0 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Α Σελίδα Συνοπτικός µη ελεγµένος ενοποιηµένος λογαριασµός αποτελεσµάτων 1 Συνοπτικός µη ελεγµένος ενοποιηµένος ισολογισµός 2 Συνοπτική µη ελεγµένη ενοποιηµένη κατάσταση ταµειακής ροής 3 Συνοπτική µη ελεγµένη ενοποιηµένη κατάσταση αλλαγής στο συµφέρον µετόχων 4 Σηµειώσεις στις συνοπτικές µη ελεγµένες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 5-10
1 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 30 Ιουνίου 30 Ιουνίου Σηµ. Κύκλος εργασιών 2 1.994.029 1.946.506 Κόστος πωλήσεων (1.261.815) (1.301.762) Μεικτό κέρδος 732.214 644.744 Άλλα εισοδήµατα 70.404 74.909 802.618 719.653 Έξοδα διαχείρισης (780.123) (393.247) Έξοδα πωλήσεων και διανοµής (182.219) (201.175) Κέρδος/(ζηµία) από εργασίες πριν τα έξοδα χρηµατοδότησης (159.724) 125.231 Έσοδα χρηµατοδότησης 11 - Έξοδα χρηµατοδότησης (709.715 (276.882) Καθαρά έξοδα χρηµατοδότησης (709.704) (276.882) Ζηµία πριν από το µερίδιο κέρδους από συνδεδεµένη εταιρεία (869.428) (151.651) Μερίδιο κέρδους από συνδεδεµένη εταιρεία - 1.900 Ζηµία πριν τη φορολογία 2 (869.428) (149.751) Φορολογία (2.254) (14.678) Ζηµία περιόδου (871.682) (164.429) Αποδιδοµένη σε: Μετόχους της µητρικής εταιρείας (872.769) (147.736) Συµφέρον µειοψηφίας 1.087 (16.693) Ζηµία περιόδου (871.682) (164.429) Βασική και πλήρως κατανενηµένη ζηµία ανά µετοχή 3 (2,88) (0,49) Οι σηµειώσεις στις σελίδες 5 µέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των µη ελεγµένων συνοπτικών ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων.
2 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2006 Σηµ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΜΗ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισµός 4 9.280.335 8.850.986 Άϋλα στοιχεία ενεργητικού 1.187.301 1.186.309 Ακίνητα για επένδυση 1.106.200 1.106.200 Επενδύσεις διαθέσιµες προς πώληση 82.437 86.658 Επενδύσεις σε συνδεδεµένη εταιρεία 7.579 7.579 Αναβληµένη φορολογία 110.000 110.000 11.773.852 11.347.732 ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Αποθέµατα 5 3.250 5.750 Χρεώστες και προπληρωµές 1.536.559 1.564.611 Ποσό οφειλόµενο από συγγενική εταιρεία 7.968 7.968 Ποσό οφειλόµενο από συνδεδεµένη εταιρεία 2.331 19.903 Τρεχούµενοι λογαριασµοί συµβούλων/µετόχων 20.000 20.000 Μετρητά στο ταµείο και στις τράπεζες 80.321 82.111 1.650.429 1.700.343 ΟΛΙΚΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 13.424.281 13.048.075 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΑΙ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ Μετοχικό κεφάλαιο 6.051.590 6.051.590 Αποθεµατικά (5.483.171) (4.606.181) Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους µετόχους της µητρικής εταιρείας 568.419 1.445.409 Συµφέρον µειοψηφίας 59.008 57.921 Ολικό ιδίων κεφαλαίων 627.427 1.503.330 ΜΗ ΤΡΕΧΟΥΣΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Αναβληµένη φορολογία 475.787 475.787 Μακροπρόθεσµα δάνεια 6 5.588.639 4.501.288 Πιστωτές ενοικιαγοράς 7 3.796.617 2.471.667 9.861.043 7.448.742 ΤΡΕΧΟΥΣΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Τραπεζικά παρατραβήγµατα 8 482.058 460.587 Τραπεζικές διευκολύνσεις 189.221 182.280 Τρέχουσες δόσεις µακροπρόθεσµων δανείων 6 766.566 756.342 Τρέχουσες δόσεις πιστωτών ενοικιαγοράς 7 813.942 1.847.719 Πιστωτές και έξοδα οφειλόµενα 9 677.267 842.668 Οφειλόµενη φορολογία 6.757 6.407 2.935.811 4.096.003 ΟΛΙΚΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 13.424.281 13.048.075 Σηµείωση: Τα συγκριτικά αποτελέσµατα στις 31 εκεµβρίου 2005 είναι ελεγµένα από τους εξωτερικούς ελεγκτές της εταιρείας. Οι σηµειώσεις στις σελίδες 5 µέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των µη ελεγµένων συνοπτικών ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων.
3 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΗΣ ΡΟΗΣ 30 Ιουνίου 30 Ιουνίου Ροή µετρητών από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 732.833 660.358 Μείωση στα αποθέµατα 2.500 2.249 Μείωση στους χρεώστες και προπληρωµές 28.052 (160.734) Αύξηση /(µείωση) στους πιστωτές και έξοδα οφειλόµενα (165.401) 27.742 Αύξηση στο ποσό οφειλόµενο από συγγενική εταιρεία - (1.009) Αύξηση / (µείωση) στο ποσό οφειλόµενο από συνδεδεµένη εταιρεία 17.572 (19.970) Ροή µετρητών από εργασίες 615.556 508.636 Φορολογία που πληρώθηκε (1.904) (50.117) Τόκοι που πληρώθηκαν (683.010) (251.402) Καθαρή Ταµειακή ροή µετρητών (σε)/από εργασίες (69.358) 207.117 Ταµειακή ροή µετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες Τόκοι που εισπράκτηκαν 11 - Ροή µετρητών από πώληση εξαρτηµένης εταιρείας - 29.176 Πληρωµές για αγορά στοιχείων άυλου ενεργητικού (3.125) - Πληρωµές για αγορά στοιχείων πάγιου ενεργητικού (2.155.216) (482.459) Εισπράξεις από πώληση στοιχείων πάγιου ενεργητικού 808.738 241.720 Καθαρή ταµειακή ροή µετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες (1.349.592) (211.563) Ταµειακή ροή µετρητών για χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από σύναψη νέων δανείων 1.300.000 950.000 Αποπληρωµή µακροπρόθεσµων δανείων (202.425) (269.709) Εισπράξεις από πιστωτές ενοικιαγοράς 4.643.950 400.000 Αποπληρωµή πιστωτών ενοικιαγοράς (4.352.777) (356.917) Καθαρή ταµειακή ροή µετρητών από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες 1.388.748 723.374 Καθαρή (µείωση) / αύξηση µετρητών και αντίστοιχα µετρητών (30.202) 718.928 Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στην αρχή της περιόδου (560.756) (1.273.843) Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στο τέλος της περιόδου (590.958) (554.915) Τα µετρητά και τα αντίστοιχα των µετρητών αποτελούνται από: Μετρητά στο ταµείο και στις τράπεζες 80.321 97.186 Τραπεζικά παρατραβήγµατα (482.058) (496.729) Τραπεζικές διευκολύνσεις (189.221) (155.372) (590.958) (554.915) Οι σηµειώσεις στις σελίδες 5 µέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των µη ελεγµένων συνοπτικών ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων.
4 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΗΣ ΣΤΟ ΣΥΜΦΕΡΟΝ ΜΕΤΟΧΩΝ Αποθεµατικό Αποθεµατικό από έκδοση Μετοχικό Αποθεµατικό επανεκτίµησης µετοχών υπέρ Αποθεµατικό Αποθεµατικό κεφάλαιο επανεκτίµησης επενδύσεων το άρτιο προσόδου Ιδίων µετοχών Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 6.051.590 1.144.332 (115.764) 1.440.418 (8.880.264) (128.800) (488.488) 2005 Επανεκτίµηση γης και κτιρίων - 534.897 - - - 534.897 Επανεκτίµηση αδειών Οχηµάτων ενοικίασης 732.398-732.398 Αναβαλλόµενη φορολογία που προκύπτει λόγω επανεκτίµησης - (148.947) - - - - (148.947) Πλεόνασµα από επανεκτίµηση επενδύσεων - - 13.969 - - - (13.969) Σε πώληση µετοχών 19.107 128.800 - Σε µεταφορά - (11.269) - - 11.269 - - Κέρδος έτους - - - - 653.673-15.765 Υπόλοιπο 31 εκεµβρίου 6.051.590 2.251.411 (82.688) 1.440.418 (8.215.322) - 1.445.409 2005 Πλεόνασµα/(Ζηµία) εξαµηνίας - - (4.221) - (872.769) - (779.162) Μεταφορά από/(στο) αποθεµατικό προσόδου - (52.269) - - 52.269 - - Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2006 6.051.590 2.199.142 (86.909) 1.440.418 (9.035.822) - 568.419 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2005 6.051.590 1.444.322 (100.982) 1.440.418 (9.027.999) (128.800) (621.441) Οι σηµειώσεις στις σελίδες 5 µέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των µη ελεγµένων συνοπτικών ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων.
ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED 5 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ Οι ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο 1 Ιανουαρίου 2006 µέχρι 30 Ιουνίου 2006 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. 1. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Οι ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Κυπριακές Λίρες και αποτελούνται από τις οικονοµικές καταστάσεις της Astra Self Drive Cars Limited και των εξαρτηµένων εταιρειών της. Οι οικονοµικές καταστάσεις έχουν ετοιµαστεί σύµφωνα µε το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 και πρέπει να διαβάζονται συνάµα µε τις οικονοµικές καταστάσεις του 2005. Οι λογιστικές αρχές που εφαρµόστηκαν αναφορικά µε στοιχεία που θεωρούνται ουσιώδη σε σχέση µε τις οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρείας συνάδουν µε τις λογιστικές αρχές που χρησιµοποιήθηκαν στις οικονοµικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2005. Οι βάσεις υπολογισµών που ακολουθήθηκαν για την ετοιµασία των εξαµηνιαίων οικονοµικών καταστάσεων ήταν οι ίδιες µε αυτές που ακολουθήθηκαν για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2005.
ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED 6
ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED 7 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ 3. ZHMIA ANA METOXH 30 Ιουνίου 30 Ιουνίου Ζηµία που αναλογεί στους µετόχους (872.769) (147.736) Μεσοσταθµικός αριθµός µετοχών που ήταν εκδοµένες κατά τη διάρκεια της περιόδου 30.257.950 30.257.950 Ζηµία ανά µετοχή σεντ (2,88) (0,49) 4. ΑΚΙΝΗΤΑ, ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ Τιµή κόστους ή εκτίµησης 1 Ιανουαρίου 13.289.338 13.704.156 Προσθήκες 2.155.216 971.015 Σε µεταφορά - (352.175) Εκποιήσεις (2.917.363) (1.485.396) Πώληση εξαρτηµένων εταιρειών - (75.915) Επανεκτίµηση - 527.653 30 Ιουνίου/31 εκεµβρίου 12.527.191 13.289.338 Αποσβέσεις 1 Ιανουαρίου 4.438.352 4.352.467 Πρόνοια περιόδου/έτους 461.978 931.406 Εκποιήσεις (1.653.474) (790.789) Σε πώληση εξαρτηµένων εταιρειών - (47.488) Επανεκτίµηση - (7.244) 30 Ιουνίου/31 εκεµβρίου 3.246.856 4.438.352 Καθαρή λογιστική αξία 30 Ιουνίου/31 εκεµβρίου 9.280.335 8.850.986
ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED 8 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ 5. ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΚΑΙ ΠΡΟΠΛΗΡΩΜΕΣ Χρεώστες εµπορίου 1.369.417 1.420.270 Χρεώστες εµπορίου από κοινοπραξία 132.286 113.461 Άλλοι χρεώστες και προπληρωµές 34.856 30.880 1.536.559 1.564.611 Οι χρεώστες εµπορίου από κοινοπραξία αφορούν το οφειλόµενο ποσό από την Κοινοπραξία που έχει δηµιουργηθεί την 1η Ιουλίου 2005 από τις εταιρείες Ανδρέας Πέτσας και Υιοί ηµόσια Λτδ και Astra Self Drive Cars Public Ltd, µε σκοπό την προµήθεια έναντι µισθώµατος 230 οχηµάτων χωρίς οδηγό για περίοδο 3 ετών, σε οργανισµό που εδρεύει στη Κύπρο. Το συµβόλαιο αυτό έχει προοπτική ανανέωσης για άλλα 2 έτη εάν οι ανάγκες του Οργανισµού συνεχίσουν να υφίστανται µετά την εκπνοή των τριών πρώτων χρόνων. Όλα τα πιο πάνω ποσά είναι εισπρακτέα εντός ενός έτους και δεν φέρουν τόκο. 6. ΜΑΚΡΟΠΡΟΣΘΕΜΑ ΑΝΕΙΑ Τα δάνεια είναι αποπληρωτέα ως εξής: - Εντός 12 µηνών 766.566 756.342 Μετά από 12 µήνες - Μεταξύ 1 και 2 ετών 679.265 701.317 - Μεταξύ 2 και 5 ετών 4.909.374 3.799.971 5.588.639 4.501.288 Σύνολο 6.355.205 5.257.630 Τα δάνεια είναι εξασφαλισµένα µε: - Κυµαινόµενες επιβαρύνσεις πάνω στα περιουσιακά στοιχεία του Συγκροτήµατος ύψους 2.000.000 - Προσωπικές εγγυήσεις των συµβούλων του Συγκροτήµατος - Υποθήκες σε γη και κτίρια του Συγκροτήµατος ύψους 2.700.000 Οι όροι αποπληρωµής των δανείων είναι ως ακολούθως: - άνεια σε Κυπριακές λίρες που φέρουν τόκο προς 2,5% ετησίως πέραν του βασικού επιτοκίου και είναι αποπληρωτέα µε µηνιαίες δόσεις µέχρι το 2014.
ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED 9 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ 7. ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΕΝΟΙΚΙΑΓΟΡΑΣ - Εντός 12 µηνών 813.942 1.847.719 Μετά από 12 µήνες - Μεταξύ 1 και 2 ετών 788.784 1.606.646 - Μεταξύ 2 και 5 ετών 3.007.833 865.021 3.796.617 2.471.667 Σύνολο 4.610.559 4.319.386 8. ΤΡΑΠΕΖΙΚΑ ΠΑΡΑΤΡΑΒΗΓΜΑΤΑ Τα τραπεζικά παρατραβήγµατα είναι εξασφαλισµένα µε: - Κυµαινόµενες επιβαρύνσεις πάνω στα περιουσιακά στοιχεία του Συγκροτήµατος ύψους 1.180.000. - Υποθήκες σε γη και κτίρια του Συγκροτήµατος ύψους 600.000. Τα τραπεζικά παρατραβήγµατα φέρουν τόκο προς 2% πλέον βασικού επιτοκίου ετησίως, και είναι πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση. 9. ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΚΑΙ ΕΞΟ Α ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΑ Πιστωτές εµπορίου 594.784 661.590 Άλλοι πιστωτές 68.053 159.437 Οφειλόµενα έξοδα 14.430 21.641 677.267 842.668 Όλα τα πιο πάνω ποσά είναι πληρωτέα εντός ενός έτους και δεν φέρουν τόκο.
ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED 10 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ 10. ΑΝΕΙΛΗΜΜΕΝΕΣ/ΕΝ ΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Οι υποχρεώσεις του Συγκροτήµατος απορρέουν από µελλοντικές πληρωµές κάτω από συµβόλαια ενοικιάσεως καταστηµάτων ως ακολούθως: Εντός 12 µηνών 10.425 32.900 Μεταξύ 1 και 2 ετών 4.200 24.900 Τα πιο πάνω συνοψίζονται ως ακολούθως: Συµβόλαιο ενοικιάσεως καταστήµατος στην Αγία Νάπα µέχρι το Φεβρουάριο του 2007. Το συµφωνηθέν ενοίκιο είναι 3.600 ετησίως. Συµβόλαιο ενοικιάσεως καταστήµατος στην Πόλυ Χρυσοχούς µέχρι το εκέµβριο του 2008. Το συµφωνηθέν ενοίκιο είναι 3.600 ετησίως. Συµβόλαιο ενοικιάσεως καταστήµατος στη Λευκωσία στο ξενοδοχείο Χίλτον µέχρι τον Φεβρουάριο του 2007. Το συµφωνηθέν ενοίκιο είναι 8.100 ετησίως.
ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ