρική χρήση. Οι αρχικοί µέτοχοι της εταιρείας ήταν η Ελληνική Τεχνοδοµική ΤΕΒ ΑΕ και η ΑΚΤΩΡ ΑΤΕ. Στις 26 Σεπτεµβρίου 2007 η ΑΚΤΩΡ ΑΤΕ πούλησε το µερίδιο της στην ΑRCHIRODON GROUP N.V. µε έδρα την Ολλανδία. Στις 14 εκεµβρίου 2007, ολοκληρώθηκε η διαδικασία απόσχισης του κλάδου συµµετοχών (κατ άρθρο 9 παρ. 6 ν.3522/2006) της ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΤΕΧΝΟ ΟΜΙΚΗ ΤΕΒ ΑΕ και εισφοράς προς και αναδοχής του από τη θυγατρική εταιρεία ΑΚΤΩΡ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΕΙΣ ΑΕ (πρώην ΑΣΤΙΚΕΣ ΑΝΑΠΤΥΞΕΙΣ ΑΕ) δια της καταχωρήσεως, κατά την αυτή ηµεροµηνία, από τη Νοµαρχία Αθηνών (Ανατολικός Τοµέας) στο Μητρώο Ανωνύµων Εταιρειών. 2
Κατόπιν τούτου η ΑΚΤΩΡ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΕΙΣ κατέχει το 50% της ΘΕΡΜΑΙΚΕΣ ΙΑ ΡΟΜΕΣ ΑΕ η οποία αποτελεί θυγατρική για τον Όµιλο της ΕΛΤΕΒ και κατ επέκταση θα ενοποιείται πλήρως από αυτόν. Το Μετοχικό Κεφάλαιο αναλύεται ως κάτωθι: Μετοχικό Κεφάλαιο ΘΕΡΜΑΙΚΩΝ ΙΑ ΡΟΜΩΝ Α.Ε. METOXOI Μετοχικό Κεφάλαιο Ποσοστό % 1 ΑΚΤΩΡ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΕΙΣ 30.000 50,00% 2 ARCHIRODON GROUP N.V. 30.000 50,00% Σύνολο 60.000 100,00% 2. Οικονοµικές Καταστάσεις Το ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας έχει την τιµή να θέσει υπόψη σας όλα τα έγγραφα των Ετήσιων Οικονοµικών Καταστάσεων της πρώτης υπερδωδεκάµηνης Εταιρικής Χρήσης (14/09/2006 31/12/2007), ήτοι τον Ισολογισµό, την Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων Χρήσεως, την Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων, την Κατάσταση Ταµειακών Ροών και τις γνωστοποιήσεις που συνοδεύουν τις Οικονοµικές Καταστάσεις της 31ης εκεµβρίου 2007. Οι οικονοµικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης ( ΠΧΠ), περιλαµβανοµένων των ιεθνών Λογιστικών Προτύπων ( ΛΠ) και διερµηνειών που έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή ιερµηνειών των ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, καθώς και τα ΠΧΠ που έχουν εκδοθεί από το Συµβούλιο ιεθνών Λογιστικών Προτύπων (Σ ΛΠ). Οι ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις έχουν καταρτισθεί µε βάση τις διατάξεις του Κωδ. Ν. 2190/20, εµφανίζουν δε µε απόλυτη σαφήνεια την πραγµατική εικόνα της περιουσιακής διάρθρωσης και της χρηµατοοικονοµικής θέσης της Εταιρίας κατά την 31.12.2007. 3. Αποτελέσµατα 2007 και Προοπτικές Τα αποτελέσµατα για το έτος 2007 και οι προοπτικές για το µέλλον συνοψίζονται στα εξής: Η χρήση 2007 εντάσσεται στην Περίοδο Κινητοποίησης και Έναρξης Υπηρεσιών όπως αναφέρθηκε στην επισκόπηση δραστηριοτήτων. Τα έσοδα της εταιρείας προέρχονται από τον πελάτη ΘΕΡΜΑΙΚΗ Ο Ο ΑΕ για τις προσφερόµενες υπηρεσίες προς αυτή βάσει της υπογραφείσας Σύµβασης των δυο µερών της 31 ης Οκτωβρίου 2006. Συντάσσει κατάσταση αποτελεσµάτων χρήσεως σύµφωνα µε την οποία προκύπτουν κέρδη προ φόρων ευρώ 197.120 και ευρώ 147.840 µετά φόρων. Τα έξοδα διοίκησης ανήλθαν στο ποσό ύψους ευρώ 95.797. 3
Έξοδα διοίκησης Παροχές σε εργαζοµένους 6.352 Αποσβέσεις ενσώµατων παγίων 9.505 Έξοδα επιδιόρθωσης και συντήρησης ενσώµατων παγίων 1.179 Ενοίκια λειτουργικών µισθώσεων 1.300 Λοιπά 77.462 Σύνολο 95.797 Σχηµατίστηκε τακτικό αποθεµατικό ύψους ευρώ 7.392. Οι υποχρεώσεις της Εταιρείας από την εµπορική της δραστηριότητα είναι ελεύθερες τόκων. 31- εκ-07 Προµηθευτές Προµηθευτές-Συνδεδεµένα µέρη 4.760 43.190 εδουλευµένα έξοδα 5.000 Ασφαλιστικοί οργανισµοί και λοιποί φόροι/ τέλη 45.425 Λοιπές υποχρεώσεις 5.627 Σύνολο 104.002 Βραχυπρόθεσµες 104.002 Σύνολο 104.002 Ο λογαριασµός «Λοιπές Υποχρεώσεις» ποσού ευρώ 5.627 περιλαµβάνει ποσό 1.109 ευρώ από «Αποδοχές προσωπικού πληρωτέες», 4.455 ευρώ από «ικαιούχοι αµοιβών (παροχής υπηρεσιών)» και 63 ευρώ από «Λοιποί Πιστωτές». Οι Απαιτήσεις της εταιρείας καταγράφονται ως εξής: 31- εκ-07 Πελάτες-Συνδεδεµένα µέρη 348.230 Λοιπές Απαιτήσεις 577 Σύνολο 348.807 Μη κυκλοφορούν ενεργητικό 348.807 Κυκλοφορούν ενεργητικό 348.807 Ο λογαριασµός «Λοιπές Απαιτήσεις» ανέρχεται στο ποσό των ευρώ 577 (λοιποί χρεώστες). Η εταιρεία δεν σχηµάτισε προβλέψεις για την ανέλεγκτη φορολογικά χρήση του 2007. Σχηµατίστηκε πρόβλεψη αποζηµίωσης προσωπικού ύψους ευρώ 179. Τα ίδια κεφάλαια ανέρχονται στο ποσό των ευρώ 207.840, ενώ τα ταµειακά διαθέσιµα ανέρχονται στο ποσό των ευρώ 12.452 τα οποία περιλαµβάνουν τα µετρητά και τις καταθέσεις όψεως. 4
4. Κίνδυνοι και δείκτες αποδοτικότητας Η εταιρεία εκτίθεται σε διάφορους χρηµατοοικονοµικούς κινδύνους όπως, ενδεικτικά, κινδύνους αγοράς. Η διαχείριση κινδύνων παρακολουθείται από την οικονοµική διεύθυνση και ειδικότερα από την κεντρική ιεύθυνση Χρηµατοοικονοµικής ιαχείρισης Οµίλου στον οποίο ανήκει η εταιρεία και διαµορφώνεται στα πλαίσια κανόνων εγκεκριµένων από το ιοικητικό Συµβούλιο. Η Οικονοµική ιεύθυνση προσδιορίζει και εκτιµά τους χρηµατοοικονοµικούς κινδύνους σε συνεργασία µε τις υπηρεσίες που αντιµετωπίζουν αυτούς τους κινδύνους. Το ιοικητικό Συµβούλιο παρέχει οδηγίες και κατευθύνσεις για την γενική διαχείριση του κινδύνου καθώς και ειδικές οδηγίες για τη διαχείριση συγκεκριµένων κινδύνων όπως ο κίνδυνος επιτοκίου, ο πιστωτικός κίνδυνος, καθώς και η βραχυπρόθεσµη επένδυση των διαθεσίµων. Ο κίνδυνος αγοράς σχετίζεται µε τους επιχειρησιακούς τοµείς στους οποίους δραστηριοποιείται η εταιρεία. Ενδεικτικά, η εταιρεία εκτίθεται σε κίνδυνο από την µεταβολή της αξίας των αγορών των ανταλλακτικών και υλικών, τα οποία προορίζονται για την κατασκευή και λειτουργία του αυτοκινητόδροµου. Οι υπηρεσίες της εταιρείας παρακολουθούν στενά τις τάσεις στις επιµέρους αγορές όπου αναπτύσσεται επιχειρηµατική δραστηριότητα και σχεδιάζουν ενέργειες για την άµεση και αποτελεσµατική. Για τη διαχείριση του κινδύνου ρευστότητας, η εταιρεία προϋπολογίζει και παρακολουθεί τις χρηµατοροές του και ενεργεί κατάλληλα ώστε να υπάρχουν ρευστά διαθέσιµα. Η εταιρεία δεν αντιµετωπίζει συναλλαγµατικό κίνδυνο. 5. Γεγονότα µετά τις 31.12.2007 Ουδέν σηµαντικό γεγονός συνέβη από την λήξη της διαχειριστικής χρήσης 2007 µέχρι σήµερα. Το ιοικητικό Συµβούλιο καθ όλη τη διάρκεια της Εταιρικής Χρήσης και της θητείας του, εργάσθηκε µε ζήλο για την ευόδωση των σκοπών της Εταιρείας, υπόσχεται δε, ότι τις ίδιες και µεγαλύτερες προσπάθειες θα καταβάλλει και στο µέλλον. Τέλος το ιοικητικό Συµβούλιο παρακαλεί τη γενική συνέλευση για την έγκριση των Ετήσιων Οικονοµικών Καταστάσεων της 31 ης εκεµβρίου 2007 καθώς και για τη λήψη αποφάσεων επί των θεµάτων της ηµερήσιας διάταξης. Τέλος το ιοικητικό Συµβούλιο εξουσιοδότησε τον Πρόεδρο του ιοικητικού Συµβουλίου κ. Νικόλαο Θεοδωρίδη, για τη δηµοσίευση του Ισολογισµού, όπως ο νόµος ορίζει. Κηφισιά, 30 Απριλίου 2008 Ο ιευθύνων Σύµβουλος Λεωνίδας Μπόµπολας 5
Η παρούσα έκθεση που αποτελείται από έξι (6) σελίδες, είναι αυτή που αναφέρεται στο πιστοποιητικό ελέγχου, που χορηγείται µε σηµερινή ηµεροµηνία. Αθήνα, 29 Μαΐου 2008 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ηµήτριος Σούρµπης ΑΜ ΣΟΕΛ 16891 ΠράϊςγουώτερχάουςΚούπερς Ανώνυµος Ελεγκτική Εταιρεία Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Λεωφ. Κηφισίας 268 152 32 Χαλάνδρι ΑρΜ ΣΟΕΛ 113 6