ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΟ ΤΑΜΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΟΛΟΓΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Άδεια σύστασης : Απόφ. Επιτρ. Κεφαλαιαγοράς 24/840/16.7.2008 ISIN : GRF000067006 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2015 (Περίοδος 01.01.2015-30.06.2015) Αρ. 77 N.4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/ 20.12.2012 & Αρ.2 παρ. 7 του Κανονισµού ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣHΣ : ΑLPHA TRUST AΝΩΝΥΜΗ EΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣHΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ : TΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΕΜΑΧΙΑ ΕΙ ΟΣ ΚΙΝΗΤΗΣ ΑΞΙΑΣ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΙΜΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΙΑΡΘΡΩΣΗ ΜΟΝΑ ΟΣ ΣΕ EURO ΣΕ EURO ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Κινητές Αξίες Εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αθηνών ΟΜΟΛΟΓΑ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 7.105,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2023 43,5600 309.493,80 4.105,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2024 42,1100 172.861,55 5.105,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2025 41,5600 212.163,80 4.105,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2026 40,2350 165.164,68 2.105,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2027 39,6550 83.473,78 4.112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2028 39,1350 160.923,12 2.112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2029 38,6050 81.533,76 4.612,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2030 38,0600 175.532,72 5.112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2031 37,6850 192.645,72 6.112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2032 37,2400 227.610,88 2.112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2033 37,2450 78.661,44 112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2034 37,1650 4.162,48 2.112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2035 37,1250 78.408,00 3.112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2036 37,4750 116.622,20 2.112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2037 37,4050 78.999,36 3.112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2038 37,2700 115.984,24 4.112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2039 37,2150 153.028,08 5.112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2040 37,2000 190.166,40 3.112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2041 37,2350 115.875,32 4.112,000 ΟΕ 24/2/2012-24/2/2042 37,2650 153.233,68 4.000,000 ΟΕ 17/7/2014-17/7/2017 55,7200 222.880,00 5.000,000 ΟΕ 17/4/2014-17/4/2019 54,2200 271.100,00 ΣΥΝΟΛΟ 3.360.525,01 31,49% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ 3.360.525,01 31,49% ΤΙΤΛΟΙ Α.Ε.Π. 2.203,000 ΤΙΤΛΟΙ Α.Ε.Π.24/2/2012-15/10/2042 0,471 1.037,61 ΣΥΝΟΛΟ 1.037,61 0,01% ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ Α.Ε.Π. 1.037,61 0,01% METOXEΣ ΤΡΑΠΕΖΕΣ 900.000 ALPHA ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. (ΚΟ) 0,322 289.800,00 310.000 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ A.E.(ΚΟ) 1,200 372.000,00 2.100.000 ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK ERGASIAS AE (KO) 0,144 302.400,00 690.000 ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. (ΚΟ) 0,400 276.000,00 ΣΥΝΟΛΟ 1.240.200,00 11,62% ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 24.000 ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ-ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΑΘΗΝΩΝ ΑΕ 4,640 111.360,00 30.936 GRIVALIA PROPERTIES A.E.E.A.Π. (KO) 7,360 227.688,96 ΣΥΝΟΛΟ 339.048,96 3,18% ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΕΣ 43.000 ΟΤΕ Α.Ε. (ΚΟ) 8,200 352.600,00 ΣΥΝΟΛΟ 352.600,00 3,30% ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ ΚΑΙ ΥΛΙΚΑ ΚΑΤΑΣΚΕΥΩΝ 40.000 ΕΛΛΑΚΤΩΡ Α.Ε. (ΚΟ) 1,870 74.800,00 ΣΥΝΟΛΟ 74.800,00 0,70% ΠΕΤΡΕΛΑΙΟ ΚΑΙ ΑΕΡΙΟ 15.000 ΜΟΤΟΡ ΟΙΛ (ΕΛΛΑΣ) ΙΥΛΙΣΤΗΡΙΑ ΚΟΡΙΝΘΟΥ Α.Ε. (ΚΟ) 8,500 127.500,00 ΣΥΝΟΛΟ 127.500,00 1,19% ΗΛΕΚΤΡΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑ 45.000 ΗΜΟΣΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΗΛΕΚΤΡΙΣΜΟΥ ΑΕ (ΚΟ) 4,710 211.950,00 ΣΥΝΟΛΟ 211.950,00 1,99% ΛΙΑΝΙΚΟ ΕΜΠΟΡΙΟ 16.000 FOLLI-FOLLIE Α.Ε.Β.Τ.Ε. (KO) 24,200 387.200,00 ΣΥΝΟΛΟ 387.200,00 3,63% ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 10.000 ΜΕΤΚΑ Α.Ε. (ΚΟ) 7,790 77.900,00 11.500 ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΟΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. (ΚΟ) 13,310 153.065,00 ΣΥΝΟΛΟ 230.965,00 2,16% ΤΡΟΦΙΜΑ ΚΑΙ ΠΟΤΑ 15.000 ΚΡΙ-ΚΡΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΓΑΛΑΚΤΟΣ ΑΒΕΕ (ΚΟ) 1,800 27.000,00 50.000 ΚΡΗΤΩΝ ΑΡΤΟΣ ΑΕΒΕ (ΚΟ) 0,783 39.150,00 ΣΥΝΟΛΟ 66.150,00 0,62% ΤΑΞΙ ΙΑ ΚΑΙ ΑΝΑΨΥΧΗ 47.000 ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΠΡΟΓΝΩΣΤΙΚΩΝ ΑΓΩΝΩΝ ΠΟ ΟΣΦΑΙΡΟΥ Α.Ε. (ΚΟ) 7,810 367.070,00 25.000 ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ ΑΑΕ (ΚΟ) 6,180 154.500,00 ΣΥΝΟΛΟ 521.570,00 4,89% ΠΡΟΣΩΠΙΚΑ ΚΑΙ ΟΙΚΙΑΚΑ ΑΓΑΘΑ 15.681 JUMBO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (ΚΟ) 7,420 116.353,02 10.000 ΣΑΡΑΝΤΗΣ ΓΡ. Α.Β.Ε.Ε. (ΚΑ) 7,580 75.800,00 ΣΥΝΟΛΟ 192.153,02 1,80%
ΠΡΩΤΕΣ ΥΛΕΣ 35.000 ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε. -ΟΜΙΛΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ (ΚΟ) 5,790 202.650,00 ΣΥΝΟΛΟ 202.650,00 1,90% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 3.946.786,98 36,98% ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 7.308.349,60 68,48% ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ Κινητές Αξίες Εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αθηνών METOXEΣ ΤΡΟΦΙΜΑ ΚΑΙ ΠΟΤΑ 15.000 COCA COLA ΗΒC AG 20,010 300.150,00 ΣΥΝΟΛΟ 300.150,00 2,81% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 300.150,00 2,81% Κινητές Αξίες Εισηγµένες σε αλλοδαπά χρηµατιστήρια ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΑΛΛΟ ΑΠΩΝ ΑΝΕΙΩΝ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 1.000,000 TITAN GLOBAL 19/12/12-19/01/17 98,0830 98.083,00 1.500,000 OTE PLC 07/02/13-07/02/18 92,0630 138.094,50 2.000,000 FRIGOGLASS FIN BV 20/05/2013-15/05/2018 93,8330 187.666,00 1.000,000 MOTOR OIL 22/05/14-15/05/19 81,2000 81.200,00 4.500,000 TITAN GLOBAL 10/07/14-10/07/19 86,1120 387.504,00 ΣΥΝΟΛΟ 892.547,50 8,36% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΑΝΕΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 892.547,50 8,36% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ & ΜΕΣΩΝ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 1.192.697,50 11,17% ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ 8.501.047,10 79,65% ΠΛΕΟΝ: ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕIΡΑΙΩΣ ΣΕ EURO 52.391,35 0,49% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ALPHA BANK ΣΕ EURO 188.328,21 1,76% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ SOCIETE GENERALE BANK & TRUST (LUX) ΣΕ EURO 1.820.000,00 17,06% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ 2.060.719,56 19,31% ΠΛΕΟΝ: ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ MEΡΙΣΜΑΤΑ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 4.578,50 0,04% ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ 3.746,17 0,04% ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 118.981,26 1,11% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 10.689.072,59 100,15% MEIΟΝ: ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ -10.645,70-0,10% ΦΟΡΟΙ - ΤΕΛΗ -3.327,55-0,03% ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ -1.978,38-0,02% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Μερίδια 998.952,669 Χ 10,6843) 10.673.120,96 100,00% Συνοπτικός Πίνακας Ποσοστιαίας ιάρθρωσης Ενεργητικού Κατά Κατηγορία (Αρ.77 Ν. 4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/20.12.12 & άρθρο 4 παρ.5 απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012) Αξίες σε Εuro Ποσοστό επί Καθαρού Ενεργητικού Οµόλογα Εσωτερικού 3.360.525,01 31,49% Τίτλοι ΑΕΠ 1.037,61 0,01% Μετοχές Εσωτερικού 3.946.786,98 36,98% Μετοχές Εξωτερικού 300.150,00 2,81% Οµόλογα Εξωτερικού 892.547,50 8,36% Καταθέσεις σε Πιστωτικά Ιδρύµατα 2.060.719,56 19,31% Απαιτήσεις - Υποχρεώσεις 111.354,30 1,04% Σύνολο Καθαρού Ενεργητικού 10.673.120,96 100,00% ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΣΤΗ ΣΥΝΘΕΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Ποσοστό επί Καθαρού Ενεργητικού (Αρ.77 Ν. 4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/20.12.12 & άρθρο 4 παρ.5 απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012) 30/6/2014 30/6/2015 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΑΝΕΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 36,76% 31,50% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΤΟΚΩΝ ΓΡΑΜΜΑΤΙΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ 0,00% ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 27,40% 36,98% ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 2,81% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΑΝΕΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 13,66% 8,36% 2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ-ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙ ΙΩΝ, ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΚΑΙ ΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΑΠΟ 01.01.15-30.06.15 I. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙ ΙΟΥΧΩΝ ΜΕΡΙ ΙΑ EURO Μερίδια σε κυκλοφορία 1.066.668,282 12.844.736,19 την 31.12.14 ΠΛΕΟΝ : Πωλήσεις Μεριδίων από 01.01.15 έως 29.06.15 32.731,162 395.830,29 ΜΕΙΟΝ : Εξαγορές Μεριδίων από 01.01.15 έως 29.06.15 100.446,775 1.275.864,29 Μερίδια σε κυκλοφορία την 30.06.15 998.952,669 11.964.702,19 II. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΠΡΟΣΟ ΟΙ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Μερίσµατα µετοχών 57.794,07 Tόκοι Καταθέσεων Όψεως 3.851,15 Tόκοι Καταθέσεων Προθεσµίας 14.156,34 Τόκοι Χρεωγράφων Εσωτερικού 84.622,70 Τόκοι Χρεωγράφων Εσωτερικού / ΕΓΕ 5.110,00 Τόκοι Χρεωγράφων Εξωτερικού 39.790,03 Λοιπές Πρόσοδοι 2,06 205.326,35
ΚΕΡ Η/ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Κέρδη από αγοραπωλησίες κινητών αξιών 222.678,13 Ζηµιές από αγοραπωλησίες κινητών αξιών -598.029,37-375.351,24 ΜΕΙΟΝ : ΑΠΑΝΕΣ Προµήθεια ιαχειρίσεως 39.325,52 Προµήθεια θεµατοφυλακής 5.444,97 Αµοιβή ορκωτών ελεγκτών 1.845,00 Εισφορά Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 478,38 Έξοδα και προµήθειες συναλλαγών 11.645,83 Φόροι - Τέλη 4.953,85 Έξοδα ενηµέρωσης µεριδιούχων 136,68 63.830,23 Αποτελέσµατα (Ζηµιές) περιόδου -233.855,12 ΙΙΙ. ΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Καθαρό Ενεργητικό σε τρέχουσες τιµές την 30.06.15 10.673.120,96 Καθαρό Ενεργητικό σε τιµές κτήσεως 30.06.15 11.730.847,07-1.057.726,11 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ - ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ THN 30.06.15 10.673.120,96 (Μερίδια 998.952,669 Χ 10,6843) ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ Β ΤΟΥ Ν. 4308/14 Ι. ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ της 30ης Ιουνίου 2015 (N.4308/14 Παράρτηµα Β. - Υπόδειγµα Β.11. / Φ.Ε.Κ. 251/Α/24.11.2014) 30.06.2015 30.06.2014 30.06.2013 Μεταβιβάσιµοι τίτλοι 8.501.047,10 14.008.482,83 6.082.785,51 Καταθέσεις σε τράπεζες 2.060.719,56 3.284.250,05 2.977.613,20 Λοιπά περιουσιακά στοιχεία 127.305,93 732.716,28 87.714,05 Σύνολο περουσιακών στοιχείων 10.689.072,59 18.025.449,16 9.148.112,76 Υποχρεώσεις -15.951,63-24.661,61-11.777,94 Αξία καθαρών περουσιακών στοιχείων 10.673.120,96 18.000.787,55 9.136.334,82 Αριθµός µονάδων (µεριδίων) σε κυκλοφορία 998.952,669 1.208.009,385 832.793,602 Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων κατά µονάδα (µερίδιο) 10,6843 14,9012 10,9707 Ανάλυση χαρτοφυλακίου 1. Μεταβιβάσιµοι τίτλοι που διαπραγµατεύονται σε επίσηµο χρηµατιστήριο αξιών 8.501.047,10 14.008.482,83 6.082.785,51 2. Μεταβιβάσιµοι τίτλοι που διαπραγµατεύονται σε άλλες ρυθµιζόµενες αγορές 0,00 0,00 0,00 3. Προσφάτως εκδοθέντες µεταβιβάσιµοι τίτλοι η έκδοση των οποίων περιέχει όρους για εισαγωγή εντός έτους σε επίσηµο χρηµατιστήριο ή άλλη ρυθµιζόµενη αγορά 0,00 0,00 0,00 4. Λοιποί µεταβιβάσιµοι τίτλοι που δεν περιλαµβάνονται στις περιπτώσεις (1),(2) και (3) 0,00 0,00 0,00 Σύνολο 8.501.047,10 14.008.482,83 6.082.785,51 ΙΙ. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΞΕΛΙΞΗΣ ΤΩΝ ΚΑΘΑΡΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ Περιόδου 01.01. έως 30.06.2015 (N.4308/14 Παράρτηµα Β. Υπόδειγµα Β.11. / Φ.Ε.Κ. 251/Α/24.11.2014) Α. Κατάσταση αποτελεσµάτων περιόδου 1.1.15-30.6.15 1.1.14-30.6.14 1.1.13-30.6.13 Εισόδηµα από επενδύσεις -170.026,95 1.029.386,93 736.899,14 Λοιπά εισοδήµατα 2,06 0,00 0,00 Έξοδα διαχείρισης -39.325,52-53.295,07-28.799,60 Έξοδα θεµατοφύλακα -5.444,97-7.379,24-3.988,13 Λοιπά έξοδα και φόροι -7.413,91-9.991,76-10.676,55 Καθαρό εισόδηµα -222.209,29 958.720,86 693.434,86 Β. Κατάσταση λοιπών µεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων ιανοµές και επανεπενδύσεις εισοδήµατος 0,00 0,00 0,00 Έκδοση νέων µεριδίων 395.830,29 5.791.086,94 597.198,50 Εξαγορές µεριδίων -1.275.864,29-2.063.798,54-205.653,94 ιαφορές επιµέτρησης επενδύσεων -1.057.726,11 4.667.118,90 1.913.036,83 Λοιπές µεταβολές των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων 0,00 0,00 0,00 Κόστη συναλλαγών του χαρτοφυλακίου -11.645,83-5.465,60-5.436,74-1.949.405,94 8.388.941,70 2.299.144,65 Σύνολο µεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων (Α+Β) -2.171.615,23 9.347.662,56 2.992.579,51 Καθαρό ενεργητικό 31/12 σε τιµές κτήσης 12.844.736,19 8.653.124,99 6.143.755,31 Καθαρό ενεργητικό 30/06 σε τρέχουσες τιµές 10.673.120,96 18.000.787,55 9.136.334,82
3. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΡΧΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ - ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ: 1.Οι οργανισµοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες (Ο.Σ.Ε.Κ.Α.) του Ν.4099/2012, από 1.1.2015, οφείλουν να εφαρµόζουν τις σχετικές διατάξεις του Ν.4308/2014 «Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα, συναφείς ρυθµίσεις και άλλες διατάξεις» και να συντάσσουν την «Κατάσταση χρηµατοοικονοµικής θέσης (ισολογισµό)» του υποδείγµατος Β.11 και την «Κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου» του υποδείγµατος Β.12, του Παραρτήµατος Β του προαναφερόµενου νόµου. Μετά από επικοινωνία µε τις ρυθµιστικές αρχές και λόγω τεχνικών δυσκολιών στην προσαρµογή των στοιχείων της εξαµηνιαίας έκθεσης διαχείρισης, σύµφωνα µε τα στοιχεία που ορίζονται στα υποδείγµατα Β.11 και Β.12 του Παραρτήµατος Β του Ν.4308/2014, η έκθεση του Αµοιβαίου Κεφαλαίου συντάχθηκε µε βάση το άρθρο 4 της απόφ. Ε.Κ. 17/633/2012, όπως ίσχυε. Με τη µορφή παραρτήµατος επισυνάπτονται οι καταστάσεις Β.11 και Β.12 του Ν.4308/2014. Το πλαίσιο κατάρτισης της έκθεσης ικανοποιεί τις απαιτήσεις των ρυθµιστικών αρχών. 2. Βάσει της υπ αριθµόν 65/28.06.2015 Πράξης Νοµοθετικού Περιεχοµένου (ΠΝΠ), η χρονική περίοδος από 28 Ιουνίου έως και 6 Ιουλίου 2015, κηρύχθηκε τραπεζική αργία. Για το ίδιο χρονικό διάστηµα, το.σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς κατά την 715η/29.06.2015 συνεδρίασή του, αποφάσισε µεταξύ άλλων, να παραµείνει κλειστή η οργανωµένη Αγορά του Χρηµατιστηρίου Αθηνών, καθώς και να ανασταλεί η εξαγορά και διάθεσηµεριδίων αµοιβαίων κεφαλαίων (άρθρο 8 του Ν. 4099/2012). Σαν αποτέλεσµα των ανωτέρω: α) η αποτίµηση των εισηγµένων µετοχών στο Χρηµατιστήριο Αθηνών έγινε µε βάση την τιµή κλεισίµατος των χρηµατιστηριακών συναλλαγών της 26/06/2015, β) οι καταθέσεις που διατηρεί το αµοιβαίο κεφάλαιο σε ελληνικά πιστωτικά ιδρύµατα υπόκεινται στους περιορισµούς ανάληψης µετρητών και µεταφοράς κεφαλαίων κίνησης, όπως αυτοί θεσπίστηκαν µε την ΠΝΠ 65/28.06.2015 και εφαρµόζονται βάσει των σχετικών υπουργικών αποφάσεων, γ) η αναστολή εξαγοράς και διάθεσης µεριδίων αµοιβαίων κεφαλαίων, σε συνδυασµό και µε τους προαναφερθέντες περιορισµούς κίνησης κεφαλαίων, περιορίζουν σηµαντικά τη δραστηριότητα των αµοιβαίων κεφαλαίων. 3. Τα Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου, οι τίτλοι ΑΕΠ και οι Οµολογίες εισηγµένες σε αλλοδαπά χρηµατιστήρια αποτιµήθηκαν στην τελευταία τιµή ζήτησης της 30.06.15 ή στην αντίστοιχη διαθέσιµη προηγούµενης ηµεροµηνίας όπως αναφέρονται στο BLOOMBERG από τους συνεισφέροντες χρηµατοοικονοµικούς οργανισµούς. Οι δεδουλευµένοι τόκοι, µείον οι τόκοι που τυχόν καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους, περιλαµβάνονται στα έσοδα της περιόδου 01.01.2015-30.06.2015. 4. Το σύνολο της αξίας των χρηµατοοικονοµικών στοιχείων που περιλαµβάνεται στο ενεργητικό του Α/Κ έχει επιµετρηθεί σε εύλογες αξίες µε βάση δηµοσιευµένες τιµές. 5. Οι δεδουλευµένοι τόκοι των καταθέσεων περιλαµβάνονται στα έσοδα της περιόδου 01.01.15-30.06.15. 6. Κατά την 30.06.15 οι επενδύσεις σε κινητές αξίες και µέσα χρηµαταγοράς εταιριών του ιδίου οµίλου (Αρ.61, παρ.8 Ν.4099/2012) αναλύονται στον παρακάτω πίνακα: Όµιλος: Εταιρίες οµίλου Ποσοστό ALPHA BANK ALPHA ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. (ΚΟ) 2,72% KATAΘΕΣΕΙΣ - ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΣE ALPHA BANK 1,76% ΣΥΝΟΛΟ 4,48% BANK OF PIRAEUS ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. (ΚΟ) 2,59% KATAΘΕΣΕΙΣ - ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΣE ΤΡ. ΠΕΙΡΑΙΩΣ 0,49% ΣΥΝΟΛΟ 3,08% DEUTSCHE TELECOM GROUP ΟΤΕ Α.Ε. 3,30% OTE PLC 1,29% ΣΥΝΟΛΟ 4,59% MOTOR OIL MOTOR OIL FINANCE PLC 0,76% ΜΟΤΟΡ ΟΙΛ (ΕΛΛΑΣ) ΙΥΛΙΣΤΗΡΙΑ ΚΟΡΙΝΘΟΥ Α.Ε. (ΚΟ) 1,19% ΣΥΝΟΛΟ 1,95% MYTILINEOS ΜΕΤΚΑ Α.Ε. (ΚΟ) 0,73% ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε. -ΟΜΙΛΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ (ΚΟ) 1,90% ΣΥΝΟΛΟ 2,63% TITAN TITAN GLOBAL FINANCE PLC 0,92% TITAN GLOBAL FINANCE PLC 3,63% ΣΥΝΟΛΟ 4,55% Κηφισιά 31 Αυγούστου 2015 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΕΥΘ. ΞΥ ΗΣ. ΑΘΑΝΑΣΟΠΟΥΛΟΣ Ι. ΠΑΠΑ ΟΓΙΑΝΝΗΣ Σ. ΖΕΥΚΙΛΗ
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ» για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΟ ΤΑΜΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΟΛΟΓΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Μας ανατέθηκε να ελέγξουμε την ανωτέρω Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΟ ΤΑΜΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΟΛΟΓΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου έως 30 η Ιουνίου 2015, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα περιόδου και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 «Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυμες εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων», σε συνδυασμό με την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης Διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτής της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Εντούτοις, εξαιτίας του θέματος που περιγράφεται στην παράγραφο «Βάση για Αδυναμία Έκφρασης Γνώμης», δεν μπορέσαμε να συγκεντρώσουμε επαρκή και κατάλληλα ελεγκτικά τεκμήρια για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Βάση για Αδυναμία Έκφρασης Γνώμης Όπως περιγράφεται και στη σημείωση 2 της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με βάση την υπ αριθμόν 65/28.06.2015 Πράξη Νομοθετικού Περιεχομένου (ΠΝΠ), η χρονική περίοδος από 28 Ιουνίου έως και 6 Ιουλίου 2015, κηρύχθηκε ως τραπεζική αργία. Για το ίδιο χρονικό διάστημα, το Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς κατά την 715η/29.06.2015 συνεδρίασή του, αποφάσισε μεταξύ άλλων, να παραμείνει κλειστή η οργανωμένη Αγορά του Χρηματιστηρίου Αθηνών καθώς και να ανασταλεί η εξαγορά και διάθεση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων (άρθρο 8 του Ν. 4099/2012). Λόγω των προαναφερθέντων γεγονότων, δεν κατέστη δυνατή η αποτίμηση των εισηγμένων αξιών στο Χρηματιστήριο Αθηνών κατά την 30 η Ιουνίου 2015, η οποία και πραγματοποιήθηκε με βάση την τιμή κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών της 26 ηs Ιουνίου 2015. Ως αποτέλεσμα των ανωτέρω, δεν ήταν εφικτό να προσδιοριστεί αν ήταν αναγκαίες οποιεσδήποτε προσαρμογές, που θα επηρέαζαν την τρέχουσα αξία των στοιχείων της περιουσιακής κατάστασης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και κατ επέκταση την καθαρή τιμή του
μεριδίου του κατά την 30 η Διαχείρισης. Ιουνίου 2015, όπως απεικονίζονται στην ανωτέρω Έκθεση Αδυναμία Έκφρασης Γνώμης Εξαιτίας της σημαντικότητας του θέματος που μνημονεύεται στην παράγραφο, «Βάση για Αδυναμία Έκφρασης Γνώμης» δεν έχει καταστεί εφικτό να αποκτήσουμε επαρκή και κατάλληλα ελεγκτικά τεκμήρια για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Ως εκ τούτου δεν εκφέρουμε γνώμη επί της ανωτέρω Έκθεσης Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Αθήνα, 31 Αυγούστου 2015 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Σεραφείμ Δ. Μακρής Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 16311 Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125