ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. ΟΜΙΛΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις για την εννιαµηνιαία περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 3 Σεπτεµβρίου 25
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1. Ισολογισµός... 3 2. Κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων... 4 3. Ενοποιηµένη κατάσταση µεταβολών ιδίων κεφαλαίων... 5 4. Κατάσταση µεταβολών ιδίων κεφαλαίων Μητρικής Εταιρείας... 6 5. Κατάσταση ταµειακών ροών... 7 6. Ανάλυση προσαρµογών πρώτης εφαρµογής ΠΧΠ... 9 7. Οικονοµικές πληροφορίες κατά τοµέα... 12 8. Πρόσθετες πληροφορίες και επεξηγήσεις... 13 8.1 Πλαίσιο κατάρτισης οικονοµικών καταστάσεων και λογιστικές αρχές... 13 8.2 οµή του Οµίλου και µέθοδος ενοποίησης εταιρειών... 15 8.3 Εµπράγµατα Βάρη... 15 8.4 Επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές... 16 8.5 Ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις... 16 8.6 Μερίσµατα... 16 8.7 Αριθµός απασχολούµενου προσωπικού... 16 8.8 Φόροι εισοδήµατος... 17 8.9 Κέρδη ανά µετοχή... 17 8.1 Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία του ισολογισµού... 17 8.11 Συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη... 18 2
1. Ισολογισµός ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε. -ΟΜΙΛΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Ο ΟΜΙΛΟΣ H ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 3/9/25 31/12/24 3/9/25 31/12/24 Σηµείωση Μη Κυκλοφοριακά Στοιχεία Ενεργητικού Ενσώµατες Ακινητοποιήσεις 5.1 6.65.533 6.86.673 4.92.874 4.892.698 Άύλα περιουσιακά στοιχεία 5.2 1.442.376 1.292.786 458.664 498.286 Επενδύσεις Σε Θυγατρικές Επιχειρήσεις 1.652.416 1.652.416 Επενδύσεις σε συνδεδεµένες επιχειρήσεις 5.3 2.264 185.61 178.214 163.56 Λοιπές επενδύσεις ( ιαθέσιµα προς πώληση χρηµατ/κα στοιχεία 5.3 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις 5.4 Λοιπές Μακροπρόθεσµες Απαιτήσεις 5.5 1.667.557 58.584 1.647.577 39.445 9.375.73 7.623.654 8.839.745 7.246.44 Κυκλοφοριακά Περιουσικά Στοιχεία Αποθέµατα 5.6 1.634.621 1.886.46 7.813.139 7.53.31 Πελάτες και Λοιπές Εµπορικές Απαιτήσεις 5.7 29.181.388 31.431.818 27.52.311 29.364.264 Λοιπές Απαιτήσεις 5.8 1.942.97 2.52.395 1.256.71 1.622.211 Λοιπά Κυκλοφοριακά στοιχεία Ενεργητικού 5.9 1.991.81 745.64 85.623 563.128 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 5.1 966.565 556.468 646.784 378.411 44.717.29 46.122.781 37.573.928 39.458.315 Σύνολο Ενεργητικού 54.93.2 53.746.434 46.413.673 46.74.72 Ίδια Κεφάλαια & Υποχρεώσεις Ίδια Κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 5.11 5.54.8 5.54.8 5.54.8 5.54.8 Υπερ Το Άρτιο 5.11 4.84.7 4.84.7 4.84.7 4.84.7 Αποθεµατικά εύλογης αξίας 5.11 1.237.196 1.237.196 1.237.196 1.237.196 Λοιπά αποθεµατικά 5.11 1.15.166 1.15.166 96.416 96.416 Αποτελέσµατα Εις Νέον 621.28 43.794 1.397.63 1.399.44 Ίδια κεφάλαια αποδιδόµενα στους µετόχους της Μητρικής 13.182.423 12.964.937 13.93.455 13.95.436 ικαιώµατα Μειοψηφίας 1.318.419 987.795 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 14.5.841 13.952.732 13.93.455 13.95.436 Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσµες ανειακές Υποχρεώσεις 5.12 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις 5.4 639.933 564.439 69.744 559.622 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία (πρόβλεψη αποζηµείωσης) 5.13 221.885 221.885 126.722 126.722 Λοιπές Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις 5.14 Σύνολο Μακροπροθέσµων Υποχρεώσεων 861.818 786.324 736.466 686.344 Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις Προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 5.15 14.436.93 15.418.944 12.586.672 14.1.337 Τρέχουσες Φορολογικές Υποχρεώσεις 5.16 1.112.37 1.376.74 423.941 972.245 Βραχυπρόθεσµες ανειακές Υποχρεώσεις 5.12 22.67.711 21.653.967 18.297.898 16.819.384 Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις πληρωτέες στην Επόµενη Χρήση 5.12 Λοιπές Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις 5.17 51.79 557.728 465.242 31.974 Σύνολο Βραχυπροθέσµων Υποχρεώσεων 38.73.36 39.7.379 31.773.752 32.112.94 Σύνολο Υποχρεώσεων 39.592.178 39.793.73 32.51.218 32.799.283 Σύνολο Ιδιών Κεφαλαίων και Υποχρεώσεων 54.93.2 53.746.434 46.413.673 46.74.72 3
2. Κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων Ο ΟΜΙΛΟΣ 1/1-3/9/25 1/7-3/9/25 1/1-3/9/24 1/7-3/9/24 1/1-3/9/25 1/7-3/9/25 H ΕΤΑΙΡΕΙΑ 1/1-3/9/24 1/7-3/9/24 Πωλήσεις 44.97.599 17.271.39 41.976.837 16.17.926 32.259.555 12.654.891 26.634.274 9.917.764 Κόστος Πωληθέντων 5.18 (36.434.396) (14.526.336) (33.65.541) (13.112.562) (27.231.433) (11.36.277) (22.919.112) (8.545.265) Μικτό Κέρδος 8.536.23 2.745.54 8.326.296 3.58.364 5.28.122 1.618.614 3.715.162 1.372.499 Λοιπά έσοδα εκµετάλλευσης 5.2 375.23 117.23 189.69 55.34 373.159 118.568 148.59 31.717 Έξοδα διάθεσης 5.19 (3.918.918) (1.424.324) (3.283.841) (1.152.61) (2.865.153) (1.84.35) (1.647.428) (642.75) Έξοδα διοίκησης 5.19 (2.14.46) (532.366) (2.3.785) (855.88) (898.362) (164.444) (1.15.24) (423.639) Έξοδα ερευνών και ανάπτυξης 5.19 (64.261) (16.535) (81.892) (32.634) Λοιπά έξοδα εκµετάλλευσης 5.2 Αποτελέσµατα Προ Φόρων Χρηµατοδοτικών και επενδυτικών Αποτελεσµάτων 2.913.848 889.59 2.848.846 1.73.165 1.637.766 488.73 1.111.2 338.52 Χρηµατοοικονοµικά Έσοδα 5.21 226.335 24.829 188.563 65.54 281.634 8.129 238.811 64.729 Χρηµατοοικονοµικά Έξοδα 5.21 (1.19.378) (29.9) (936.966) (351.677) (819.479) (219.412) (585.968) (192.798) Κέρδη/ Ζηµιές από συγγενείς επιχειρήσεις 5.3 Κέρδη προ φόρων 2.12.84 622.988 2.1.443 786.542 1.99.921 349.419 763.846 21.433 Φόρος εισοδήµατος 5.22 (75.321) (273.239) (847.334) (33.178) (343.229) (119.2) (357.891) (138.499) Κέρδη µετά από φόρους 1.415.483 349.749 1.253.19 456.364 756.692 23.22 45.955 71.935 Κατανεµηµένα σε : Μετόχους της µητρικής 975.879 226.95 846.164 286.316 ικαιώµατα µειοψηφίας 439.64 122.799 46.945 17.48 Βασικά Κέρδη ανά Μετοχή 5.23,53,38,54,41,41,41,26,26 Σύνοψη αποτελεσµάτων περιόδου Αποτελέσµατα Προ Φόρων Χρηµατοδοτικών και επενδυτικών Αποτελεσµάτων και Αποσβέσεων 3.488.361 1.98.999 3.543.158 1.344.537 1.911.565 584.52 1.619.26 543.876 Αποτελέσµατα Προ Φόρων Χρηµατοδοτικών και επενδυτικών Αποτελεσµάτων 2.913.848 889.59 2.848.846 1.73.165 1.637.766 488.73 1.111.2 338.52 Κέρδη Προ φόρων 2.12.84 622.988 2.1.443 786.542 1.99.921 349.419 763.846 21.433 Κέρδη µετά από Φόρους 1.415.483 349.749 1.253.19 456.364 756.692 23.22 45.955 71.935
3. Ενοποιηµένη κατάσταση µεταβολών ιδίων κεφαλαίων ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Αποδιδόµενα στους µετόχους της µητρικής Σηµείωση Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ Το Άρτιο Τακτικό αποθεµατικό Αποθεµατικό επανεκτίµησης στην εύλογη αξία ικαιώµατα Λοιπά αποθεµατικά Αποτελέσµατα εις νέον Σύνολο Μειοψηφίας Σύνολο Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 24, σύµφωνα µε τις προηγούµενες λογιστικές αρχές 4.677. 4.84.7 235.524 566.839 43.228 1.687.291 1.62.675 12.289.966 Προσαρµογές Μετάβασης στα ΠΧΠ 5.23 1.182.614-5.777-266.716 91.121 26.383 1.17.54 Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 24, σύµφωνα µε τα ΠΧΠ 4.677. 4.84.7 235.524 1.182.614 561.62 136.512 11.597.412 1.863.58 13.46.47 Μεταβολή ιδίων Κεφαλαίων για την περίοδο 1/1-3/9/24 Αναλογία µετοχικού κεφαλαίου από απορροφούµενες εταιρείες 759.7 759.7 759.7 Υπεραξία συµψηφιζόµενη στα υπέρ το άρτιο -249.39-249.39-249.39 Αλλαγή αναλογίας αποθεµατικών λόγω απορρόφησης θυγατρικών εταιρειών 31.338 11.345 42.683 42.683 Αλλαγή δικαιωµάτων µειοψηφίας από απορρόφηση εταιρειών -995.45-995.45 Υπόλοιπο κερδών προηγουµένων χρήσεων απορροφουµένων θυγατρικών εταιρείων 548.628 548.628 548.628 Μεταφορά µερισµάτων και αµοιβών.σ σε λογαριασµούς υποχρέωσης -738.176-738.176-146.927-885.13 Καθαρά Αποτελέσµατα Περιόδου 1/1-3/9/24 846.164 846.164 46.945 1.253.19 Μεταφορά ποσών προορισµένων για αύξηση µετοχικού κεφαλαίου σε λογαριασµό υποχρέωσης -176.83-176.83-176.83 Συνολικό Αναγνωριζόµενο Κέρδος/ζηµιά Περιόδου 759.7-249.39 31.338-164.737 656.615 1.33.526-735.27 298.499 Υπόλοιπο των Ιδίων Κεφαλαίων κατά την 3η Σεπτεµβρίου 24 5.436.7 4.555.31 266.862 1.182.614 396.325 793.127 12.63.938 1.128.31 13.758.97 Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 25, σύµφωνα µε τις προηγούµενες λογιστικές αρχές 5.54.8 4.84.7 336.562 779.43 134.277 11.559.23 98.912 12.467.934 Προσαρµογές Μετάβασης στα ΠΧΠ 5.23 1.237.196-1.799 269.518 1.45.915 78.883 1.484.798 Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 25, σύµφωνα µε τα ΠΧΠ 5.54.8 4.84.7 336.562 1.237.196 678.65 43.794 12.964.938 987.795 13.952.732 Μεταβολή ιδίων Κεφαλαίων για την περίοδο 1/1-3/6/25 Μεταφορά µερισµάτων και αµοιβών.σ σε λογαριασµούς υποχρέωσης -758.394-758.394-18.98-867.374 Κέρδη περιόδου 975.879 975.879 439.64 1.415.483 Συνολικό Αναγνωριζόµενο Κέρδος/ζηµιά Περιόδου 217.485 217.485 33.624 548.19 Υπόλοιπο των Ιδίων Κεφαλαίων κατά την 3η Ιουνίου 25 5.54.8 4.84.7 336.562 1.237.196 678.65 621.279 13.182.423 1.318.419 14.5.841 5
4. Κατάσταση µεταβολών ιδίων κεφαλαίων Μητρικής Εταιρείας Σηµείωση Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ Το Άρτιο Αποδιδόµενα στους µετόχους της µητρικής Τακτικό Αποθεµατικό εύλογης Λοιπά αποθεµατικά αποθεµατικό αξίας Αποτελέσµατα εις νέον Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 24, σύµφωνα µε τις προηγούµενες 4.677. 4.84.7 171.957 542.533 83.951 11.27.142 λογιστικές αρχές Προσαρµογές Μετάβασης στα ΠΧΠ 5.23 1.182.614 (5.585) (171.664) 1.5.365 Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 24, σύµφωνα µε τα ΠΧΠ 4.677. 4.84.7 171.957 1.182.614 536.948 659.288 12.32.57 Μεταβολή ιδίων Κεφαλαίων για την περίοδο 1/1-3/9/24 Μεταφορά µερισµάτων και αµοιβών.σ σε λογαριαµό υποχρέωσης (433.85) (433.85) Μεταφορά ποσών προορισµένων για αύξηση µετοχικού κεφαλαίου σε λογαριασµό υποχρέωσης (176.83) (176.83) Καθαρά Αποτελέσµατα Περιόδου 1/1-3/9/24 45.955 45.955 Συνολικό Αναγνωριζόµενο Κέρδος/ζηµιά Περιόδου - - - - (176.83) (27.895) (23.978) Υπόλοιπο των Ιδίων Κεφαλαίων κατά την 3η Σεπτεµβρίου 24 4.677. 4.84.7 171.957 1.182.614 36.865 631.393 11.828.529 Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 25, σύµφωνα µε τις προηγούµενες 5.54.8 4.84.7 37.613 753.427 1.467.683 12.837.53 λογιστικές αρχές Προσαρµογές Μετάβασης στα ΠΧΠ 5.23 1.237.196 (1.624) (68.639) 1.67.933 Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 25, σύµφωνα µε τα ΠΧΠ 5.54.8 4.84.7 37.613 1.237.196 652.82 1.399.44 13.95.436 Μεταβολή ιδίων Κεφαλαίων για την περίοδο 1/1-3/9/25 Μεταφορά µερισµάτων και αµοιβών.σ σε λογαριαµό υποχρέωσης (758.673) (758.673) Καθαρά Αποτελέσµατα Περιόδου 1/1-3/9/25 756.692 756.692 Συνολικό Αναγνωριζόµενο Κέρδος/ζηµιά Περιόδου - - - (1.981) (1.981) Υπόλοιπο των Ιδίων Κεφαλαίων κατά την 3η Σεπτεµβρίου 25 5.54.8 4.84.7 37.613 1.237.196 652.82 1.397.63 13.93.455 Σύνολο 6
5. Κατάσταση ταµειακών ροών Ο ΟΜΙΛΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΝΝΙΑΜΗΝΟ ΕΝΝΙΑΜΗΝΟ 25 24 25 24 Κέρδη χρήσης πρό φόρων 2.12.84 2.1.443 1.99.921 763.846 Πλέον / µείον προσαρµογές για : Αποσβέσεις περιόδου 574.513 694.312 273.799 58.258 Προβλέψεις (Επισφαλείς απαιτήσεις-αποµείωση συµµετοχών κλπ) 15. 154.116 15. 154.116 Συναλλαγµατικές διαφορές Αποτελέσµατα(έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζηµιές) επενδυτικής δραστηριότητας - Ζηµιές από πώληση παγίων - Επιχορηγήσεις παγίων στοιχείων Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έσοδα 737.744 641.827 537.844 347.156 Πλέον/µείον προσαρµογές για µεταβολές λογαριασµών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται µε τις λειτουργικές δραστηριότητες Μείωση /(αύξηση) των αποθεµάτων -449.274-621.867-637.959-186.595 Μείωση/(αύξηση) των απαιτήσεων 2.71.624-71.924 2.557.394-234.114 Μείωση/(αύξηση) µεταβατικών λογαριασµών ενεργητικού 747.667-1.3.678-242.496-339.722 (Μείωση)/Αύξηση βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων (Πλην τραπεζών και φόρων) -3.41.482-4.51.161-1.933.733-4.958.637 (Μείωση)/Αύξηση Υποχρεώσεων από φόρους -89.1-81.923-833.284-317.39 Αύξηση µεταβατικών λογαριασµών παθητικού -4.696 17.253-4.696 13.74 Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβληµένα -1.19.378-936.966-819.479-585.968 Φόρος εισοδήµατος/ ιαφορές φορολογικού ελέγχου/λοιπή µη ενσωµατωµένοι στο λειτ.κόστος φόροι -21.644-5.17 Καθαρή ροή µετρητών από λειτουργικές δραστηριότητες 1.2.877-5.184.57 97.25-4.745.346 Ταµειακές Ροές από Επενδυτικές ραστηριότητες Απόκτηση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων -14.654-241.184-14.654-14.4 Αγορά Ενσώµατων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων -72.86-654.564-244.196-442.658 Πωλήσεις ενσώµατων ακινητοποιήσεων -841 Αύξηση Μακροπρόθεσµων Απαιτήσεων -1.68.131-3.768-1.68.131-1.46 Τόκοι εισπραχθέντες 226.334 188.563 226.334 185.485,22 Μερίσµατα εισπραχθέντα 55.3 53.326 Καθαρή ροή µετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες -2.1.97-71.954-1.585.347-344.932 Ταµειακές Ροές από Χρηµατοδοτικές ραστηριότητες Εισπράξεις από αύξηση µετοχικού κεφαλαίου Εισπράξεις από εκδοθέντα/αναληφθέντα δάνεια Aύξηση Μακροπρόθεσµων ανειακών Υποχρεώσεων Αύξηση Βραχυπρόθεσµων ανειακών Υποχρεώσεων 1.543.152 6.918.71 1.99.351 5.65.172 Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηµατοδοτικές µισθώσεις(χρεολύσια) Μερίσµατα πληρωθέντα -233.835-294.662-233.835-134.752 Καθαρή ροή µετρητών για χρηµατοδοτικές δραστηριότητες 1.39.317 6.623.49 1.756.516 5.47.421 Καθαρή αύξηση σε µετρητά και αντίστοιχα µετρητών 41.97 727.886 268.374 38.143 Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στην αρχή της περιόδου 556.468 615.148 378.411 385.952 Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στο τέλος της περιόδου 966.565 1.343.34 646.784 766.94 966.565 1.343.34 646.784 766.94 7
8
6. Ανάλυση προσαρµογών πρώτης εφαρµογής ΠΧΠ ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ ΣΤΑ Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων, όπως είχαν προγενέστερα απεικονισθεί σύµφωνα µε το ΕΓΛΣ Ο ΟΜΙΛΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 1-Ιαν-24 31- εκ-24 3-Σεπ-24 1-Ιαν-24 31- εκ-24 3-Σεπ-24 12.289.966 12.467.934 14.29.75 11.27.142 12.837.53 11.87.474 Πρασαρµογές των ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης Μεταφορά τόκων εισπρακτέων από απαιτήσεις σε έσοδα εποµένων χρήσεων (31.282) (223.954) (216.218) -31.282-223.954-216.218 Επίδραση από την αποτίµηση των ενσώµατων ακινητοποιήσεων σε εύλογες αξίες 1.819.46 1.819.46 1.819.46 1.819.46 1.819.46 1.819.46 Αντιλογισµός αναπροσαρµογής παγίων Ν 265 (95.518) -95.518 Επίδραση από την µη αναγνώριση των εξόδων εγκατάστασης ως ασώµατες ακινητοποιήσεις (151.366) (654.167) (151.366) -135.243-646.843-135.243 Επίδραση από την αλλαγή των αποσβέσεων των ενσώµατων και αύλων παγίων 638.45 1.1.349 455.738 473.951 825.535 282.767 Μετάθεση αναγνώρισης πληρωτέων µερισµάτων στο χρόνο έγκρισης τους από την Γ.Σ. 885.14 433.85 Προτεινόµενα µερίσµατα και αµοιβές µελών.σ 922.673 758.673 Μερίσµατα τα οποία σύµφωνα µε προηγούµενες λογιστικές αρχές είχαν ωφελήσει τα ίδια κεφάλαια (272.71) Αναγνώριση δεδουλευµένων παροχών προσωπικού λόγω συνταξιοδότησης (187.378) (223.921) (187.378) -124.824-126.722-124.824 Αντιλογισµός αποµείωσης θυγατρικής 354.53 Πρόβλεψη Επισφαλών Απαιτήσεων (28.712) (51.556) (434.829) -189.986-396.828-344.12 Αποµείωση αξίας επένδυσης σε συνδεµένες επιχειρήσεις (371.632) (371.632) (371.632) -371.632-371.632-371.632 Αναβαλλόµενη φορολογία αποθεµατικών (5.585) (5.57) (5.585) -5.585-5.17-5.585 Μεταφορά πιστωτικών συναλλαγµατικών διαφορών στα αποτελέσµατα 54.285 82.934 58.953 19.865 82.894 24.533 Αλλαγή δικαιωµάτων µιεοψηφίας Υπόλοιπο κερδών βάση προηγουµένων λογιστικών αρχών Φόρος εισοδήµατος Ιανουαρίου 24 απορροφουµένων εταιρειών ιαφορά πώλησης παγίων (5.314) 2.544 ιαγραφή εγκαταστάσεων σε ακίνητα τρίτων (48.154) Αναβαλλόµενη φορολογία από εγγραφές που έχουν επηρεάσει τα ίδια κεφάλαια (655.679) (557.346) (66.134) -613.156-554.515-576.14 Αναγνώριση αναλογούντα τρέχοντα φόρου εισοδήµατος ενδιάµεσης περιόδου (892.62) -395.33 Σύνολο προσαρµογών 1.17.54 1.484.797 (531.16) 1.5.364 1.67.933-41.944 Επενδεδυµένα κεφάλαια, κατά τα ιεθνή Λογιστικά Πρότυπα 13.46.47 13.952.732 13.758.97 12.32.57 13.95.436 11.828.529 9
ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ ΣΤΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ Σύνολο Αποτελεσµάτων, όπως είχαν προγενέστερα απεικονιστεί σύµφωνα µε το ΕΓΛΣ Ο ΟΜΙΛΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 1-Ιαν-24 31- εκ-24 3-Σεπ-24 1-Ιαν-24 31- εκ-24 3-Σεπ-24 2.79.243 1.736.929 2.12.751 1.19.413 Πρασαρµογές των ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης Μεταφορά τόκων εισπρακτέων από εµπορικούς χρεώστες στα αποτελέσµατα 77.328 85.64 77.328 85.64 Επίδραση από την µη αναγνώριση των εξόδων εγκατάστασης ως ασώµατες ακινητοποιήσεις (514.516) (56.11) Επίδραση στις αποσβέσεις χρήσης των ενσώµατων και ασώµατων παγίων στοιχείων του ενεργητικού, από την διαφοροποίηση των 34.3 (182.37) 297.323 (191.185) συντελεστών απόσβεσης και της αποσβεστέας αξίας Πρόβλεψη αποζηµείωσης προσωπικού (36.542) (7.22) Μεταφορά συναλλαγµατικών διαφορών στα αποτελέσµατα 28.649 4.668 28.69 4.668 ιαφορά από πώληση παγίων (5.313) 2.544 Πρόβλεψη Επισφαλειών (168.846) (154.116) (154.116) (154.116) Αναγνώριση αναβαλλόµενης φορολογίας 65.449 49.545 35.31 37.142 ιαγραφή εγκαταστάσεων σε ακίνητα τρίτων (39.161) Φόρος εισοδήµατος χρήσης-διαφορές φορολογικού ελέγχου-λοιποί µη ενσωµατωµένοι στο λειτουργικό κόστος φόροι (99.774) (718.15) ικαιώµατα µειοψηφίας στα αποτελέσµατα (344.22) 23.259 Αναγνώριση αναλογούντα τρέχοντα φόρου εισοδήµατος ενδιάµεσης περιόδου (896.879) (395.33) Αποτελέσµατα µηνός Ιανουαρίου αποροφούµενων εταιρειών Σύνολο προσαρµογών (1.623.899) (89.765) (944.742) (613.459) Αποτελέσµατα, κατά τα ιεθνή Λογιστικά Πρότυπα µετά φόρων 1.166.344 846.164 1.68.9,15 45.954,77 1
Σηµαντικότερες επισηµάνσεις από την µετατροπή της εταιρείας στα ΠΧΠ. (1) Επίδραση από την αποτίµηση των ενσώµατων παγίων στοιχείων του ενεργητικού την 3 η Σεπτεµβρίου 25 Τα οικόπεδα, τα κτίρια αποτιµήθηκε κατά την ηµεροµηνία µετάβασης στα ΠΧΠ (1/1/24) στην δίκαιη αξία (fair value), σύµφωνα µε τις διατάξεις του ΠΧΠ 1. Ως «δίκαιη αξία» θεωρείται η εύλογη αξία κατά την ηµεροµηνία µετάβασης στα ΠΧΠ, η οποία προσδιορίστηκε µετά από µελέτη ανεξάρτητου οίκου εκτιµητών. Τα υπόλοιπα ενσώµατα πάγια στοιχεία του ενεργητικού αποτιµήθηκαν στο αρχικό κόστος κτήσης τους µείον τις συσσωρευµένες αποσβέσεις. Οι αποσβέσεις των παγίων αυτών επαναπροσδιορίστηκαν µε βάση την πραγµατική ωφέλιµη ζωή µείον την υπολλειµατική αξίας τους. (4) Μετάθεση αναγνώρισης πληρωτέων µερισµάτων στο χρόνο έγκρισης τους από την Γ.Σ. Σε αντίθεση µε τις προηγούµενα ισχύουσες λογιστικές αρχές, τα πληρωτέα µερίσµατα αναγνωρίζονται ως υποχρέωση κατά την ηµεροµηνία έγκρισης της προτεινόµενης διανοµής του.σ. από την Γενική Συνέλευση των µετόχων. (5) Γενικές Προβλέψεις (επισφαλών απαιτήσεων κλπ) Κατά την ηµεροµηνία µετάβασης διενεργήθηκαν σωρευτικά προβλέψεις σε θυγατρικές εταιρείες του Οµίλου και τις µητρικής σε βάρος των ενοποιηµένων ιδίων κεφαλαίων. Οι προβλέψεις στηρίχθηκαν στα πιστοποιητικά ελέγχου των Ορκωτών Ελεγκτών επί των οικονοµικών καταστάσεων (όπως δηµοσιεύθηκαν σύµφωνα µε τις προηγούµενες λογιστικές αρχές κατά την ηµεροµηνία µετάβασης). 11
7. Οικονοµικές πληροφορίες κατά τοµέα Πρωτεύων τοµέας πληροφόρησης επιχειρηµατικοί τοµείς Ο Όµιλος δραστηριοποιείται στους παρακάτω επιχειρηµατικούς τοµείς : 1/1-3/9/25 Εµπορία καταναλωτικών αγαθών Εµπορία µοτοσυκλετών και συναφών ειδών Εµπορία γαλακτοκοµικών προϊόντων και Λοιπά ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ ΚΑΙ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΗΣ Σύνολο Έσοδα 32.259.555 3.3.615 8.872.395 2.83.281 (1.275.248) 44.97.599 Κόστος πωλήσεων (27.231.433) (1.623.445) (7.577.231) (1.277.534) 1.275.248 (36.434.396) Μικτός κέρδος 5.28.122 1.47.17 1.295.164 85.748 8.536.23 Άλλα έσοδα εκµεταλλεύσεως 373.159 1.15 16.766 (15.8) 375.23 Έξοδα διοικήσεως (898.362) (28.938) (625.869) (225.37) 15.8 (2.14.46) Έξοδα έρευνας (64.261) (64.261) Έξοδα διαθέσεως (2.865.153) (47.214) (47.961) (238.591) (3.918.918) Κέρδος εκµεταλλεύσεως 1.637.766 72.122 261.335 294.625 2.913.848 Έσοδα χρηµατοοικονοµικά 281.634 (55.3) 226.335 Κόστος χρηµατοοικονοµικό (819.479) (14.68) (17.258) (78.34) (1.19.378) Κέρδη προ φόρων 1.99.921 615.514 244.77 216.592 (55.3) 2.12.84 Φόρος εισοδήµατος (343.229-) (213.51-) (78.15-) (7.486-) (75.321-) Καθαρό κέρδος 756.692 42.13 165.972 146.16 (55.3) 1.415.483 ικαιώµατα µειοψηφίας (439.64) Καθαρό κέρδος χρήσεως 756.692 42.13 165.972 146.16 (55.3) 975.879 1/1-31/12/24 Εµπορία καταναλωτικών αγαθών Εµπορία µοτοσυκλετών και συναφών ειδών Εµπορία γαλακτοκοµικών προϊόντων και συναφών ειδών Λοιπά ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ ΚΑΙ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΗΣ Έσοδα 46.291.928 3.919.85 9.385.677 3.823.793 (2.131.296) 61.289.952 Κόστος πωλήσεων (39.8.299) (2.392.288) (7.99.895) (2.786.27) 2.131.296 (5.37.212) Μικτός κέρδος 7.211.629 1.527.562 1.475.782 1.37.765 11.252.739 Άλλα έσοδα εκµεταλλεύσεως 325.452 5.89 23.956 41.514 (43.95) 352.861 Έξοδα διοικήσεως (1.454.669) (384.418) (778.282) (191.51) 43.95 (2.764.921) Έξοδα έρευνας (83.253) (83.253) Έξοδα διαθέσεως (3.687.52) (443.754) (5.19) (726.81) (5.357.528) Κέρδος εκµεταλλεύσεως 2.394.99 75.28 221.266 78.444 3.399.898 Έσοδα χρηµατοοικονοµικά 524.53 71.329 (81.926) 513.456 Κόστος χρηµατοοικονοµικό (1.167.835) (115.493) (16.631) (175.49) (1.475.448) Κέρδη προ φόρων 1.751.127 589.787 24.635 (25.717) (81.926) 2.437.96 Φόρος εισοδήµατος (683.118-) (198.65-) (85.17-) 39.469- (927.361-) Καθαρό κέρδος 1.68.9 391.182 119.528 13.753 (81.926) 1.51.545 ικαιώµατα µειοψηφίας (344.21) Καθαρό κέρδος χρήσεως 1.68.9 391.182 119.528 13.753 (81.926) 1.166.344 Σύνολο 12
ευτερεύων τοµέας πληροφόρησης - γεωγραφικοί τοµείς Η έδρα του Οµίλου και η κύρια χώρα δραστηριοποίησής του είναι η Ελλάδα. Οι περιοχές δραστηριοποίησης της εταιρίας είναι η Ελλάδα χώρες της Ευρωζώνης και τρίτες χώρες. Οι πωλήσεις του Οµίλου ανά γεωγραφικό τοµέα αναλύονται ως εξής: Ανάλυση των πωλήσεων ανά κατηγορία 1/1-3/9/25 1/1-3/9/24 Ελλάδα 36.46.58 35.984.114 Χώρες Ευρωπαϊκής Ένωσης 5.394.6 3.481.935 Άλλες χώρες 3.17.31 2.51.788 Σύνολο 44.97.599 41.976.837 8. Πρόσθετες πληροφορίες και επεξηγήσεις 8.1 Πλαίσιο κατάρτισης οικονοµικών καταστάσεων και λογιστικές αρχές Οι ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της NTIONIK Α.Ε.B.E του εννιαµήνου του 25 (ηµεροµηνία µετάβασης αποτελεί η 1η Ιανουαρίου 24) που καλύπτουν περίοδο από την 1η Ιανουαρίου έως και την 3η Σεπτεµβρίου 25, έχουν συνταχθεί µε βάση την αρχή του ιστορικού κόστους όπως αυτή τροποποιείται µε την αναπροσαρµογή συγκεκριµένων στοιχείων ενεργητικού και παθητικού σε τρέχουσες αξίες, την αρχή της συνέχισης της δραστηριότητάς (going concern) και είναι σύµφωνες µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης ( ΠΧΠ) και ειδικότερα σύµφωνες µε το.λ.π. 34 περί ενδιάµεσων καταστάσεων. Η IASB έχει εκδώσει µια σειρά από πρότυπα τα οποία αναφέρονται ως «IFRS Stable Platform 25». Ο Όµιλος εφαρµόζει το IFRS Stable Platform 25 από τη 1 η Ιανουαρίου 25 το οποίο περιλαµβάνει τα ακόλουθα πρότυπα:.λ.π. 1.Λ.Π. 2.Λ.Π. 7 Παρουσίαση των Οικονοµικών Καταστάσεων Αποθέµατα Καταστάσεις ταµειακών ροών 13
.Λ.Π. 8.Λ.Π. 1.Λ.Π. 11.Λ.Π. 12.Λ.Π. 14.Λ.Π. 16.Λ.Π. 17.Λ.Π. 18.Λ.Π. 19.Λ.Π. 2 Λογιστικές πολιτικές, µεταβολές στις λογιστικές εκτιµήσεις και λάθη Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία του ισολογισµού Κατασκευαστικά συµβόλαια Φόροι εισοδήµατος Πληροφόρηση κατά τοµέα Ενσώµατα Πάγια Μισθώσεις Έσοδα Παροχές σε εργαζοµένους Λογιστική των κρατικών επιχορηγήσεων και γνωστοποίηση της κρατικής υποστήριξης.λ.π. 21.Λ.Π. 23.Λ.Π. 24.Λ.Π. 26 Οι επιδράσεις των µεταβολών στις τιµές του συναλλάγµατος Κόστος δανεισµού Γνωστοποιήσεις συνδεδεµένων µερών Λογιστική απεικόνιση και παρουσίαση των προγραµµάτων αποχώρησης προσωπικού.λ.π. 27 Ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις και λογιστική επενδύσεων σε θυγατρικές.λ.π. 28.Λ.Π. 29.Λ.Π. 3 Λογιστική επενδύσεων σε συγγενείς εταιρίες Οι οικονοµικές καταστάσεις σε υπερπληθωριστικές οικονοµίες Γνωστοποιήσεις µε τις οικονοµικές καταστάσεις των τραπεζών και των οµοίων χρηµατοπιστωτικών ιδρυµάτων.λ.π. 31.Λ.Π. 32.Λ.Π. 33.Λ.Π. 34.Λ.Π. 36.Λ.Π. 37.Λ.Π. 38.Λ.Π. 39.Λ.Π. 4.Λ.Π. 41.Π.Χ.Π. 1.Π.Χ.Π. 2 Χρηµατοοικονοµική παρουσίαση των δικαιωµάτων σε κοινοπραξίες Χρηµατοοικονοµικά µέσα: Γνωστοποιήσεις και παρουσίαση Κέρδη ανά µετοχή Ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις Μείωση της αξίας στοιχείων του ενεργητικού Προβλέψεις, ενδεχόµενες υποχρεώσεις και ενδεχόµενες απαιτήσεις Άυλα στοιχεία του ενεργητικού Χρηµατοοικονοµικά µέσα: Αναγνώριση και αποτίµηση Επενδύσεις σε Ακίνητα Γεωργία Πρώτη εφαρµογή των.π.χ.π. Πληρωµές µε στοιχεία καθαρής θέσης 14
.Π.Χ.Π. 3.Π.Χ.Π. 4.Π.Χ.Π. 5 Ενοποίηση επιχειρήσεων Ασφαλιστικά συµβόλαια Μη κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού κατεχόµενα προς πώληση και ιακοπείσες ραστηριότητες Οι οικονοµικές καταστάσεις καλύπτονται από το ΠΧΠ 1 «Πρώτη εφαρµογή των ΠΧΠ», γιατί αποτελούν τις πρώτες οικονοµικές καταστάσεις που συντάσσονται και δηµοσιοποιούνται πάνω σε αυτή την βάση. Η σύνταξη οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε τα ΠΧΠ (ή IFRS) απαιτεί τη χρήση εκτιµήσεων και κρίσης κατά την εφαρµογή των λογιστικών αρχών της Εταιρείας. Σηµαντικές παραδοχές από την διοίκηση για την εφαρµογή των λογιστικών µεθόδων της εταιρείας έχουν επισηµανθεί όπου κρίνεται κατάλληλα. Οι λογιστικές αρχές βάσει των οποίων συντάχθηκαν οι οικονοµικές καταστάσεις, είναι συνεπείς µε αυτές που χρησιµοποιήθηκαν για τη σύνταξη των οικονοµικών καταστάσεων του α τριµήνου και α εξαµήνου του 25 και έχουν εφαρµοσθεί µε συνέπεια σε όλες τις περιόδους που παρουσιάζονται. Η ανάγνωση των οικονοµικών καταστάσεων του εννιαµήνου, θα πρέπει να γίνεται σε συνδυασµό µε αυτές του α εξαµήνου του 25 ώστε να παρέχεται στον αναγνώστη πιο ολοκληρωµένη πληροφόρηση. 8.2 οµή του Οµίλου και µέθοδος ενοποίησης εταιρειών Η δοµή του Οµίλου κατά την 3/9/25 έχει ως εξής: ΜΕΘΟ ΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ KAI ΠΟΣΟΣΤΑ 3/9/25 Α/Α ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΜΕΘΟ ΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ ΠΟΣΟΣΤΟ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ 1 DIONIC.A.E ΜΗΤΡΙΚΗ 2 ATCOM A.E. ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 56,83% 3 ΑΦΟΙ ΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ Α.Ε. ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 34,% 4 ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΙΑΝΟΜΩΝ Α.Ε. ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 33,% 8.3 Εµπράγµατα Βάρη εν υπάρχουν υποθήκες και προσηµειώσεις, ή οποιαδήποτε άλλα βάρη, επί των παγίων στοιχείων του ενεργητικού έναντι δανεισµού. 15
8.4 Επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές εν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που να έχουν σηµαντική επίπτωση στην οικονοµική κατάσταση ή λειτουργία του Οµίλου. 8.5 Ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις Η µητρική εταιρεία ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε ελέγχθηκε από τις φορολογικές αρχές έως την 31/12/23, η εταιρεία ATCOM A.E δεν έχει ελεγχθεί φορολογικά από την ίδρυση της (χρήση 21) ενώ οι εταιρείες ΑΦΟΙ ΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ Α.Ε και ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΙΑΝΟΜΩΝ Α.Ε έχουν ελεγχθεί φορολογικά έως και την χρήση 22. 8.6 Μερίσµατα Ο Όµιλος κατά την διάρκεια του εννιαµήνου του 25 προχώρησε σε πληρωµές µερισµάτων ποσού 233.835. 8.7 Αριθµός απασχολούµενου προσωπικού Ο αριθµός του απασχολούµενου προσωπικού για το εννιάµηνο του 25 και 24, του Οµίλου και της εταιρείας είναι: 3/9/25 3/9/24 ΟΜΙΛΟΣ 223 197 Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 127 88 16
8.8 Φόροι εισοδήµατος Τα ποσά των φόρων εισοδήµατος που βαρύνουν την περίοδο αναλύονται ως εξής: Ο ΟΜΙΛΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 3/9/25 31/12/24 3/9/25 31/12/24 Έξοδο φόρου που αναλογεί στην περίοδο 629.827 833.295 293.17 582.617 Υποχρεώσεις από Φόρους 482.21 543.444 13.833 389.628 Σύνολο 1.112.37 1.376.74 423.941 972.245 8.9 Κέρδη ανά µετοχή Για τον προσδιορισµό των κερδών ανά µετοχή χρησιµοποιήθηκε ο µέσος σταθµισµένος αριθµός τους επί του συνόλου των µετοχών (κοινές µετοχές) ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 3/9/25 3/9/24 3/9/25 3/9/24 Κέρδη που αναλογούν στους µετόχους της µητρικής 975.879 846.164 756.692 45.955 Σταθµισµένος µέσος όρος του αριθµού µετοχών 18.346.934 15.59. 18.346.934 15.59. Βασικά κέρδη ανά µετοχή (Ευρώ ανά µετοχή),53,54,41,26 8.1 Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία του ισολογισµού Πέρα τον ήδη αναφερθέντων γεγονότων, δεν υπάρχουν µεταγενέστερα των οικονοµικών καταστάσεων γεγονότα, τα οποία να αφορούν είτε τον Όµιλο είτε την Εταιρεία, στα οποία επιβάλλεται αναφορά από τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης. 17
8.11 Συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη Οι παρακάτω συναλλαγές και υπόλοιπα αποτελούν τις συναλλαγές των συνδεδεµένων µε τον Όµιλο µερών. Οι συναλλαγές µεταξύ των εταιρειών που περιλαµβάνονται ολικά στις ενοποιηµένες Οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου απαλείφονται. ΙΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 3/9/25 ΥΠΟΧΡΕΩΣΗ ΠΡΟΤΥΠΟ 3/9/25 ΝΤΙΟΝΙΚ ATCOM ΑΦΟΙ ΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ ΚΕΝΤΡΟ ΣΥΝΟΛΑ Α Π Α Ι Τ Η Σ Η ΝΤΙΟΝΙΚ 1.325.898 63.246 3.583 1.959.727 ATCOM -7.42-7.42 ΑΦΟΙ ΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ 42 42 ΣΥΝΟΛΑ 42 1.325.898 623.24 3.583 1.953.16 ΙΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΑΓΟΡΕΣ 1/1-3/9/25 ΑΓΟΡΑΣΤΗΣ ΠΡΟΤΥΠΟ 3/9/25 ΝΤΙΟΝΙΚ ATCOM ΑΦΟΙ ΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ ΚΕΝΤΡΟ ΣΥΝΟΛΑ Π Ω Λ Η Τ Η Σ ΝΤΙΟΝΙΚ 734.724 14.534 12.95 851.352 ATCOM 437.736 947 1.13 439.696 ΑΦΟΙ ΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΣΥΝΟΛΑ 437.736 734.724 15.481 13.18 1.291.48 18
31/12/24 ΝΤΙΟΝΙΚ ATCOM ΙΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 31/12/24 ΥΠΟΧΡΕΩΣΗ ΑΦΟΙ ΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΣΥΝΟΛΑ Α Π Α Ι Τ Η Σ Η ΝΤΙΟΝΙΚ 1.921.648 524.193 3.3 2.449.141 ATCOM ΑΦΟΙ ΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΣΥΝΟΛΑ 1.921.648 524.193 3.3 2.449.141 Π Ω Λ Η Τ Η Σ ΙΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΑΓΟΡΕΣ 1/1-31/12/24 ΑΓΟΡΑΣΤΗΣ ΠΡΟΤΥΠΟ 31/12/24 ΝΤΙΟΝΙΚ ATCOM ΑΦΟΙ ΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ ΚΕΝΤΡΟ ΣΥΝΟΛΑ ΝΤΙΟΝΙΚ 1.564.61 529.166 6. 2.99.767 ATCOM 31.53 31.53 ΑΦΟΙ ΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΣΥΝΟΛΑ 31.53 1.564.61 529.166 6. 2.131.296 19