Θέμα: «Αποστολή της υπ αριθμ. 24/2016 απόφασης της Εκτελεστικής

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ----------------------------------------------------- ΑΝΑΠΤΥΞΙΑΚΟΣ ΣΥΝΔΕΣΜΟΣ ΛΑΥΡΕΩΤΙΚΗΣ ----------------------------------------------------- Ταχ. Δ/νση: Λεωφ. Αθηνών Σουνίου 66 Ταχ. Κώδικας: 190 01, Κερατέα Αττικής Τηλέφωνο: 22990-63243 Fax: 22990 63244 e-mail: anap30@otenet.gr Προς: Γ.Γ. Αποκεντρωμένης Διοίκησης Περιφερείας Αττικής Κατεχάκη 56 Αθήνα Κερατέα 12.07.2016 Αρ. Πρωτ.: 510 Θέμα: «Αποστολή της υπ αριθμ. 24/2016 απόφασης της Εκτελεστικής Επιτροπής του Αναπτυξιακού Συνδέσμου Λαυρεωτικής, που αφορά τον Προέλεγχο Ισολογισμού και Οικονομικών Καταστάσεων χρήσης έτους 2015». Σας υποβάλουμε συνημμένο ένα (1) αντίγραφο της υπ αριθμ. 24/2016 απόφασης της Εκτελεστικής Επιτροπής του Αναπτυξιακού Συνδέσμου Λαυρεωτικής σχετικά με το αντικείμενο του θέματος, και παρακαλούμε για τις δικές σας ενέργειες. Συνημμένα : 1. Απόφαση Ε.Ε. 24/2016. 2. Πρόσκληση Συνεδρίασης. 3. Αποδεικτικό Παραλαβής. 4. Αποδεικτικό Δημοσίευσης. Ο Πρόεδρος του Αναπτυξιακού Συνδέσμου Λαυρεωτικής Ιατρού Σταύρος Εσωτερική διανομή: Αρχείο Φ. Συμβουλίου 1

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΙΑΚΟΣ ΣΥΝΔΕΣΜΟΣ ΛΑΥΡΕΩΤΙΚΗΣ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΠΡΑΚΤΙΚΟΥ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΑΝΑΠΤΥΞΙΑΚΟΥ ΣΥΝΔΕΣΜΟΥ ΛΑΥΡΕΩΤΙΚΗΣ 7 ης ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗΣ Ημερομηνία συνεδρίασης 11.07.2016 Ημέρα και ώρα συνεδρίασης Παρασκευή, 10:30 π.μ. Αριθμ. πρωτ. πρόσκλησης 465/04.07.2016 Ημερομηνία Επίδοσης 04.07.2016 Αριθμός μελών 3 Παρόντα μέλη 3 Ιατρού Σταύρος - Πρόεδρος Δ.Σ. Αναπτυξιακού Συνδέσμου Λαυρεωτικής Σωφρόνης Γεώργιος - Αντιπρόεδρος Ε.Ε. Αναπτυξιακού Συνδέσμου Λαυρεωτικής Λουκάς Δημήτριος - Μέλος Ε.Ε. Αναπτυξιακού Συνδέσμου Λαυρεωτικής Απόντα μέλη: - ΘΕΜΑ: «Προέλεγχος Ισολογισμού και Οικονομικών Καταστάσεων χρήσης έτους 2015». Αριθμός Απόφασης: 24/2016. Στην Κερατέα σήμερα την 11 η Ιουλίου ημέρα Δευτέρα, και ώρα 10:30 π.μ. συνήλθε η Εκτελεστική Επιτροπή του Αναπτυξιακού Συνδέσμου Λαυρεωτικής σε Συνεδρίαση, ύστερα από την αριθμ. πρωτ.: 465/04.07.2016 πρόσκληση του Προέδρου του Αναπτυξιακού Συνδέσμου Λαυρεωτικής, που επιδόθηκε νόμιμα σε όλους Συμβούλους σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 67 του Ν.3852/2010 (ΦΕΚ Α 87). Ο κ. Πρόεδρος, μετά τη διαπίστωση της νόμιμης απαρτίας, δηλαδή σε σύνολο τριών (3) μελών βρέθηκαν παρόντα τα παραπάνω τρία (3) μέλη, κήρυξε την έναρξη της συνεδριάσεως και εισηγούμενος το 7 ον θέμα της ημερήσιας διάταξης, έθεσε υπόψη της Εκτελεστικής Επιτροπής τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις του 2

Αναπτυξιακού Συνδέσμου Λαυρεωτικής που περιλαμβάνουν τον ισολογισμό της χρήσης 2015 (01/01/2015 31/12/2015), την κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων χρήσης, τον πίνακα διάθεσης αποτελεσμάτων, την έκθεση διαχείρισης καθώς και το προσάρτημα του ισολογισμού, όπως αυτά υποβλήθηκαν από τον αρμόδια Διαχειριστή. Ακολούθως, ο κος Πρόεδρος ενημέρωσε τα μέλη της Εκτελεστικής Επιτροπής ότι σύμφωνα με το άρθρο 163 του Ν.3463/2006, παρ.1 & 2 «Έως το τέλος Μαΐου, εκείνος που ενεργεί την ταμειακή υπηρεσία του Αναπτυξιακού Συνδέσμου Λαυρεωτικής υποβάλλει δια μέσου του Προέδρου στην Εκτελεστική Επιτροπή λογαριασμό της διαχείρισης του οικονομικού έτους που έληξε. Τα στοιχεία που περιλαμβάνει ο λογαριασμός της διαχείρισης ορίζονται με το προεδρικό διάταγμα της παρ. 2 του άρθρου 175. Ο λογαριασμός υποβάλλεται ενιαίος, ανεξάρτητα από τις μεταβολές που έχουν τυχόν γίνει, ως προς τα πρόσωπα εκείνων που ενεργούν την ταμειακή υπηρεσία. Μέσα σε δύο (2) μήνες αφότου παρέλαβε τα ανωτέρω στοιχεία, η δημαρχιακή επιτροπή τα προελέγχει και, το αργότερο πέντε (5) ημέρες μετά τη λήξη του διμήνου, υποβάλλει τον απολογισμό και, προκειμένου για Συνδέσμους που εφαρμόζουν το κλαδικό λογιστικό σχέδιο Δήμων και Κοινοτήτων, τον ισολογισμό και τα αποτελέσματα χρήσεως, μαζί με έκθεσή της στο δημοτικό συμβούλιο». Η Εκτελεστική Επιτροπή Η Εκτελεστική Επιτροπή έχοντας υπόψη τα ανωτέρω και έπειτα από διαλογική συζήτηση Αφού άκουσε την εισήγηση του κου Προέδρου, έλαβε υπόψη τις διατάξεις: - Τις διατάξεις του άρθρου 67 του Ν.3852/2010 - Την υπ αριθμ.7445/29.12.2010 (ΦΕΚ 2029/Β ) απόφαση ΥΠΕΣΑ&ΗΔ - Τις οικονομικές καταστάσεις διαχειριστικής χρήσης 2015 (ισολογισμού 01.01.2015 31.12.2015), λογαριασμός αποτελεσμάτων χρήσης, πίνακας διάθεσης αποτελεσμάτων, την έκθεση διαχείρισης και προσάρτημα 31/12/2015) και μετά από διαλογική συζήτηση: Αποφασίζει Ομόφωνα Α) την έγκριση των οικονομικών καταστάσεων διαχειριστικής χρήσης 2015 (ισολογισμού 01.01.2015 31.12.2015), λογαριασμός αποτελεσμάτων χρήσης, 3

πίνακας διάθεσης αποτελεσμάτων, την έκθεση διαχείρισης και προσάρτημα 31/12/2015). Β) τη διαβίβαση των οικονομικών καταστάσεων 31.12.2015 στο Διοικητικό Συμβούλιο Αναπτυξιακού Συνδέσμου Λαυρεωτικής προς έγκριση, συνοδευόμενα με την ακόλουθη έκθεση: ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΠΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΤΟΥ ΑΝΑΠΤΥΞΙΑΚΟΥ ΣΥΝΔΕΣΜΟΥ ΛΑΥΡΕΩΤΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗ 2015 (1/1/2015-31/12/2015) Κύριοι Σύμφωνα με το νόμο σας υποβάλουμε την Έκθεση της Οικονομικής Διαχείρισης που αναφέρεται στην απερχόμενη χρήση 2015. Στη συνέχεια θα παραθέσουμε με σχόλια και ειδικές αναφορές κονδύλια των οικονομικών καταστάσεων. τα κυριότερα Α. ΜΕΓΕΘΗ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ 1. Επενδύσεις Στον κατωτέρω πίνακα εμφανίζονται σε αξίες κτήσης (σε ) τα μεγέθη των περιουσιακών στοιχείων που υπήρχαν στο τέλος της προηγούμενης χρήσης 2014 καθώς και αυτά που αποκτήθηκαν ή κατασκευάστηκαν κατά τη διάρκεια της χρήσης. Περιουσιακά στοιχεία του Συνδέσμου (ποσά σε ) ΕΙΔΟΣ ΣΤΟΙΧΕΙΟΥ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 31/12/2014 ΠΡΟΣΘΗΚΕΣ ΛΟΓΩ ΑΓΟΡΑΣ-ΔΩΡΕΑΣ- ΣΥΝΟΛΟ 31/12/2015 ΣΤΟ 2015 Μηχανήματα 13.751,07 0,00 13.751,07 Μεταφορικά Μέσα 253.103,64 0,00 253.103,64 Έπιπλα και λ. Εξοπλισμός 50.393,82 940,95 51.334,77 Σύνολο 317.248,53 940,95 318.189,48 Δεν έγιναν ουσιαστικές μεταβολές στα περιουσιακά στοιχεία στη χρήση 2015.H μεταβολή οφείλεται στην αγορά H/P για την λειτουργία της Αναπτυξιακής Σύμπραξης στην οποία ο Σύνδεσμος είναι συντονιστής. Εφαρμόστηκαν οι συντελεστές αποσβέσεων βάση του Ν.4172/2013. Λοιπά έξοδα εγκατάστασης (ποσά σε ) 4

ΕΙΔΟΣ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ-ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΣΘΗΚΕΣ ΣΥΝΟΛΟ ΣΤΟΙΧΕΙΟΥ 31/12/2014 ΣΤΟ 2015 31/12/2015 Έξοδα εγκατάστασης 12.285,49 892,00 13.177,49 Δεν έγιναν ουσιαστικές μεταβολές στα λοιπά έξοδα εγκατάστασης στη χρήση 2015. H μεταβολή οφείλεται στην αγορά λογισμικού προγράμματος για την λογιστική παρακολούθηση της Αναπτυξιακής Σύμπραξης. 2. Διαθέσιμα Το συνολικό ποσό των χρηματικών διαθεσίμων του Συνδέσμου κατά την 31/12/2015 ανερχόταν στο ποσό 195.645,76. Ειδικότερα ποσό 94.953,71 ήταν κατατεθειμένο σε λογ/σμους όψεως στην Εθνική Τράπεζα και ποσό 691,99 σε λογ/σμό της Τράπεζας της Ελλάδος.. 3. Μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού και παθητικού Ο Σύνδεσμος θέλοντας να τηρήσει την αρχή της αυτοτέλειας των χρήσεων, τηρεί μεταβατικούς λογαριασμούς σε όλη τους την έκταση. Η πλήρης ανάλυση των μεταβατικών αυτών λογαριασμών και του περιεχομένου τους, παρατίθεται αναλυτικά στην παράγραφο 17 του προσαρτήματος των οικονομικών καταστάσεων. 4. Ίδια κεφάλαια ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΠΟΣΑ ΣΕ ) ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΝΑΠΟΣΒΕΤΕΣ ΠΛΕΟΝΑΣΜΑ ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΕΙΣ ΝΕΟΝ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 1/1/2015 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ (ΠΛΕΟΝΑΣΜΑ) ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΧΡΗΣΕΩΣ (Αναπόσβεστες) ΥΠΟΛΟΙΠΟ 31/12/2015 9.763,81 183.034,14 11.737,57 204.535,52 19.527,21 19.527,21 (23.097,51) (23.097.51) 9.763,81 159.936,63 31.264,78 200.965,22 5

Από το ανωτέρω πίνακα προκύπτει σαφώς ότι η οικονομική θέση του Νομικού προσώπου είναι υγιής. 5. Προβλέψεις για κινδύνους και έξοδα Δεν έγιναν. 6. Υποχρεώσεις ΕΙΔΟΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΗΣ ΠΟΣΟ 31/12/2015 ΠΟΣΟ 31/12/2014 Προμηθευτές 0,00 0,00 Φόροι και τέλη 497,38 0,00 Σύνολο 0,00 0,00 Οι υποχρεώσεις προς προμηθευτές έχουν όλες εξοφληθεί εφόσον το επέτρεψε η ταμιακή ρευστότητα του Νομικού προσώπου, το υπόλοιπο των 497,38 αφορά το φόρο εισοδήματος της χρήσης. Αναλυτικότερες πληροφορίες μπορούν να αναζητηθούν από την αρμόδια υπηρεσία. 7. Επιχορηγήσεις πάγιων επενδύσεων Οι αναπόσβεστες επιχορηγήσεις των πάγιων επενδύσεων και των λοιπών δαπανών την 31/12/2015 ανέρχονται στο ποσό των 159.936,63. Στη χρήση 2015 εισπράχθηκαν επιχορηγήσεις συνολικού ποσού 178.975,00, οι οποίες χρησιμοποιήθηκαν για κάλυψη λειτουργικών δαπανών του Νομικού προσώπου. Υπενθυμίζουμε ότι, από λογιστικής πλευράς, τα ποσά των επιχορηγήσεων που εμφανίζονται στον ισολογισμό, στο λογαριασμό επιχορηγήσεις επενδύσεων πάγιου ενεργητικού, δεν συνιστούν έσοδα της χρήσης στην οποία εισπράχθηκαν, όπως αυτό συμβαίνει στο δημόσιο λογιστικό, αλλά καλύπτουν ολικά ή μερικά την αξία των επιχορηγούμενων παγίων, και στα έσοδα κάθε χρήσης μεταφέρεται το ποσό που αναλογεί στην αξία των αποσβέσεων των επιχορηγηθέντων πάγιων περιουσιακών στοιχείων. Έτσι στην παρούσα χρήση από το ποσό των επιχορηγήσεων μεταφέρθηκε στα έσοδα το ποσό των 23.097,51 χιλιάδων. 8. Έσοδα 6

Στον πίνακα που ακολουθεί εμφανίζονται τα ποσά των εσόδων της χρήσης όπως αυτά απεικονίζονται κατά κατηγορίες με βάση το διπλογραφικό λογιστικό σύστημα. ΛΟΓΑΡ. ΕΙΔΟΣ ΕΣΟΔΟΥ 2015 2014 74 Επιχορηγήσεις για λειτουργικές δαπάνες 178.975,00 149.775,00 75 Έσοδα από εισφορές μελών 30.000,00 20.000,00 76 Έσοδα κεφαλαίου (τόκοι) 3.541,99 3.744,58 Σύνολο 212.516,99 173.519,58 81.01 Έκτακτα Έσοδα 23.097,52 24.488,84 Η αύξηση των Σύνολο 23.097,52 24.488,84 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ 235.614,51 198.008,42 των εσόδων κατά ποσό 38.997,41 οφείλεται στο ότι α) ο Αναπτυξιακός Σύνδεσμος συμμετέχει ως διαχειριστής στην Αναπτυξιακή Σύμπραξη «Ανάπτυξη και Απασχόληση μέσω Καινοτομίας στον Σαρωνικό και στην Λαυρεωτική» με κύριο σκοπό την είσοδο στην αγορά εργασίας 84 ανέργων και δη εκ των ευπαθών κοινωνικών ομάδων. Τα έσοδα από τη συμμετοχή σε αυτή την δράση ανήλθαν στα 29.200,00 και β)η ετήσια συνδρομή των μελών αυξήθηκε κατά 5.000,00 δηλ. από 10.000,00 έγινε 15.000,00. Στον λογ.81.01 Έκτακτα Έσοδα παρατηρείται μείωση κατά ποσό 1.391,33.Πρόκειται για τις αναλογούσες στη χρήση επιχορηγήσεις που καλύπτουν τις διενεργηθείσες αποσβέσεις στη χρήση 2015 των αντίστοιχα επιχορηγηθέντων παγίων. Η μείωση οφείλεται, στο ότι κάποια από αυτά τα πάγια αποσβέστηκαν πλήρως επομένως δεν υπολογίζεται απόσβεση. 9. Έξοδα Στον πίνακα που ακολουθεί εμφανίζονται τα ποσά των εξόδων της χρήσης όπως αυτά απεικονίζονται κατά κατηγορίες με βάση το διπλογραφικό λογιστικό σύστημα. Παρατίθενται και τα κονδύλια της προηγούμενης χρήσης (ποσά σε χιλιάδες ) ΛΟΓΑΡ. ΕΙΔΟΣ ΕΞΟΔΟΥ 2015 2014 60 Αμοιβές προσωπικού 79.179,76 79.105,23 61 Αμοιβές τρίτων 74.151,76 6.705,00 62 Παροχές τρίτων (Επισκευές και 35.200,84 87.322,63. συντηρ- ΟΤΕ- κλπ) 63 Φόροι τέλη 0,00 0,00 64 Διάφορα έξοδα 5.587,56 1.286,60 65 Τόκοι και συναφή έξοδα 12,00 0,00 7

66 Αποσβέσεις 23.227,47 24.488,84 Σύνολο 217.359,39 198.908,30 81.00 Έκτακτα Έξοδα 100,73 8,00 Σύνολο 100,73 8,00 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ 217.460,12 198.919,30 Η αυξομείωση των εξόδων αναλύεται ως εξής α) Στο λογαριασμό 60, δεν παρατηρείται σημαντική αλλαγή του συνολικού κόστους της μισθοδοσίας αφού οι προσλήψεις κυμάνθηκαν στα ίδια επίπεδα με αυτές του 2014. Στον πίνακα που ακολουθεί αναλύεται η κίνηση του προσωπικού της χρήσης 2015. ΕΡΓΑΤΕΣ ΓΕΝΙΚΩΝ ΚΑΘΗΚΟΝΤΩΝ (ΠΥΡΟΠΡΟΣΤΑΣΙΑΣ-ΠΥΡΑΣΦΑΛΕΙΑΣ) ΟΡΙΣΜΕΝΟΥ ΧΡΟΝΟΥ 3 ΜΗΝΩΝ XΡΗΣΗ ΠΑΡΑΤΗΡΗΣΕΙΣ 2015 26 Από 01/7-30/9/15 β) Στο λογαριασμό 61,παρατηρείται αύξηση κατά ποσό 67.446,00. Η αύξηση αυτή οφείλεται στο ότι έχει γίνει πρόβλεψη,σύμφωνα με την αρχή της αυτοτέλειας των χρήσεων, ποσού 42.066,00 για αμοιβές τεχνικών που αφορούν μελέτες αδειοδότησης για τη συλλογή και μεταφορά στερεών αποβλήτων των Δήμων Σαρωνικού και Λαυρεωτικής, καθώς επίσης ποσού 2.400,00 για λογιστική υποστήριξη. Το έξοδο λογιστικοποιήθηκε στην τρέχουσα χρήση, αφού έχει πραγματοποιηθεί και θα τιμολογηθεί μέσα στους πρώτους μήνες της επόμενης. Επίσης μέσα στον ίδιο λογαριασμό έχουν καταχωρηθεί και οι αμοιβές του διαχειριστή και υπευθύνων παρακολούθησης του λογιστικού και φυσικού αντικειμένου της Αναπτυξιακής Σύμπραξης. γ) Στο λογαριασμό 62,παρατηρείται μείωση των εξόδων κατά ποσό 52.121,79 στη συντήρηση μεταφορικών μέσων & μηχανημάτων, εργασιών αποκατάστασης, καθαρισμού (πρανών δρόμων, χωματερών,οδών κ.τ.λ.) αφού τέτοιου είδους εργασίες που είχαν πραγματοποιηθεί στην προηγούμενη χρήση κάλυψαν ανάγκες και της τρέχουσας. 8

δ) Στο λογαριασμό 64 παρατηρείται αύξηση κατά ποσό 4.300,96 που αφορά σε κατά μεγάλο μέρος, έξοδα προβολής και διαφήμισης, έντυπα και γραφική ύλη, έξοδα δημοσιεύσεων για την λειτουργία του προγράμματος ΤΟΠΣΑ της Αναπτυξιακής Σύμπραξης. ε) Στο λογαριασμό 66, η μείωση κατά ποσό 1.261,37 οφείλεται στο ότι κάποια πάγια έχουν αποσβεστεί πλήρως και δεν υπολογίζεται πλέον απόσβεση. Η διενέργεια αποσβέσεων έγινε βάσει των προβλεπόμενων από την περίπτωση στ) της παραγράφου 1 του άρθρου 24, του Ν. 4172/2013 10. Λοιπές Πληροφορίες Γενικά, η οικονομική διαχείριση της κλειόμενης χρήσης εμφανίζεται συγκρατημένη, προσαρμοζόμενη στο κλίμα της γενικότερης οικονομικής κατάστασης,περιορίζοντας τα έξοδα και λειτουργώντας πάντα ανάλογα με τα προβλεπόμενα έσοδα, αλλά παράλληλα εξοφλώντας όλες του τις υποχρεώσεις προς προμηθευτές, ασφαλιστικά ταμεία, φόρους και αποδοχές προσωπικού, πράγμα που αποδεικνύουν οι οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2015. Κύριοι Σύμβουλοι, Πιστεύουμε ότι έγινε η καλύτερη δυνατή προσπάθεια για την ορθή σύνταξη και παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων του Νομικού προσώπου μας. Σας ευχαριστούμε για την εμπιστοσύνη που μας δείξατε και σας ζητάμε να εγκρίνετε τις οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2015. Η παραπάνω απόφαση συντάχθηκε, αναγνώστηκε, βεβαιώθηκε ως προς το περιεχόμενο πήρε αριθμό 24/2016, και υπογράφεται ως ακολούθως. Αναθέτει τα περαιτέρω στον Πρόεδρο κ. Ιατρού Σταύρο. Σε πίστωση συντάσσεται το ανωτέρω πρακτικό και υπογράφεται. Ο Πρόεδρος Τα Μέλη Ιατρού Σταύρος Σωφρόνης Γεώργιος Λουκάς Δημήτριος 9