ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ

Transcript

1

2 ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΤΟΥ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΜΕ ΔΗΜΟΣΙΑ ΠΡΟΣΦΟΡΑ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΗΣ ΕΚΤΑΚΤΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ 24 ΙΟΥΛΙΟΥ 2006 ΚΑΙ ΤΗΝ ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΤΩΝ ΝΕΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΗΝ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ «ΜΕΓΑΛΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΠΟΙΗΣΗΣ» ΤΗΣ ΑΓΟΡΑΣ ΑΞΙΩΝ ΤΟΥ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ Το μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας θα αυξηθεί κατά ,03 με την έκδοση και διάθεση νέων, κοινών, άυλων, ονομαστικών μετά ψήφου μετοχών της Τράπεζας ονομαστικής αξίας 2,71 η κάθε μία και με τιμή διαθέσεως 3,60 για κάθε μία μετοχή, με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων, σε αναλογία 3 νέες για κάθε 10 παλαιές μετοχές. ΔΙΕΥΚΡΙΝΙΖΕΤΑΙ ΟΤΙ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ ΑΥΞΗΣΗ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΥΠΑΡΧΕΙ ΜΕΡΙΚΗ ΚΑΙ ΥΠΟ ΟΡΟΥΣ ΕΓΓΥΗΣΗ ΚΑΛΥΨΗΣ ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΓΟΡΑΣ ΕΝΕΚΡΙΝΕ ΤΟ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ ΤΟΥ ΠΑΡΟΝΤΟΣ ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑΤΟΣ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ ΜΟΝΟ ΟΣΟΝ ΑΦΟΡΑ ΤΗΝ ΚΑΛΥΨΗ ΤΩΝ ΑΝΑΓΚΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΤΟΥ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΟΥ ΚΟΙΝΟΥ, ΟΠΩΣ ΑΥΤΕΣ ΚΑΘΟΡΙΖΟΝΤΑΙ ΑΠΟ ΤΙΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ ΤΟΥ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΥ (ΕΚ) 809/2004 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΤΩΝ ΕΥΡΩΠΑΪΚΩΝ ΚΟΙΝΟΤΗΤΩΝ Το παρόν πρέπει να θεωρείται συμπλήρωμα του από εγκεκριμένου από το Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Ενημερωτικού Δελτίου της Τράπεζας το οποίο έχει δημοσιευτεί στην ιστοσελίδα της Τράπεζας. ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΕΚΔΟΣΗΣ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. Η ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΕΚΔΟΣΗΣ ΤΟΥ ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑΤΟΣ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ ΕΙΝΑΙ 22 ΝΟΕΜΒΡΙΟΥ 2006 Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006 1

3 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1 ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΕΠΙΛΕΓΜΕΝΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΥΠΕΥΘΥΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ ΕΓΓΡΑΦΑ ΜΕΣΩ ΠΑΡΑΠΟΜΠΗΣ ΔΙΚΤΥΟ ΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΩΝ ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΑΝΑ ΤΟΜΕΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ Πληροφορίες για τις Ταμειακές Ροές Ίδια Κεφάλαια και Χρέος Ενδεχόμενες Υποχρεώσεις Φερεγγυότητα Κεφαλαιακή Επάρκεια ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ενοποιημένων Αποτελεσμάτων Περιόδου Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ενοποιημένων Ισολογισμών της Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ταμειακών Ροών Περιόδου Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες για τις Μεταβολές της Καθαρής Θέσης της Περιόδου Τροποποιησεις Κονδυλίων από τις Δημοσιευμένες Οικονομικές Καταστάσεις του ΥΠΑΛΛΗΛΟΙ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΟΜΕΝΑ ΜΕΡΗ Αμοιβές μελών Διοικητικού Συμβουλίου, Ανώτερων Διοικητικών Στελεχών και Μελών Διοικητικών, Διαχειριστικών και Εποπτικών Οργάνων Λοιπές Συναλλαγές με μέλη Διοικητικού Συμβουλίου, Ανώτερων Διοικητικών Στελεχών και Μελών Διοικητικών, Διαχειριστικών και Εποπτικών Οργάνων Συναλλαγές με άλλα συνδεόμενα μέρη Διεταιρικές Συναλλαγές 27 2 ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΤΙΤΛΟΥ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΑΣΚΗΣΗΣ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΩΝ ΠΡΟΤΙΜΗΣΗΣ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΩΝ ΠΡΟΕΓΓΡΑΦΗΣ ΕΓΓΥΗΣΗ ΚΑΛΥΨΗΣ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΥΠΑΝΑΧΩΡΗΣΗΣ ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΟ ΧΡΟΝΟΔΙΑΓΡΑΜΜΑ ΟΛΟΚΛΗΡΩΣΗΣ ΤΗΣ ΑΥΞΗΣΗΣ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ 34 2 Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006

4 1 ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ Στο παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου περιέχονται και παρουσιάζονται με εύληπτο και κατανοητό τρόπο όλες οι πληροφορίες που είναι απαραίτητες προκειμένου οι επενδυτές να μπορούν με εμπεριστατωμένο τρόπο να αξιολογούν τα περιουσιακά στοιχεία, τη χρηματοοικονομική κατάσταση, τα αποτελέσματα και τις προοπτικές του Ομίλου, καθώς και τα δικαιώματα που απορρέουν από τις κοινές ονομαστικές μετοχές της Τράπεζας. Το παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου αποτελείται από το συμπλήρωμα του Εγγράφου Αναφοράς και το συμπλήρωμα του Σημειώματος του Μετοχικού Τίτλου. Σημειώνεται ότι το παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου αποτελεί αναπόσπαστο τμήμα του Ενημερωτικού Δελτίου που εγκρίθηκε με την Απόφαση 2/401/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Το παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου της ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (εφεξής «η Τράπεζα» ή «η» ή «η Εκδότρια») και του Ομίλου της (εφεξής «ο Όμιλος» όπως αυτός περιγράφεται στην ενότητα του Ενημερωτικού Δελτίου της 20/10/2006), καταρτίστηκε και διατέθηκε με βάση τις διατάξεις της ισχύουσας νομοθεσίας. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ενέκρινε με την από απόφασή του το περιεχόμενο του παρόντος Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου, μόνον όσον αφορά την κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού, όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων και του Ν. 3401/2005. Το παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου περιέχει κάθε πληροφορία της οποίας η δημοσιοποίηση προβλέπεται από τον Κανονισμό (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων και η οποία αφορά στην Εταιρία και την παρούσα έκδοση των νέων μετοχών της Εταιρίας, συνεπεία της αύξησης του μετοχικού της κεφαλαίου. Το παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου περιλαμβάνει τις πλέον πρόσφατες πληροφορίες για την Τράπεζα και τον Όμιλό της που ανέκυψαν ή διαπιστώθηκαν κατά το χρόνο που μεσολάβησε από την έγκριση από το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς του Ενημερωτικού Δελτίου της Εκδότριας της 20 ης Οκτωβρίου 2006 (απόφαση 2/401/ ), όπως προβλέπεται από το άρθρο 16 του Ν. 3401/2005. Εάν υπάρχει διαφορά μεταξύ (α) των δηλώσεων που περιέχονται στο παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου και (β) των αντίστοιχων δηλώσεων που περιέχονται στο Ενημερωτικό Δελτίο, οι δηλώσεις στο (α) υπερισχύουν, ως πλέον πρόσφατες. Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006 3

5 1.1 ΕΠΙΛΕΓΜΕΝΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 01/01-01/01- (ποσά σε εκ.)* 30/09/ /09/2006 Καθαρά έσοδα από τόκους** 38,26 40,40 % επί των λειτουργικών εσόδων 58,92% 60,29% Καθαρά έσοδα από προμήθειες 18,51 19,44 % επί των λειτουργικών εσόδων 28,51% 29,01% Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων** 3,98 1,22 Λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης 4,13 5,89 Σύνολο λειτουργικών εσόδων 64,93 67,00 Σύνολο λειτουργικών εξόδων 56,85 57,17 Κέρδη προ φόρων 8,08 9,83 % επί των λειτουργικών εσόδων 12,45% 14,67% Κέρδη μετά από φόρους 5,90 7,74 % επί των λειτουργικών εσόδων 9,09% 11,56% * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. ** Το ποσό που αντιστοιχεί στο συγκεκριμένο κονδύλι και αφορά στην περίοδο , προκύπτει από την τροποποίηση κονδυλίων για τη χρήση Η Τράπεζα προέβη στις εν λόγω τροποποιήσεις κονδυλίων κατά τη σύνταξη των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων της περιόδου Αναλυτική περιγραφή των τροποποιήσεων αυτών δίνεται στην ενότητα με τίτλο «Τροποποιήσεις κονδυλίων από τις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις του 2005». Πηγή: Ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την Τράπεζα βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για την περίοδο , μη ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΩΝ (ποσά σε εκατ.)* 31/12/ /09/2006 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ταμείο & διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα 66,32 57,27 Απαιτήσεις κατά Πιστωτικών Ιδρυμάτων 362,31 292,17 Επενδύσεις εμπορικού κεφαλαίου 4,56 7,51 Παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα - απαιτήσεις 1,36 0,05 Απαιτήσεις κατά πελατών 1.622, ,73 Επενδύσεις σε λοιπά χρεόγραφα 68,77 52,96 Ενσώματες ακινητοποιήσεις (αναπόσβεστη αξία) 28,68 30,48 Ασώματες ακινητοποιήσεις (αναπόσβεστη αξία) 3,98 3,04 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού** 42,22 49,44 Σύνολο Ενεργητικού** 2.200, ,66 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Υποχρεώσεις προς Πιστωτικά Ιδρύματα 222,73 102,44 Υποχρεώσεις προς Πελάτες 1.570, ,60 Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα 0,15 0,01 Εκδοθείσες ομολογίες 250,62 260,19 Φορολογική υποχρέωση της χρήσης 0,29 0,42 4 Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006

6 Λοιπά στοιχεία παθητικού** 38,73 28,57 Παροχές σε εργαζομένους 2,35 3,48 Σύνολο Παθητικού** 2.085, ,71 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 113,75 122,61 Δικαιώματα μειοψηφίας 1,17 1,34 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 114,91 123,95 Σύνολο Υποχρεώσεων και Ιδίων Κεφαλαίων** 2.200, ,66 * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. ** Το ποσό που αντιστοιχεί στο συγκεκριμένο κονδύλι και αφορά στη χρήση , προκύπτει από την τροποποίηση κονδυλίων για τη χρήση Η Τράπεζα προέβη στις εν λόγω τροποποιήσεις κονδυλίων κατά τη σύνταξη των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων της περιόδου Αναλυτική περιγραφή των τροποποιήσεων αυτών δίνεται στην ενότητα με τίτλο «Τροποποιήσεις κονδυλίων από τις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις του 2005». Πηγή: Ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την Τράπεζα βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για την περίοδο , μη ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Ο συνολικός δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας της Τράπεζας κατά την διαμορφώθηκε, σύμφωνα με επεξεργασμένα από την Τράπεζα στοιχεία των ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της περιόδου , μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή-Λογιστή, σε 10,10% από 10,78% την Σύμφωνα με τους κανόνες της Τράπεζας της Ελλάδος, απαιτείται ως ελάχιστη κεφαλαιακή βάση το 8% των σταθμισμένων κατά τον κίνδυνο στοιχείων ενεργητικού. Αναλυτική πληροφόρηση για το σύνολο των οικονομικών μεγεθών για την ενδιάμεση περίοδο από έως παρατίθενται στην ενότητα 1.7 με τίτλο «Απολογιστικές Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Περιόδου » του παρόντος Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου. 1.2 ΥΠΕΥΘΥΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ Η Τράπεζα, τα μέλη του Διοικητικού της Συμβουλίου και ο Διευθυντής Τομέα Οικονομικών Υπηρεσιών είναι υπεύθυνοι για τις ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου , σύμφωνα με την από απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της (Α.Π. 258). Τα φυσικά πρόσωπα από πλευράς που επιμελήθηκαν τη σύνταξη του παρόντος Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου είναι οι κ.κ.: Κωνσταντίνος Καρατζάς, Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος της, Όθωνος 4, Αθήνα, τηλ Μιχαήλ Πάππαρης, Γενικός Διευθυντής της, Όθωνος 4, Αθήνα, τηλ Γεώργιος Δαγιάντης, Γενικός Διευθυντής της, Όθωνος 4, Αθήνα, τηλ Ευάγγελος Σταθόπουλος, Διευθυντής Τομέα Οικονομικών Υπηρεσιών της, Ομήρου 22, Αθήνα, τηλ Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006 5

7 Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας, τα υπεύθυνα πρόσωπα, εκ μέρους της Τράπεζας που επιμελήθηκαν τη σύνταξη του Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου και ο Σύμβουλος Έκδοσης είναι υπεύθυνα για το περιεχόμενο του Ενημερωτικού Δελτίου και δηλώνουν ότι έχουν λάβει γνώση και συμφωνούν με το περιεχόμενό του και βεβαιώνουν υπεύθυνα ότι, αφού έλαβαν κάθε εύλογο μέτρο για το σκοπό αυτό, οι πληροφορίες που περιέχονται στο Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου είναι, καθόσον γνωρίζουν αληθείς και δεν υπάρχουν παραλείψεις που να αλλοιώνουν το περιεχόμενό του, το οποίο έχει συνταχθεί σύμφωνα με τις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων. Επίσης, δηλώνουν ότι, αφού έλαβαν κάθε εύλογο μέτρο για το σκοπό αυτό, δεν υπάρχει άλλο νέο σημαντικό στοιχείο σχετικά με τις πληροφορίες που περιέχονται στο Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου, το οποίο ανέκυψε κατά τον χρόνο που μεσολάβησε από την έγκριση του Ενημερωτικού Δελτίου της 20 ης Οκτωβρίου 2006 και μέχρι την ημερομηνία του Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου , πλην αυτών που αναφέρονται στο παρόν Συμπλήρωμα του Ενημερωτικού Δελτίου. 1.3 ΕΓΓΡΑΦΑ ΜΕΣΩ ΠΑΡΑΠΟΜΠΗΣ Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Τράπεζας για την περίοδο που συντάχθηκαν από την Τράπεζα βάσει των Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. δεν έχουν επισκοπηθεί από ορκωτούς ελεγκτές-λογιστές και είναι διαθέσιμες στα γραφεία της Τράπεζας, Ομήρου 22, Αθήνα και στην ιστοσελίδα της Τράπεζας στη θέση: Η Τράπεζα/ Οικονομικά Στοιχεία/ Οικονομικά Μεγέθη. Το URL (Uniform Resource Locator) είναι: ΔΙΚΤΥΟ ΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΩΝ Αναφορικά με το δίκτυο καταστημάτων της, ισχύουν τα αναφερόμενα στο Ενημερωτικό Δελτίο της 20/10/2006, ενότητα , με μόνη εξέλιξη την έναρξη λειτουργίας των δύο (2) νέων καταστημάτων στο Κιλκίς και στη Λειβαδιά στις 30 Οκτωβρίου ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΑΝΑ ΤΟΜΕΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ Για το εννιάμηνο του 2006, τα καθαρά έσοδα του Ομίλου ανά τομέα δραστηριότητας παρουσιάζονται στον πίνακα που ακολουθεί: ΚΑΘΑΡΑ ΕΣΟΔΑ ΑΝΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΟ ΤΟΜΕΑ Μεταβολή (ποσά σε εκατ.)* (%) Εταιρική τραπεζική 4,02 5,87 45,96% Λιανική τραπεζική 55,21 55,20-0,01% Χρηματοοικονομικές Υπηρεσίες 5,71 5,93 3,94% Σύνολο 64,93 67,00 3,18% * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την Τράπεζα βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για την περίοδο , μη ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. 6 Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006

8 Όπως προκύπτει από τον παραπάνω πίνακα, το σύνολο των καθαρών εσόδων του Ομίλου παρουσιάζει αύξηση κατά 3,18% την περίοδο σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2005 και ανέρχεται στο ποσό των 67 εκατ. Σημαντική συμμετοχή στην εν λόγω αύξηση, είχαν τόσο η εταιρική τραπεζική, της οποίας τα έσοδα διαμορφώθηκαν στο ποσό των 5,87 εκατ. σημειώνοντας αύξηση κατά 45,96%, όσο και ο τομέας των χρηματοοικονομικών υπηρεσιών, του οποίου τα έσοδα αυξήθηκαν κατά 3,94% σε σχέση με την περίοδο και διαμορφώθηκαν στο ποσό των 5,93 εκατ. Σημειώνεται ότι η συνεισφορά κατά 82,39% της λιανικής τραπεζικής την περίοδο στα συνολικά καθαρά έσοδα του Ομίλου, εμφανίζεται ελαφρώς μικρότερη της αντίστοιχης την περίοδο , η οποία ανέρχονταν σε 85,02% του συνόλου των καθαρών εσόδων. Η μείωση αυτή εξηγείται δεδομένης της αυξημένης συνεισφοράς στα συνολικά καθαρά έσοδα του Ομίλου και των υπόλοιπων επιχειρηματικών τομέων δραστηριότητας (εταιρική τραπεζική και χρηματοοικονομικές υπηρεσίες). 1.6 ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ Πληροφορίες για τις Ταμειακές Ροές Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει συνοπτικά τις ταμειακές ροές κατά τις περιόδους και του Ομίλου, σύμφωνα με τα Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π.: ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ποσά σε εκατ.)* Ταμειακές Ροές από Συνήθεις (λειτουργικές) δραστηριότητες (130,66) (82,38) Ταμειακές Ροές από Επενδυτικές δραστηριότητες (3,81) 10,89 Ταμειακές Ροές από Χρηματοδοτικές δραστηριότητες 32,35 1,65 Επίδραση των συναλλαγματικών διαφορών στα ταμειακά διαθέσιμα (0,26) (9,35) Καθαρή Αύξηση/ (Μείωση) Ταμειακών Ροών (102,38) (79,20) * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις που συντάχθηκαν από την Εκδότρια βάσει των Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. μη ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Οι εκροές από λειτουργικές δραστηριότητες ανήλθαν το εννιάμηνο του 2006 σε 82,38 εκατ. έναντι εκροών ύψους 130,66 εκατ. το αντίστοιχο εννιάμηνο του 2005 λόγω της μείωσης των υποχρεώσεων προς πιστωτικά ιδρύματα, της σημαντικής αύξησης των καταθέσεων καθώς και της επιβράδυνσης του ρυθμού αύξησης των νέων χορηγήσεων. Οι επενδυτικές δραστηριότητες επηρεάστηκαν το εννιάμηνο του 2006 κατά κύριο λόγο από τη λήξη ομολόγου ύψους 15 εκατ. περίπου, ενώ οι χρηματοδοτικές δραστηριότητες από την έκδοση ομολογιακού δανείου μειωμένης εξασφάλισης ύψους 50 εκατ. στις αρχές του Την , τα μετρητά και ταμειακά ισοδύναμα του Ομίλου ανήλθαν σε 357 εκατ. και αναλύονται στον πίνακα που ακολουθεί: Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006 7

9 ΜΕΤΡΗΤΑ ΚΑΙ ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΙΣΟΔΥΝΑΜΑ (ποσά σε εκατ.)* Ταμείο και διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα 84,92 57,27 Απαιτήσεις κατά Πιστωτικών Ιδρυμάτων 247,44 292,17 Χρηματοοικονομικά στοιχεία στην εύλογη αξία 2,95 7,51 Σύνολο 335,31 356,95 *Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της που συντάχθηκαν από την Εκδότρια βάσει των Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. μη ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή - Λογιστή Οι απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων του Ομίλου αποτελούν το 81,84% του συνόλου των μετρητών και διαθεσίμων και συνίστανται την κατά το μεγαλύτερο μέρος (99,99%) σε τοποθετήσεις σε άλλες Τράπεζες (διατραπεζική αγορά, swaps). Το υπόλοιπο των απαιτήσεων κατά πιστωτικών ιδρυμάτων αυξήθηκε την κατά 18,07% και ανήλθε στο ποσό των 292,17 εκατ. από 247,44 εκατ. την , καθώς οι υποχρεώσεις προς πελάτες αυξήθηκαν κατά 16,79% την σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του Σύμφωνα με τις οδηγίες της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, η Εκδότρια τηρεί υποχρεωτικά διαθέσιμα δεσμευμένα στην Τράπεζα της Ελλάδος. Την , τα εν λόγω διαθέσιμα ανέρχονταν σε 30,92 εκατ. Περαιτέρω πληροφορίες για την κεφαλαιακή διάρθρωση και τις χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις του Ομίλου, παρατίθενται στην ενότητα που ακολουθεί με τίτλο «Ίδια Κεφάλαια & Χρέος» του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου Ίδια Κεφάλαια και Χρέος Στους πίνακες που ακολουθούν, οι οποίοι έχουν συνταχθεί από την Τράπεζα και δεν έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή, παρουσιάζονται η κεφαλαιακή διάρθρωση και οι καθαρές χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις της Τράπεζας, σε ενοποιημένη βάση, σύμφωνα με τα στοιχεία των ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της Η κεφαλαιακή διάρθρωση του Ομίλου την αναλύεται ως ακολούθως: ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΧΡΕΟΣ (ποσά σε εκατ. )* Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης 49,66 Ομολογιακά δάνεια από τιτλοποίηση στεγαστικών δανείων 180,63 Λοιπά ομολογιακά δάνεια 29,90 Σύνολο Μακροπρόθεσμων Υποχρεώσεων 260,19 Ίδια Κεφάλαια Μετοχικό Κεφάλαιο 132,33 Αποθεματικά Κεφάλαια 1,63 Αποτέλεσμα εις Νέον (11,34) 8 Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006

10 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων που αναλογούν στους μετόχους 122,61 Δικαιώματα Μειοψηφίας 1,33 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 123,95 * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία από την Τράπεζα οικονομικών στοιχείων που προέρχονται από τις Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις που συντάχθηκαν από την Τράπεζα με βάση τα Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για την περίοδο που έληξε την , μη ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή - Λογιστή. Όπως απεικονίζεται στον ανωτέρω πίνακα, την , τα συνολικά ίδια κεφάλαια της Τράπεζας, σε ενοποιημένη βάση, ανέρχονταν σε 123,95 εκατ. και το χρηματοοικονομικό χρέος σε 260,19 εκατ. Στον πίνακα που ακολουθεί προσδιορίζονται οι καθαρές χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις του Ομίλου την : ΚΑΘΑΡΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (ποσά σε εκατ. )* Α. Ταμείο 15,19 Β. Διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα 42,07 Γ. Απαιτήσεις κατά Πιστωτικών Ιδρυμάτων 292,17 Δ. Χρηματοοικονομικά στοιχεία στην εύλογη αξία 7,51 Ε. Συνολική Ταμειακή Ρευστότητα (Ε) = (Α) + (Β) + (Γ) + (Δ) 356,95 ΣΤ. Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις 260,19 Ζ. Καθαρές Χρηματοοικονομικές Υποχρεώσεις (Ζ) = (ΣΤ) - (Ε) -96,76 * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία από την Τράπεζα οικονομικών στοιχείων που προέρχονται από τις Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις που συντάχθηκαν από την Τράπεζα με βάση τα Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για την περίοδο που έληξε την , μη ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή - Λογιστή. Η Διοίκηση της Τράπεζας δηλώνει ότι δεν έχει επέλθει ουδεμία σημαντική μεταβολή στη χρηματοοικονομική θέση του Ομίλου που να επηρεάζει τα ίδια κεφάλαια, τις δανειακές υποχρεώσεις και τα ταμειακά διαθέσιμα του από την ημερομηνία σύνταξης των ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων που έληξαν την έως την ημερομηνία του παρόντος Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου. Επίσης, η Διοίκηση της Τράπεζας δηλώνει ότι το κεφάλαιο κίνησης επαρκεί για τις τρέχουσες δραστηριότητές της για τους επόμενους 12 μήνες Ενδεχόμενες Υποχρεώσεις Την 30/09/2006 η Τράπεζα είχε χορηγήσει εγγυητικές επιστολές υψηλού κινδύνου (άνευ εξασφαλίσεων που αποτελούν υποκατάστατα πιστώσεων) ύψους χιλ. και ενέγγυες πιστώσεις συνολικού ύψους χιλ Φερεγγυότητα Κεφαλαιακή Επάρκεια Οι παρακάτω πίνακες παρουσιάζουν τα ίδια κεφάλαια και τους δείκτες κεφαλαιακής επάρκειαςσυντελεστές φερεγγυότητας της, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα από την Τράπεζα της Ελλάδας: Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006 9

11 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΔΕΙΚΤΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΗΣ ΕΠΑΡΚΕΙΑΣ (ποσά σε εκατ. ) Μετοχικό Κεφάλαιο 143,56 132,33 Αποθεματικά Κεφάλαια 2,73 1,63 Αποτέλεσμα εις Νέον (32,54) (11,34) Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων που αναλογούν στους μετόχους 113,75 122,61 Δικαιώματα Μειοψηφίας 1,17 1,33 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 114,91 123,95 Αφαιρετικά στοιχεία Ιδίων Κεφαλαίων (3,60) (10,96) Κεφάλαια Tier I 111,32 112,99 Κεφάλαια Tier IΙ 46,52 49,95 Λοιπά αφαιρετικά στοιχεία** (12,55) (13,95) Σύνολο Εποπτικών Κεφαλαίων 145,29 148,99 Σταθμισμένα κατά τον κίνδυνο στοιχεία ενεργητικού (συμπεριλαμβανομένου και του κινδύνου αγοράς) 1.347, ,98 Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας (Tier I) 8,26% 7,66% Συνολικός Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας 10,78% 10,10% Συντελεστής Φερεγγυότητας 10,92% 10,17% * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. ** Στον υπολογισμό των δεικτών κεφαλαιακής επάρκειας της περιόδου δε συμπεριλαμβάνονται τα κέρδη της περιόδου Πηγή: Επεξεργασία από την Τράπεζα μη ελεγμένων από ορκωτό ελεγκτή λογιστή στοιχείων. Ο συνολικός δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας της Τράπεζας κατά την διαμορφώθηκε σε 10,10% από 10,78% την Σύμφωνα με τους κανόνες της Τράπεζας της Ελλάδος, απαιτείται ως ελάχιστη κεφαλαιακή βάση το 8% των σταθμισμένων κατά τον κίνδυνο στοιχείων ενεργητικού. 1.7 ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ Οι χρηματοοικονομικές πληροφορίες που παρατίθενται στο παρόν κεφάλαιο αφορούν στην ενδιάμεση περίοδο και προέρχονται από τις δημοσιευμένες ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου , οι οποίες συντάχθηκαν από την Τράπεζα σύμφωνα με τα Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. Οι εν λόγω οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζονται στο παρόν Συμπλήρωμα, όπως προβλέπεται από τις διατάξεις του Παραρτήματος Ι, ενότητα 20.6 του Κανονισμού (Ε.Κ.) 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων και συνοδεύονται από τις συγκριτικές οικονομικές καταστάσεις της περιόδου Οι ανωτέρω ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις, οι οποίες δεν έχουν επισκοπηθεί από τακτικούς ορκωτούς ελεγκτές-λογιστές, είναι διαθέσιμες στα γραφεία της Τράπεζας, Ομήρου 22, Αθήνα και στην ιστοσελίδα της Τράπεζας στη θέση: Η Τράπεζα/ Οικονομικά Στοιχεία/ Οικονομικά Μεγέθη. Το URL (Uniform Resource Locator) είναι: Οι εταιρείες που περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της ενδιάμεσης περιόδου από έως , καθώς και το ποσοστό συμμετοχής (άμεσης και έμμεσης) της Τράπεζας στο μετοχικό τους κεφάλαιο παρουσιάζονται στον παρακάτω πίνακα: 10 Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006

12 ΕΝΟΠΟΙΟΥΜΕΝΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΜΕ ΤΗ ΜΕΘΟΔΟ ΤΗΣ ΟΛΙΚΗΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ Επωνυμία εταιρείας % συμμετοχής ASPIS INTERNATIONAL Α.Ε.Δ.Α.Κ. 55% ASPIS A.E. ΜΕΣΙΤΕΙΑΣ ΑΣΦΑΛΙΣΕΩΝ 100% ASPIS A.E. ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΩΝ ΜΙΣΘΩΣΕΩΝ 100% ASPIS CREDIT A.E. ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΜΙΣΘΩΣΕΩΝ 99,95% BYZANTIUM FINANCE PLC 0% ASPIS FINANCE PLC 100% Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ενοποιημένων Αποτελεσμάτων Περιόδου Στον ακόλουθο πίνακα παρατίθενται τα ενοποιημένα στοιχεία των αποτελεσμάτων του Ομίλου για την περίοδο : ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 01/01-01/01- (ποσά σε εκ.)* 30/09/ /09/2006 Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα** 76,75 87,11 Τόκοι και εξομοιούμενα έξοδα 38,49 46,71 Καθαρά έσοδα από τόκους 38,26 40,40 % επί των λειτουργικών εσόδων 58,92% 60,29% Έσοδα από προμήθειες 19,16 19,90 Έξοδα από προμήθειες 0,65 0,46 Καθαρά έσοδα από προμήθειες 18,51 19,44 % επί των λειτουργικών εσόδων 28,51% 29,01% Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων** 3,98 1,22 % επί των λειτουργικών εσόδων 6,13% 1,82% Έσοδα από μερίσματα 0,04 0,05 Λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης 4,13 5,89 % επί των λειτουργικών εσόδων 6,36% 8,79% Σύνολο λειτουργικών εσόδων 64,93 67,00 Δαπάνες Προσωπικού 26,84 28,35 Αποσβέσεις 6,08 6,27 Λοιπά Γενικά Έξοδα 21,77 20,40 Απομείωση δανείων και απαιτήσεων 2,17 2,15 Σύνολο λειτουργικών εξόδων 56,85 57,17 Κέρδη προ φόρων 8,08 9,83 % επί των λειτουργικών εσόδων 12,45% 14,67% Φόρος εισοδήματος 2,18 2,08 Κέρδη μετά από φόρους 5,90 7,74 % επί των λειτουργικών εσόδων 9,09% 11,56% Αναλογούντα σε: Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/

13 Μετόχους της μειοψηφίας -0,04-0,02 Μετόχους της Τράπεζας 5,94 7,77 * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. ** Το ποσό που αντιστοιχεί στο συγκεκριμένο κονδύλι και αφορά στην περίοδο , προκύπτει από την τροποποίηση κονδυλίων για τη χρήση Η Τράπεζα προέβη στις εν λόγω τροποποιήσεις κονδυλίων κατά τη σύνταξη των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων της περιόδου Αναλυτική περιγραφή των τροποποιήσεων αυτών δίνεται στην ενότητα με τίτλο «Τροποποιήσεις κονδυλίων από τις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις του 2005». Πηγή: Ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την Τράπεζα βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για την περίοδο , μη ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Ακολουθεί περιγραφή των επί μέρους λογαριασμών των αποτελεσμάτων του Ομίλου ASPIS BANK για τις εξεταζόμενες περιόδους. Καθαρά έσοδα από τόκους Τα καθαρά έσοδα του Ομίλου από τόκους για το εννιάμηνο του 2005 και 2006, αναλύονται ως ακολούθως: (ποσά σε εκατ.)* Τόκοι & εξομοιούμενα έσοδα** ΚΑΘΑΡΑ ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΟΚΟΥΣ 01/01-30/09/ /01-30/09/2006 Μεταβολή (%) Χορηγήσεων 69,29 77,95 12,50% Εμπορικού χαρτοφυλακίου 0,07 0,11 57,14% Πιστωτικών τίτλων** 1,42 0,81-42,96% Διατραπεζικής αγοράς 5,97 8,24 38,02% Σύνολο 76,75 87,11 13,50% Τόκοι & εξομοιούμενα έξοδα Καταθέσεις πελατών & πιστωτικών ιδρυμάτων 33,22 39,30 18,30% Ομολογίες μειωμένης εξασφάλισης 5,27 7,41 40,61% Σύνολο 38,49 46,71 21,36% Καθαρά έσοδα τόκων 38,26 40,40 5,59% * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. ** Το ποσό που αντιστοιχεί στο συγκεκριμένο κονδύλι και αφορά στην περίοδο , προκύπτει από την τροποποίηση κονδυλίων για τη χρήση Η Τράπεζα προέβη στις εν λόγω τροποποιήσεις κονδυλίων κατά τη σύνταξη των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων της περιόδου Αναλυτική περιγραφή των τροποποιήσεων αυτών δίνεται στην ενότητα με τίτλο «Τροποποιήσεις κονδυλίων από τις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις του 2005». Πηγή: Επεξεργασία από την Τράπεζα μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή - Λογιστή στοιχείων. Το καθαρό αποτέλεσμα από τόκους του Ομίλου αυξήθηκε κατά 5,59% το εννιάμηνο του 2006 σε σχέση με το αντίστοιχο του 2005, ανέρχεται στο ποσό των 40,40 εκατ. και αντιπροσωπεύει το 60,29% του συνόλου των λειτουργικών εσόδων του Ομίλου, έναντι ποσοστού 58,92% την αντίστοιχη περίοδο του Το καθαρό περιθώριο από τόκους και εξομοιούμενα έσοδα του Ομίλου ως ποσοστό επί του λογαριασμού «Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα» παρουσίασε μικρή μείωση κατά 4 περίπου ποσοστιαίες μονάδες, από 50% το εννιάμηνο του 2005 σε 46% την αντίστοιχη περίοδο του Οι τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα παρουσίασαν αύξηση κατά 13,50% το εννιάμηνο του 2006, προερχόμενη κυρίως από την ενίσχυση των εσόδων από τόκους χορηγήσεων του Ομίλου κατά 12,50% έναντι της αντίστοιχης περιόδου του Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006

14 Τα έσοδα από τόκους χορηγήσεων αντιπροσωπεύουν ποσοστό 89,48% των συνολικών εσόδων από τόκους. Η αύξηση που παρουσιάζουν, οφείλεται στην αύξηση των χορηγήσεων σε ιδιώτες κατά 12,41% και ειδικότερα στην αύξηση των στεγαστικών και καταναλωτικών δανείων σε ποσοστό 13,34% και 4,71% αντίστοιχα. Από τα στοιχεία χορηγήσεων σε επιχειρήσεις, προκύπτει ότι ο τομέας της λιανικής και χονδρεμπορίου εμφανίζει σημαντική αύξηση κατά 17,33% και συνεισφέρει επίσης στην αύξηση των εσόδων από τόκους χορηγήσεων. Η αύξηση που παρατηρείται στα έσοδα από τόκους εμπορικού χαρτοφυλακίου, οφείλεται στην ενίσχυση του χαρτοφυλακίου των ελληνικών και ξένων ομολόγων. Οι τόκοι και τα εξομοιούμενα έξοδα αυξήθηκαν κατά 21,36% και από 38,49 εκατ. το εννιάμηνο του 2005 ανήλθαν σε 46,71 εκατ. την αντίστοιχη περίοδο του Οι τόκοι καταθέσεων πελατών και πιστωτικών ιδρυμάτων παρουσίασαν αύξηση κατά 18,30% και ανέρχονται στο ποσό των 39,30 εκατ. λόγω της αύξησης κατά 9,50%, στα υπόλοιπα των καταθέσεων. Η αύξηση κατά 40,61% που παρατηρείται στα έξοδα από τόκους ομολογιών μειωμένης εξασφάλισης την περίοδο , οφείλεται στην έκδοση ομολογιακού δανείου στις αρχές του 2006, ύψους 30 εκατ., για το οποίο αναλυτικές πληροφορίες παρατίθενται στην ενότητα με τίτλο «Χρηματοοικονομικές πληροφορίες Ενοποιημένων Ισολογισμών της » στο σημείο «Εκδοθείσες ομολογίες» του παρόντος Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου. Η εν λόγω αύξηση στους τόκους ομολογιών μειωμένης εξασφάλισης οφείλεται επίσης στην άνοδο των επιτοκίων του ευρώ. Καθαρά έσοδα από προμήθειες Η εξέλιξη των καθαρών εσόδων από προμήθειες του Ομίλου για το εννιάμηνο του 2005 και 2006, παρατίθεται στον παρακάτω πίνακα: ΚΑΘΑΡΑ ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ 01/01-01/01- Μεταβολή (ποσά σε εκατ.)* 30/09/ /09/2006 (%) Κίνηση κεφαλαίων 0,74 1,03 39,19% Εισαγωγές εξαγωγές 0,96 0,97 1,04% Θεματοφυλακή - διαχείριση τίτλων 2,08 2,55 22,60% Χρηματιστηριακές συναλλαγές 2,78 3,40 22,30% Πιστωτικές κάρτες 0,99 0,85-14,14% Χορηγήσεις και εγγυητικές επιστολές 7,54 7,98 5,84% Καταθέσεις 0,62 0,44-29,03% Αγοραπωλησίες Περιουσιακών στοιχείων πελατών 0,40 0,65 62,50% Λοιπά 2,40 1,56-35,00% Σύνολο 18,51 19,43 4,97% * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία από την Τράπεζα μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή - Λογιστή στοιχείων. Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/

15 Τα καθαρά έσοδα του Ομίλου από προμήθειες διαμορφώθηκαν την περίοδο σε 19,43 εκατ. σημειώνοντας άνοδο κατά 4,97% έναντι του αντίστοιχου εννιαμήνου του 2005 ενώ αποτέλεσαν το 28,51% και 29,01% του συνόλου των λειτουργικών εσόδων τις εξεταζόμενες περιόδους του 2005 και 2006 αντίστοιχα. Τα βασικά έσοδα από προμήθειες του Ομίλου προέρχονται από χορηγήσεις και εγγυητικές επιστολές. Η συνεισφορά των εσόδων από χορηγήσεις και εγγυητικές επιστολές στο σύνολο των εσόδων του Ομίλου από προμήθειες διαμορφώνεται σε ποσοστό της τάξης του 41,07% και δεν παρουσιάζει αξιόλογη μεταβολή το εννιάμηνο του 2006 σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2005, όπου το αντίστοιχο ποσοστό διαμορφώνεται σε 40,73%. Το κονδύλι των χορηγήσεων και εγγυητικών επιστολών παρουσίασε αύξηση κατά 5,84% την περίοδο , που οφείλεται κυρίως στην αύξηση κατά 17,33% των επιχειρηματικών δανείων προς επιχειρήσεις λιανικής και χονδρεμπορίου. Οι προμήθειες από χρηματιστηριακές συναλλαγές την περίοδο , αποτελούν το 17,49% του συνόλου των εσόδων από προμήθειες του Ομίλου και σημείωσαν αύξηση κατά 22,30% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2005, μέσα στο γενικότερο πλαίσιο ενίσχυσης των συναλλαγών στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Αντίστοιχα, τα έσοδα από τη θεματοφυλακή και τη διαχείριση τίτλων του Ομίλου, αποτελούν το 13,12% του συνόλου των εσόδων από προμήθειες του Ομίλου και σημείωσαν αύξηση κατά 22,60% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του Λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης Τα λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης του Ομίλου παρουσίασαν αύξηση της τάξεως του 42,59% και από 4,13 εκατ. την περίοδο , ανήλθαν σε 5,89 εκατ. την αντίστοιχη περίοδο του 2006, αποτελώντας το 8,79% του συνόλου των λειτουργικών εσόδων. Για την περίοδο από το ποσό των 5,89 εκατ. τα 2,9 εκατ. αφορούν έσοδα από τη θυγατρική ASPIS CREDIT. Στο εν λόγω κονδύλι των λοιπών εσόδων εκμετάλλευσης, περιλαμβάνονται έσοδα από ενοίκια κτιρίων καθώς και έσοδα για κάλυψη εξόδων ανταποκριτών και δανείων. Λειτουργικά έξοδα Η ανάλυση των λειτουργικών εξόδων του Ομίλου για το εννιάμηνο του 2005 και το αντίστοιχο του 2006, παρατίθεται στον παρακάτω πίνακα: ΑΝΑΛΥΣΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΕΞΟΔΩΝ Μεταβολή (%) (ποσά σε εκατ.)* Δαπάνες Προσωπικού 26,84 28,35 5,60% Αποσβέσεις 6,08 6,27 3,28% Λοιπά Γενικά Έξοδα 21,77 20,40-6,28% Απομείωση δανείων και απαιτήσεων 2,17 2,15-0,55% Σύνολο 56,85 57,17 0,57% * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την Τράπεζα βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για την περίοδο , μη ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. 14 Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006

16 Τα συνολικά λειτουργικά έξοδα του Ομίλου παρουσίασαν αύξηση της τάξης του 0,57% το εννιάμηνο του 2006 έναντι του αντίστοιχου του Ο λογαριασμός «Δαπάνες Προσωπικού», ο οποίος την εξεταζόμενη περίοδο αποτελεί το 49,58% των συνολικών λειτουργικών δαπανών του Ομίλου, παρουσίασε αύξηση κατά 5,60% συνεπεία της αύξησης του προσωπικού κατά 70 άτομα την περίοδο (βλ. ενότητα 1.8 με τίτλο «Υπάλληλοι»). Καθαρά κέρδη προ φόρων Τα καθαρά κέρδη προ φόρων του Ομίλου για το εννιάμηνο του 2006 διαμορφώθηκαν σε 9,83 εκατ. έναντι 8,08 εκατ. για την αντίστοιχη περίοδο του 2005, κυρίως λόγω της αύξησης των καθαρών εσόδων από τόκους και προμήθειες, κατά 5,59% και 4,97% αντιστοίχως. Καθαρά κέρδη μετά από φόρους Ως συνέπεια των ανωτέρω τα καθαρά κέρδη μετά από φόρους του Ομίλου για το εννιάμηνο του 2006 ανήλθαν σε 7,74 εκατ. έναντι 5,90 εκατ. για την αντίστοιχη περίοδο του 2005, παρουσιάζοντας αύξηση της τάξεως του 31,21% Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ενοποιημένων Ισολογισμών της Στον ακόλουθο πίνακα παρατίθενται τα ενοποιημένα στοιχεία της οικονομικής κατάστασης του Ομίλου κατά την : ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΩΝ (ποσά σε εκατ.)* 31/12/ /09/2006 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ταμείο & διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα 66,32 57,26 Απαιτήσεις κατά Πιστωτικών Ιδρυμάτων 362,31 292,17 Επενδύσεις εμπορικού χαρτοφυλακίου 4,56 7,51 Παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα - απαιτήσεις 1,36 0,05 Απαιτήσεις κατά πελατών 1.622, ,73 Επενδύσεις σε λοιπά χρεόγραφα 68,77 52,96 Ενσώματες ακινητοποιήσεις (αναπόσβεστη αξία) 28,68 30,47 Ασώματες ακινητοποιήσεις (αναπόσβεστη αξία) 3,98 3,04 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού** 42,22 49,44 Σύνολο Ενεργητικού** 2.200, ,65 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Υποχρεώσεις προς Πιστωτικά Ιδρύματα 222,73 102,43 Υποχρεώσεις προς Πελάτες 1.570, ,60 Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα 0,15 0,01 Εκδοθείσες ομολογίες 250,62 260,19 Φορολογική υποχρέωση της χρήσης 0,29 0,42 Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/

17 Λοιπά στοιχεία παθητικού** 38,73 28,57 Παροχές σε εργαζομένους 2,35 3,48 Σύνολο Παθητικού** 2.085, ,71 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό Κεφάλαιο 143,56 132,33 Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο 5,58 5,01 Λοιπά αποθεματικά -2,86-3,38 Ζημία εις Νέον -32,54-11,34 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 113,75 122,61 Δικαιώματα μειοψηφίας 1,17 1,34 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Ομίλου 114,91 123,95 Σύνολο Υποχρεώσεων και Ιδίων Κεφαλαίων** 2.200, ,66 * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. ** Το ποσό που αντιστοιχεί στο συγκεκριμένο κονδύλι και αφορά στη χρήση , προκύπτει από την τροποποίηση κονδυλίων για τη χρήση Η Τράπεζα προέβη στις εν λόγω τροποποιήσεις κονδυλίων κατά τη σύνταξη των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων της περιόδου Αναλυτική περιγραφή των τροποποιήσεων αυτών δίνεται στην ενότητα με τίτλο «Τροποποιήσεις κονδυλίων από τις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις του 2005». Πηγή: Ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την Τράπεζα βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για την περίοδο , μη ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Το σύνολο του ενεργητικού του Ομίλου, παρουσίασε αύξηση της τάξεως του 1,74% περίπου την έναντι του τέλους της αμέσως προηγούμενης χρήσης. Στη συνέχεια, ακολουθεί ανάλυση των σημαντικότερων μεγεθών του ενοποιημένου ισολογισμού του Ομίλου την Μετρητά και Ταμειακά Ισοδύναμα Την , τα μετρητά και ταμειακά ισοδύναμα του Ομίλου ανήλθαν σε 357 εκατ. και αναλύονται στον πίνακα που ακολουθεί: ΜΕΤΡΗΤΑ ΚΑΙ ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΙΣΟΔΥΝΑΜΑ (ποσά σε εκατ.)* Ταμείο και διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα 84,92 57,27 Απαιτήσεις κατά Πιστωτικών Ιδρυμάτων 247,44 292,17 Χρηματοοικονομικά στοιχεία στην εύλογη αξία 2,95 7,51 Σύνολο 335,31 356,95 * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της που συντάχθηκαν από την Εκδότρια βάσει των Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. μη ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή - Λογιστή Οι απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων του Ομίλου αποτελούν το 81,84% του συνόλου των μετρητών και διαθεσίμων και συνίστανται την κατά το μεγαλύτερο μέρος (99,99%) σε τοποθετήσεις σε άλλες Τράπεζες (διατραπεζική αγορά, swaps). Το υπόλοιπο των απαιτήσεων κατά πιστωτικών ιδρυμάτων αυξήθηκε την κατά 18,07% και ανήλθε στο ποσό των 292,17 εκατ. από 247,44 εκατ. την , καθώς οι υποχρεώσεις προς πελάτες αυξήθηκαν κατά 16,79% την σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006

18 Το εμπορικό χαρτοφυλάκιο του Ομίλου κατά την και την απεικονίζεται ως εξής: (ποσά σε εκατ.)* ΧΡΗΜ/ΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΣΤΗΝ ΕΥΛΟΓΗ ΑΞΙΑ ΜΕΣΩ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Κόστος Κτήσης Εύλογη Αξία Κόστος Κτήσης Εύλογη Αξία Έντοκοι Τίτλοι Σταθερής Απόδοσης 1,68 1,73 4,84 4,81 Ομολογίες Ελληνικού Δημοσίου 1,50 1,57 3,52 3,48 Ομολογίες Άλλων Εκδοτών 0,18 0,16 1,32 1,33 Ομόλογα Τραπεζών Ομόλογα Εταιρειών Μετοχές και Άλλοι Τίτλοι Μεταβλητής Απόδοσης 2,67 2,83 2,66 2,71 Μετοχές Εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών 0,07 0,09 0,09 0,08 Μετοχές Εισηγμένες σε Χρηματιστήρια Εξωτερικού Αμοιβαία Κεφάλαια - (Ελλάδα) 2,60 2,74 2,57 2,63 Λοιπές Επενδύσεις ΣΥΝΟΛΟ 4,35 4,56 7,50 7,51 * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις Πηγή: Επεξεργασία από την Τράπεζα μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή στοιχείων. Το εμπορικό χαρτοφυλάκιο του Ομίλου παρουσίασε συνολική αύξηση 64,69% κατά την σε σχέση με την Η εν λόγω αύξηση, οφείλεται κυρίως στην τοποθέτηση του Ομίλου σε ομολογίες του Ελληνικού Δημοσίου, εντός της εξεταζόμενης περιόδου. Απαιτήσεις κατά πελατών Η ανάλυση των απαιτήσεων από πελάτες του Ομίλου την , παρατίθεται στον παρακάτω πίνακα. (ποσά σε εκατ.)* Ιδιώτες: ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΚΑΤΑ ΠΕΛΑΤΩΝ % επί του Γενικού συνόλου % επί του Γενικού συνόλου Μεταβολή (%) Στεγαστικά 858,98 51,59% 973,53 54,37% 13,34% Πιστωτικές κάρτες 35,55 2,14% 36,51 2,04% 2,70% Λοιπά καταναλωτικά δάνεια 58,78 3,53% 61,55 3,44% 4,71% Σύνολο Α 953,31 57,26% 1.071,59 59,85% 12,41% Επιχειρήσεις: Βιομηχανία 165,58 9,95% 163,08 9,11% -1,51% Λιανική και χονδρεμπόρια 294,35 17,68% 345,37 19,29% 17,33% Λοιπά 132,81 7,98% 85,79 4,79% -35,40% Χρηματοδοτική μίσθωση 93,83 5,64% 97,27 5,43% 3,67% Ποσά για χρηματιστηριακές συναλλαγές 24,98 1,50% 27,47 1,53% 9,97% Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/

19 Σύνολο Β 711,55 42,74% 718,98 40,15% 1,04% Γενικό σύνολο 1.664,86 100,00% 1.790,59 100,00% 7,55% Μείον: Προβλέψεις 42,81 44,86 4,79% Καθαρή αξία δανείων και απαιτήσεων 1.622, ,73 7,62% * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία από την Τράπεζα μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή στοιχείων. Οι συνολικές χορηγήσεις (προ προβλέψεων) του Ομίλου ανήλθαν σε 1.790,59 εκατ. την , παρουσιάζοντας αύξηση κατά 7,55% σε σχέση με την Το σύνολο των χορηγήσεων του Ομίλου σε ιδιώτες, αποτέλεσε στις το 59,85% επί του συνολικού ύψους των χορηγήσεων του Ομίλου, με τα στεγαστικά δάνεια να ανέρχονται σε 973,53 εκατ., αποτελώντας το 90,85% των χορηγήσεων σε ιδιώτες και το 54,37% του συνόλου των χορηγήσεων του Ομίλου ASPIS BANK. Σημειώνεται ότι η κατηγορία των χορηγήσεων του Ομίλου σε στεγαστικά δάνεια παρουσίασε αύξηση κατά 13,34% στις έναντι του τέλους της αμέσως προηγούμενης χρήσης. Τα καταναλωτικά δάνεια ανέρχονται την σε 61,55 εκατ. και παρουσιάζουν αύξηση κατά 4,71% σε σχέση με την Οι χορηγήσεις προς επιχειρήσεις κατά την ανήλθαν σε 718,98 εκατ. αποτελώντας το 40,15% επί των συνολικών χορηγήσεων του Ομίλου, με ιδιαίτερη έμφαση τα δάνεια προς επιχειρήσεις λιανικής και χονδρεμπορίου, τα οποία αυξήθηκαν κατά 17,33% και διαμορφώθηκαν την σε 345,37 εκατ. από 294,35 εκατ. την Οι μη εξυπηρετούμενες χορηγήσεις 1 του Ομίλου κατά την και , ανέρχονται σε 73,42 εκατ. και 77,94 εκατ. αντιστοίχως, αποτελώντας το 4,4% και 4,35% επί του συνολικού δανειακού χαρτοφυλακίου. Σημειώνεται ότι το ποσοστό κάλυψης των χορηγήσεων από προβλέψεις ανέρχεται σε 58,3% για το 2005 και 57,55% την Επενδύσεις σε λοιπά χρεόγραφα Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση Το εν λόγω χαρτοφυλάκιο επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση του Ομίλου στο τέλος του εννιαμήνου του 2006 και στο τέλος της προηγούμενης χρήσης είχε ως εξής: (ποσά σε εκατ.)* Έντοκοι Τίτλοι Σταθερής Απόδοσης Ομολογίες Ελληνικού Δημοσίου ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟ ΔΙΑΘΕΣΙΜΟ ΠΡΟΣ ΠΩΛΗΣΗ Κόστος Κτήσης Μη πραγματικό κέρδος Μη Εύλογη πραγματική Αξία ζημία Κόστος Κτήσης Μη πραγματικό κέρδος Μη Εύλογη πραγματική Αξία ζημία Ομολογίες Άλλων Εκδοτών Περιλαμβάνονται τα δάνεια που έχουν αχθεί σε οριστική καθυστέρηση (άνω των 180 ημερών) καθώς και τα χρεωστικά υπόλοιπα από χρηματιστηριακές συναλλαγές άνω του ενός έτους. 18 Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006

20 Μετοχές και Άλλοι Τίτλοι Μεταβλητής Απόδοσης Μετοχές Εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών 23,60 0,38-7,89 16,08 23,60 0,09-5,75 17,94 13,14 0-7,22 5,93 13,44 0-5,75 7,69 Μετοχές Μη Εισηγμένες 0,52 0-0,18 0,34 0, ,23 Αμοιβαία Κεφάλαια - (Ελλάδα) 9,93 0,38-0,5 9,81 9,93 0, ,02 Συμμετοχές 0, ,29 0,28 0,01 0 0,29 Λοιπές Συμμετοχές 0, ,29 0,28 0,01 0 0,29 ΣΥΝΟΛΟ 23,89 0,38-7,89 16,37 23,88 0,10-5,75 18,23 * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία από την Τράπεζα μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή στοιχείων. Χρεόγραφα επενδύσεων έως τη λήξη Το εν λόγω χαρτοφυλάκιο χρεογράφων κατά την τελευταία ημέρα καθεμίας εκ των εξεταζόμενων περιόδων είχε ως εξής: ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΕΩΣ ΤΗ ΛΗΞΗ (ποσά σε εκατ.)* Μεταβολή (%) Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου 35,09 18,78-46,48% Άλλοι τίτλοι σταθερής απόδοσης 17,31 15,96-7,80% Σύνολο 52,39 34,73-33,70% * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία από την Τράπεζα μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή στοιχείων. Υποχρεώσεις προς Πιστωτικά Ιδρύματα Οι υποχρεώσεις του Ομίλου προς πιστωτικά ιδρύματα ανέρχονται την σε 102,43 εκατ. έναντι 222,73 εκατ. την Η μείωση κατά 54,01% που παρατηρείται οφείλεται στην αύξηση των καταθέσεων κατά 149,15 εκατ. Συγκεκριμένα οι καταθέσεις την ανέρχονταν σε 1.719,60 εκατ. έναντι 1.570,45 εκατ. την Υποχρεώσεις προς πελάτες Στον παρακάτω πίνακα παρατίθεται η ανάλυση του λογαριασμού καταθέσεων του Ομίλου, για τη χρήση που έληξε στις και στις : ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΡΟΣ ΠΕΛΑΤΕΣ (ποσά σε εκατ.)* Μεταβολή (%) Όψεως και τρεχούμενοι 218,86 156,61-28,44% Ταμιευτηρίου 326,77 325,32-0,44% Προθεσμίας 1.024, ,67 20,77% Σύνολο 1.570, ,60 9,50% * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία από την Τράπεζα μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή στοιχείων. Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/

21 Ο λόγος των χορηγήσεων προς καταθέσεις του Ομίλου κατά τις δύο εξεταζόμενες περιόδους παρουσιάζεται στον παρακάτω πίνακα: ΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ/ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ (ποσά σε εκατ.)* Μεταβολή (%) Χορηγήσεις (προ προβλέψεων) 1.664, ,59 7,55% Καταθέσεις 1.570, ,60 9,50% % χορηγήσεων επί των καταθέσεων 106,01% 104,13% * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία από την Τράπεζα μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή στοιχείων. Εκδοθείσες ομολογίες Το εν λόγω κονδύλι ύψους 260,19 εκατ. κατά την περιλαμβάνει: α) Έκδοση ομολογιακού δανείου ύψους 29,90 εκατ. από τη θυγατρική της Τράπεζας, ASPIS Leasing Α.Ε. Σκοπός της έκδοσης του ομολογιακού δανείου είναι η αναχρηματοδότηση υφιστάμενου τραπεζικού δανεισμού και η αγορά κινητών και ακίνητων πραγμάτων στα πλαίσια νέων συμβολαίων χρηματοδοτικής μίσθωσης. Η ημερομηνία έκδοσης του ομολογιακού είναι η 20 η Ιανουαρίου 2006, η διάρκειά του ορίζεται σε 5 έτη από την ημερομηνία έκδοσής του. Το επιτόκιο του εν λόγω ομολογιακού είναι Euribor (1, 3 ή 6 μηνών) συν περιθώριο 1,20% το οποίο πληρώνεται σε διαδοχικές συνεχείς μηνιαίες, τριμηνιαίες ή εξαμηνιαίες χρονικές περιόδους κατ επιλογή της Εκδότριας. Η εν λόγω υποχρέωση απεικονίζεται στο αναπόσβεστο κόστος και τα άμεσα έξοδα σχετικά με το ομόλογο αποσβένονται ως έξοδο τόκου, με βάση το πραγματικό επιτόκιο της έκδοσης. Έχει ορισθεί τμηματική αποπληρωμή με λήξη τον Ιανουάριο του β) Δεκαετές ομολογιακό δάνειο μειωμένης εξασφάλισης ύψους 50 εκατ. μέσω της θυγατρικής της Τράπεζας εταιρείας ειδικού σκοπού ASPIS FINANCE Plc. Η αναπόσβεστη αξία του εν λόγω ομολογιακού κατά την ανέρχεται στο ποσό των 49,66 εκατ. γ) Ομόλογα κυμαινόμενου επιτοκίου (Mortgage backed FRNs), τα οποία εκδόθηκαν από την εταιρεία ειδικού σκοπού Byzantium Finance Plc. Η αναπόσβεστη αξία του εν λόγω ομολογιακού την ανερχόταν στο ποσό των 180,63 εκατ Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ταμειακών Ροών Περιόδου Η ανάλυση των ταμειακών ροών του Ομίλου για τις περιόδους και παρατίθενται στον ακόλουθο πίνακα: ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ποσά σε εκατ.)* Ταμειακές Ροές από Λειτουργικές Δραστηριότητες Κέρδη προ φόρων 8,08 9,83 Προσαρμογές κερδών προ φόρων Αποσβέσεις 6,08 6,27 20 Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006

22 Απομειώσεις δανείων 2,17 2,15 Προβλέψεις αποζημιώσεων προσωπικού 0,45 0,92 Λοιπά μη ταμειακά -4,44 0,48 Κέρδη (αφαιρούνται) / Ζημιές (προστίθενται) από αποτιμήσεις -1,01-0,81 Καθαρή (αύξηση) μείωση στοιχείων Ενεργητικού Παθητικού που σχετίζονται με λειτουργικές δραστηριότητες 11,33 18,85 Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων πάνω από 3 μήνες - - Αξιογράφων χαρτοφυλακίου συναλλαγών -3,47 3,05 Παράγωγα -0,04 0,01 Δανείων και απαιτήσεων κατά πελατών -138,19-125,84 Λοιπών στοιχείων ενεργητικού -13,45-0,26 Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα 3,58-120,29 Υποχρεώσεις προς πελάτες -12,73 149,15 Λοιπές υποχρεώσεις 22,31-7,04 Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες -130,65-82,38 Ταμειακές ροές από Επενδυτικές Δραστηριότητες Πωλήσεις επενδύσεων - 17,06 Πωλήσεις παγίων 3,01 1,06 Αγορές παγίων -6,81-7,23 Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες -3,81 10,89 Ταμειακές ροές από Χρηματοδοτικές Δραστηριότητες Καθαρές εισροές από εκδοθείσες ομολογίες 32,35 2,21 Ροές από έκδοση μετοχών - -0,56 Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 32,35 1,65 Καθαρή αύξηση/(μείωση) ταμειακών ροών -102,12-69,84 Ταμείο και ταμειακά διαθέσιμα 1 ης Ιανουαρίου 434,75 428,63 Επίδραση των συναλλαγματικών διαφορών στα ταμειακά διαθέσιμα -0,26-9,35 Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα 30ης Σεπτεμβρίου 332,38 349,44 Το ταμείο και τα ταμειακά ισοδύναμα αποτελούνται από: Ταμείο και διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα 84,93 57,27 Απαιτήσεις κατά Πιστωτικών Ιδρυμάτων 247,45 292,17 332,38 349,44 * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την Τράπεζα βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για την περίοδο , μη ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Η περιγραφή των μεταβολών των ταμειακών ροών του Ομίλου για το εννιάμηνο του 2005 και του 2006 παρατίθεται στην ενότητα 1.6 με τίτλο «ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ» του παρόντος Συμπληρώματος του Ενημερωτικού Δελτίου. Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/

23 1.7.4 Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες για τις Μεταβολές της Καθαρής Θέσης της Περιόδου Στον παρακάτω πίνακα ακολουθούν οι καταστάσεις των μεταβολών των Ιδίων Κεφαλαίων του Ομίλου ASPIS για τις περιόδους και : Κατάσταση μεταβολής Kαθαρής Θέσης (ποσά σε εκατ.) * Μετοχικό Διαφορά Αποθεματικά Κεφάλαιο υπέρ το άρτιο Διαθέσιμα προς πώληση αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέον Αναλογία στους μετόχους Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου ,56 5,58 4,66-7,52-32,54 113,75 1,17 114,91 Αποτίμηση διαθέσιμο προς πώληση χαρτοφυλάκιο 1,87 1,87 1,87 Έξοδα αύξησης κεφαλαίου (0,56) (0,56) (0,56) Αντιστάθμιση ταμειακών ροών (0,06) (0,06) (0,06) Λοιπές κινήσεις (11,23) (2,34) 13,42 (0,14) 0,19 0,05 Κέρδος περιόδου 7,77 7,77 (0,02) 7,74 Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου ,33 5,01 2,26 (5,64) (11,35) 122,61 1,34 123,95 * Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την Τράπεζα βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για την περίοδο , μη ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή Τροποποιήσεις Κονδυλίων από τις Δημοσιευμένες Οικονομικές Καταστάσεις του 2005 Το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας με την από (Α.Π. 258) έγκριση των ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της , ενέκρινε επίσης τροποποιήσεις κονδυλίων από τις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις του Οι εν λόγω τροποποιήσεις περιγράφονται στη Σημείωση 13 των Ενδιάμεσων Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων της περιόδου και είναι οι εξής: α) Τροποποιήσεις σε κονδύλια του ενοποιημένου ισολογισμού της (ποσά σε εκατ.) Ποσό δημοσιευμένο στον ενοποιημένο ισολογισμό της Μεταβολή Ποσό όπως εμφανίζεται στον ενοποιημένο ισολογισμό της Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 56,616-14,398 42,218 Λοιπά στοιχεία παθητικού 53,125-14,398 38,727 Πηγή: Ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την Τράπεζα βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για την περίοδο , οι οποίες έχουν επισκοπηθεί από την Ελεγκτική Εταιρεία KPMG Κυριάκου Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε. Οι παραπάνω τροποποιήσεις κονδυλίων αφορούν σε συμψηφισμούς υπολοίπων προς εκκαθάριση με την ΕΤΕΣΕΠ. Σημειώνεται ότι δεν επήλθε τροποποίηση των κονδυλίων της Καθαρής Θέσης. 22 Α/Α ΕΚΔΟΣΗΣ: 01 13/11/2006