ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. ΑΡ. Μ.Α.Ε: 32603/06/Β/95/3 ΒΙΛΤΑΝΙΩΤΗ 31 ΚΗΦΙΣΙΑ ΑΤΤΙΚΗΣ

Transcript

1 ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. ΑΡ. Μ.Α.Ε: 32603/06/Β/95/3 ΒΙΛΤΑΝΙΩΤΗ 31 ΚΗΦΙΣΙΑ ΑΤΤΙΚΗΣ Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις περιόδου (1 η Ιανουαρίου έως 31 η Μαρτίου 2010) Σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς που έχουν εγκριθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση (Δ.Λ.Π.34)

2 ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ 1. Κατάσταση Οικονομικής Θέσης της Κατάσταση Συνολικών Εσόδων της περιόδου που έληξε την Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων της περιόδου που έληξε την Κατάσταση Ταμειακών Ροών της περιόδου που έληξε την Επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις...7 2

3 1. Κατάσταση Οικονομικής Θέσης της ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Σημ. 31/03/ /12/2009 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 2.439, ,09 Ενσώματα πάγια στοιχεία , ,03 Προκαταβολές για αγορές ενσωμάτων παγίων στοιχείων , ,67 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις , ,25 Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις , ,55 Παράγωγα για αντιστάθμιση 6.314, ,97 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων , ,57 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα 9.318, ,00 Πελάτες και λοιπές εμπορικές απαιτήσεις , ,51 Προκαταβολές , ,03 Παράγωγα για αντιστάθμιση 8.774, ,89 Χρημ/οικονομικά περιουσιακά στοιχεία επιμετρώμενα σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 6.526, ,50 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα , ,56 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων , ,51 ΣΥΝΟΛΟ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ , ,07 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο , ,11 Υπέρ το άρτιο , ,41 Λοιπά αποθεματικά ,02 989,80 Κέρδη / (ζημιές) εις νέον 6.787, ,16 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων , ,48 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δανειακές Υποχρεώσεις , ,00 Παράγωγα για αντιστάθμιση 32,42 645,30 Υποχρεώσεις από συμβάσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης , ,03 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 6.246, ,33 Προβλέψεις , ,89 Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων , ,55 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις , ,14 Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόμενη χρήση 206,57 59,49 Βραχυπρόθεσμο μέρος υποχρεώσεων από συμβάσεις χρημ/κης μίσθωσης , ,90 Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , ,12 Υποχρεώσεις από προεισπραχθέντα εισιτήρια , ,99 Δεδουλευμένα έξοδα , ,23 Παράγωγα για αντιστάθμιση 3.952, ,59 Τρέχων φόρος εισοδήματος 8.621, ,58 Προβλέψεις , ,00 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων , ,05 Σύνολο υποχρεώσεων , ,59 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ & ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ , ,07 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων 3

4 2. Κατάσταση Συνολικών Εσόδων της Κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων χρήσης Πωλήσεις 5.12 Λοιπά έσοδα εκμεταλλεύσεως Παροχές σε εργαζόμενους Αποσβέσεις Σημ. 31/03/ /03/ , ,05 615, ,16 (23.257,78) (20.139,72) (3.247,60) (2.675,38) Αναλώσεις υλικών & υπηρεσιών ( ,90) (94.330,88) Αποτελέσματα προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων (29.487,70) (18,78) Χρηματοοικονομικά έσοδα Χρηματοοικονομικά έξοδα Κέρδη από πώληση μετοχών Έσοδα από εκχώρηση δικαιωμάτων Κέρδη/ (ζημιές) προ φόρων Φόρος εισοδήματος Κέρδη / (ζημίες) χρήσης μετά από φόρους , , (8.724,96) (7.345,88) , ,13 (32.814,92) 6.411, ,56 (1.825,34) (25.591,36) 4.586,43 Λοιπά συνολικά έσοδα Αντιστάθμιση κινδύνου ταμειακών ροών : Ανακατατάξεις στα αποτελέσματα , ,91 Αποτέλεσμα επιμέτρησης περιόδου 224,65 (4.955,09) Φόρος εισοδήματος αντισταθμίσεων ταμειακών ροών (2.958,43) 156,37 Λοιπά συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά από φόρους 9.521,23 (283,81) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (16.070,13) 4.302,62 Βασικά κέρδη ανά μετοχή σε (0,3583) 0,0642 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων 4

5 3. Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων της περιόδου που έληξε την Εκδοθέν κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο Αποθεματικά αντιστάθμισης ταμειακών ροών Αποθεματικά (διάφορα) Σωρευμένα κέρδη (ζημιές) Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπο κατά την 1 Ιανουαρίου , ,41 (7.453,80) 415, , ,16 Προσαρμογές καθαρής θέσης για την περίοδο 01/01-31/03/2009 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (283,81) 4.586, ,62 Υπόλοιπο στις 31 Μαρτίου , ,41 (7.737,61) 415, , ,78 Υπόλοιπο κατά την 1 Ιανουαρίου , ,41 (848,12) 1.837, , ,48 Προσαρμογές καθαρής θέσης για την περίοδο 01/01-31/03/2010 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους 9.521,23 (25.591,36) (16.070,13) Υπόλοιπο στις 31 Μαρτίου , , , , , ,34 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων 5

6 4. Κατάσταση Ταμειακών Ροών της περιόδου που έληξε την Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 31/03/ /03/2009 Κέρδη / (ζημιές) χρήσης προ φόρων (32.814,92) 6.411,77 Προσαρμογές για: Αποσβέσεις παγίων στοιχείων 3.247, ,34 Προβλέψεις (465,18) 374,18 Συναλλαγματικές διαφορές 5.703, ,63 Αποτελέσματα(έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημιές) επενδυτικής δραστηριότητας (1.259,32) (6.642,71) Τόκοι και λοιπά χρηματοοικονομικά έξοδα 803, ,82 Λειτουργικό κέρδος προ μεταβολών του κεφαλαίου κίνησης (24.784,77) 6.594,02 Μεταβολές κεφαλαίου κίνησης (Αύξηση) / μείωση αποθεμάτων (86,27) 1.591,57 (Αύξηση) / μείωση απαιτήσεων (29.723,97) (17.156,88) Αύξηση / (μείωση) υποχρεώσεων , ,75 Αύξηση / (μείωση )υποχρεώσεων παραγώγων 5.525, ,28 Σύνολο μεταβολών κεφαλαίου κίνησης 3.706, ,73 Τόκοι πληρωθέντες (322,38) (384,36) Πληρωμή φόρου εισοδήματος (341,30) 0,00 Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (21.741,57) ,38 Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές παγίων στοιχείων (1.651,12) (15.347,70) Πωλήσεις ενσώματων παγίων στοιχείων 10,26 (5,68) Επιστροφή προκαταβολών για αγορές παγίων στοιχείων 5.599, ,28 Εισπράξεις από πώληση μετοχών 1.469,79 0,00 Τόκοι και συναφή έσοδα εισπραχθέντα 241, ,90 Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες 5.670, ,80 Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Δάνεια αναληφθέντα (0,00) (14.935,55) Εξόφληση κεφαλαίου χρηματοδοτικών μισθώσεων (7.256,11) (5.832,82) Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (7.256,11) (20.768,37) Καθαρή (μείωση)/αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και (23.327,54) ,81 ισοδύναμα Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου , ,35 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου , ,16 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων 6

7 5. Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων 5.1 Γενικές πληροφορίες H εταιρία ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. είναι Ανώνυμη Αεροπορική Εταιρεία, με το διακριτικό τίτλο ΑEGEAN AIRLINES, η οποία στις διεθνείς της συναλλαγές φέρει την επωνυμία AEGEAN AIRLINES S.A. Η διάρκεια της εταιρίας έχει οριστεί έως την 31/12/2044 και μπορεί να παραταθεί με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων. Η έδρα της εταιρίας βρίσκεται στο δήμο Κηφισιάς Αττικής (οδός Βιλτανιώτη 31 Τ.Κ ). 5.2 Αντικείμενο δραστηριότητας Η εταιρία δραστηριοποιείται στον τομέα των αερομεταφορών παρέχοντας υπηρεσίες που αφορούν στην μεταφορά επιβατών και εμπορευμάτων στον τομέα των δημόσιων αεροπορικών μεταφορών, εντός και εκτός της Ελληνικής επικράτειας, με τακτικές ή έκτακτες πτήσεις. Παράλληλα προσφέρει υπηρεσίες αεροπορικών εφαρμογών, τεχνικής υποστήριξης και επίγειας εξυπηρέτησης αεροσκαφών. Στους σκοπούς της εταιρίας ενδεικτικά εμπίπτουν και οι ακόλουθες εργασίες / δραστηριότητες: α. συμμετοχή σε οποιαδήποτε επιχείρηση ημεδαπή ή αλλοδαπή με παρεμφερή σκοπό β. ίδρυση υποκαταστημάτων, πρακτορείων γ. εισαγωγή, εμπορία, μίσθωση αεροσκαφών και ανταλλακτικών. 5.3 Βάση σύνταξης των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Οι συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της εταιρίας καλύπτουν την περίοδο από την 1 η Ιανουαρίου έως και την 31 η Μαρτίου Έχουν συνταχθεί με βάση την αρχή του ιστορικού κόστους όπως αυτή τροποποιείται με την αναπροσαρμογή συγκεκριμένων στοιχείων ενεργητικού και παθητικού σε εύλογες αξίες, την αρχή της συνέχισης της δραστηριότητάς (going concern) και είναι σύμφωνες με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) και ειδικότερα σύμφωνες με το Δ.Λ.Π. 34 περί ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. Το λειτουργικό νόμισμα είναι το ευρώ και τα ποσά εκφράζονται σε χιλιάδες. Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις του πρώτου τριμήνου του 2010 καταρτίστηκαν με βάση τις ίδιες λογιστικές πολιτικές και μεθόδους υπολογισμών που ακολουθήθηκαν για την κατάρτιση και παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων της Εταιρίας για τη χρήση που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου Οι συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις ετήσιες πλήρεις οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου 2009, οι οποίες περιλαμβάνουν πλήρη ανάλυση των λογιστικών πολιτικών και εκτιμήσεων που εφαρμόστηκαν, καθώς και ανάλυση των σημαντικών κονδυλίων των οικονομικών καταστάσεων. Η σύνταξη οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ (ή IFRS) απαιτεί τη χρήση εκτιμήσεων και κρίσης κατά την εφαρμογή των λογιστικών αρχών της εταιρίας. Σημαντικές παραδοχές από την διοίκηση για την εφαρμογή των λογιστικών πολιτικών της εταιρείας επισημαίνονται όπου κρίνεται κατάλληλο. Οι εκτιμήσεις και οι κρίσεις στις οποίες προβαίνει η Διοίκηση αξιολογούνται συνεχώς και βασίζονται σε εμπειρικά δεδομένα και άλλους παράγοντες συμπεριλαμβανομένων των προσδοκιών για μελλοντικά γεγονότα που θεωρούνται αναμενόμενα υπό εύλογες συνθήκες. 5.4 Αλλαγές σε Λογιστικές Πολιτικές Στην τρέχουσα περίοδο δε συνέτρεξε περίπτωση εφαρμογής νέων Προτύπων, Διερμηνειών ή τροποποιήσεων αυτών. 5.5 Νέα Πρότυπα και Διερμηνείες. Τα ακόλουθα πρότυπα, τροποποιήσεις και αναθεωρήσεις έχουν ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν μετά την και θα εφαρμοσθούν από την χρήση 2011 αν συντρέξει περίπτωση. Η εκτίμηση της Εταιρίας σχετικά με την επίδραση αυτών των νέων προτύπων και ερμηνειών έχει ως εξής: - Αντικατάσταση του Δ.Λ.Π. 24 «Γνωστοποιήσεις Συνδεδεμένων Μερών» τον Νοέμβριο του 2009 με ισχύ για ετήσιες περιόδους που αρχίζουν την ή μετά την Το νέο πρότυπο απλοποίησε τον ορισμό 7

8 των συνδεδεμένων μερών και έδωσε κάποιες εξαιρέσεις γνωστοποιήσεων για τις οντότητες που συνδέονται με το κράτος. Δεν αναμένεται να έχει ουσιώδη επίδραση στις οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας. «Δ.Π.Χ.Α. 9 Χρηματοοικονομικά Στοιχεία» που εκδόθηκε τον Νοέμβριο του 2009 με ισχύ για ετήσιες περιόδους που αρχίζουν την ή μετά την Το νέο πρότυπο αποτελεί το πρώτο βήμα για την αντικατάσταση του Δ.Λ.Π. 39 και προβλέπει ότι τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία ταξινομούνται βάσει του επιχειρηματικού μοντέλου για την διαχείριση τους και επιμετρώνται είτε στην εύλογη αξία είτε στο αποσβέσιμο κόστος κτήσεως. Δεν αναμένεται να έχει ουσιώδη επίδραση στην εταιρεία. «Τροποποίηση της Διερμηνείας 14 Προπληρωμή της Ελάχιστης Απαίτησης Χρηματοδότησης» που εκδόθηκε τον Νοέμβριο του 2009 με ισχύ για ετήσιες περιόδους που αρχίζουν την ή μετά την Η εν λόγω τροποποίηση δεν έχει εφαρμογή στην εταιρεία. IFRIC (ΔΙΕΡΜΗΝΕΙΑ 19) «Αντικατάσταση Χρηματοοικονομικών Υποχρεώσεων με Συμμετοχικούς Τίτλους» που εκδόθηκε τον Νοέμβριο του 2009 με ισχύ για ετήσιες περιόδους που αρχίζουν την η μετά την , η οποία καθορίζει το λογιστικό χειρισμό κατά την αντικατάσταση υποχρεώσεων μιας οντότητας με συμμετοχικούς τίτλους της. Βάσει της εν λόγω Διερμηνείας, η διαφορά μεταξύ λογιστικής αξίας της υποχρέωσης και εύλογης αξίας των συμμετοχικών τίτλων, αναγνωρίζεται ως κέρδος ή ζημία στην κατάσταση αποτελεσμάτων. Η εν λόγω Διερμηνεία δεν αναμένεται να έχει εφαρμογή στην εταιρεία. Τροποποίηση του Δ.Λ.Π. 32 «Κατάταξη Δικαιωμάτων» που εκδόθηκε τον Οκτώβριο του 2009 με ισχύ για ετήσιες περιόδους που αρχίζουν την ή μετά την Βάσει της εν λόγω τροποποίησης, δικαιώματα, δικαιώματα προαίρεσης, ή δικαιώματα αγοράς μετοχών, για απόκτηση ενός σταθερού αριθμού ιδίων μετοχών μιας οντότητας έναντι ενός σταθερού ποσού οποιουδήποτε νομίσματος, είναι συμμετοχικός τίτλος αν η οντότητα τα προσφέρει αναλογικά σε όλους του υπάρχοντες ιδιοκτήτες της ίδιας κατηγορίας των μη παράγωγων συμμετοχικών τίτλων της. Η εν λόγω τροποποίηση δεν αναμένεται να έχει εφαρμογή στην εταιρεία. Τροποποίηση του Δ.Π.Χ.Α. 1 «Περιορισμένη εξαίρεση από τις συγκριτικές γνωστοποιήσεις του Δ.Π.Χ.Α. 7 για εφαρμόζοντες τα Δ.Π.Χ.Α. για πρώτη φορά», που εκδόθηκε τον Ιανουάριο του 2010 και έχει ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την Η εν λόγω τροποποίηση δεν έχει εφαρμογή στην εταιρεία. Διάφορες τροποποιήσεις που έγιναν τον Μάιο του 2010, με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν κυρίως την ή μετά την , στα εξής πρότυπα: «Δ.Π.Χ.Α. 1», «Δ.Π.Χ.Α. 3» «Δ.Π.Χ.Α. 7» «Δ.Λ.Π. 1» «Δ.Λ.Π. 27» «Δ.Λ.Π. 34» και «ΔΙΕΜΗΝΕΙΑ 13», οι οποίες δεν αναμένεται να έχουν ουσιώδη επίδραση στην Εταιρία. 5.6 Εποχικότητα Τα λειτουργικά αποτελέσματα της Εταιρίας διαφέρουν σημαντικά από τρίμηνο σε τρίμηνο μέσα στο οικονομικό έτος, τάση που αναμένεται να συνεχιστεί και στο μέλλον ως αποτέλεσμα της εποχικότητας της ζήτησης, σε συνδυασμό με τα σχετικά υψηλά πάγια έξοδα της εταιρείας. Ιστορικά η Εταιρία εμφανίζει σημαντικό μέρος των εσόδων της από επιβάτες μεταξύ Απριλίου και Σεπτεμβρίου, και σε μικρότερο βαθμό, κατά τη διάρκεια των εορταστικών περιόδων του Πάσχα και των Χριστουγέννων/Πρωτοχρονιάς. Η ζήτηση και οι μέσοι ναύλοι είναι γενικά υψηλότεροι κατά τη διάρκεια των περιόδων αυτών. Συνεπώς, η Εταιρία παρουσιάζει γενικά υψηλότερα έσοδα στο δεύτερο και το τρίτο τρίμηνο του οικονομικού έτους. Αντίθετα, σημειώνει χαμηλότερα έσοδα κατά τη διάρκεια του πρώτου και τέταρτου τριμήνου, καθώς υπάρχει χαμηλότερη ζήτηση κατά τη χειμερινή περίοδο. Καθώς τα περισσότερα έξοδα της Εταιρίας κατανέμονται ομοιόμορφα μέσα στο χρόνο, γενικά καταγράφονται χαμηλότερα λειτουργικά αποτελέσματα κατά τη διάρκεια του πρώτου και του τέταρτου τριμήνου. 5.7 Λειτουργικοί τομείς H εταιρεία παρουσιάζει πληροφορίες για δυο τομείς: Τακτικές πτήσεις Ναυλωμένες πτήσεις 8

9 Οι λογιστικές πολιτικές για τους λειτουργικούς τομείς είναι ο ίδιες με αυτές που ακολουθούνται για τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων. Η αποδοτικότητα των τομέων επιμετράται στην βάση του αποτελέσματος, κέρδους ή ζημίας από τις λειτουργικές δραστηριότητες προ φόρου εισοδήματος, δίχως να λαμβάνονται υπόψη τα χρηματοοικονομικά αποτελέσματα, και τα έκτακτα κονδύλια. Οι λειτουργικοί τομείς παρακολουθούνται και διοικούνται ξεχωριστά από το διοικητικό συμβούλιο, (Chief Operating Decision Maker), διότι οι υπηρεσίες που προσφέρουν είναι διαφορετικής φύσεως, ζήτησης στην αγορά και μικτού περιθωρίου κέρδους. Tα αποτελέσματα ανά τομέα αναλύονται ως εξής: 01/01/ /03/2010 Tακτικές Nαυλωμένες Λοιπά Σύνολο πτήσεις πτήσεις Συνολικά έσοδα από εξωτερικούς πελάτες , , , ,41 Αποτέλεσμα εκμετάλλευσης (29.111,10) (2.463,39) 1.471,62 (30.102,87) Χρηματοοικονομικά αποτελέσματα (3.327,22) Λοιπά έσοδα/έξοδα εκμετάλλευσης 615,17 Κέρδη προ φόρων (32.814,92) Φόρος εισοδήματος 7.223,56 Κέρδη μετά από φόρους (25.591,36) 01/01/ /03/2009 Τακτικές πτήσεις Ναυλωμένες πτήσεις Λοιπά Σύνολο Συνολικά έσοδα από εξωτερικούς πελάτες , , , ,04 Αποτέλεσμα εκμετάλλευσης (5.276,53) (2.696,73) 2.160,92 (5.812,35) Χρηματοοικονομικά αποτελέσματα (576,92) Λοιπά έσοδα/έξοδα εκμετάλλευσης ,04 Κέρδη προ φόρων 6.411,77 Φόρος εισοδήματος (1.825,34) Κέρδη μετά από φόρους 4.586,43 Η κατανομή των στοιχείων του Ενεργητικού και των υποχρεώσεων στους τομείς δραστηριότητας αναλύεται ως εξής: 01/01/10-31/03/2010 Τακτικές πτήσεις Ναυλωμένες πτήσεις Σύνολο Περιουσιακά στοιχεία τομέα , , ,74 Μη κατανεμημένα περιουσιακά στοιχεία ,16 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων ,90 Υποχρεώσεις τομέα , , ,50 9

10 Μη κατανεμημένες υποχρεώσεις ,06 Σύνολο Υποχρεώσεων ,55 01/01/ /03/2009 Τακτικές πτήσεις Ναυλωμένες πτήσεις Σύνολο Περιουσιακά στοιχεία τομέα , , ,36 Μη κατανεμημένα περιουσιακά στοιχεία ,07 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων ,43 Υποχρεώσεις τομέα , , ,57 Μη κατανεμημένες υποχρεώσεις ,07 Σύνολο Υποχρεώσεων , Πάγια στοιχεία (α) Αεροσκάφη Εντός του πρώτου τριμήνου του 2010 η Εταιρία συνέχισε το πρόγραμμα ανανέωσης του στόλου της με την παραλαβή ενός ακόμη αεροσκάφους Airbus της οικογένειας Α320. Παράλληλα επέστρεψε 3 Boeing 737 στους ιδιοκτήτες τους και συνεπώς, ο στόλος της Εταιρίας αποτελείται από 31 αεροσκάφη ως ακολούθως - 18 Airbus A320-4 Airbus A321-6 Avro RJ Boeing 737 Επιπλέον η Εταιρία χρησιμοποιεί 2 ATR με σύμβαση ACMI Το αεροσκάφος Airbus που παρέλαβε η εταιρία εντός του πρώτου τριμήνου του 2010 αποκτήθηκε με χρηματοδοτική μίσθωση, η αξία του προσδιορίστηκε σε ποσό ,73 χιλ. και συμπεριλαμβάνεται στο κονδύλι «Ενσώματα πάγια στοιχεία». Στην αξία του αεροσκάφους συμπεριλαμβάνονται τα ποσά των προκαταβολών που είχαν δοθεί στον κατασκευαστή μέχρι την ημερομηνία παραλαβής τους. (β) Πίνακας ενσωμάτων παγίων 10

11 Περίοδος έως 31 Μαρτίου 2009 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2009 Οικόπεδα Κτίρια Μηχ/κός εξοπλισμός Αεροπλάνα Iδιόκτητα Αεροπλάνα Leasing Αεροπλάνα Leasing Συστατικό συντήρησης Εξοπλισμός αεροσκαφών Εξοπλισμός αεροσκαφ ών Leasing Εξοπλισμός αεροδρομίων Εξοπλισμός αεροδρομί ων Leasing Λοιπά μεταφορικ ά μέσα Λοιπά μεταφορικά μέσα Leasing Έπιπλα και εξαρτήματα Έπιπλα και εξαρτήματα Leasing 22, , , , , , , , ,39 628, ,20 78, ,01 214, ,46 Ανακατανομές Προσθήκες ,18 22, , , ,73-645,47-1,72-175, ,46 Πωλήσεις (0,03) - (2,07) - (2,09) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2009 Συσσωρευμένες αποσβέσεις Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου , , , , , , , , ,86 628, ,88 78, ,17 214, ,83-554, ,19 728,47 898, , ,90 841, ,02 628, ,80 78, ,17 214, ,59 Αποσβέσεις - 138,43 28,91 80,94 544,94 873,75 493,30 21,94 158,10 0,63 119,76-143, ,02 Πωλήσεις - (0,00) (0,05) (0,05) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2009 Αναπόσβεστη αξία στις 31 Μαρτίου 2009 Περίοδος έως 31 Μαρτίου 2010 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου , ,10 809, , , ,20 862, ,11 628, ,56 78, ,43 214, ,56 22, ,39 893, , , , ,27 892, ,74 0, , , ,27 22, , , , , , , , ,71 628, ,91 201, ,15 214, ,41 Ανακατανομές Προσθήκες - 87,10 25, , , , , ,84 Πωλήσεις (9,02) - (1,24) - (10,26) Σύνολο Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2010 Συσσωρευμένες αποσβέσεις 22, , , , , , , , ,01 628, ,89 201, ,47 214, ,99 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου , , , , , ,85 928, ,93 628, ,21 85, ,74 214, ,38 Αποσβέσεις - 249,75 28,16 80,94 784, ,58 354,00 21,94 179,57-115,99-149, ,77 Πωλήσεις (9,02) - (0,43) (9,45) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2010 Αναπόσβεστη αξία στις 31 Μαρτίου , , , , , ,85 950, ,49 628, ,17 85, ,02 214, ,70 22, ,96 844, , , , ,24 804, ,52 0, ,72 116,67 569, ,29 11

12 5.9 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Η μείωση των ταμειακών διαθεσίμων της εταιρίας στις σε σχέση με την οφείλεται στις λειτουργικές ζημιές του πρώτου τριμήνου του Προκαταβολές για αγορές παγίων στοιχείων Οι προκαταβολές για αγορές παγίων στοιχείων αφορούν κατά κύριο λόγο προκαταβολές προς οίκους του εξωτερικού για αγορά αεροσκαφών και κινητήρων αεροσκαφών της Εταιρίας και αναλύονται ως εξής : 31/03/ /12/2009 Προκαταβολές σε Airbus , ,67 Προκαταβολές σε I.A.E ,97 0,00 Λοιπές προκαταβολές 0,00 0,00 Σύνολο , ,67 Οι προκαταβολές για αγορές παγίων στοιχείων μειώθηκαν σε σχέση με την λόγω της παραλαβής ενός αεροσκάφους Αirbus με σύμβαση χρηματοδοτικής μίσθωσης Συμβάσεις παραγώγων (α) Προθεσμιακά συμβόλαια ξένου νομίσματος Η εταιρία συνάπτει πράξεις παραγώγων τα οποία αφορούν προθεσμιακά συμβόλαια νομισμάτων (currency forwards). Τα συμβόλαια αυτά χρησιμοποιούνται ως μέσα αντιστάθμισης ταμειακών ροών για την κάλυψη του κινδύνου από τις μεταβολές στις τιμές του δολαρίου και την αποφυγή αύξησης της αξίας των υποχρεώσεων μέσω της εξασφάλισης σταθερών ισοτιμιών. Την 31η Μαρτίου 2010, η εταιρία είχε συνάψει συμφωνίες για να αντισταθμίσει τις εκτιμώμενες ανάγκες της σε δολάρια Η.Π.Α. αναφορικά με το 48% κατά μέσο όρο των εκτιμώμενων αναγκών της για την περίοδο Το ονομαστικό ποσό των ανοιχτών συμβολαίων μελλοντικής εκπλήρωσης κατά την ανέρχεται σε χιλ. δολάρια Η.Π.Α ,00 και αναλύεται ως εξής: Λήξεις συμβολαίων Ονομαστικό ποσό σε χιλ. USD , , ,00 (β) Συμβόλαια ανταλλαγής χρηματιστηριακών εμπορευμάτων Kατά την 31η Μαρτίου 2010, η Εταιρία είχε σε ισχύ προθεσμιακά συμβόλαια αγοράς καυσίμων (commodity swaps) συνολικού ύψους 76,2 χιλ. μετρικών τόνων που καλύπτουν ποσοστό περίπου 48% των προβλεπόμενων αναγκών σε καύσιμα για την περίοδο Τα συγκεκριμένα συμβόλαια χρησιμοποιούνται ως μέσα αντιστάθμισης ταμειακών ροών για την κάλυψη του κινδύνου αύξησης της τιμής των καυσίμων. Το ονομαστικό ποσό των ανοιχτών συμβολαίων κατά την ανέρχεται σε χιλ. δολάρια Η.Π.Α ,20 και αναλύεται ως εξής: 12

13 Λήξεις συμβολαίων Ποσότητα καυσίμων σε μετρικούς τόνους Τεκμαρτό ποσό σε χιλ. $ ,20 (γ) Συμβόλαια ανταλλαγής επιτοκίων Κατά την 31η Μαρτίου 2010, η εταιρία είχε σε ισχύ συμβόλαια ανταλλαγής επιτοκίου (interest rate swaps) ως αντισταθμιστικά εργαλεία για σχέσεις αντιστάθμισης ταμειακών ροών χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων μεταβλητού επιτοκίου για το 48% των υποχρεώσεων του κεφαλαίου των χρηματοδοτικών μισθώσεων. Το ονομαστικό ποσό των ανοιχτών συμβολαίων ανταλλαγής επιτοκίων την 31 η Μαρτίου 2010 ανέρχεται σε χιλ. δολάρια Η.Π.Α ,68. Έναρξη Λήξη Ονομαστικό ποσό σε χιλ. $ 5/12/ /4/ ,45 5/12/ /4/ , ,68 Οι εύλογες αξίες παραγώγων χρηματοοικονομικών προϊόντων προσδιορίζονται με μοντέλα επιμέτρησης που χρησιμοποιούν παρατηρήσιμες στην αγορά μεταβλητές. Οι μεταβολές στην εύλογη αξία των μέσων αντιστάθμισης αναγνωρίζονται σε αποθεματικό της καθαρής θέσης μέσω της κατάστασης λοιπών συνολικών εσόδων και μεταφέρονται στα αποτελέσματα μέσω της ίδιας κατάστασης, όταν οι ταμιακές ροές που αντισταθμίζονται επηρεάζουν τα αποτελέσματα Πωλήσεις Οι πωλήσεις αφορούν την πώληση εισιτηρίων, την πώληση εμπορευμάτων και την παροχή λοιπών υπηρεσιών. Οι πωλήσεις ανά είδος υπηρεσιών αναλύονται ως εξής: 31/3/ /3/2009 Έσοδα από τακτικές πτήσεις , ,37 Έσοδα από ναυλωμένες πτήσεις 1.800, ,95 Έσοδα από επιβατικές χρεώσεις αεροδρομίων , ,67 Άλλα έσοδα εκμετάλλευσης 8.175, ,05 Σύνολο , , Xρηματοοικονομικά έσοδα/έξοδα Τα χρηματοοικονομικά έσοδα και έξοδα αναλύονται ως εξής: 31/03/ /03/2009 Τόκοι και έξοδα μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων 434,88 612,56 Προμήθειες εγγυητικών επιστολών 65,90 64,78 13

14 Τόκοι χρηματοδοτικών μισθώσεων 155,43 272,88 Συναλλαγματικές διαφορές έξοδα 7.785, ,06 Λοιπά συναφή με τις χρηματοδοτήσεις έξοδα 147,33 137,60 Ζημιά από χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία επιμετρώμενα στην 135,85 0,00 εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων Σύνολο 8.724, ,88 Λοιποί πιστωτικοί τόκοι (1.258,51) (2.237,03) Εσοδα από εκχώρηση δικαιώματος 0,00 (2.598,13) Κέρδη από πώληση μετοχών 0,00 (4.409,35) Συναλλαγματικές διαφορές έσοδα (4.139,23) (4.531,93) Σύνολο (5.397,74) (13.776,43) 5.14 Υφιστάμενα εμπράγματα βάρη Δεν υπάρχουν υποθήκες και προσημειώσεις ή οποιαδήποτε άλλα βάρη, επί των παγίων στοιχείων του ενεργητικού (κτίρια, ιδιόκτητα αεροσκάφη) Δεσμεύσεις (α) Λειτουργικές μισθώσεις Οι δεσμεύσεις της εταιρίας από λειτουργικές μισθώσεις προέρχονται κυρίως από αεροσκάφη που χρησιμοποιεί για την πραγματοποίηση των πτήσεων. Οι ελάχιστες μελλοντικές καταβολές μισθωμάτων αεροσκαφών της εταιρίας αναλύονται παρακάτω: 31/3/ /3/ /3/ /3/2009 (σε USD) (σε ΕΥΡΩ) (σε USD) (σε ΕΥΡΩ) Έως 1 έτος , , , ,87 Από 1 έως 5 έτη , , , ,84 Πάνω από 5 έτη , , , ,95 Σύνολο , , , ,67 Για τη μετατροπή των ελάχιστων μελλοντικών καταβολών μισθωμάτων σε ευρώ χρησιμοποιήθηκε η ισοτιμία του Δολαρίου Αμερικής έναντι του ευρώ της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας την 31 η Μαρτίου 2010 και 31 Μαρτίου 2009 αντίστοιχα. (β) Δεσμεύσεις Κεφαλαίου Οι δεσμεύσεις της εταιρίας που συνδέονται με την παραγγελία για απόκτηση αεροσκαφών τύπου Airbus, αναλύονται ανά έτος παραλαβής παρακάτω: αεροσκάφη τύπου Α αεροσκάφη τύπου Α320 (γ) Χρηματοδοτικές μισθώσεις Οι δεσμεύσεις της εταιρείας αναφορικά με τις χρηματοδοτικές μισθώσεις έχουν ως εξής: 14

15 Μελλοντικές πληρωμές μισθωμάτων 31/03/ /03/2009 Μέχρι 1 έτος 7.701, ,00 Από 1 έως 5 έτη , ,98 Μεγαλύτερο των 5 ετών , ,71 Σύνολο , ,69 Χρηματοοικονομικό κόστος 3.071, ,43 Παρούσα αξία ελάχιστων πληρωμών 31/03/ /03/2009 Μέχρι 1 έτος 7.233, ,32 Από 1 έως 5 έτη , ,62 Μεγαλύτερο των 5 ετών , ,32 Σύνολο , , Προβλέψεις (α) Ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις Η Εταιρία έχει ελεγχθεί φορολογικά μέχρι και τη χρήση Το σωρευμένο ποσό της πρόβλεψης για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις της Εταιρίας ανέρχεται σε χιλ. Για το α τρίμηνο του 2010 έχει διενεργηθεί πρόβλεψη 100 χιλ. (β) Προβλέψεις συντήρησης αεροσκαφών Το σωρευτικό ποσό των προβλέψεων που διενήργησε η εταιρία για τη μελλοντική συντήρηση των αεροσκαφών στις 31/12/09 ανερχόταν στο ποσό των ,88 χιλ ευρώ. Η καθαρή μεταβολή(μείωση) της πρόβλεψης εντός του πρώτου τριμήνου 2010 ανέρχεται στο ποσό των 901,16 χιλ με αποτέλεσμα το ποσό της πρόβλεψης συντήρησης αεροσκαφών στις 31/03/2010 ν ανέρχεται στο ποσό των ,71 χιλ ευρώ Λοιπές ενδεχόμενες υποχρεώσεις και ενδεχόμενες απαιτήσεις (α) Πληροφορίες σχετικά με επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές Δεν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων ή άλλα ενδεχόμενα γεγονότα που να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της Εταιρίας, συνεπώς η Εταιρία δεν έχει διενεργήσει πρόβλεψη για τις πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές. (β) Πληροφορίες σχετικά με ενδεχόμενες απαιτήσεις Δεν υπάρχουν ενδεχόμενες απαιτήσεις που να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της Εταιρίας Δάνεια Στην τρέχουσα περίοδο δεν λήφθησαν νέα δάνεια, ενώ εξοφλήθηκαν υποχρεώσεις από χρηματοδοτικές μισθώσεις ποσού 7.256,11 ευρώ Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη 15

16 31/03/ /12/2009 Απαιτήσεις (υπόλοιπα τέλους περιόδου από πωλήσεις αγαθών - υπηρεσιών) 88,13 79,54 31/03/ /12/2009 Υποχρεώσεις (υπόλοιπα τέλους περιόδου από αγορές αγαθών υπηρεσιών) 191,70 175,76 31/03/ /03/2009 Έσοδα - Παροχές υπηρεσιών από Εταιρία 93,21 121,64 31/03/ /03/2009 Έξοδα - Λήψεις υπηρεσιών της Εταιρίας 437,69 730,27 Όλες οι συναλλαγές γίνονται με εταιρίες του βασικού μετόχου και αφορούν κυρίως καταβαλλόμενα ενοίκια και λήψη/παροχή υπηρεσιών. Οι συναλλαγές γίνονται με τους συνήθεις εμπορικούς όρους Παροχές στη Διοίκηση Οι παροχές της εταιρίας προς τη Διοίκηση αναλύονται ως ακολούθως: 31/03/ /03/ Αμοιβές μελών Διοικητικού Συμβουλίου 100,00 589,12 - Μισθοί διευθυντικών στελεχών 368,61 405,60 - Έξοδα κοινωνικής ασφάλισης διευθυντικών στελεχών 18,68 20,17 - Αμοιβές σε είδος και άλλες πληρωμές διευθυντικών στελεχών 70,93 60,89 Σύνολο 558, ,78 - Υποχρεώσεις σε διευθυντές και μέλη Διοικητικού Συμβουλίου 133,38 395,09 - Απαιτήσεις από διευθυντές και μέλη Διοικητικού Συμβουλίου 2,15 9,35 Πέραν των ανωτέρω δεν υπάρχουν άλλες συναλλαγές, απαιτήσεις ή υποχρεώσεις με μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και διευθυντικά στελέχη της Εταιρίας Μερίσματα Κατά την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρίας η οποία συνήλθε την Παρασκευή 21 Μαΐου 2010, εγκρίθηκε η διανομή μερίσματος ίσου με 0,13 ανά μετοχή, ήτοι ποσού Από την οι μετοχές της Εταιρίας θα διαπραγματεύονται στο Χρηματιστήριο Αθηνών χωρίς το δικαίωμα απολαβής μερίσματος. Δικαιούχοι του μερίσματος είναι οι εγγεγραμμένοι στα αρχεία του Συστήματος Άυλων Τίτλων την (record date). H διανομή του μερίσματος θα αρχίσει την μέσω της Τραπέζης Alpha Bank. 16

17 5.22 Μεταγενέστερα γεγονότα (α) Σύμφωνα με το σχέδιο νόμου για την εφαρμογή του «Μηχανισμού στήριξης της Ελληνικής Οικονομίας» η εταιρία θα κληθεί να καταβάλει έκτακτη εισφορά κοινωνικής ευθύνης επί των κερδών της χρήσης 2009, η οποία εκτιμάται ότι θα βαρύνει το πρώτο εξάμηνο της χρήσεως (β) Εντός της χρήσης 2010 τροποποιήθηκε το καθεστώς φορολογίας των εταιρειών, με το Νόμο 3842/ , βάσει του οποίου ο φόρος εισοδήματος: (ι) Για τα μη διανεμόμενα κέρδη ανέρχεται σε 24% (μειούμενος κατά μία μονάδα ετησίως μέχρις ότου φθάσει το 20% στο 2014). (ιι) Για τα διανεμόμενα κέρδη ανέρχεται σε 40%. Η τροποποίηση αυτή ενδεχομένως να επηρεάσει το ποσό του φόρου εισοδήματος που αναγνωρίζεται στην κατάσταση αποτελεσμάτων, ανάλογα με την ερμηνεία που θα δοθεί για το φόρο των διανεμομένων κερδών από την φορολογική αρχή. Οι παρούσες ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της «ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε» στις 26/05/2010 και έχουν αναρτηθεί στο διαδίκτυο, στην ηλεκτρονική διεύθυνση όπου και θα παραμείνουν στη διάθεση του επενδυτικού κοινού για χρονικό διάστημα τουλάχιστον 5 ετών από την ημερομηνία της συντάξεως και δημοσιοποιήσεώς τους. Κηφισιά, 26 Μαΐου 2010 Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου Ο Διευθύνων Σύμβουλος Ο Οικονομικός Διευθυντής Η Προϊσταμένη Λογιστηρίου Θεόδωρος Βασιλάκης Δημήτριος Γερογιάννης Μιχάλης Κουβελιώτης Μαρία Ζαννάκη Α.Δ.Τ Ξ Α.Δ.T. AB Α.Δ.Τ. Ρ Α.Δ.Τ. Σ

18 18