ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Α Σελίδα Ενδιάμεση Έκθεση Διαχείρισης 1 Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και άλλων υπευθύνων της Εταιρείας για τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων 2 Συνοπτική ενδιάμεση κατάσταση συνολικών εσόδων και κατάσταση αναγνωρισμένων εσόδων και εξόδων 3 Συνοπτική ενδιάμεση κατάσταση οικονομικής θέσης 4 Συνοπτική ενδιάμεση κατάσταση ταμειακών ροών 5 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις 6 9 Κατάσταση των δέκα μεγαλύτερων επενδύσεων και επενδύσεων πέραν του 5% του ενεργητικού της εταιρείας 10
1 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας Ισχύς Επενδυτική Δημόσια Λτδ σε συνεδρία του που έγινε στις 30 Αυγούστου 2013 μελέτησε και ενέκρινε τις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2013 οι οποίες δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. Οι εν λόγω συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις, ετοιμάστηκαν με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο αρ.34 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις και συνάδουν με τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών σε σχέση με την ανακοίνωση ενδιάμεσων αποτελεσμάτων. Κατά την ετοιμασία των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2013 εφαρμόστηκαν οι ίδιες λογιστικές αρχές και η ίδια βάση υπολογισμού όπως και στις ετήσιες ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ετήσιες ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012. Οι κύριες δραστηριότητες της Εταιρείας δεν έχουν αλλάξει κατά το πρώτο εξάμηνο του 2013 σε σχέση με το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012 και παραμένουν η διεξαγωγή των εργασιών ή επιχειρήσεων επενδυτικού οργανισμού. Η απόδοση του χαρτοφυλακίου κατά τους πρώτους έξι μήνες του 2013, ήταν αρνητική και ακολούθησε την μείωση του Γενικού Δείκτη του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου. Με βάση το δείκτη καθαρής εσωτερικής αξίας, η Εταιρεία είχε αρνητική απόδοση 11,61% σε σύγκριση με 16,00% αρνητικής απόδοσης του δείκτη Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου. Η καθαρή εσωτερική αξία της μετοχής κατά την 30 Ιουνίου 2013 μειώθηκε σε 0,0556 ανά μετοχή σε σύγκριση με 0,0629 κατά την 31 Δεκεμβρίου 2012, σημείωσε δηλαδή μείωση της τάξης του 11,61%. Κατά το πρώτο εξάμηνο του 2013 η Εταιρεία πραγματοποίησε ζημιά από τη ρευστοποίηση και επανεκτίμηση επενδύσεων που κρατούνται για εμπορικούς σκοπούς ύψους 69.032 σε σύγκριση με ζημιά 127.296 την αντίστοιχη περίοδο του 2012. Η ζημιά αυτή ήταν επακόλουθο της πτώσης του Γενικού Δείκτη του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου (ΧΑΚ) κατά την υπό αναφορά περίοδο κατά 16% σε σύγκριση με πτώση της τάξης του 52,65% την αντίστοιχη περίοδο του 2012. Τα εισοδήματα από επενδύσεις, δηλαδή μερίσματα και τόκοι, ανήλθαν σε 8.285 σε σύγκριση με 10.664 την αντίστοιχη περίοδο του 2012. Τα έξοδα Διοίκησης και Χρηματοδότησης το πρώτο εξάμηνο του 2013 αυξήθηκαν σε 18.523 σε σύγκριση με 17.830 το πρώτο εξάμηνο του 2012. Ως αποτέλεσμα των πιο πάνω η Εταιρεία πραγματοποίησε ζημιά για το πρώτο εξάμηνο του 2013 ύψους 80.513 σε σύγκριση με ζημιά ύψους 136.062 την αντίστοιχη περίοδο του 2012. Δεν υπήρξαν οποιαδήποτε άλλα κέρδη ή ζημίες από μη επαναλαμβανόμενες δραστηριότητες εκτός των κυρίων δραστηριοτήτων της Εταιρείας. Για το δεύτερο εξάμηνο του 2013, η απόδοση της Εταιρείας θα εξαρτηθεί κυρίως από την πορεία του ΧΑΚ όπως επίσης και από τις επιλογές του Διοικητικού Συμβουλίου αναφορικά με τη διαχείριση του χαρτοφυλακίου της Εταιρείας, τις στρατηγικές και άλλες αποφάσεις, του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας και των Γενικών Συνελεύσεων των μετόχων. Λόγω της φύσης των δραστηριοτήτων της Εταιρείας, ο κυριότερος κίνδυνος που αντιμετωπίζει είναι η πτώση στις χρηματιστηριακές τιμές των χρηματοοικονομικών στοιχείων της Εταιρείας. Σύμφωνα με το ΔΛΠ 24 οι Συναλλαγές συνδεδεμένων προσώπων κατά την υπό εξέταση περίοδο, φαίνονται στην σημείωση 9 των συνοπτικών ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων. Η μη ελεγμένη συνοπτική ενδιάμεση κατάσταση συνολικών εσόδων για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2013 μέχρι 30 Ιουνίου 2013 καθώς και η Ενδιάμεση Έκθεση Διαχείρισης, δεν θα αποσταλούν στους μετόχους, αλλά θα δημοσιευθούν στον ημερήσιο τύπο. Αντίγραφα ολόκληρου του κειμένου των εν λόγω συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων θα διατίθενται προς τους μετόχους, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση, στα γραφεία του Γραμματέα της Εταιρείας, Λεωφ. Αρχ. Μακαρίου Γ αρ. 66, Πολ. Κρόνος, 4ος όροφος, 1077 Λευκωσία (τηλ.22 875544).
2 ΔΗΛΩΣΗ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΚΑΙ ΑΛΛΩΝ ΥΠΕΥΘΥΝΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΝΤΑΞΗ ΤΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Σύμφωνα με το Άρθρο 10, εδάφια (3)(γ) και ( 7) του περί Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμο του 2007, εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και οι άλλοι υπεύθυνοι για τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων της εταιρείας Ισχύς Επενδυτική Δημόσια Λίμιτεδ για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012 επιβεβαιώνουμε ότι, εξ όσων γνωρίζουμε: (α) Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις οι οποίες παρουσιάζονται στις σελίδες 3 μέχρι 10: (ι) (ιι) καταρτίστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ.34 Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση και σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 10 εδάφιο (4) του πιο πάνω Νόμου, και παρέχουν αληθινή και δίκαιη εικόνα των στοιχείων του ενεργητικού και παθητικού, της οικονομικής κατάστασης και του κέρδους ή ζημιάς της εταιρείας Ισχύς Επενδυτική Δημόσια Λίμιτεδ και: (β) Η ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης η οποία παρουσιάζεται στη σελίδα 1 παρέχει δίκαιη ανασκόπηση των πληροφοριών που απαιτούνται από το άρθρο 10 εδάφιο (6) του πιο πάνω Νόμου. Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου Βρασίδας Μαυρουδής Εκτελεστικός Πρόεδρος Anteva Secretarial Services Ltd Γραμματέας Μη εκτελεστικοί Χρίστος Μερακλής Χάρης Βασιλειάδης Λευκωσία, 30 Αυγούστου 2013
3 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ 1.1.2013-30.6.2013 1.1.2012-30.6.2012 Σημ. Εισοδήματα από επενδύσεις Τόκοι εισπρακτέοι 8.285 10.664 Ζημιά από εκποίηση επενδύσεων (182.460) (39.761) Αναστροφή απόμείωσης επενδύσεων που εκποιήθηκαν εντός της περιόδου και διαφορά από επανεκτίμηση αξίας επενδύσεων στο τέλος της περιόδου 113.428 (87.535) - (60.747) (116.632) - Έξοδα Διοίκησης Χρηματοδότησης (18.495) (17.800) (28) (30) - (18.523) (17.830) - (Ζημιά) πριν τη φορολογία (79.270) (134.462) Φορολογία (1.243) (Ζημιά) μετά τη φορολογία (80.513) (1.600) - (136.062) (Ζημιά) ανά μετοχή 17 σεντ 5 Σεντ Σεντ (0,73) (1,24) ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΝΑΓΝΩΡΙΣΜΕΝΩΝ ΕΣΟΔΩΝ ΚΑΙ ΕΞΟΔΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2013 (Ζημιά) μετά τη φορολογία που αναγνωρίστηκε στη κατάσταση συνολικών εσόδων (80.513) - 1.1.2013-1.1.2012-30.6.2013 30.6.2012 (136.062) -- Σύνολο αναγνωρισμένων (εξόδων) (80.513) (136.062) = Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 9 αποτελούν μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων.
4 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2013 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 30 Ιουνίου 31 Δεκεμβρίου 2013 2012 Σημ. Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση 193.641 193.641 Επενδύσεις σε συνδεδεμένη εταιρεία 250 250 193.891 193.891 Κυκλοφορούν ενεργητικό Επενδύσεις που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω της κατάστασης συνολικών εσόδων 4 261.884 399.097 Χρεώστες και προπληρωμές 211.821 148.992 Μετρητά στις τράπεζες 6 4.236 477.941 Σύνολο ενεργητικού 671.832 710 548.799 742.690 ===== ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Κεφάλαιο και αποθεματικά Μετοχικό κεφάλαιο που εκδόθηκε 7 1.870.000 1.870.000 Αποθεματικά 8 (1.258.511) ---- 611.489 ---- (1.177.998) ---- 692.002 ---- Τρέχουσες υποχρεώσεις Έκτακτη εισφορά για την άμυνα πάνω σε λογιζόμενη διανομή μερίσματος 28.592 28.592 Φορολογία 13 13 Πιστωτές και οφειλόμενα έξοδα 31.738 60.343 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 671.832 22.083 50.688 742.690 ===== Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 9 αποτελούν μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων.
5 ΤΑΜΕΙΑΚΗ ΡΟΗ ΑΠΟ ΕΡΓΑΣΙΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 30.6.2013 30.6.2012 Σημ. (Ζημία) πριν τη φορολογία (79.270) (134.462) Αναπροσαρμογή για: Τόκους εισπρακτέους (8.285) (10.664) Ζημιά από εκποίηση επενδύσεων 182.460 39.761 Αναστροφή απομείωσης επενδύσεων που εκποιήθηκαν εντός της περιόδου και διαφορά από επανεκτίμηση αξίας επενδύσεων στο τέλος της περιόδου (113.428) -- 87.535 (Ζημιά) από εργασίες πριν τις μεταβολές στα στοιχεία του κεφαλαίου κίνησης (18.523) (17.830) Μείωση επενδύσεων 68.180 3.356 Αύξηση πιστωτών και εξόδων πληρωτέων 9.655 5.521 (Αύξηση) χρεωστών (62.829) - (Εκροή) μετρητών σε εργασίες (3.517) (8.953) Φορολογία που πληρώθηκε (1.243) Καθαρή (εκροή) μετρητών σε εργασίες (4.760) Απόδοση από επενδύσεις Τόκοι που εισπράχθηκαν 8.285 ------- Καθαρή εισροή μετρητών από απόδοση επενδύσεων 8.285 ------- (1.600) (10.553) 10.664 10.664 Αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών 3.525 111 Μετρητά στις τράπεζες: 1 Ιανουαρίου 711 ------- 30 Ιουνίου 6 4.236 ==== 260 371 Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 9 αποτελούν μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων.
6 ΙΣΧΥΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΔΗΜΟΣΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις 1. ΔΗΛΩΣΗ ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗΣ Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2013 δεν έχουν ελεχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (ΔΠΧΠ) όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή 'Ένωση (ΕΕ) συμπεριλαμβανομένου του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου αρ. 34 "Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις", και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012. Επίσης συνάδουν με τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ. 113 και των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών. 2. ΓΕΝΙΚΑ Η Εταιρεία συστάθηκε στις 25 Νοεμβρίου 1999 ως ιδιωτική Εταιρεία περιορισμένης ευθύνης, σύμφωνα με τον περί Εταιρειών Νόμο, Κεφ. 113. Η κύρια δραστηριότητα της Εταιρείας είναι η επένδυση κεφαλαίων στην Κύπρο και στο εξωτερικό. Στις 4 Ιανουαρίου 2000, με ειδικό ψήφισμα που εγκρίθηκε σε Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της μετατράπηκε σε δημόσια Εταιρεία σύμφωνα με τον περί Εταιρειών Νόμο, Κεφ. 113. Κατά την ίδια συνέλευση, η Εταιρεία άλλαξε το καταστατικό της για να συνάδει με τους περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμους. Τον Δεκέμβριο του 2003 η Εταιρεία υπέβαλε αίτημα στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου για επέκταση των δραστηριοτήτων και απαλλαγής της Εταιρείας από επενδυτικούς περιορισμούς. Η διαδικασία της επέκτασης των δραστηριοτήτων και απαλλαγής της Εταιρείας από επενδυτικούς περιορισμούς ολοκληρώθηκε στις 7 Απριλίου 2005. 3. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Οι λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμών που εφαρμόστηκαν κατά την ετοιμασία των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2013 είναι οι ίδιες με εκείνες που χρησιμοποιήθηκαν κατά την ετοιμασία των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012.
7 ΙΣΧΥΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΔΗΜΟΣΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις 4. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ Οι επενδύσεις της Εταιρείας κατά κλάδο έχουν ως ακολούθως: 30.06.2013 31.12.2012 Αγοραία Ποσ. Κόστος Αξία % Κόστος Αγοραία Αξία Εταιρείες εισηγμένες στο ΧΑΚ Καταλαλωτικά αγαθά 207.215 87.774 33,52 180.035 93.123 23,33 Χρηματοοικονομικά 1.632.856 80.308 30,67 2.527.203 212.052 53,13 Υπηρεσίες καταναλωτών 27.135 2.340 0,89 27.135 2.460 - -- 1.867.206 170.422 2.734.373 307.635 Επενδύσεις στο εξωτερικό 4.480-0,00 4.480-0,00 Εταιρείες μη εισηγμένες στο ΧΑΚ 1.192.554 91.462 34,92 576.028 91.462 22,92 - - Σύνολο 3.064.240 261.884 ===== 100,00 3.314.881 399.097 ===== Ποσ. % 0,62 100,00 5. (ΖΗΜΙΑ) ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ 30.06.2013 30.06.2012 (Ζημιά) μετά τη φορολογία (80.513) == Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου 11.000.000 == (Ζημιά) ανά μετοχή (σεντ) (0,73) === Πλήρως κατανεμημένη (ζημιά) ανά μετοχή (σεντ) (0,73) === (136.062) = 11.000.000 = (1,24) ==== (1,24) ==== Η ( ζημία) ανά μετοχή αντιπροσωπεύει τη (ζημία) της Εταιρείας μετά τη φορολογία που αντιστοιχεί στο μέσο σταθμικό αριθμό μετοχών με δικαίωμα συμμετοχής στο μέρισμα της περιόδου.
8 6. ΜΕΤΡΗΤΑ ΚΑΙ ΑΝΤΙΣΤΟΙΧΑ ΜΕΤΡΗΤΩΝ Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις 30.06.2013 31.12.2012 Μετρητά στις τράπεζες και στο ταμείο 4.236 710 ==== ==== 7. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 30.06.2013 31.12.2012 Εγκεκριμένο 14.000.000 μετοχές των 17 σεντ Εκδοθέν και πλήρως καταβληθέν 2.380.000 = 2.380.000 = 11.000.000 συνήθεις μετοχές των 17 σεντ 1.870.000 = 1.870.000 = 8. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ Λογαριασμός αποτελεσμάτων Διαφορά από μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου σε ευρώ Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2012 (936.355) 9.462 (926.893) Ζημιά έτους μετά τη φορολογία (251.105) --- - ------- (251.105) - Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2012 (1.187.460) --- 9.462 ------- (1.177.998) - Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2013 (1.187.460) 9.462 (1.177.998) (Ζημιά) περιόδου μετά τη φορολογία (80.513) ---- - (80.513) -- Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2013 (1.267.973) == 9.462 (1.258.511) =
9 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις 9. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ Η Εταιρεία θεωρεί ως συνδεδεμένα πρόσωπα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της και το Γραμματέα της Εταιρείας (συμπεριλαμβανομένων των συνδεδεμένων προσώπων τους), καθώς επίσης και τους μετόχους που κατείχαν πέραν του 5% του εκδοθέντος μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας στις 30 Ιουνίου 2013. Η ακόλουθη Εταιρεία θεωρείται συνδεδεμένη με την Εταιρεία. Οι συναλλαγές μεταξύ της Εταιρείας και της πιο κάτω Εταιρείας γίνονται πάνω σε καθαρά εμπορική βάση. Φύση συναλλαγών Όγκος συναλλαγών Υπόλοιπο Suphire Securities & Financial Services Ltd Υποστηρικτικές υπηρεσίες 8.714 0 10. ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Η Εταιρεία δεν έχει οποιεσδήποτε ενδεχόμενες υποχρεώσεις που πηγάζουν από αγωγές ή άλλα θέματα. 11. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Δεν έχουν συμβεί οποιαδήποτε γεγονότα μεταγενέστερα του ισολογισμού που να επηρεάζουν σημαντικά την αληθινή και δίκαιη εικόνα των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2013 μέχρι 30 Ιουνίου 2013.
ΙΣΧΥΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΔΗΜΟΣΙΑ ΛΤΔ - ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΔΕΚΑ ΜΕΓΑΛΥΤΕΡΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΠΕΡΑΝ ΤΟΥ 5% ΤΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2013 Εκδότης Κλάδος Κατηγορία Τίτλου Αριθμός Αξιών Κόστος Αγοράς Αγοραία Αξία Ποσ. Ολ. Ενεργητικού Ετος Αναφοράς Α Β Γ Δ 1 Χρεώστες Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε 211.821 31,53% Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε - 2 Thunderworx Limited Μη εισηγμένη Μετοχές 708.330 193.641 193.641 28,82% 2011 7,00% -0,68 49.430-3 Blue Island Plc Καταναλωτικά αγαθά Μετοχές 670.000 206.436 87.770 13,06% 2012 4,34% 0,40 526.191-4 Masouras Bros Shipping Limited Μη εισηγμένη Μετοχές 80.000 75.178 61.510 9,16% Δ/Ε 0,86% Δ/Ε Δ/Ε - 5 Harvest Capital Management Public Limited Χρηματοοικονομικός Μετοχές 696.585 393.410 49.458 7,36% 2012 4,98% -0,02 46.484-6 Suphire (Venture Capital) Limited Μη εισηγμένη Μετοχές 88.096 129.747 29.953 4,46% 2000 0,26% -3,43 143.401-7 Ελληνική Τράπεζα Χρεόγραφα 100.000 1.000 250 Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε 650 Χρηματοοικονομικός 3,80% Δ/Ε Δημόσια Λίμιτεδ Χρεόγραφα 115.000 115.000 25.300 Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε 7.635 8 Αίαντας Επενδυτική Δημόσια Λίμιτεδ Χρηματοοικονομικός Μετοχές 4.710.000 665.203 4.710 0,70% 2012 5,80% -1,01 821.535-9 Μετρητά και μετατρέψιμα Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε σε μετρητά 4.236 0,63% Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε - 10 A.Tsokkos Hotels Public Limited Υπηρεσίες καταναλωτών Μετοχές 60.000 27.135 2.340 0,35% 2012 0,02% - 13,28 28.810 - Α-Ποσοστό που κατέχει η Εταιρεία στον Εκδότη Β-Καθαρό κέρδος του εκδότη εκ Γ-Καθαρά περιουσιακά στοιχεία του εκδότη που αντιστοιχούν στην επένδυση Δ-Μερίσματα και τόκοι 1.806.751 670.988 99,87% Οι επενδύσεις στις εταιρείες Thunderworx Limited, Blue Island Plc, Masouras Bros Shipping Limited, Harvest Capital Management Public Limited και σε χρεώστες αποτελούν επενδύσεις πέραν του 5% του ενεργητικού της Εταιρείας. Καθαρή Εσωτερική Αξία Μετοχής - 30/06/2013 (σεντ) 5,56 Καθαρή Εσωτερική Αξία Μετοχής - 30/06/2013 (σεντ) - Diluted Δ/Ε 10