ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ

Transcript

1 ΕΛΦΙΚΟ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΜΠΟΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Ε ΡΑ : 62º ΧΙΛ. ΑΘΗΝΩΝ - ΛΑΜΙΑΣ, ΣΧΗΜΑΤΑΡΙ ΒΟΙΩΤΙΑΣ Α.Φ.Μ ΑΡ.Μ.Α.Ε / 06 / Β / 86 / 002 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2011 (Σύµφωνα µε το άρθρο 5 του Ν.3556/2007) (ΕΠΑΝΑ ΙΑΤΥΠΩΣΗ της από Εξαµηνιαίας Οικονοµικής Έκθεσης) - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/2011 1/22

2 Περιεχόµενα α) ηλώσεις των µελών του ιοικητικού Συµβουλίου β) Εξαµηνιαία έκθεση του ιοικητικού Συµβουλίου γ) Έκθεση επισκόπησης ενδιάµεσης Χρηµατοοικονοµικής πληροφόρησης δ) Εξαµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2011 Κατάσταση οικονοµικής θέσης της 30 ης Ιουνίου 2011 Κατάσταση συνολικών εσόδων της περιόδου 1 Ιανουαρίου 30 Ιουνίου 2011 Κατάσταση µεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων 1 Ιανουαρίου 30 Ιουνίου 2011 Κατάσταση ταµειακών ροών 1 Ιανουαρίου 30 Ιουνίου 2011 Σηµειώσεις επί των Ενδιάµεσων Συνοπτικών Οικονοµικών Καταστάσεων 1. Γενικές Πληροφορίες 2. Πλαίσιο κατάρτισης οικονοµικών καταστάσεων 3. Βασικές λογιστικές αρχές 4. Αρχή της συνεχιζόµενης δραστηριότητας 5. Λειτουργικοί τοµείς 6. Ενσώµατα πάγια 7. Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόµενα για πώληση 8. Άυλα περιουσιακά στοιχεία 9. Επενδύσεις σε ακίνητα 10. Αποθέµατα 11. Πελάτες και λοιπές εµπορικές απαιτήσεις 12. Λοιπές απαιτήσεις 13. άνεια 14. Αναβαλλόµενη Φορολογία 15. Λοιπές προβλέψεις 16. Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 17. Προµηθευτές και συναφείς υποχρεώσεις 18. Κύκλος Εργασιών 19. Φόρος εισοδήµατος 20. Υφιστάµενα εµπράγµατα βάρη 21. Επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές 22. Αριθµός απασχολούµενου προσωπικού 23. Συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη 24. Εγγυήσεις 25. Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία του Ισολογισµού ε) Στοιχεία και Πληροφορίες περιόδου - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/2011 2/22

3 α) ηλώσεις των µελών του ιοικητικού Συµβουλίου (σύµφωνα µε το άρθρο 5 παρ. 2 του Ν. 3556/2007) Με την παρούσα δηλώνεται ότι εξ' όσων γνωρίζουµε, οι εξαµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις της εταιρείας «ΕΛΦΙΚΟ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΜΠΟΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» για την περίοδο από 1η Ιανουαρίου 2011 έως την 30η Ιουνίου 2011, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύµφωνα µε τα ισχύοντα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσµατα χρήσεως της Εταιρείας. Επίσης δηλώνεται ότι εξ' όσων γνωρίζουµε, η εξαµηνιαία έκθεση του διοικητικού συµβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή τις πληροφορίες που απαιτούνται σύµφωνα µε τα οριζόµενα στην παράγραφο 6 του άρθρου 5 του Ν. 3556/2007. Σχηµατάρι, 8 Σεπτεµβρίου 2011 Οι δηλούντες Γεώργιος Κ. Κουλουλίας Γεώργιος Ι. Κουλουλίας Ιωάννης Γ. Κουλουλίας Πρόεδρος του ιοικητικού Συµβουλίου Αντιπρόεδρος του ιοικητικού Συµβουλίου Μέλος του ιοικητικού Συµβουλίου. - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/2011 3/22

4 β) Εξαµηνιαία έκθεση του ιοικητικού Συµβουλίου ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ της εταιρείας «ΕΛΦΙΚΟ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΜΠΟΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» επί των Οικονοµικών Καταστάσεων της περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2011 Στη παρούσα έκθεση περιγράφονται συνοπτικά, χρηµατοοικονοµικές πληροφορίες της εταιρείας «ΕΛΦΙΚΟ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΜΠΟΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» για το πρώτο εξάµηνο της τρέχουσας χρήσης, σηµαντικά γεγονότα που διαδραµατίσθηκαν στη περίοδο και η επίδραση τους στις εξαµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις, περιγράφονται οι κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες που η εταιρεία ενδέχεται να αντιµετωπίσει στο δεύτερο εξάµηνο της χρήσης και τέλος παρατίθενται οι σηµαντικές συναλλαγές που καταρτίσθηκαν µεταξύ του εκδότη και των συνδεδεµένων µε αυτόν προσώπων. I. ΕΠΙ ΟΣΕΙΣ ΚΑΙ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΘΕΣΗ Ο κύκλος εργασιών κατά το πρώτο εξάµηνο του 2011 ανήλθε σε ευρώ ,78 έναντι ευρώ ,22 της αντίστοιχης περυσινής περιόδου σηµειώνοντας µείωση 59,41%. Οι ζηµιές προ φόρων, χρηµατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και συνολικών αποσβέσεων ανήλθαν σε ευρώ ,99 έναντι ζηµιών ευρώ ,49 της αντίστοιχης περυσινής περιόδου σηµειώνοντας µείωση σε ποσοστό 75,01%. Οι ζηµιές µετά από φόρους, κατά το α εξάµηνο του 2011 ανήλθαν σε ευρώ ,41, έναντι ζηµιών ευρώ ,86 της αντίστοιχης περυσινής περιόδου σηµειώνοντας µείωση σε ποσοστό 58,26%. Οι απάνες ιοίκησης ιάθεσης κατά το α εξάµηνο του 2011 ανήλθαν σε ευρώ ,09 έναντι ευρώ ,86 της αντίστοιχης περυσινής περιόδου σηµειώνοντας µείωση σε ποσοστό 30,80%. Χρηµατοοικονοµικοί δείκτες: Ίδια κεφάλαια / Ξένα 0,33 0,49 είκτης υποχρεώσεων προς συνολικά κεφάλαια (σύνολο υποχρεώσεων / σύνολο παθητικού) 0,75 0,67 Κυκλοφοριακή ρευστότητα (κυκλοφορούν ενεργ. / βραχυπ. υποχρεώσεις) 0,55 0,96 είκτης παγιοποίησης περιουσίας (πάγιο ενεργητικό / σύνολο ενεργητικού) 0,80 0,74 είκτης κεφαλαίου κίνησης (Κυκλοφορούν ενεργητικό - βραχυπ. Υποχρεώσεις) <0 <0 ΙΙ. ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΠΡΩΤΟΥ ΕΞΑΜΗΝΟΥ ΤΡΕΧΟΥΣΑΣ ΧΡΗΣΗΣ Στις 29 Ιουνίου 2011 πραγµατοποιήθηκε η ετήσια τακτική γενική συνέλευση των µετόχων της εταιρείας, η οποία έλαβε τις παρακάτω κύριες αποφάσεις: α) Εγκρίθηκαν οι οικονοµικές καταστάσεις της χρήσης 01/01-31/12/ Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/2011 4/22

5 β) Απάλλαξε παµψηφεί το ιοικητικό Συµβούλιο και τους Ελεγκτές από κάθε ευθύνη αποζηµιώσεως για τα πεπραγµένα της χρήσεως III. ΚΥΡΙΟΤΕΡΟΙ ΚΙΝ ΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ ΓΙΑ ΤΟ ΕΥΤΕΡΟ ΕΞΑΜΗΝΟ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ Οι συνθήκες στον κλάδο της κλωστοϋφαντουργίας, στον οποίο δραστηριοποιείται η εταιρεία, επιδεινώθηκαν περαιτέρω και εξ αιτίας της οικονοµικής κρίσης που µε πρωτοφανή ένταση πλήττει τη χώρα µας. Η κατακόρυφη πτώση της ζήτησης για τις παρεχόµενες από την εταιρεία υπηρεσίες βαφής και φινιρίσµατος υφασµάτων µε συνέπεια τη µεγάλη µείωση του κύκλου εργασιών και το χαµηλό βαθµό απασχόλησης του παραγωγικού δυναµικού, ήταν οι σηµαντικότεροι λόγοι για τη διαµόρφωση αρνητικών αποτελεσµάτων για την εταιρεία τα τελευταία χρόνια. Η χρήση που έκλεισε µε παρουσίασε συνολικά έσοδα µικρότερα των δύο εκατοµµυρίων ευρώ και οι µετοχές της εταιρείας, µε την από απόφαση του.σ. του Χ.Α., έχουν µεταφερθεί από τις στην κατηγορία επιτήρησης µε εβδοµαδιαία ωριαία διαπραγµάτευση. Η εταιρεία ήδη από το τέλος του 2009 έχει µειώσει δραστικά το προσωπικό και η παραγωγή έχει περιοριστεί σε συγκεκριµένες µόνο επεξεργασίες που κρίνονται συµφέρουσες µε αποτέλεσµα, κατά την εξεταζόµενη περίοδο καθώς και για την χρήση που έκλεισε µε , να περιορίσει τις λειτουργικές ζηµίες. Στο παρόν µεταβατικό στάδιο και για την εξασφάλιση της αναγκαίας ρευστότητας η εταιρεία προβαίνει σε πώληση του πλεονάζοντος, µετά τον περιορισµό της παραγωγής, µηχανολογικού εξοπλισµού. Επίσης επιδιώκεται η, µε κάθε πρόσφορο τρόπο, αξιοποίηση των σηµαντικών ακινήτων που διαθέτει η εταιρεία. Η διοίκηση της εταιρείας, βάσει των προσπαθειών που καταβάλει για αύξηση της εµπορικής δραστηριότητας στον χώρο του υφάσµατος σε συνάρτηση µε την αναµενόµενη επίσπευση της αξιολόγησης των οικονοµικών προσφορών για διαγωνισµούς κρατικών προµηθειών, ευελπιστεί σε επίτευξη συνολικών εσόδων για την χρήση 2011 άνω των δύο εκατοµµυρίων ευρώ. Η εταιρεία παρότι έχει προβεί σε αναδιάρθρωση του µεγαλύτερου µέρους του τραπεζικού δανεισµού της και δεν παρουσιάζει µέχρι σήµερα ληξιπρόθεσµες οφειλές, αν δεν καταφέρει στην επόµενη χρήση 2012 να αναστρέψει τα αρνητικά αποτελέσµατα, είναι πιθανό να αντιµετωπίσει προβλήµατα ως προς τη δυνατότητα να συνεχίσει τη δραστηριότητα της. Οι κυριότεροι κίνδυνοι στους οποίους εκτίθεται η εταιρεία: - Πιστωτικός κίνδυνος Η εταιρεία έχει θέσει πολιτικές οι οποίες εξασφαλίζουν ότι οι πωλήσεις της πραγµατοποιούνται σε πελάτες µε αξιολογηµένο ιστορικό πιστώσεων και παρακολουθεί την οικονοµική κατάσταση των χρεωστών συνεχώς, αναλόγως δε, ορίζονται πιστωτικά όρια ανά πελάτη. Οι χορηγούµενες πιστώσεις δεν υπερβαίνουν το ανά πελάτη ορισθέν πιστωτικό όριο. Η εταιρεία έχει καταχωρίσει επαρκείς προβλέψεις αποµείωσης που αντιπροσωπεύουν την εκτίµηση της για ζηµίες σε σχέση µε τους πελάτες και τις λοιπές απαιτήσεις. Οι προβλέψεις αυτές αποτελούνται κυρίως από ζηµίες αποµείωσης συγκεκριµένων απαιτήσεων που εκτιµώνται βάσει των δεδοµένων συνθηκών ότι θα πραγµατοποιηθούν αλλά δεν έχουν ακόµα οριστικοποιηθεί. - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/2011 5/22

6 - Κίνδυνος ρευστότητας Ο κίνδυνος ρευστότητας συνίσταται στον κίνδυνο η εταιρεία να µη δύναται να εκπληρώσει τις χρηµατοοικονοµικές της υποχρεώσεις όταν αυτές λήγουν. Η εταιρεία ανταποκρίνεται στις υποχρεώσεις της προς τους προµηθευτές και τις τράπεζες και δεν υπάρχουν ληξιπρόθεσµες οφειλές. εδοµένων όµως των ιδιαίτερα δυσµενών συνεπειών της κλιµακούµενης οικονοµικής κρίσης που καθιστούν δυσκολότερη τη δυνατότητα άντλησης τραπεζικών κεφαλαίων, η διοίκηση έχει περιορίσει σηµαντικά το λειτουργικό κόστος µειώνοντας δραστικά το παραγωγικό δυναµικό της. Επιπρόσθετα υλοποιεί πρόγραµµα ρευστοποίησης του πλεονάζοντος, µετά τον περιορισµό της παραγωγής, µηχανολογικού εξοπλισµού µε σκοπό την περαιτέρω βελτίωση της ρευστότητας. Η ληκτότητα των χρηµατοοικονοµικών υποχρεώσεων την 30η Ιουνίου 2011 αναλύεται ως εξής: έως 1 έτος 1-2 έτη 2-5 έτη άνω των 5 ετών Μακροπρόθεσµες δανειακές υποχρεώσεις , , , ,00 Βραχυπρόθεσµες δανειακές υποχρεώσεις ,21 Προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις , , , , ,00 Η εταιρεία θεωρεί ότι το σύνολο των υποχρεώσεων προς προµηθευτές είναι βραχυπρόθεσµες, ενώ στην ίδια κατηγορία περιλαµβάνονται οι λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις καθώς και οι υποχρεώσεις από φόρους. - Κίνδυνος διακύµανσης επιτοκίων Η εταιρεία δεν κατέχει σηµαντικά τοκοφόρα περιουσιακά στοιχεία και συνεπώς δεν υπόκειται σε κίνδυνο διακύµανσης των επιτοκίων. Οι δανειακές υποχρεώσεις της εταιρείας συνδέονται µε κυµαινόµενα επιτόκια. Μία ενδεχόµενη µεταβολή του Euribor θα επηρεάσει τα αποτελέσµατα και την καθαρή θέση της εταιρείας. εδοµένου ότι κατά την οι χρηµατοοικονοµικές υποχρεώσεις κυµαινόµενου επιτοκίου της εταιρείας ανέρχονταν σε ευρώ ,21, µία αύξηση των επιτοκίων κατά 100 µονάδες βάσης σε σχέση µε τα τρέχοντα επιτόκια στο τέλος της χρήσης 2010, θα µείωνε τα αποτελέσµατα και την καθαρή θέση της εταιρείας κατά ευρώ ,00. Αντίθετα µία µείωση των επιτοκίων κατά 100 µονάδες βάσης, θα είχε ισόποση αντίθετη επίδραση στα αποτελέσµατα και την καθαρή θέση της εταιρείας. - Συναλλαγµατικός κίνδυνος Μόνο µικρό µέρος των αγορών της εταιρείας γίνεται σε ολάρια Αµερικής. Η σχεδόν άµεση πληρωµή των προµηθευτών αυτών, µειώνει σηµαντικά τον συναλλαγµατικό κίνδυνο. - ιαχείριση κεφαλαίου Στόχος της εταιρείας είναι η διατήρηση µιας κεφαλαιουχικής δοµής η οποία θα µειώνει το κόστος κεφαλαίου και θα εξασφαλίζει τη συνεχή δραστηριότητα και ανάπτυξή του. Η σχέση καθαρού χρέους προς σύνολο ιδίων κεφαλαίων στις και Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/2011 6/22

7 διαµορφώνεται ως εξής: 30/6/ /12/2010 Μακροπρόθεσµες δανειακές υποχρεώσεις , ,00 Βραχυπρόθεσµες δανειακές Υποχρεώσεις , ,08 άνεια τραπεζών , ,08 Μείον: Ταµιακά διαθέσιµα και ισοδύναµα , ,07 Καθαρό χρέος , ,01 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων , ,81 Καθαρό χρέος προς σύνολο ιδίων κεφαλαίων 1,97 1,58 - Προσωπικό Κατά τη διάρκεια του 2009, στην προσπάθεια διαχείρισης και αντιµετώπισης της κρίσης, η διοίκηση βρέθηκε στην επώδυνη θέση να προχωρήσει στη δραστική µείωση του προσωπικού. Σε όσους εκ των εργαζοµένων απολύθηκαν έχουν καταβληθεί πλήρως οι, προβλεπόµενες από το νόµο 2112/20, αποζηµιώσεις. Οι σχέσεις της εταιρείας µε το προσωπικό παρέµειναν άριστες µέχρι τέλους µε συνέπεια να µην υπάρχουν δικαστικές υποθέσεις που να αφορούν σε εργασιακά θέµατα. Οι συνολικές δαπάνες προσωπικού αναλύονται ως εξής: Μισθοί, ηµεροµίσθια και επιδόµατα , ,86 Έξοδα κοινωνικής ασφάλισης , ,38 Αποζηµιώσεις τερµατισµού υπηρεσίας , ,34 Σύνολο , ,58 - Άλλοι επιχειρηµατικοί κίνδυνοι Η εταιρεία δραστηριοποιείται αποκλειστικά στην Ελληνική αγορά όπου δεν αντιµετωπίζει ιδιαίτερα προβλήµατα από τον εγχώριο ανταγωνισµό. Αντίθετα είναι εκτεθειµένη στην πίεση που ασκείται από τις εισαγωγές κλωστοϋφαντουργικών προϊόντων από το εξωτερικό, κυρίως από τρίτες χώρες. ΙV. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΣΥΝ Ε ΕΜΕΝΩΝ ΜΕΡΩΝ εν υπάρχουν συµµετοχές σε θυγατρικές ή συγγενείς εταιρείες κατά την έννοια του ΛΠ 24, οι δε οικονοµικές καταστάσεις δεν περιλαµβάνονται στην ενοποίηση άλλων εταιρειών. Οι συναλλαγές µε τα συνδεδεµένα µέρη κατά την έννοια του ΛΠ 24 έχουν ως εξής: Συναλλαγές και αµοιβές διευθυντικών στελεχών και µελών διοίκησης ,72 Υποχρεώσεις προς διευθυντικά στελέχη και µέλη της διοίκησης 8.735,91 Απόσπασµα από το βιβλίο πρακτικών του.σ Σχηµατάρι, 8 Σεπτεµβρίου 2011 Ο Πρόεδρος του.σ & ιευθύνων Σύµβουλος Γεώργιος Κ. Κουλουλίας - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/2011 7/22

8 γ) Έκθεση επισκόπησης ενδιάµεσης Χρηµατοοικονοµικής πληροφόρησης ΕΠΑΝΑ ΙΑΤΥΠΩΣΗ ΤΗΣ ΑΠΟ ΕΚΘΕΣΗΣ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ Προς τους µετόχους της «ΕΛΦΙΚΟ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΜΠΟΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» Εισαγωγή Επισκοπήσαµε τη συνηµµένη συνοπτική εταιρική κατάσταση χρηµατοοικονοµικής θέσης της «ΕΛΦΙΚΟ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΜΠΟΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» της 30ης Ιουνίου 2011 και τις σχετικές συνοπτικές εταιρικές καταστάσεις αποτελεσµάτων, µεταβολών καθαρής θέσης και ταµειακών ροών της εξάµηνης περιόδου που έληξε αυτήν την ηµεροµηνία, καθώς και τις επαναδιατυπωµένες επιλεγµένες επεξηγηµατικές σηµειώσεις, που συνθέτουν την ενδιάµεση χρηµατοοικονοµική πληροφόρηση, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο µέρος της εξαµηνιαίας οικονοµικής έκθεσης του άρθρου 5 του Ν. 3556/2007. Η ιοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και παρουσίαση αυτής της επαναδιατυπωµένης ενδιάµεσης συνοπτικής χρηµατοοικονοµικής πληροφόρησης, σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρµόζονται στην Ενδιάµεση Χρηµατοοικονοµική Αναφορά ( ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο «ΛΠ» 34). ική µας ευθύνη είναι να εκφράσουµε συµπέρασµα επί αυτής της επαναδιατυπωµένης ενδιάµεσης συνοπτικής χρηµατοοικονοµικής πληροφόρησης µε βάση την επισκόπησή µας. Εύρος Επισκόπησης ιενεργήσαµε την επισκόπησή µας σύµφωνα µε το ιεθνές Πρότυπο Επισκόπησης 2410 «Επισκόπηση ενδιάµεσης χρηµατοοικονοµικής πληροφόρησης που διενεργείται από τον ανεξάρτητο ελεγκτή της οντότητας». Η επισκόπηση της ενδιάµεσης οικονοµικής πληροφόρησης συνίσταται στη διενέργεια διερευνητικών ερωτηµάτων κυρίως προς πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για χρηµατοοικονοµικά και λογιστικά θέµατα και στην εφαρµογή αναλυτικών και άλλων διαδικασιών επισκόπησης. Το εύρος της επισκόπησης είναι ουσιωδώς µικρότερο από αυτό τού ελέγχου που διενεργείται σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Ελέγχου και συνεπώς, δεν µας δίδει τη δυνατότητα να αποκτήσουµε τη διασφάλιση ότι έχουν περιέλθει στην αντίληψή µας όλα τα σηµαντικά θέµατα τα οποία θα µπορούσαν να εντοπιστούν σε έναν έλεγχο. Κατά συνέπεια, µε την παρούσα δεν διατυπώνουµε γνώµη ελέγχου. Συµπέρασµα Με βάση την επισκόπησή µας, δεν έχει περιέλθει στην αντίληψή µας οτιδήποτε θα µας οδηγούσε στο συµπέρασµα ότι η συνηµµένη επαναδιατυπωµένη ενδιάµεση χρηµατοοικονοµική πληροφόρηση δεν έχει καταρτισθεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύµφωνα µε το ΛΠ 34. Θέµα Έµφασης Χωρίς να διατυπώνουµε επιφύλαξη στη γνώµη µας, εφιστούµε την προσοχή σας στη σηµείωση 4 των Ενδιάµεσων Συνοπτικών Οικονοµικών Καταστάσεων, όπου µεταξύ άλλων αναφέρεται ο λόγος για τον οποίο επαναδιατυπώθηκαν οι Εξαµηνιαίες Οικονοµικές Καταστάσεις της Εταιρείας, οι οποίες έχουν καταρτισθεί µε βάση την αρχή της - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/2011 8/22

9 συνεχιζόµενης δραστηριότητας, Επιπρόσθετα αναφέρεται ότι, αν και η εταιρεία έχει προβεί σε αναδιάρθρωση του µεγαλύτερου µέρους του τραπεζικού δανεισµού της και δεν παρουσιάζει ληξιπρόθεσµες οφειλές, η συνεχής και ραγδαία πτώση του τζίρου και η συνακόλουθη δηµιουργία σηµαντικού ύψους ζηµιών, η δραστική µείωση του παραγωγικού δυναµικού από τα τέλη του έτους 2009 και ο περιορισµός της παραγωγής σε συγκεκριµένες πολύ µικρής έκτασης επεξεργασίες, σε συνδυασµό µε τη συνεχιζόµενη υλοποίηση προγράµµατος ρευστοποίησης µηχανολογικού εξοπλισµού µε σκοπό την εξασφάλιση της αναγκαίας ρευστότητας, υποδηλώνουν την ύπαρξη ουσιώδους αβεβαιότητας ως προς τη δυνατότητα της Εταιρείας να συνεχίσει τη δραστηριότητα της. Αναφορά επί άλλων νοµικών και κανονιστικών θεµάτων Η επισκόπησή µας δεν εντόπισε οποιαδήποτε ασυνέπεια ή αναντιστοιχία των λοιπών στοιχείων της προβλεπόµενης από το άρθρο 5 του Ν. 3556/2007 εξαµηνιαίας οικονοµικής έκθεσης, µε τη συνηµµένη επαναδιατυπωµένη χρηµατοοικονοµική πληροφόρηση. Αθήνα, 9 Σεπτεµβρίου 2011 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Κωνσταντίνος Ε. Τριάντος Α.Μ ΣΟΕΛ Συνεργαζόµενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. µέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/2011 9/22

10 δ) Εξαµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2011 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σηµ. 30/6/ /12/2010 Μη κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού Ενσώµατες ακινητοποιήσεις , ,17 Λοιπά άυλα στοιχεία ενεργητικού , ,59 Επενδύσεις σε ακίνητα , ,00 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόµενα για πώληση , ,00 Άλλα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία , , , ,55 Κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού Αποθέµατα , ,76 Πελάτες και λοιπές εµπορικές απαιτήσεις , ,92 Λοιπές απαιτήσεις , ,89 Ταµιακά διαθέσιµα και ισοδύναµα , , , ,64 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , ,19 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχικό κεφάλαιο , ,20 Λοιπά αποθεµατικά , ,94 Κέρδη / (ζηµίες) εις νέον , ,33 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων , ,81 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια , ,00 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις , ,70 Υποχρεώσεις παροχών αποχώρησης προσωπικού , ,80 Λοιπές προβλέψεις , ,00 Λοιπές µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις , , , ,87 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Προµηθευτές και συναφείς υποχρεώσεις , ,79 Βραχυπρόθεσµες δανειακές υποχρεώσεις , ,08 Βραχυπρόθεσµο µέρος οµολογιακών και µακροπρόθεσµων δανείων , ,00 Λοιπές Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις , , , ,51 Σύνολο υποχρεώσεων , ,38 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ , ,19 - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/ /22

11 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ ΕΞΑΜΗΝΟΥ Σηµ Έσοδα (Πωλήσεις) , , , ,23 Κόστος πωληθέντων , , , ,19 Μικτό κέρδος , , , ,96 Λοιπά έσοδα εκµετάλλευσης , , , ,87 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας , , , ,15 Έξοδα έρευνας και ανάπτυξης 0,00 0,00 0,00 0,00 Έξοδα λειτουργίας διαθέσεως , , , ,73 Λοιπά έξοδα εκµετάλλευσης , , , ,91 Αποτελέσµατα εκµετάλλευσης προ φόρων, χρηµατοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσµάτων , , , ,88 Χρηµατοοικονοµικά έξοδα , , , ,08 Χρηµατοοικονοµικά έσοδα 0,00 0,00 0,00 0,00 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων , , , ,96 Φόρος εισοδήµατος , , , ,00 Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους , , , ,96 Αποδίδονται σε: -Ιδιοκτήτες µητρικής , , , ,96 - ικαιώµατα Μειοψηφίας 0,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολο , , , ,96 Λοιπά συνολικά έσοδα µετά από φόρους 0,00 0,00 0,00 0,00 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα µετά από φόρους , , , ,96 Αποδίδονται σε: -Ιδιοκτήτες µητρικής , , , ,96 - ικαιώµατα Μειοψηφίας 0,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολο , , , ,96 Κέρδη µετά από φόρους ανά µετοχή βασικά (σε ) -0,1806-0,4326-0,0993-0,2465 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεµατικά Αποτελέσµατα εις νέον Σύνολο Υπόλοιπα Ιδίων Κεφαλαίων την 1η Ιανουαρίου , , , , ,39 Καθαρά αποτελέσµατα περιόδου 1/1-31/12/ , ,58 Υπόλοιπα Ιδίων Κεφαλαίων την 31η εκεµβρίου , , , , ,81 Υπόλοιπα Ιδίων Κεφαλαίων την 1η Ιανουαρίου , , , , ,81 Καθαρά αποτελέσµατα περιόδου 1/1-30/6/ , ,41 Υπόλοιπα Ιδίων Κεφαλαίων την 30η Ιουνίου , , , , ,40 - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/ /22

12 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Έµµεση µέθοδος Λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων (συνεχιζόµενες δραστηριότητες) , ,29 Πλέον / µείον προσαρµογές για: Αποσβέσεις , ,84 Μείον: Αποσβέσεις επιχορηγήσεων , ,60 Αποµειώσεις ενσώµατων και άυλων πάγιων περιουσιακών στοιχείων 0, ,27 Προβλέψεις , ,70 Αποτελέσµατα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζηµιές) επενδυτικής δραστηριότητας 9.965, ,11 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα , ,56 Πλέον / µείον προσαρµογές για µεταβολές λογαριασµών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται µε τις λειτουργικές δραστηριότητες: Μείωση / (αύξηση) αποθεµάτων , ,90 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων , ,53 (Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανειακών) , ,36 Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβληµένα , ,56 Καταβληµένοι φόροι 0,00 0,00 Σύνολο Εισροών / (Εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) , ,30 Επενδυτικές δραστηριότητες Αγορά ενσώµατων και άυλων παγίων στοιχείων 0,00 0,00 Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώµατων και άυλων παγίων , ,65 Σύνολο Εισροών / (Εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) , ,65 Χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια , ,97 Μερίσµατα πληρωθέντα 0,00 0,00 Σύνολο Εισροών / (Εκροών) από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (γ) , ,97 Καθαρή αύξηση / (µείωση) στα ταµειακά διαθέσιµα (α) + (β) + (γ) , ,38 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα έναρξης περιόδου , ,71 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα λήξης περιόδου , ,09 - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/ /22

13 Σηµειώσεις επί των Ενδιάµεσων Συνοπτικών Οικονοµικών Καταστάσεων 1. Γενικές Πληροφορίες Η εταιρεία "ΕΛΦΙΚΟ" Ανώνυµη Εµποροβιοµηχανική Εταιρεία συνεστήθη τον Ιούλιο του 1973 (ΦΕΚ Τεύχος Α.Ε. & ΕΠΕ 1376/9.7.73) αρχικώς µε την επωνυµία ΑΦΟΙ ΚΟΥΛΟΥΛΙΑ Α.Ε.Ε και στη συνέχεια µετονοµάστηκε σε (ΦΕΚ Τεύχος Α.Ε. & ΕΠΕ 2602/ ). Έχει έδρα στο Σχηµατάρι Βοιωτίας. Η διάρκειά της έχει ορισθεί µέχρι το 2023 και είναι γραµµένη στο Μητρώο Ανωνύµων Εταιρειών µε αριθµό 9596/06/Β/86/002. Η κυριότερη δραστηριότητα της εταιρείας είναι η βαφή και ο εξευγενισµός υφασµάτων. Οι µετοχές της εταιρείας εισήλθαν στην κύρια αγορά του Χρηµατιστηρίου Αξιών Αθηνών στις 21/8/87. Οι ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2011 εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο της εταιρείας στις 26/8/ Πλαίσιο κατάρτισης οικονοµικών καταστάσεων Οι ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις της µε ηµεροµηνία 30 Ιουνίου 2011, που καλύπτουν την περίοδο από την 1η Ιανουαρίου έως και την 30 Ιουνίου 2011, έχουν συνταχθεί σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης και ειδικότερα σύµφωνα µε τις διατάξεις του ΛΠ 34 «Ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις». Οι εν λόγω οικονοµικές καταστάσεις έχουν καταρτισθεί σύµφωνα µε την αρχή του ιστορικού κόστους, εκτός από την περίπτωση των επενδυτικών ακινήτων και των χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού τα οποία αποτιµώνται στην εύλογη αξία σύµφωνα µε τα ΠΧΠ. Οι συνηµµένες ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις πρέπει να εξετάζονται σε συνδυασµό µε τις ετήσιες ελεγµένες οικονοµικές καταστάσεις, για τη χρήση που έληξε την 31η εκεµβρίου Βασικές λογιστικές αρχές Για την σύνταξη των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων ακολουθήθηκαν οι ίδιες λογιστικές αρχές και µέθοδοι υπολογισµού όπως και για τις ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31 η εκεµβρίου Αρχή της συνεχιζόµενης δραστηριότητας Οι Εξαµηνιαίες Οικονοµικές Καταστάσεις, για την περίοδο 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2011, έχουν καταρτιστεί µε βάση την αρχή της συνεχιζόµενης δραστηριότητας. Η επιδείνωση των συνθηκών στον κλάδο της κλωστοϋφαντουργίας, στον οποίο δραστηριοποιείται η εταιρεία σε συνδυασµό µε την οικονοµική κρίση που µε πρωτοφανή ένταση πλήττει τη χώρα µας, που οδήγησαν σε κατακόρυφη πτώση της ζήτησης για τις παρεχόµενες από την εταιρεία υπηρεσίες βαφής και φινιρίσµατος υφασµάτων µε συνέπεια τη µεγάλη µείωση του κύκλου εργασιών και το χαµηλό βαθµό απασχόλησης του παραγωγικού δυναµικού, ήταν οι σηµαντικότεροι λόγοι για τη διαµόρφωση αρνητικών αποτελεσµάτων για την εταιρεία τα τελευταία χρόνια. Η χρήση που έκλεισε µε παρουσίασε συνολικά έσοδα µικρότερα των δύο εκατοµµυρίων ευρώ και οι µετοχές της εταιρείας, µε την από απόφαση του.σ. του Χ.Α., έχουν µεταφερθεί από τις στην κατηγορία επιτήρησης µε εβδοµαδιαία ωριαία διαπραγµάτευση. Η εταιρεία ήδη από το τέλος του 2009 έχει µειώσει δραστικά το προσωπικό και η παραγωγή έχει περιοριστεί σε συγκεκριµένες µόνο επεξεργασίες που κρίνονται συµφέρουσες µε αποτέλεσµα, κατά την εξεταζόµενη περίοδο καθώς και για την χρήση που έκλεισε µε , να περιορίσει τις λειτουργικές ζηµίες. - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/ /22

14 Στο παρόν µεταβατικό στάδιο, µετά τον περιορισµό της παραγωγής, για την εξασφάλιση της αναγκαίας ρευστότητας η εταιρεία προβαίνει σε πώληση του πλεονάζοντος µηχανολογικού εξοπλισµού και παράλληλα καταβάλει προσπάθειες για την αύξηση της εµπορικής δραστηριότητας στον χώρο του υφάσµατος, έτσι ώστε να καταφέρει στις επόµενες χρήσεις να ανατρέψει τα αρνητικά αποτελέσµατα. Ειδικότερα η εταιρεία κατά την ηµεροµηνία σύνταξης των Οικονοµικών Καταστάσεων δεν έχει καµία ληξιπρόθεσµη οφειλή προς το δηµόσιο και οργανισµούς του δηµοσίου και δεν έχει ληξιπρόθεσµές οφειλές προς άλλους πιστωτές. Οι καθαρές υποχρεώσεις προς προµηθευτές, αφαιρουµένων των χρεωστικών υπολοίπων που έχουν ως πελάτες, ανέρχονται σε ευρώ ,16, ενώ οι καθαρές απαιτήσεις από πελάτες, αφαιρουµένων των πιστωτικών υπολοίπων που έχουν ως προµηθευτές καθώς και των προβλέψεων για επισφάλειες, ανέρχονται σε ευρώ ,35. Κατά την ηµεροµηνία σύνταξης των Οικονοµικών Καταστάσεων οι υποχρεώσεις σε επιταγές και γραµµάτια πληρωτέα είναι µηδενικές. Η εταιρεία έχει προβεί σε αναδιάρθρωση του µεγαλύτερου µέρους του τραπεζικού δανεισµού της. Η εταιρεία συµµετέχει σε µεγάλο αριθµό µειοδοτικών διαγωνισµών κρατικών προµηθειών, ύψους περίπου ευρώ , από την αξιολόγηση των οποίων στους επόµενους µήνες αναµένει, για ένα σηµαντικό µέρους αυτών, να καταστεί µειοδότης. Οι κεντρικές εγκαταστάσεις της εταιρείας στον κόµβο Σχηµαταρίου επιφανείας περίπου τ.µ., λόγω των πλεονεκτηµάτων που παρουσιάζουν, προσφέρονται για την παραγωγή ηλεκτρικής θερµικής ενέργειας µε χρήση φυσικού αερίου ισχύος έως 300 MW. Συγκεκριµένα υπάρχει υποσταθµός φυσικού αερίου στον περίβολο του εργοστασίου, οι γραµµές υψηλής τάσης των 400 KV διέρχονται από το οικόπεδο του εργοστασίου, υπάρχει στο χώρο ηλεκτρικός υποσταθµός 20 KV, 2000 KVA, στις εγκαταστάσεις λειτουργεί ήδη µηχανή συµπαραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας µε χρήση φυσικού αερίου. Επίσης το τελευταίο ιάταγµα περί χρήσης γης ορίζει τη δυνατότητα οι υπάρχουσες βιοµηχανίες µέσης όχλησης, όπως η ΕΛΦΙΚΟ, να δύνανται να µετατραπούν σε βιοµηχανίες ηλεκτροπαραγωγής µε χρήση φυσικού αερίου ισχύος µέχρι 300 MW. Στα πλαίσια της ενεργειακής αξιοποίησης του κεντρικού ακινήτου της είναι σε εξέλιξη συζητήσεις µε Ευρωπαϊκές εταιρείες, για τις οποίες η ιοίκηση προσδοκά να τελεσφορήσουν κατά το β εξάµηνο του Η εταιρεία επίσης έχει δεχτεί προσφορές και είναι σε διαπραγµατεύσεις για την αξιοποίηση οικοπέδου της επιφανείας τ.µ. στον κόµβο Βαρυµπόµπης. Με βάση τα παραπάνω δεδοµένα η ιοίκηση εκτιµά ότι η αρχή της συνεχιζόµενης δραστηριότητας που χρησιµοποιήθηκε για τη σύνταξη των Οικονοµικών Καταστάσεων είναι η ορθή. Στην περίπτωση που δεν ευοδωθούν οι προαναφερόµενες ενέργειες η εταιρεία πιθανά να αντιµετωπίσει προβλήµατα ως προς τη δυνατότητα να συνεχίσει τη δραστηριότητα της. Οι Εξαµηνιαίες Οικονοµικές Καταστάσεις, για την περίοδο 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2011, επαναδιατυπώθηκαν κατόπιν εντολής της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, προκειµένου να γνωστοποιηθούν οι λόγοι για τους οποίους η εταιρεία θεωρεί ότι η υιοθέτηση της παραδοχής της συνέχισης της δραστηριότητας είναι ενδεδειγµένη. 5. Λειτουργικοί τοµείς Οι δραστηριότητες της εταιρείας συνιστούν έναν λειτουργικό τοµέα, την βαφή εξευγενισµό και εµπορία υφασµάτων, είτε αφορούν επεξεργασία υφασµάτων που εµπορεύεται η εταιρεία, είτε αφορούν επεξεργασία υφασµάτων τρίτων (Φασόν). Το σύνολο των πωλήσεων της εταιρείας, κατά την τρέχουσα περίοδο ( ) καθώς και κατά την αντίστοιχη περίοδο της προηγούµενης χρήσης ( ), πραγµατοποιήθηκε στο εσωτερικό. Το σύνολο σχεδόν (99,02%) του κύκλου εργασιών της εταιρείας αφορά χονδρικές πωλήσεις. - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/ /22

15 6. Ενσώµατα πάγια Μηχ/κος εξοπλισµός Μεταφορικά Μέσα Έπιπλα και Λοιπός εξοπλισµός Μηχανήµατα κατεχόµενα προς πώληση Έπιπλα κατεχόµενα προς πώληση Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση Οικόπεδα Κτίρια Σύνολο Κόστος Κτήσης ή εύλογη αξία την 1η Ιανουαρίου , , , , , ,95 0, , ,69 Συσσωρευµένες Αποσβέσεις 0, , , , , ,95 0,00 0, ,93 Λογιστική Αξία την 1η Ιανουαρίου , , , , , ,00 0, , ,76 Προσθήκες 0,00 0, ,52 0, , , , , ,08 Αναπροσαρµογή σε εύλογη αξία 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Μεταφορές 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αποτίµηση 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,26 0, ,05 Πωλήσεις - Αποσύρσεις 0,00 0, , ,39 0, , ,19 0, ,57 Αποσβέσεις Χρήσης 0, , , , ,38 0,00 0,00 0, ,55 Αποσβέσεις κατεχοµένων προς πώληση 0,00 0, ,21 0, , , ,43 0,00 0,00 Αποσβέσεις Πωληθέντων - ιαγραφέντων 0,00 0, , ,21 0, , ,19 0, ,66 Κόστος Κτήσης ή εύλογη αξία την 31η εκεµβρίου , , , , , , ,24 0, ,99 Συσσωρευµένες Αποσβέσεις 0, , , , , , ,24 0, ,82 Λογιστική Αξία την 31η εκεµβρίου , , , , , , ,00 0, ,17 Προσθήκες 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αναπροσαρµογή σε εύλογη αξία 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Μεταφορές 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αποτίµηση 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Πωλήσεις - Αποσύρσεις 0,00 0, , ,00 0, ,30 0,00 0, ,09 Αποσβέσεις Χρήσης 0, , , , ,71 0,00 0,00 0, ,82 Αποσβέσεις κατεχοµένων προς πώληση 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αποσβέσεις Πωληθέντων - ιαγραφέντων 0,00 0, , ,58 0, ,30 0,00 0, ,17 Κόστος Κτήσης ή εύλογη αξία την 30η Ιουνίου , , , , , , ,24 0, ,90 Συσσωρευµένες Αποσβέσεις 0, , , , , , ,24 0, ,47 Λογιστική Αξία την 30η Ιουνίου , , , , , , ,00 0, ,43 - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/ /22

16 7. Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόµενα για πώληση Τα µη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόµενα για πώληση που παρουσιάζονται στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Λογιστική αξία την µη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων κατεχόµενων προς πώληση ,00 Λογιστική αξία µη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων πριν τον χαρακτηρισµό τους ως κατεχόµενων προς πώληση ,05 Ζηµία αποµείωσης ,05 Προσθήκες µη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων κατεχόµενων προς πώληση ,00 Πωλήσεις µη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων κατεχόµενων προς πώληση ,00 Λογιστική αξία την µη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων κατεχόµενων προς πώληση ,00 Λογιστική αξία µη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων πριν τον χαρακτηρισµό τους ως κατεχόµενων προς πώληση 0,00 Ζηµία αποµείωσης 0,00 Προσθήκες µη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων κατεχόµενων προς πώληση 0,00 Πωλήσεις µη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων κατεχόµενων προς πώληση ,00 Λογιστική αξία την µη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων κατεχόµενων προς πώληση ,00 8. Άϋλα περιουσιακά στοιχεία Κόστος Κτήσης ή εύλογη αξία την 1η Ιανουαρίου ,48 Συσσωρευµένες Αποσβέσεις ,47 Λογιστική Αξία την 1η Ιανουαρίου ,01 Προσθήκες 2.553,08 Αναπροσαρµογή σε εύλογη αξία 0,00 Μεταφορές 0,00 Πωλήσεις - Αποσύρσεις 0,00 Αποσβέσεις Χρήσης ,50 Αποσβέσεις Πωληθέντων - ιαγραφέντων 0,00 Κόστος Κτήσης ή εύλογη αξία την 31η εκεµβρίου ,56 Συσσωρευµένες Αποσβέσεις ,97 Λογιστική Αξία την 31η εκεµβρίου ,59 Προσθήκες 0,00 Αναπροσαρµογή σε εύλογη αξία 0,00 Μεταφορές 0,00 Πωλήσεις - Αποσύρσεις 0,00 Αποσβέσεις Χρήσης ,94 Αποσβέσεις Πωληθέντων - ιαγραφέντων 0,00 Κόστος Κτήσης ή εύλογη αξία την 30η Ιουνίου ,56 Συσσωρευµένες Αποσβέσεις ,91 Λογιστική Αξία την 30η Ιουνίου ,65 - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/ /22

17 9. Επενδύσεις σε ακίνητα Λογιστική Αξία την 1η Ιανουαρίου ,00 Λογιστική Αξία την 31η εκεµβρίου ,00 Λογιστική Αξία την 30η Ιουνίου , Αποθέµατα Τα αποθέµατα που παρουσιάζονται στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Εµπορεύµατα 2.207, ,67 Προϊόντα έτοιµα και ηµιτελή-υποπροϊόντα & υπολείµµατα , ,25 Παραγωγή σε εξέλιξη 0,00 0,00 Α & Β ύλες-αναλώσιµα-ανταλ/κά και Είδη συσκευασίας , ,56 Προκαταβολές για αγορές αποθεµάτων 0,00 0,00 Σύνολο , ,48 Μείον: ιαφορά από αποτίµηση στη καθαρή ρευστοποιήσιµη αξία , ,92 Συνολική καθαρή ρευστοποιήσιµη αξία , ,56 Η διαφορά αποτίµησης στη καθαρή ρευστοποιήσιµη αξία που εµφανίζεται στις οικονοµικές καταστάσεις της εταιρείας, σχηµατίζεται για απαξιωµένα ή βραδέως κινούµενα αποθέµατα και η αρνητική διαφορά αναγνωρίζεται στα αποτελέσµατα ως κόστος πωληθέντων. Η εταιρεία δεν έχει ενεχυριασµένα αποθέµατα την Πελάτες και λοιπές εµπορικές απαιτήσεις Οι πελάτες και λοιπές εµπορικές απαιτήσεις που παρουσιάζονται στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Πελάτες (ανοικτός λογαριασµός) , ,42 Γραµµάτια εισπρακτέα , ,63 Επιταγές εισπρακτέες , ,39 Σύνολο , ,44 Μείον: Προβλέψεις αποµείωσης , ,43 Σύνολο Καθαρών Απαιτήσεων από Πελάτες , ,01 - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/ /22

18 12. Λοιπές απαιτήσεις Οι λοιπές απαιτήσεις που παρουσιάζονται στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Απαιτήσεις από Ελληνικό ηµόσιο για παρακρατούµενους φόρους 931, ,70 Λογ/σµοί διαχειρίσεως προκαταβολών και πιστώσεων 300,00 300,00 Έξοδα επόµενων χρήσεων 0,00 0,00 Λοιπές απαιτήσεις , ,11 Σύνολο , ,81 Μείον: Προβλέψεις αποµείωσης , ,84 Σύνολο λοιπών απαιτήσεων , , άνεια Οι υποχρεώσεις από Τραπεζικά άνεια που παρουσιάζονται στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Οµολογιακό δάνειο (Έντοκο) , ,00 Μακροπρόθεσµο δάνειο , ,00 Σύνολο µακροπρόθεσµου δανεισµού , ,00 Βραχυπρόθεσµες δανειακές υποχρεώσεις , ,53 Βραχυπρόθεσµο µέρος οµολογιακού δανείου , ,00 Βραχυπρόθεσµο µέρος µακροπρόθεσµου δανείου , ,63 Σύνολο βραχυπρόθεσµου µέρους µακροπρόθεσµων δανείων , ,63 Το οµολογιακό δάνειο είναι κοινό µη µετατρέψιµο διαιρείται σε απλές οµολογίες, παρέχει στους οµολογιούχους δικαίωµα προς απόληψη τόκου, έχει χρονική διάρκεια οκτώ έτη και χρησιµοποιήθηκε για την αναχρηµατοδότηση βραχυπρόθεσµων δανείων της εταιρείας. Ο εκτοκισµός του δανείου γίνεται ανά εξάµηνο. Οι ηµεροµηνίες λήξης των µακροπρόθεσµων δανείων είναι οι εξής: Μεταξύ 1 και 2 ετών , ,00 Μεταξύ 2 και 5 ετών , ,00 Πάνω από 5 έτη , ,00 Σύνολο , ,00 - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/ /22

19 14. Αναβαλλόµενη Φορολογία Μεταβολές ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Άυλα πάγια , ,91 842,57 Ενσώµατα πάγια , , ,44 ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Αποθέµατα , , ,71 Πελάτες και λοιπές εµπορικές απαιτήσεις , , ,85 Λοιπές απαιτήσεις , ,77-60,00 ΜΗ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Άλλα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία 0,00 0,00 0,00 ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Προβλέψεις για παροχές σε εργαζοµένους , , ,33 Λοιπές µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις , , ,67 Σύνολο (Αναβαλλόµενη φορολογική υποχρέωση) , ,70 798, Λοιπές προβλέψεις Οι προβλέψεις που παρουσιάζονται στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Πρόβλεψη για διαφορές φορολογικού Ελέγχου , ,00 Η εταιρεία δεν έχει ελεγχθεί φορολογικά για τις χρήσεις 2005 έως Για τις ανωτέρω διαχειριστικές χρήσεις έχει σχηµατισθεί πρόβλεψη ύψους ευρώ ,00, που αφορά φόρο εισοδήµατος και προσαυξήσεις φόρου εισοδήµατος 16. Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα Τα διαθέσιµα που παρουσιάζονται στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Ταµείο , ,31 Καταθέσεις όψεως , ,78 Σύνολο Ταµειακών διαθεσίµων και ισοδυνάµων , , Προµηθευτές και συναφείς υποχρεώσεις Οι υποχρεώσεις σε εµπορικούς πιστωτές αναλύονται ως εξής: Προµηθευτές (ανοικτός λογαριασµός) , ,90 Επιταγές πληρωτέες 0, ,13 Σύνολο , ,03 - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/ /22

20 18. Κύκλος Εργασιών Η ανάλυση του κύκλου εργασιών της εταιρείας για την τρέχουσα και την προηγούµενη περίοδο έχει ως εξής: Έσοδα από εµπορία , ,22 Έσοδα από πωλήσεις προϊόντων , ,14 Έσοδα από πωλήσεις υπηρεσιών 4.983, ,39 Έσοδα από πωλήσεις άχρηστου υλικού και λοιπών αποθεµάτων , ,47 Σύνολο κύκλου εργασιών , , Φόρος εισοδήµατος Τρέχων Φόρος Εισοδήµατος 0,00 0,00 Αναβαλλόµενος φόρος -798, ,43 Σύνολο -798, , Υφιστάµενα εµπράγµατα βάρη Επί της ακίνητης περιουσίας της εταιρείας έχουν εγγραφεί προσηµειώσεις υποθήκης υπέρ τραπεζών, συνολικού ύψους ευρώ ,00, για εξασφάλιση πληρωµής του οµολογιακού δανείου και λοιπών τραπεζικών υποχρεώσεων. 21. Επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές εν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές που ενδέχεται να έχουν σηµαντική επίπτωση στην οικονοµική κατάσταση ή λειτουργία της εταιρείας. 22. Αριθµός απασχολούµενου προσωπικού Ο αριθµός του απασχολούµενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας περιόδου ( ) στην εταιρεία ήταν 11 άτοµα, έναντι 13 ατόµων στο τέλος της αντίστοιχης περιόδου της προηγούµενης χρήσης ( ). 23. Συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη εν υπάρχουν συµµετοχές σε θυγατρικές ή συγγενείς εταιρείες κατά την έννοια του ΛΠ 24, οι δε οικονοµικές καταστάσεις δεν περιλαµβάνονται στην ενοποίηση άλλων εταιρειών. Οι συναλλαγές µε τα συνδεδεµένα µέρη κατά την έννοια του ΛΠ 24 έχουν ως εξής: Συναλλαγές και αµοιβές διευθυντικών στελεχών και µελών διοίκησης ,72 Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και µέλη της διοίκησης 0,00 Υποχρεώσεις προς διευθυντικά στελέχη και µέλη της διοίκησης 8.735,91 - Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/ /22

21 24. Εγγυήσεις Αναλυτικά οι εκδοθείσες, στα πλαίσια της συνήθους δραστηριότητας της εταιρείας, εγγυητικές επιστολές υπέρ τρίτων έχουν ως εξής: Εγγυητικές επιστολές καλής εκτέλεσης και προκαταβολών , ,00 Εγγυητικές επιστολές συµµετοχής σε διαγωνισµούς , ,70 Σύνολο , , Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία της Κατάστασης Οικονοµικής Θέσης εν υπάρχουν µεταγενέστερα των οικονοµικών καταστάσεων γεγονότα που να αφορούν την Εταιρεία, στα οποία να επιβάλλεται αναφορά από τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς (.Π.Χ.Α.). Σχηµατάρι, 8 Σεπτεµβρίου 2011 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Κ. ΚΟΥΛΟΥΛΙΑΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ι. ΚΟΥΛΟΥΛΙΑΣ ΜΙΧΑΛΗΣ Π. ΓΙΑΝΝΟΠΟΥΛΟΣ Α..Τ. Ν Α..Τ. Π Α..Τ. AE Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/ /22

22 ε) Στοιχεία και Πληροφορίες περιόδου ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ (Ποσά εκφρασµένα σε ευρώ) (Ποσά εκφρασµένα σε ευρώ) Ε Ν Ε Ρ Γ Η T Ι Κ Ο Κύκλος εργασιών , , , ,23 Ιδιοχρησιµοποιούµενα ενσώµατα πάγια στοιχεία , ,17 Μικτά κέρδη / (ζηµιές) , , , ,96 Επενδύσεις σε ακίνητα , ,00 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών Άυλα περιουσιακά στοιχεία , ,59 και επενδυτικών αποτελεσµάτων , , , ,88 Λοιπά µη Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία , ,79 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων , , , ,96 Αποθέµατα , ,76 Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους (Α) , , , ,96 Απαιτήσεις από πελάτες , ,92 -Ιδιοκτήτες µητρικής , , , ,96 Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία , ,96 - ικαιώµατα Μειοψηφίας 0,00 0,00 0,00 0,00 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζό- Λοιπά συνολικά έσοδα µετά από φόρους (Β) 0,00 0,00 0,00 0,00 µενα για πώληση , ,00 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα µετά από ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , ,19 φόρους (Α) + (Β) , , , ,96 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Κέρδη µετά από φόρους ανά Μετοχικό Κεφάλαιο , ,20 µετοχή βασικά (σε ) -0,1806-0,4326-0,0993-0,2465 Λοιπά Στοιχεία ιδίων κεφαλαίων , ,61 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών, Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ιδιοκτητών µητρικής (α) , ,81 επενδυτικών αποτελεσµάτων και συνολικών ικαιώµατα Μειοψηφίας (β) 0,00 0,00 αποσβέσεων , , , ,76 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (γ) = (α)+(β) , ,81 Μακροπρόθεσµες δανειακές υποχρεώσεις , ,00 Προβλέψεις/Λοιπές µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις , ,87 ΕΛΦΙΚΟ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΜΠΟΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΡ.Μ.Α.Ε. 9596/06/Β/86/002 Ε ΡΑ: 62º ΧΙΛ. ΑΘΗΝΩΝ - ΛΑΜΙΑΣ, ΣΧΗΜΑΤΑΡΙ ΒΟΙΩΤΙΑΣ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΑΠO 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2011 ΕΩΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2011 (Σύµφωνα µε την Απόφαση 4/507/ του ιοικητικού Συµβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς) Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες στοχεύουν σε µία γενική ενηµέρωση για την οικονοµική κατάσταση και τα αποτελέσµατα της ΕΛΦΙΚΟ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΜΠΟΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ. Συνιστούµε, εποµένως στον αναγνώστη, πριν προβεί σε οποιαδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή µε τον εκδότη, να ανατρέξει στην διεύθυνση διαδικτύου του εκδότη, όπου αναρτώνται οι οικονοµικές καταστάσεις καθώς και η έκθεση επισκόπησης του νόµιµου ελεγκτή όποτε αυτή απαιτείται. ιεύθυνση διαδικτύου: Ηµεροµηνία έγκρισης από το ιοικητικό Συµβούλιο των εξαµηνιαίων οικονοµικών καταστάσεων: 26 Αυγούστου 2011 Ορκωτός Ελεγκτής - Λογιστής: Κωνσταντίνος Ε. Τριάντος Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ Ελεγκτική Εταιρεία: Σ.Ο.Λ. Α.Ε. ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ Τύπος Έκθεσης επισκόπισης: Με σύµφωνη γνώµη - Θέµα έµφασης ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (Ποσά εκφρασµένα σε ευρώ) Βραχυπρόθεσµες δανειακές Υποχρεώσεις , ,08 Έµµεση µέθοδος Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις , ,43 Λειτουργικές δραστηριότητες: Σύνολο υποχρεώσεων (δ) , ,38 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων (συνεχιζόµενες δραστηριότητες) , ,29 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (γ)+(δ) , ,19 Πλέον / µείον προσαρµογές για: Αποσβέσεις , ,84 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Μείον: Αποσβέσεις επιχορηγήσεων , ,60 (Ποσά εκφρασµένα σε ευρώ) Αποµειώσεις ενσώµατων και άυλων πάγιων περιουσιακών στοιχείων 0, , Προβλέψεις , ,70 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης περιόδου Αποτελέσµατα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζηµιές) επενδυτικής δραστηριότητας 9.965, ,11 ( και αντίστοιχα) , ,39 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα , ,56 Κέρδη / (ζηµίες) της περιόδου, µετά από φόρους , ,86 Πλέον/ µείον προσαρµογές για µεταβολές λογαριασµών κεφαλαίου κίνησης ή Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης περιόδου που σχετίζονται µε τις λειτουργικές δραστηριότητες: ( και αντίστοιχα) , ,53 Μείωση / (αύξηση) αποθεµάτων , ,90 Πρόσθετα στοιχεία και πληροφορίες: 1) εν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές που ενδέχεται να έχουν σηµαντική επίπτωση στην οικονοµική κατάσταση ή λειτουργία της εταιρείας. 2) Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις της Εταιρείας παρατίθενται αναλυτικά στην σηµείωση 15 των οικονοµικών καταστάσεων. 3) Ο αριθµός του απασχολούµενου προσωπικού στην εταιρεία στις ήταν 11 άτοµα, έναντι 13 ατόµων στις ) εν υπάρχουν συµµετοχές σε θυγατρικές ή συγγενείς εταιρείες κατά την έννοια του ΛΠ 24, οι δε οικονοµικές καταστάσεις δεν περιλαµβάνονται στην ενοποίηση άλλων εταιρειών. 5) Οι συναλλαγές µε τα συνδεδεµένα µέρη κατά την έννοια του ΛΠ 24 έχουν ως εξής: Συναλλαγές και αµοιβές διευθυντικών στελεχών και µελών διοίκησης ,72 Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και µέλη της διοίκησης 0,00 Υποχρεώσεις προς διευθυντικά στελέχη και µέλη της διοίκησης 8.735,91 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων , ,53 (Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανειακών) , ,36 Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβληµένα , ,56 Σύνολο Εισροών / (Εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) , ,30 Επενδυτικές δραστηριότητες: Αγορά ενσώµατων και άϋλων παγίων περιουσιακών στοιχείων 0,00 0,00 Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώµατων και άϋλων παγίων , ,65 Σύνολο Εισροών / (Εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) , ,65 Χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια , ,97 Σύνολο Εισροών / (Εκροών) από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (γ) , ,97 Καθαρή αύξηση / (µείωση) στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα περιόδου (α) + (β) + (γ) , ,38 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα έναρξης περιόδου , ,71 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα λήξης περιόδου , ,09 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Σχηµατάρι, 26 Αυγούστου 2011 Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Κ. ΚΟΥΛΟΥΛΙΑΣ Α..Τ. Ν ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ι. ΚΟΥΛΟΥΛΙΑΣ Α..Τ. Π ΜΙΧΑΛΗΣ Π. ΓΙΑΝΝΟΠΟΥΛΟΣ Α..Τ. AE Εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση για την περίοδο 1/1 30/6/ /22