Ε Κ Θ Ε Σ Η Δ Ι Α Χ Ε Ι Ρ Ι Σ Ε Ω Σ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ «CORAL INNOVATIONS ΑΝΩΝΥΜH ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΜΠΟΡΙΑΣ, ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗΣ ΛΟΓΙΣΜΙΚΟΥ, ΠΑΡΟΧΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΣ ΚΑΙ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟΥ» Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου κ. Ελευθέριος Γ. Γιαννακουδάκης θέτει προς έγκριση στην Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της, την Έκθεση Διαχειρίσεως που καταρτίσθηκε για την χρήση 01.01.2016-31.12.2016. Ι. ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Η Εταιρεία ιδρύθηκε τον Μάρτιο του 2015 με σκοπό την δραστηριοποίηση στην Ελλάδα στον κλάδο του ηλεκτρονικού εμπορίου, καθώς και στην παροχή συναφών υπηρεσιών, οι οποίες συμπληρώνουν ή εξυπηρετούν τους σκοπούς των παραπάνω δραστηριοτήτων ή τους γενικούς σκοπούς της Εταιρείας. Τα οικονομικά μεγέθη της Εταιρείας κατά τη χρήση του 2016 σε σύγκριση με την αντίστοιχη του 2015, κινήθηκαν ως εξής: Ποσά σε χιλ. Ευρώ 31/12/2016 31/12/2015 Κύκλος εργασιών 1.519 - Κόστος πωληθέντων (1.367) - Μεικτό αποτελέσματα 152 - Έξοδα διάθεσης (11) - Έξοδα διοίκησης (113) (6) Άλλα λειτουργικά έσοδα 24 - Λοιπά κέρδη/ ζημιές (2) - Αποτελέσματα εκμετάλλευσης 50 (6) Χρηματοοικονομικά έξοδα (1) - Κέρδη/(Ζημιές) προ φόρων 49 (6) Φόρος εισοδήματος (13) 1 Καθαρά κέρδη/(ζημιές) χρήσης 36 (5) Λοιπά συνολικά εισοδήματα Λοιπά συνολικά εισοδήματα (7) - Φόρος εισοδήματος 2 - Συγκεντρωτικό συνολικό εισόδημα χρήσης 31 (5) σελ 1
1. Κύκλος Εργασιών Ποσά σε χιλ. Ευρώ 31/12/2016 31/12/2015 Μεταβολή ποσό Πωλήσεις: Εμπορευμάτων 1.519-1.519 Σύνολο 1.519-1.519 2. Μεικτό κέρδος Το μεικτό κέρδος της Εταιρείας διαμορφώθηκε στο ποσό των 152 χιλιάδων. 3. Λειτουργικά έξοδα Τα λειτουργικά έξοδα της Εταιρείας παρουσιάζουν την πιο κάτω εξέλιξη μεταξύ των χρήσεων 2016 και 2015. Αποσβέσεις άϋλων περιουσιακών στοιχείων 15 - Μισθώματα βάσει λειτουργικών μισθώσεων 2 - Μεταφορικά και έξοδα ταξιδίων 5 - Λοιπές αμοιβές & έξοδα τρίτων 97 6 Λοιπά 5 - Σύνολο 124 6 4. Άλλα Λειτουργικά έσοδα Έσοδα από παροχή υπηρεσιών 24 - Σύνολο 24-5. Φόροι Φόρος εισοδήματος τρέχουσας χρήσης 12 - Τέλος επιτηδεύματος 1 1 Αναβαλλόμενος φόρος (2) (2) Σύνολο 11 (1) Η Εταιρεία συστάθηκε τον Μάρτιο του 2015. Για τη χρήση 2016 προέκυψε τρέχων φόρος 12 χιλιάδων, ενώ για τη χρήση 2015 δεν προέκυψε τρέχων φόρος εισοδήματος δεδομένου ότι δεν έχει ξεκινήσει ακόμη την εμπορική της δραστηριότητα. Στη χρήση 2016 και 2015 το ποσό των 1 χιλιάδων αφορά σε πρόβλεψη για τέλος επιτηδεύματος του Ν 3986/2011 όπως τροποποιήθηκε από το Ν4110/2013. Κατά τη χρήση 2016 και 2015 στην αναβαλλόμενη φορολογία προέκυψε έσοδο φόρου ποσού 2 χιλιάδων για κάθε χρήση. σελ 2
Ο φόρος εισοδήματος της χρήσης της Εταιρείας προκύπτει αφού υπολογιστούν πάνω στο λογιστικό κέρδος οι κάτωθι φορολογικές επιδράσεις: Ποσά σε χιλ. 31/12/2016 31/12/2015 Κέρδη προ φόρων/(ζημιές) προ φόρων 49 (6) Φόρος υπολογισμένος με βάση ισχύοντες φορολογικούς συντελεστές 14 (2) Τέλος επιτηδεύματος 1 1 Λοιπά (4) - Σύνολο 11 (1) ΙΙ. ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΗ ΠΟΡΕΙΑ ΕΡΓΑΣΙΩΝ Η δραστηριότητα της εταιρείας στηρίζεται κατά κύριο λόγο στην εμπορία προϊόντων για προωθητικές ενέργειες εταιρειών, την διαφημιστική εκμετάλλευση δικτύου digital signage (δικτύου οθονών με ψηφιακό περιεχόμενο) και την εκμετάλλευση του προϊόντος Egnomi (συστήματος λήψης γνώμης πελατών με δυνατότητα απομακρυσμένης διαχείρισης). Σε μία εποχή που η ψηφιοποίηση προσφέρει ευελιξία στις επιχειρήσεις, η πορεία των εργασιών της Εταιρείας αναμένεται ανοδική σε σχέση με το 2016, εφόσον δεν υπάρξει κάποια σημαντική αλλαγή στο γενικότερο οικονομικό περιβάλλον της χώρας. ΙΙΙ. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΑΝΑΠΤΥΞΗ Υπάρχει σε εξέλιξη πλάνο ανάπτυξης του δικτύου digital signage που εκμεταλλεύεται η εταιρεία και πρόκειται να επεκτείνει την δραστηριότητά της στο χονδρεμπόριο με πελάτες μικρής λιανικής. IV. ΜΕΤΟΧΟΙ Η «CORAL INNOVATIONS ΑΝΩΝΥΜH ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΜΠΟΡΙΑΣ, ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗΣ ΛΟΓΙΣΜΙΚΟΥ, ΠΑΡΟΧΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΣ ΚΑΙ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟΥ» είναι 100% θυγατρική της CORAL ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΟΕΙΔΩΝ ΚΑΙ ΧΗΜΙΚΩΝ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ. Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας ανέρχεται σε 1.000.000 αποτελούμενο από 100.000 κοινές ονομαστικές μετοχές που δεν έχουν δικαίωμα σε σταθερό εισόδημα, ονομαστικής αξίας 10,00 η κάθε μία. Οι μετοχές της Εταιρείας δεν διαπραγματεύονται σε καμία ενεργό χρηματιστηριακή αγορά. V. ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΠΟΥ ΕΧΟΥΝ ΣΥΜΒΕΙ ΕΩΣ ΣΗΜΕΡΑ Δεν υπάρχουν γεγονότα τα οποία να επηρεάζουν σημαντικά την οικονομική διάρθρωση ή την επιχειρηματική πορεία της Εταιρείας μέχρι την ημερομηνία σύνταξης του παρόντος. VI. ΚΥΡΙΕΣ ΠΗΓΕΣ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΑΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΕΚΤΙΜΗΣΕΩΝ Με δεδομένο ότι η Eταιρεία δεν έχει ακόμη ουσιαστική εμπορική δραστηριοποιηση, ο βαθμός αβεβαιότητας στις λογιστικές εκτιμήσεις της Διοίκησης κρίνεται αμελητέος, συνεπώς εκτιμάται ότι τα πραγματικά αποτελέσματα της εταιρείας συμπίπτουν με εκείνα των Οικονομικών Καταστάσεων της χρήσεως. σελ 3
VII. ΒΑΣΙΚΟΙ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΔΕΙΚΤΕΣ Απόδοση Ενεργητικού (ROA) Καθαρά Κέρδη/(ζημίες) μετά από φόρους Σύνολο Ενεργητικού Απόδοση Ιδίων Κεφαλαίων (ROE) Καθαρά Κέρδη/(ζημίες) μετά από φόρους Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Αποδοτικότητα ιδίων Κεφαλαίων Καθαρά αποτελέσματα (ζημίες) χρήσεως προ φόρων Ίδια Κεφάλαια Άμεσης Ρευστότητας Κυκλοφορούν Ενεργητικό - Αποθέματα Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις 2016 2015 1,67% -1,66% 2,99% -1,69% 4,76% -2,03% 204,71% 4285,71% VIII. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΩΝ ΜΕΡΩΝ Οι κατωτέρω συναλλαγές, αφορούν συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη: Πωλήσεις υπηρεσιών και αγαθών: Προς μητρική 1.049 Προς λοιπά συνδεδεμένα μέρη 469 - Σύνολο 1.518 - Αγορές υπηρεσιών και αγαθών: Από μητρική 11 5 Από λοιπά συνδεδεμένα μέρη 46 - Σύνολο 57 5 Τα υπόλοιπα τέλους χρήσης που προέρχονται από τις συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη έχουν ως εξής: Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη: Από μητρική 1.143 Από λοιπά συνδεδεμένα μέρη 9 - Σύνολο 1.152 - Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη: Προς μητρική 5 5 Προς λοιπά συνδεδεμένα μέρη 575 - Σύνολο 580 5 Οι συναλλαγές με τα συνδεδεμένα μέρη έχουν γίνει με τους συνήθεις εμπορικούς όρους που ακολουθεί η Εταιρεία για αντίστοιχες συναλλαγές με τρίτους. σελ 4
Παροχές προς τη διοίκηση Δεν υπάρχουν παροχές προς την διοίκηση. Συναλλαγές Διευθυντικών Στελεχών Δεν υπάρχουν συναλλαγές, απαιτήσεις ή / και υποχρεώσεις μεταξύ της Εταιρείας και των διευθυντικών στελεχών. σελ 5
10 Μαΐου 2017 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ. Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ. ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ Γ. ΓΙΑΝΝΑΚΟΥΔΑΚΗΣ ΣΤΥΛΙΑΝΟΣ Γ. ΠΑΝΑΡΕΤΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Δ.Σ. ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ Γ. ΜΗΣΙΑΡΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ Π. ΚΟΡΙΖΗΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Σ. ΤΣΟΓΚΑΣ ΕΙΡΗΝΗ Χ. ΚΟΚΚΟΡΗ ΑΘΑΝΑΣΙΑ Δ. ΜΠΑΖΑΝΟΥ ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΝΤΙΓΡΑΦΟ ΑΠΟ ΤΑ ΒΙΒΛΙΑ ΠΡΑΚΤΙΚΩΝ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ. ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ Γ. ΓΙΑΝΝΑΚΟΥΔΑΚΗΣ σελ 6