Ενδιάµεσες συνοπτικές οικονοµικές καταστάσεις (εταιρικές & ενοποιηµένες) για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 30 Σεπτεµβρίου 2010 ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε.
Βεβαιώνεται ότι οι συνηµµένες ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις της περιόδου από 1 Ιανουαρίου έως 30 Σεπτεµβρίου 2010 είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο της ΑΝΕΚ Α.Ε. την 23 η Νοεµβρίου 2010 και έχουν δηµοσιοποιηθεί µε την ανάρτησή τους στο διαδίκτυο, στη διεύθυνση www.anek.gr. Επισηµαίνεται ότι τα δηµοσιευµένα στον τύπο συνοπτικά οικονοµικά στοιχεία και πληροφορίες στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη ορισµένα αναγκαία γενικά οικονοµικά στοιχεία, αλλά δεν παρέχουν, ως είναι εύλογο, την ολοκληρωµένη εικόνα της οικονοµικής θέσης και των αποτελεσµάτων της Εταιρείας και του Οµίλου, σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς. Επίσης, επισηµαίνεται ότι, χάριν απλοποίησης, στα δηµοσιευµένα στον τύπο συνοπτικά οικονοµικά στοιχεία και πληροφορίες έχουν γίνει ορισµένες συµπτύξεις κονδυλίων. Ο ιευθύνων Σύµβουλος Ιωάννης Ι. Βαρδινογιάννης ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε. ΑΡ.Μ.Α.Ε. 11946/06/Β/86/07 ΛΕΩΦΟΡΟΣ ΚΑΡΑΜΑΝΛΗ, 73100 ΧΑΝΙΑ, ΚΡΗΤΗ ΤΗΛ. : 28210 24000, FAX: 28210 36200 e-mail: info@anek.gr www.anek.gr
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ης ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2010...4 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ ΕΝΝΕΑΜΗΝΟΥ...5 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ...6 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ...7 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ...8 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ...9 ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΙ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥ 01.01.2010 30.09.2010...10 1. Γενικές πληροφορίες για την Εταιρεία και τον Όµιλο...11 2. Βάση κατάρτισης των οικονοµικών καταστάσεων και λογιστικές αρχές...12 3. Εποχικότητα επιχειρηµατικών δραστηριοτήτων...13 4. Πληροφόρηση κατά τοµέα...14 5. Άλλα έξοδα...15 6. Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία...16 7. Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα...17 8. Μακροπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις...17 9. Κέρδη / (ζηµιές) ανά µετοχή...17 10. Φόρος εισοδήµατος...18 11. Υπόλοιπα και συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη...18 12. εσµεύσεις και συµβατικές υποχρεώσεις...19 13. Ενδεχόµενες υποχρεώσεις / απαιτήσεις - επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές...19 14. Μεταγενέστερα γεγονότα...20
ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ης ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2010. Οι τυχόν διαφορές µονάδων στους πίνακες οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ ΕΝΝΕΑΜΗΝΟΥ Σηµ. 01.01.10-01.01.09-01.01.10-01.01.09- Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) 4 214.631 221.354 190.743 205.561 Κόστος πωληθέντων (183.677) (167.417) (169.294) (155.452) Μικτά κέρδη 30.954 53.937 21.449 50.109 Άλλα έσοδα 1.323 744 1.312 638 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας (10.251) (8.934) (8.881) (8.187) Έξοδα λειτουργίας διάθεσης (19.707) (21.481) (17.915) (20.349) Άλλα έξοδα 5 (5.356) (1.588) (5.143) (1.220) Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών & επενδυτικών αποτελεσµάτων (3.037) 22.678 (9.178) 20.991 Χρηµατοοικονοµικά έξοδα (11.248) (11.143) (10.969) (10.918) Χρηµατοοικονοµικά έσοδα 143 89 137 70 Αποτελέσµατα από επενδυτικές δραστηριότητες (469) (1.218) (348) (1.333) Κέρδη από συγγενείς 532 498 - - Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων (14.079) 10.904 (20.358) 8.810 Φόρος εισοδήµατος 10 (316) (386) (98) (118) Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους (14.395) 10.518 (20.456) 8.692 Κατανέµονται σε: Ιδιοκτήτες µητρικής (15.606) 9.967 - - ικαιώµατα µειοψηφίας 1.211 551 - - Λοιπά συνολικά έσοδα µετά από φόρους - (2) - - Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα µετά από φόρους (14.395) 10.516 (20.456) 8.692 Κατανέµονται σε: Ιδιοκτήτες µητρικής (15.606) 9.966 - - ικαιώµατα µειοψηφίας 1.211 550 - - Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους ανά µετοχή βασικά (σε ) 9 (0,0967) 0,0618 (0,1268) 0,0539 Σύνοψη Αποτελεσµάτων Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και αποσβέσεων 7.253 32.836 502 30.606 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσµάτων (3.037) 22.678 (9.178) 20.991 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων (14.079) 10.904 (20.358) 8.810 Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους (14.395) 10.518 (20.456) 8.692 Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονο- µικών καταστάσεων. H
Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 01.07.10-01.07.09-01.07.10-01.07.09- Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) 102.792 110.156 88.250 104.070 Κόστος πωληθέντων (69.270) (66.668) (61.500) (62.789) Μικτά κέρδη 33.522 43.488 26.750 41.281 Άλλα έσοδα 992 292 962 338 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας (2.955) (2.879) (2.603) (2.671) Έξοδα λειτουργίας διάθεσης (8.902) (9.633) (7.781) (9.225) Άλλα έξοδα (5.022) (1.084) (5.008) (1.014) Κέρδη προ φόρων, χρηµατοδοτικών & επενδυτικών αποτελεσµάτων 17.635 30.184 12.320 28.709 Χρηµατοοικονοµικά έξοδα (3.905) (3.656) (3.839) (3.576) Χρηµατοοικονοµικά έσοδα 107 46 103 40 Αποτελέσµατα από επενδυτικές δραστηριότητες (208) 98 (86) (12) Κέρδη από συγγενείς 300 297 - Κέρδη προ φόρων 13.929 26.969 8.498 25.161 Φόρος εισοδήµατος (157) (235) (33) (39) Κέρδη µετά από φόρους 13.772 26.734 8.465 25.122 Κατανέµονται σε: Ιδιοκτήτες µητρικής 12.940 26.013 - - ικαιώµατα µειοψηφίας 832 721 - - Λοιπά συνολικά έσοδα µετά από φόρους - (2) - - Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα µετά από φόρους 13.772 26.732 8.465 25.122 Κατανέµονται σε: Ιδιοκτήτες µητρικής 12.940 26.012 - - ικαιώµατα µειοψηφίας 832 720 - - Κέρδη µετά από φόρους ανά µετοχή βασικά (σε ) 0,0803 0,1613 0,0525 0,1558 Σύνοψη αποτελεσµάτων Κέρδη προ φόρων, χρηµατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και αποσβέσεων 21.085 33.571 15.549 31.917 Κέρδη προ φόρων, χρηµατοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσµάτων 17.635 30.184 12.320 28.709 Κέρδη προ φόρων 13.929 26.969 8.498 25.161 Κέρδη µετά από φόρους 13.772 26.734 8.465 25.122 Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονο- µικών καταστάσεων. I
Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Σηµ. 31.12.09 31.12.09 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία 6 391.708 400.501 373.730 382.804 Επενδύσεις σε ακίνητα 1.848 1.852 728 731 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 130 163 105 130 Συµµετοχές σε θυγατρικές εταιρείες - - 5.343 5.224 Συµµετοχές σε συγγενείς εταιρείες 1.773 1.241 46 46 Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 12 48.864 35.858 48.846 35.842 Σύνολο µη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 444.323 439.615 428.798 424.777 Αποθέµατα 8.884 10.801 7.579 9.955 Απαιτήσεις από πελάτες 86.722 73.814 77.921 69.384 Λοιπές βραχυπρόθεσµες απαιτήσεις 5.751 6.681 4.612 6.633 Χρηµατ/κά στοιχεία σε εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων 791 1.279 767 1.255 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 7 6.693 5.798 3.736 4.619 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 108.841 98.373 94.615 91.846 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 553.164 537.988 523.413 516.623 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχικό κεφάλαιο (161.299.191 µετοχές χ 1,00) 161.299 161.299 161.299 161.299 ιαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο 1.080 1.080 1.080 1.080 Αποθεµατικά 35.414 35.414 33.894 33.894 Αποτελέσµατα εις νέο (16.628) (917) (22.376) (1.920) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ιδιοκτητών µητρικής 181.165 196.876 173.897 194.353 ικαιώµατα µειοψηφίας 7.503 5.993 - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 188.668 202.869 173.897 194.353 Μακροπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις 8 222.685 200.785 220.838 198.614 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις 993 987 309 309 Υποχρεώσεις συνταξιοδοτικών παροχών προσωπικού 3.621 3.352 3.355 3.101 Λοιπές προβλέψεις 455 496 145 145 Επιχορηγήσεις περιουσιακών στοιχείων 712 752 410 433 Σύνολο µακροπρόθεσµων υποχρεώσεων 228.466 206.372 225.057 202.602 Βραχυπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις 60.663 75.904 58.230 72.153 Υποχρεώσεις σε προµηθευτές 52.430 38.881 45.400 35.204 Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 22.937 13.962 20.829 12.311 Σύνολο βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων 136.030 128.747 124.459 119.668 Σύνολο υποχρεώσεων 364.496 335.119 349.516 322.270 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 553.164 537.988 523.413 516.623 Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονο- µικών καταστάσεων. J
Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Μετοχικό Υπέρ το κεφάλαιο άρτιο Αποθεµ. αναπρ. ακινήτων Λοιπά αποθε- µατικά Αποτελ. εις νέο Σύνολο ικαιώµ. µειοψηφ. Σύνολο Υπόλοιπο 01.01.2009 161.299 1.080 2.183 32.988 (739) 196.811 5.535 202.346 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα εννεαµήνου 2009 9.966 9.966 550 10.516 Έγκριση µερισµάτων θυγατρικών - (27) (27) Σχηµατισµός αποθεµατικών θυγατρικών 243 (243) - - - Ίδια κεφάλαια στις 30.09.2009 161.299 1.080 2.183 33.231 8.984 206.777 6.058 212.835 Υπόλοιπο 01.01.2010 161.299 1.080 2.183 33.231 (917) 196.876 5.993 202.869 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα εννεαµήνου 2010 (15.606) (15.606) 1.211 (14.395) Έγκριση µερισµάτων θυγατρικών Επίδραση από µεταβολή ποσοστού συµµετοχής σε θυγατρική - (122) (122) (105) (105) 105 - Αύξηση µετοχικού κεφαλαίου θυγατρικής - 306 306 Καταβολή κεφαλαίου θυγατρικής - 10 10 Ίδια κεφάλαια στις 30.09.2010 161.299 1.080 2.183 33.231 (16.628) 181.165 7.503 188.668 Μετοχικό Υπέρ το κεφάλαιο άρτιο Αποθεµ. αναπρ. ακινήτων Λοιπά αποθεµατικά Αποτελ. εις νέο Σύνολο Υπόλοιπο 01.01.2009 161.299 1.080 970 32.924 1.898 198.171 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα εννεαµήνου 2009 8.692 8.692 Ίδια κεφάλαια στις 30.09.2009 161.299 1.080 970 32.924 10.590 206.863 Υπόλοιπο 01.01.2010 161.299 1.080 970 32.924 (1.920) 194.353 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα εννεαµήνου 2010 (20.456) (20.456) Ίδια κεφάλαια στις 30.09.2010 161.299 1.080 970 32.924 (22.376) 173.897 Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων. K
Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Λειτουργικές δραστηριότητες 01.01.10-01.01.09-01.01.10-01.01.09- Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων (14.079) 10.904 (20.358) 8.810 Πλέον / (µείον) προσαρµογές για: Αποσβέσεις 10.365 10.489 9.702 9.875 Αποσβέσεις επιχορηγήσεων παγίων (75) (331) (22) (260) Προβλέψεις 5.171 1.197 5.147 1.224 Αποτελέσµατα επενδυτικής δραστηριότητας (63) 778 348 1.333 (Κέρδη) / ζηµιές από πώληση παγίων στοιχείων (9) (5) - - Συναλλαγµατικές διαφορές 1 (21) (1) (6) Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα (µείον πιστωτικοί τόκοι) 11.100 11.077 10.829 10.854 Πλέον (µείον) προσαρµογές για µεταβολές λογ/σµών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται µε τις λειτουργικές δραστηριότητες: 12.411 34.088 5.645 31.830 Μείωση / (αύξηση) αποθεµάτων 1.917 420 2.376 567 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων (16.947) (5.030) (11.413) (2.694) Αύξηση / (µείωση) υποχρεώσεων (πλην δανειακών) 21.451 11.006 17.755 10.884 Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβληµένα (10.030) (10.820) (9.772) (10.580) Καταβληµένοι φόροι εισοδήµατος (210) (258) (109) (127) Σύνολο ροών λειτουργικών δραστηριοτήτων (α) 8.592 29.406 4.482 29.880 Επενδυτικές δραστηριότητες Απόκτηση συνδεδεµένων, χρεογράφων και λοιπών επενδύσεων - - (119) - Προκαταβολές για αγορά συµµετοχών (13.000) (22.500) (13.000) (22.500) Εισπράξεις από πωλήσεις χρεογράφων και λοιπών επενδύσεων 19 6.735 19 6.735 Αγορά παγίων περιουσιακών στοιχείων (1.544) (1.913) (599) (1.841) Εισπράξεις από πωλήσεις παγίων περιουσιακών στοιχείων 18 12 - - Τόκοι εισπραχθέντες 141 66 138 64 Μερίσµατα εισπραχθέντα 13 8 121 29 Σύνολο ροών επενδυτικών δραστηριοτήτων (β) (14.353) (17.592) (13.440) (17.513) Χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από αύξηση µετοχικού κεφαλαίου 316 - - - Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια 34.076 3.401 34.076 2.337 Εξοφλήσεις δανείων (27.656) (18.173) (26.000) (18.000) Μερίσµατα πληρωθέντα (80) (18) (1) (10) Σύνολο ροών χρηµατοδοτικών δραστηριοτήτων (γ) 6.656 (14.790) 8.075 (15.673) Καθαρή αύξηση (µείωση) στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα της περιόδου (α) + (β) + (γ) 895 (2.976) (883) (3.306) Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα έναρξης περιόδου 5.798 10.368 4.619 9.747 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα λήξης περιόδου 6.693 7.392 3.736 6.441 Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονο- µικών καταστάσεων. L
ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΙ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥ 01.01.2010 30.09.2010 DC
Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 1. Γενικές πληροφορίες για την Εταιρεία και τον Όµιλο Η Μητρική Εταιρεία ιδρύθηκε το έτος 1967 (ΦΕΚ 201/10.04.67) µε την επωνυµία «Ανώνυµη Ναυτιλιακή Εταιρεία Κρήτης AE» και το διακριτικό τίτλο «ANEK LINES» (εφεξής «ΑΝΕΚ», «Εταιρεία» ή «Μητρική») και δραστηριοποιείται στον κλάδο της επιβατηγού ναυτιλίας. Έδρα της Εταιρείας είναι ο δήµος Ελευθερίου Βενιζέλου του νοµού Χανίων και τα κεντρικά της γραφεία βρίσκονται επί της λεωφόρου Κ. Καραµανλή στα Χανιά. Οι µετοχές της Εταιρείας είναι εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αθηνών. Στον Όµιλο, εκτός της Μητρικής, περιλαµβάνονται και οι ακόλουθες θυγατρικές και συγγενείς εταιρείες µε τα αντίστοιχα ποσοστά συµµετοχής: Επωνυµία ΛΑΣΙΘΙΩΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (ΛΑΝΕ) Ποσοστό Οµίλου 50,11% Έδρα Αγ. Νικόλαος Λασιθίου Μέθοδος ενοποίησης Ολική ραστηριότητα Επιβατηγός ναυτιλία ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΕΠΑΡΧΙΑΣ ΑΠΟΚΟΡΩΝΑ Α.Ε. (ΕΤΑΝΑΠ) 47,85% Στύλος Χανίων Ολική Παραγωγή και διάθεση εµφιαλω- µένου νερού ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ Α.Β.Ε.Ε. 60,37%* Στύλος Χανίων Ολική Παραγωγή και εµπορία πλαστικών φιαλών και ειδών συσκευασίας ΑΝΕΚ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑΚΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 99,48%** Ελ. Βενιζέλος Χανίων Ολική Τουρισµός συµµετοχή σε άλλες εταιρείες παροχή συµβουλευτικών υπηρεσιών κ.λπ. ΤΙ.ΣΙ. ΣΕΪΛΙΝΓΚ ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 97,5%*** Ελ. Βενιζέλος Χανίων Ολική Ναυτική εταιρεία Ν.959/79 ΑΙΓΑΙΟΝ ΠΕΛΑΓΟΣ ΘΑΛΑΣΣΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 100% Ελ. Βενιζέλος Χανίων Ολική Ναυτική εταιρεία Ν.959/79 ΑΝΕΚ LINES ITALIA S.r.l. 49% Ancona Ιταλίας Καθαρή θέση Πρακτόρευση και αντιπροσώπευση ναυτιλιακών εταιρειών * άµεση συµµετοχή: 24% και έµµεση µέσω της ΕΤΑΝΑΠ: 36,37% ** άµεση συµµετοχή: 99% και έµµεση µέσω της ΕΤΑΝΑΠ: 0,48% *** άµεση συµµετοχή: 95% και έµµεση µέσω της ΛΑΝΕ: 2,5% Τον Απρίλιο του 2010 ιδρύθηκε ναυτική εταιρεία του νόµου 959/79 µε την επωνυµία «ΑΙΓΑΙΟΝ ΠΕ- ΛΑΓΟΣ ΘΑΛΑΣΣΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» και σκοπό την κυριότητα και εκµετάλλευση ή διαχείριση εµπορικών πλοίων, στην οποία η Μητρική κατέχει το σύνολο των µετοχών. Η «ΑΝΕΚ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑΚΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» συµµετέχει µε ποσοστό 100% στην «ΑΝΕΚ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΕΡΙΟΡΙΣΜΕΝΗΣ ΕΥΘΥΝΗΣ» η ο- ποία, όπως και η «ΤΙ.ΣΙ. ΣΕΪΛΙΝΓΚ ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» δεν έχει ξεκινήσει δραστηριότητα. Επίσης, η «ΑΝΕΚ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» κατά το β τρίµηνο συµµετείχε µε ποσοστό 83% στο ιδρυτικό κεφάλαιο της «ΜΙΝΩΙΚΑ ΘΑ- ΛΑΣΣΙΑ ΑΙΟΛΙΚΑ ΠΑΡΚΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΕΝΕΡΓΕΙΑΣ» η οποία δεν έχει ξεκινήσει ακόµα δραστηριότητα. Τέλος, τον Ιούλιο του 2010 αποφασίστηκε η αύξηση του µετοχικού κεφαλαίου της θυγατρικής ΕΤΑΝΑΠ µε κεφαλαιοποίηση κερδών και καταβολή µετρητών. Η Μητρική δεν άσκησε το σύνολο των δικαιωµάτων της στην αύξηση µε συνέπεια η συµµετοχή της να διαµορφωθεί από 50% σε 47,85% διατηρώντας, ωστόσο, τον έλεγχο στη θυγατρική. Ο αριθµός του απασχολούµενου προσωπικού κατά την 30 η Σεπτεµβρίου 2010 ανερχόταν σε 1.381 ά- τοµα για την Εταιρεία (εκ των οποίων τα 1.125 απασχολούνταν ως πληρώµατα στα πλοία) και σε 1.472 άτοµα για τον Όµιλο (πληρώµατα πλοίων 1.179 άτοµα). Αντίστοιχα, στο τέλος της συγκρίσιµης περιόδου 30.09.2009 η Εταιρεία απασχολούσε 1.522 άτοµα και ο Όµιλος 1.618. Οι ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις της 30 ης Σεπτεµβρίου 2010 εγκρίθηκαν από το διοικητικό συµβούλιο της ANEK στη συνεδρίαση της 23 ης Νοεµβρίου 2010. DD
Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 2. Βάση κατάρτισης των οικονοµικών καταστάσεων και λογιστικές αρχές Οι ενδιάµεσες εταιρικές και ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της 30 ης Σεπτεµβρίου 2010 (στο εξής «οικονοµικές καταστάσεις») έχουν συνταχθεί σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς (εφεξής «ΠΧΑ») όπως αυτά έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή ιεθνών Λογιστικών Προτύπων IASB (καθώς και των διερµηνειών τους) και έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και πιο συγκεκριµένα µε βάση το ΛΠ 34 «Ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις». Ως εκ τούτου, δεν περιέχουν όλες τις πληροφορίες που απαιτούνται για τις ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις και θα πρέπει να αναγνωσθούν σε συνδυασµό µε τις δηµοσιευµένες καταστάσεις της 31 ης εκεµβρίου 2009 οι οποίες είναι διαθέσιµες στην ηλεκτρονική διεύθυνση της Εταιρείας www.anek.gr. Οι βασικές λογιστικές αρχές που υιοθετηθήκαν κατά τη σύνταξη των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων είναι οι ίδιες που ακολουθήθηκαν κατά τη σύνταξη των ετήσιων καταστάσεων της 31.12.2009, εκτός από τα νέα πρότυπα και διερµηνείες που εφαρµόζονται υποχρεωτικά µετά την 1 η Ιανουαρίου 2010. Η σύνταξη των οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε τα ΠΧΑ απαιτεί από τη διοίκηση να προβεί σε εκτιµήσεις, παραδοχές, υποθέσεις και αξιολογικές κρίσεις οι οποίες επηρεάζουν τα περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις, καθώς και τις γνωστοποιήσεις των ενδεχόµενων απαιτήσεων και υποχρεώσεων κατά την ηµεροµηνία σύνταξης των οικονοµικών καταστάσεων, όπως και τα δηµοσιευµένα ποσά εσόδων και εξόδων. Τα πραγµατικά αποτελέσµατα ενδέχεται να διαφέρουν από αυτές τις εκτιµήσεις. Το Συµβούλιο ιεθνών Λογιστικών Προτύπων (Σ ΛΠ), καθώς και η Επιτροπή ιερµηνειών, έχουν εκδώσει µια σειρά νέων ΠΧΑ και διερµηνειών, τα οποία είναι υποχρεωτικά για τις λογιστικές χρήσεις που ξεκινούν µετά την 1 η Ιανουαρίου 2010. Τα σηµαντικότερα νέα πρότυπα και διερµηνείες παρατίθεται παρακάτω: Τροποποίηση στο ΛΠ 32 - Ταξινόµηση των εκδόσεων δικαιωµάτων εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 η Φεβρουαρίου 2010 Η τροποποίηση αυτή αναφέρεται στην έκδοση δικαιωµάτων προαίρεσης έναντι ενός καθορισµένου ποσού σε ξένο νόµισµα, τα οποία δικαιώµατα αντιµετωπίζονταν από το υφιστάµενο πρότυπο ως παράγωγα. Βάσει της τροποποίησης αυτής, σε περίπτωση που τα δικαιώµατα αυτά εκδίδονται αναλογικά στους µετόχους µιας εταιρείας, οι οποίοι κατέχουν ίδιας κατηγορίας συµµετοχικούς τίτλους της εταιρείας, για ένα καθορισµένο ποσό σε ξένο νόµισµα, θα πρέπει να ταξινοµούνται ως στοιχεία της καθαρής θέσης ανεξάρτητα από το νόµισµα στο οποίο έχει οριστεί η τιµή εξάσκησης του δικαιώµατος. Η τροποποίηση δεν έχει επίδραση στις οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου. Τροποποίηση στο ΠΧΑ 1 Περιορισµένη εξαίρεση από συγκριτικές γνωστοποιήσεις του ΠΧΑ 7 κατά την πρώτη εφαρµογή των ΠΧΑ εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 η Ιουλίου 2010 Η τροποποίηση δεν έχει επίδραση στις οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου. Τροποποίηση στο ΠΧΑ 7 Χρηµατοοικονοµικά µέσα - γνωστοποιήσεις εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 η Ιουλίου 2011 Η τροποποίηση αυτή παρέχει γνωστοποιήσεις για µεταβιβασµένα χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία που δεν έχουν αποαναγνωριστεί εξ ολοκλήρου καθώς και για µεταβιβασµένα χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία που έχουν αποαναγνωριστεί εξ ολοκλήρου, αλλά για τα οποία ο Όµιλος έχει συνεχιζό- µενη ανάµειξη. Παρέχει, επίσης, καθοδήγηση για την εφαρµογή των απαιτούµενων γνωστοποιήσεων. Η τρο- DE
Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 ποποίηση αυτή δεν έχει ακόµη υιοθετηθεί από την ΕΕ. ΠΧΑ 9 - Χρηµατοοικονοµικά µέσα - Φάση 1, χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία - ταξινόµηση και επιµέτρηση εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 η Ιανουαρίου 2013 Με τη Φάση 1 του νέου ΠΧΑ εισάγονται νέες απαιτήσεις για την ταξινόµηση και επιµέτρηση των χρη- µατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων. Η ΕΕ δεν έχει ακόµα υιοθετήσει το πρότυπο αυτό. Αναθεώρηση του ΛΠ 24 - Γνωστοποιήσεις συνδεδεµένων µερών εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 η Ιανουαρίου 2011 Η αναθεώρηση αυτή αναφέρεται στις συναλλαγές µε κρατικές υπηρεσίες και εταιρίες που ελέγχονται από το δηµόσιο. Η ΕΕ δεν έχει ακόµα υιοθετήσει την τροποποίηση αυτή. ιερµηνεία 14 - Περιπτώσεις προπληρωµών όταν υπάρχουν υποχρεώσεις ελάχιστων εισφορών (τροποποίηση) εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 η Ιανουαρίου 2011 Σκοπός αυτής της τροποποίησης είναι να επιτρέψει στις εταιρείες να αναγνωρίσουν ορισµένες εθελοντικές προκαταβολές για ελάχιστες κεφαλαιακές υποχρεώσεις ως περιουσιακά στοιχεία. Η τροποποίηση έχει αναδροµική ισχύ ενώ επιτρέπεται νωρίτερη εφαρµογή της. Η ΕΕ δεν έχει ακόµα υιοθετήσει τη διερµηνεία αυτή η οποία δεν έχει εφαρµογή στις οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου. ιερµηνεία 19 - ιακανονισµός υποχρεώσεων µε στοιχεία της καθαρής θέσης εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 η Ιουλίου 2010 Η διερµηνεία αυτή διευκρινίζει το λογιστικό χειρισµό που ακολουθείται σε περιπτώσεις επαναδιαπραγ- µάτευσης των όρων µιας υποχρέωση µεταξύ εταιρείας και πιστωτή όπου ο πιστωτής αποδέχεται µετοχές της εταιρείας ή άλλα στοιχεία καθαρής θέσης της εταιρείας προκειµένου για το µερικό ή ολικό διακανονισµό της υποχρέωσης. Με την διερµηνεία αυτή αποσαφηνίζεται το γεγονός ότι αυτά τα στοιχεία της καθαρής θέσης α- ποτελούν το τίµηµα που πληρώνεται βάσει του ΛΠ 39, παρ. 41 και συνεπώς η χρηµατοοικονοµική υποχρέωση αποαναγνωρίζεται και τα στοιχεία της καθαρής θέσης που εκδίδονται αντιµετωπίζονται ως το πληρωτέο τίµηµα προκειµένου για την εξάλειψη της χρηµατοοικονοµικής υποχρέωσης. Η ΕΕ δεν έχει ακόµα υιοθετήσει τη διερµηνεία αυτή. Κατά την τρέχουσα χρήση το Σ ΛΠ προέβη στην έκδοση των ετήσιων βελτιώσεων στα ΠΧΑ για το 2010 µε σκοπό την εξάλειψη ασυνεπειών και την παροχή επιπρόσθετων διευκρινήσεων. Οι περισσότερες από τις βελτιώσεις αυτές έχουν εφαρµογή για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν από την 1 η Ιανουαρίου 2011 και µετά, ενώ επιτρέπεται προγενέστερη εφαρµογή τους. Οι ετήσιες βελτιώσεις δεν έχουν υιοθετηθεί από την ΕΕ και ο Όµιλος δεν έχει σκοπό να εφαρµόσει κάποιο από τα πρότυπα ή τις διερµηνείες νωρίτερα. 3. Εποχικότητα επιχειρηµατικών δραστηριοτήτων Οι δραστηριότητες των ναυτιλιακών εταιρειών του Οµίλου χαρακτηρίζονται από έντονη εποχικότητα, γεγονός που έχει επίπτωση στα έσοδα και στα αποτελέσµατα των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων. Πιο συγκεκριµένα, η διακίνηση επιβατών και Ι.Χ. επιβατηγών οχηµάτων είναι ιδιαίτερα αυξηµένη κατά τους θερι- DF
Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 νούς µήνες -λόγω της τουριστικής κίνησης- και κατά τις εορταστικές περιόδους, ενώ η διακίνηση φορτηγών παρουσιάζει σχετικά µικρή διακύµανση µέσα στο έτος. Ως εκ τούτου, οι υψηλότερες πωλήσεις πραγµατοποιούνται κατά το τρίτο τρίµηνο κάθε χρήσης (από 01.07 έως 30.09) όπου περικλείεται η θερινή περίοδος. 4. Πληροφόρηση κατά τοµέα Βασική δραστηριότητα του Οµίλου είναι η εκµετάλλευση πλοίων σε γραµµές εσωτερικού και εξωτερικού. Οι κυριότερες πηγές εσόδων προέρχονται από τους ναύλους επιβατών, Ι.Χ. και φορτηγών, καθώς και από την εµπορική εκµετάλλευση δραστηριοτήτων (µπαρ, εστιατόρια, καταστήµατα) επί των πλοίων. Τα έσοδα των µη ναυτιλιακών εταιρειών του Οµίλου που συµµετέχουν στον ενοποιηµένο κύκλο εργασιών περιλαµβάνονται στις «λοιπές δραστηριότητες». Στους πίνακες που ακολουθούν παρατίθεται η γεωγραφική κατανοµή της δραστηριότητας του Οµίλου και της Εταιρείας για το εννεάµηνο των χρήσεων 2010 και 2009: Ναυτιλιακές δραστηριότητες Λοιπές Περίοδος: 01.01.10 - Εσωτερικό Εξωτερικό δραστηρ/τες Σύνολο Έσοδα από ναύλους 100.586 86.444-187.030 Έσοδα πωλήσεων επί των πλοίων (on board) 10.991 11.313-22.304 Λοιπά 166 921 4.210 5.297 Σύνολο εσόδων 111.743 98.678 4.210 214.631 Κόστος πωληθέντων 96.928 84.757 1.992 183.677 Μικτά αποτελέσµατα 14.815 13.921 2.218 30.954 Προσθήκες στην αξία των πλοίων 218 290-508 Αποσβέσεις πλοίων περιόδου 3.576 5.827-9.403 Αναπόσβεστο υπόλοιπο πλοίων 128.768 243.568-372.336 Μη κατανεµηθέν ενεργητικό - - - 180.828 Σύνολο Ενεργητικού - - - 553.164 Έσοδα από ναύλους 80.711 86.444-167.155 Έσοδα πωλήσεων επί των πλοίων (on board) 11.223 11.312-22.535 Λοιπά 132 921-1.053 Σύνολο εσόδων 92.066 98.677-190.743 Κόστος πωληθέντων 84.537 84.757-169.294 Μικτά αποτελέσµατα 7.529 13.920-21.449 Προσθήκες στην αξία των πλοίων 211 290-501 Αποσβέσεις πλοίων περιόδου 3.576 5.827-9.403 Αναπόσβεστο υπόλοιπο πλοίων 120.827 243.568-364.395 Μη κατανεµηθέν ενεργητικό - - - 159.018 Σύνολο Ενεργητικού - - - 523.413 DG
Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 Ναυτιλιακές δραστηριότητες Λοιπές Περίοδος: 01.01.09 - Εσωτερικό Εξωτερικό δραστηρ/τες Σύνολο Έσοδα από ναύλους 100.230 92.491-192.721 Έσοδα πωλήσεων επί των πλοίων (on board) 12.711 11.059-23.770 Λοιπά 634 125 4.104 4.863 Σύνολο εσόδων 113.575 103.675 4.104 221.354 Κόστος πωληθέντων 83.518 81.643 2.256 167.417 Μικτά αποτελέσµατα 30.057 22.032 1.848 53.937 Προσθήκες στην αξία των πλοίων 538 10-548 Αποσβέσεις πλοίων περιόδου 3.754 5.667-9.421 Αναπόσβεστο υπόλοιπο πλοίων 136.494 247.361-383.855 Μη κατανεµηθέν ενεργητικό - - - 151.243 Σύνολο Ενεργητικού - - - 535.098 Έσοδα από ναύλους 95.696 85.878-181.574 Έσοδα πωλήσεων επί των πλοίων (on board) 12.194 11.059-23.253 Λοιπά 610 124-734 Σύνολο εσόδων 108.500 97.061-205.561 Κόστος πωληθέντων 79.710 75.742-155.452 Μικτά αποτελέσµατα 28.790 21.319-50.109 Προσθήκες στην αξία των πλοίων 537 10-547 Αποσβέσεις πλοίων περιόδου 3.754 5.667-9.421 Αναπόσβεστο υπόλοιπο πλοίων 128.561 247.361-375.922 Μη κατανεµηθέν ενεργητικό - - - 139.629 Σύνολο Ενεργητικού - - - 515.551 Στα έσοδα από ναύλους εσωτερικού περιλαµβάνονται έσοδα από επιδοτήσεις γραµµών δηµόσιας υπηρεσίας ποσού 11.994 χιλ. για την Εταιρεία και 17.435 χιλ. για τον Όµιλο. Αντίστοιχα, την περσινή περίοδο τα έσοδα επιδοτήσεων ήταν 6.600 χιλ. για την Εταιρεία και 9.370 χιλ. για τον Όµιλο. Οι προσθήκες, οι αποσβέσεις και οι αναπόσβεστες αξίες των πλοίων κατανεµήθηκαν στις γεωγραφικές δραστηριότητες ανάλογα µε το χρόνο εκµετάλλευσης κάθε πλοίου στις γραµµές εσωτερικού και εξωτερικού. Οποιαδήποτε περαιτέρω κατανοµή θα ήταν αυθαίρετη δεδοµένου ότι τα λοιπά στοιχεία ενεργητικού και παθητικού από τα οποία προκύπτουν τα έσοδα και τα κόστη του Οµίλου είναι κοινά και δεν µπορούν να διαχωριστούν σε τοµείς. 5. Άλλα έξοδα Στα άλλα έξοδα του εννεαµήνου περιλαµβάνονται προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις ύψους 5 εκατ. για την Εταιρεία και τον Όµιλο. DH
Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 6. Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία Οι πίνακες κίνησης των ενσώµατων παγίων στοιχείων για το εννεάµηνο του 2010 και τη χρήση 2009 για τον Όµιλο και την Εταιρεία παρουσιάζονται παρακάτω: Πλοία Οικόπεδα & κτίρια Λοιπός εξοπλισµός Ακινητοπ. υπό εκτέλ. Σύνολο Αξία κτήσης 01.01.09 552.266 14.346 11.103-577.715 Προσθήκες χρήσης 982 121 268 1.237 2.608 Μειώσεις χρήσης (7) - (5) - (12) Μεταφορές - (109) (14) 123 - Αξία κτήσης 31.12.09 553.241 14.358 11.352 1.360 580.311 Προσθήκες περιόδου 508 103 674 219 1.504 Μειώσεις περιόδου - - (21) - (21) Μεταφορές - 60 290 (350) - Αξία κτήσης 553.749 14.521 12.295 1.229 581.794 Σωρευµένες αποσβέσεις 01.01.09 159.538 1.137 5.505-166.180 Αποσβέσεις χρήσης 12.479 201 957-13.637 Μειώσεις χρήσης (7) - - - (7) Σωρευµένες αποσβέσεις 31.12.09 172.010 1.338 6.462-179.810 Αποσβέσεις περιόδου 9.403 153 732-10.288 Μειώσεις περιόδου - - (12) - (12) Σωρευµένες αποσβέσεις 181.413 1.491 7.182-190.086 Αναπόσβεστη αξία 31.12.09 381.231 13.020 4.890 1.360 400.501 Αναπόσβεστη αξία 372.336 13.030 5.113 1.229 391.708 Πλοία Οικόπεδα & κτίρια Λοιπός εξοπλισµός Ακινητοπ. υπό εκτέλ. Σύνολο Αξία κτήσης 01.01.09 533.022 9.122 2.752-544.897 Προσθήκες χρήσης 980 45 170 1.100 2.295 Μειώσεις χρήσης (7) - - - (7) Μεταφορές - (109) - 109 - Αξία κτήσης 31.12.09 533.995 9.058 2.922 1.209 547.184 Προσθήκες περιόδου 501 14 44 1 560 Μειώσεις περιόδου - - - - - Αξία κτήσης 534.496 9.072 2.966 1.210 547.744 Σωρευµένες αποσβέσεις 01.01.09 148.226 963 2.392-151.581 Αποσβέσεις χρήσης 12.479 142 185-12.806 Μειώσεις χρήσης (7) - - - (7) Σωρευµένες αποσβέσεις 31.12.09 160.698 1.105 2.577-164.380 Αποσβέσεις περιόδου 9.403 108 123-9.634 Μειώσεις περιόδου - - - - - Σωρευµένες αποσβέσεις 170.101 1.213 2.700-174.014 Αναπόσβεστη αξία 31.12.09 373.297 7.953 345 1.209 382.804 Αναπόσβεστη αξία 364.395 7.859 266 1.210 373.730 Υφιστάµενα εµπράγµατα βάρη Επί των παγίων περιουσιακών στοιχείων του Οµίλου υφίστανται τα ακόλουθα βάρη: α) ναυτικές υποθήκες επί των πλοίων 364,3 εκατ. και β) προσηµειώσεις επί των ακινήτων ποσού 12,6 εκατ. και ενέχυρα επί των µηχανηµάτων (των θυγατρικών «ΕΤΑΝΑΠ» και «ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ») ποσού 2,5 εκατ. DI
Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 Τα ανωτέρω βάρη υφίστανται σε ασφάλεια δανειακών υποχρεώσεων το συνολικό ύψος των οποίων κατά την 30 η Σεπτεµβρίου 2010 ανέρχεται σε 259,1 εκατ. 7. Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα Η ανάλυση των ταµειακών διαθεσίµων έχει ως εξής: 31.12.09 31.12.09 ιαθέσιµα στο ταµείο 1.358 831 1.302 652 Τραπεζικές καταθέσεις (όψεως και προθεσµίας) 5.335 4.967 2.434 3.967 6.693 5.798 3.736 4.619 Όλα τα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα του Οµίλου είναι σε ευρώ. 8. Μακροπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις Το σύνολο των µακροπρόθεσµων τραπεζικών υποχρεώσεων του Οµίλου στις 30.09.2010 ανέρχεται σε 222.685 χιλ. εκ των οποίων τα 220.838 χιλ. αφορούν στην Εταιρεία. Με την αναδιάρθρωση του µακροπρόθεσµου δανεισµού της Μητρικής, που έγινε στη χρήση 2008, συνάφθηκαν κοινοπρακτικά δάνεια συνολικού ύψους 245 εκατ., µε συνασπισµό τραπεζών, κυµαινόµενου επιτοκίου (Euribor πλέον περιθωρίου) και διάρκειας 8 ετών (µε τελική ηµεροµηνία αποπληρωµής την 31 η Μαρτίου 2016). Επίσης, κατά τη διάρκεια της περιόδου συνάφθηκε νέο τριετές δάνειο κυµαινόµενου επιτοκίου ύψους 40 εκατ. Οι ηµεροµηνίες λήξης (εξέλιξη πληρωµών) των µακροπρόθεσµων δανείων της Εταιρείας κατά την 30 η Σεπτεµβρίου 2010 έχουν ως εξής: Εντός του επόµενου έτους 25.000 Μεταξύ 1 και 5 ετών 112.000 Άνω των 5 ετών 110.000 Για τα ανωτέρω µακροπρόθεσµα δάνεια έχουν παρασχεθεί εµπράγµατες εγγυήσεις (ναυτικές υποθήκες επί των πλοίων, εκχώρηση προϊόντος ασφαλιστικής αποζηµίωσης) υπέρ των δανειστριών τραπεζών (βλ. σηµείωση 6). Τα υπόλοιπα των ανωτέρω δανείων που εµφανίζονται στους συνηµµένους ισολογισµούς αποτιµήθηκαν στο αναπόσβεστο κόστος µε τη µέθοδο του πραγµατικού επιτοκίου και δεν διαφέρουν ουσιωδώς από την εύλογη αξία τους. 9. Κέρδη / (ζηµιές) ανά µετοχή Τα βασικά κέρδη / (ζηµιές) ανά µετοχή υπολογίζονται µε διαίρεση του κέρδους / (ζηµιάς) που αναλογεί στους µετόχους της Μητρικής µε το σταθµισµένο αριθµό µετοχών σε κυκλοφορία κατά τη διάρκεια της περιόδου. Τα αποµειωµένα κέρδη / (ζηµιές) ανά µετοχή είναι ίσα µε τα βασικά καθώς δεν υφίστανται δυνητικοί τίτλοι µετατρέψιµοι σε µετοχές. 01.01.10-01.01.09-01.01.10-01.01.09- Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους που αναλογούν στους µετόχους της Μητρικής (15.606) 9.967 (20.456) 8.692 Σταθµισµένος αριθµός µετοχών 161.299.191 161.299.191 161.299.191 161.299.191 Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους ανά µετοχή βασικά (σε ) (0,0967) 0,0618 (0,1268) 0,0539 DJ
Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 10. Φόρος εισοδήµατος Η Μητρική Εταιρεία και οι θυγατρικές της που δραστηριοποιούνται στη ναυτιλία δεν υπόκεινται σε φορολογία εισοδήµατος για τα κέρδη που προκύπτουν από την εκµετάλλευση των πλοίων τους. Ως φόρος εισοδήµατος θεωρείται αυτός του ν. 27/1975 (φόρος βάσει των κόρων ολικής χωρητικότητας των πλοίων) ο οποίος επιβάρυνε τα αποτελέσµατα του εννεαµήνου του Οµίλου κατά 102 χιλ. Ο φόρος εισοδήµατος επί των φορολογητέων αποτελεσµάτων των µη ναυτιλιακών εταιρειών του Οµίλου ανήλθε σε 161 χιλ., ενώ η επιβάρυνση από την έκτακτη εισφορά που επιβλήθηκε στις επιχειρήσεις µε κέρδη άνω των 100 χιλ. για τη χρήση 2009 σύµφωνα µε το ν. 3845/2010 ανήλθε σε 34 χιλ. Τέλος, στο φόρο εισοδήµατος του Οµίλου για το εννεάµηνο περιλαµβάνονται 6 χιλ. από αναβαλλόµενους φόρους και επιπλέον προβλέψεις ποσού 13 χιλ. Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις των εταιρειών του Οµίλου παρουσιάζονται στον πίνακα που ακολουθεί: Εταιρεία Ανέλεγκτες χρήσεις ΑΝΕΚ 2008 2009 ΛΑΝΕ 1994 2009 ΕΤΑΝΑΠ 2006 2009 ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ 2003 2009 ΑΝΕΚ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ 2008 2009 ΤΙ.ΣΙ. ΣΕΪΛΙΝΓΚ 2008 2009 Για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις, οι εταιρείες του Οµίλου έχουν σχηµατίσει σχετικές προβλέψεις για πρόσθετους φόρους που ενδέχεται να προκύψουν κατά το µελλοντικό φορολογικό έλεγχο των χρήσεων αυτών. Οι σωρευµένες προβλέψεις στις 30.09.2010 ανέρχονται σε 25 χιλ. για την Εταιρεία και σε 131 χιλ. για τον Όµιλο. 11. Υπόλοιπα και συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη Τα υπόλοιπα (απαιτήσεις / υποχρεώσεις) µε τα συνδεδεµένα µέρη, όπως αυτά ορίζονται από το ΛΠ 24, κατά την 30 η Σεπτεµβρίου 2010 και 31 η εκεµβρίου 2009 έχουν ως εξής: 31.12.09 31.12.09 Απαιτήσεις από: - θυγατρικές - - 70 601 - συγγενείς - - - - λοιπά συνδεόµενα µέρη 267 5 83 - - διευθυντικά στελέχη & µέλη.σ. 3 17 3 17 270 22 156 618 Υποχρεώσεις σε: - θυγατρικές - - 2.440 153 - συγγενείς 1.252 27 1.252 27 - λοιπά συνδεόµενα µέρη 15.896 10.225 15.896 10.225 - διευθυντικά στελέχη & µέλη.σ. 52 38 9 30 17.200 10.290 19.597 10.435 Αντίστοιχα, οι αγορές και πωλήσεις µε τα συνδεδεµένα µέρη για το εννεάµηνο των χρήσεων 2010 και 2009 έχουν ως εξής: 01.01.10-01.01.09-01.01.10-01.01.09- Αγορές αγαθών & υπηρεσιών από: - θυγατρικές - - 1.058 831 - συγγενείς 2.747 3.007 2.747 3.007 - λοιπά συνδεόµενα µέρη 9.046 9.900 5.510 9.900 11.793 12.907 9.315 13.738 DK
Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 01.01.10-01.01.09-01.01.10-01.01.09- Πωλήσεις υπηρεσιών σε: - θυγατρικές - - 1.846 2.470 - λοιπά συνδεόµενα µέρη 367 1.107 345 1.091 367 1.107 2.191 3.561 Αµοιβές µελών.σ. και στελεχών Οι µικτές αµοιβές των µελών του ιοικητικού Συµβουλίου και των διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας για το εννεάµηνο των χρήσεων 2010 και 2009 αφορούν σε βραχυπρόθεσµες παροχές και αναλύονται ως εξής: 01.01.10-01.01.09-01.01.10-01.01.09- Εκτελεστικά µέλη.σ. 555 547 397 397 Μη εκτελεστικά µέλη.σ. 19 20 19 20 ιευθυντικά στελέχη 636 612 636 612 1.210 1.179 1.052 1.029 12. εσµεύσεις και συµβατικές υποχρεώσεις Λειτουργικές µισθώσεις: έχει συνάψει συµφωνίες λειτουργικής µίσθωσης που αφορούν, κυρίως, στην ενοικίαση κτιρίων και στη ναύλωση πλοίων και λήγουν σε διάφορες ηµεροµηνίες εντός της επόµενης πενταετίας. Τα ελάχιστα µελλοντικά πληρωτέα µισθώµατα ενοικίασης κτιρίων και πλοίων βάσει των σχετικών συµβολαίων στις έχουν ως εξής: Εντός του επόµενου έτους 6.583 Από το 2ο έως και το 5ο έτος 3.573 Κεφαλαιουχικές δεσµεύσεις: Στη χρήση 2009 η Μητρική Εταιρεία υπέγραψε συµφωνία µε την εταιρεία «ΜΙΝΩΙΚΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ ΑΝΕ» για τη µεταβίβαση του 33,35% της «HELLENIC SEAWAYS», αντί συνολικού τιµήµατος 125 εκατ. µε τµηµατικές καταβολές µέχρι το τέλος του 2012 (ποσό 25 εκατ. για τη χρήση 2010). Στα πλαίσια της συµφωνίας αυτής, η ΑΝΕΚ µέχρι την ηµεροµηνία των οικονοµικών καταστάσεων είχε καταβάλει το ποσό των 47,5 εκατ. το οποίο περιλαµβάνεται στο κονδύλι του ισολογισµού «λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις». 13. Ενδεχόµενες υποχρεώσεις / απαιτήσεις - επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές Σε βάρος των εταιρειών του Οµίλου δεν εκκρεµούν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές ή άλλες υποχρεώσεις που θα µπορούσαν να έχουν σηµαντικές επιπτώσεις στην οικονοµική κατάστασή του. Οι ενδεχόµενες υποχρεώσεις του Οµίλου στις 30.09.2010 που προκύπτουν στα πλαίσια της συνήθους δραστηριότητάς του, αφορούν σε εγγυήσεις που έχει παράσχει για εξασφάλιση υποχρεώσεων και καλής εκτέλεσης έργων οι οποίες ανέρχονται σε 3.520 χιλ. Αντίστοιχα, έχει λάβει εγγυήσεις για εξασφάλιση απαιτήσεων ύψους 18.732 χιλ. DL
Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Σ ε π τ ε µ β ρ ί ο υ 2 0 1 0 14. Μεταγενέστερα γεγονότα Η β επαναληπτική Έκτακτη Γενική Συνέλευση και η β επαναληπτική Ιδιαίτερη Γενική Συνέλευση της 21 ης Νοεµβρίου 2010 µε θέµα, µεταξύ άλλων, την αύξηση του µετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας έως το ποσό των 25,2 εκατ., αναβλήθηκαν για τις 19 εκεµβρίου 2010. εν υπάρχουν άλλα µεταγενέστερα της 30 ης Σεπτεµβρίου 2010 γεγονότα τα οποία θα επηρέαζαν ουσιωδώς την οικονοµική θέση και τα αποτελέσµατα του Οµίλου και της Εταιρείας ή που θα έπρεπε να αναφερθούν στις σηµειώσεις επί των οικονοµικών καταστάσεων. Χανιά, 23 Νοεµβρίου 2010 Ο Β Αντιπρόεδρος Ο ιευθύνων Σύµβουλος Σπυρίδων Ι. Πρωτοπαπαδάκης Ιωάννης Ι. Βαρδινογιάννης Α..Τ. ΑΑ 490648 Α..Τ. Π 966572 Ο ιευθυντής Οικονοµικών Υπηρεσιών Ο Προϊστάµενος Λογιστηρίου Στυλιανός Ι. Στάµος Α..Τ. Μ 068570 Ιωάννης Ε. Σπανουδάκης Α.Μ. Αδείας ΟΕΕ 20599 Α τάξης EC