ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ ΤΑΜΕΙΟ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΗΣ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΕΝΑΕΡΙΑΣ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑΣ ΕΛΛΑΔΟΣ (ΤΕΑ ΕΕΚΕ) Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016

Transcript

1 ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ ΤΑΜΕΙΟ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΗΣ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΕΝΑΕΡΙΑΣ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑΣ ΕΛΛΑΔΟΣ (ΤΕΑ ΕΕΚΕ) Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 0

2 ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α. Ε.Ε.Κ.Ε. A ΤΡΙΜΗΝΟ 2016 Περιεχόμενα 1. Εισαγωγή Ταυτότητα Αναφοράς Υπεύθυνος εκπόνησης της Έκθεσης Σκοπός εκπόνησης της Έκθεσης Αποδέκτες της Έκθεσης Ημερομηνία αποτίμησης Ημερομηνία Χρονική περίοδος αναφοράς των στοιχείων Ημερομηνία εκπόνησης προηγούμενων εκθέσεων Υπεύθυνος παρουσίασης - επικοινωνίας Συνεργασία και Επικοινωνία Ταυτότητα Ταμείου Οργανωτική Δομή τουταμείου Το Δ.Σ. του Ταμείου Στελέχη του Ταμείου Σύνοψη βασικών δημογραφικών και εν γένει στατιστικών στοιχείων... 6 Πίνακας 2.1.: Πληθυσμιακή Δομή και Μέση Ηλικία Πίνακας 2.2: Πληθυσμιακή Δομή Ενεργών Μελών και Μέση Ηλικία Πίνακας 2.3: Πληθυσμιακή Δομή Συνταξιούχων Μελών και Μέση Ηλικία Πίνακας 2.4: Πληθυσμιακή Κατανομή Ενεργών Μελών Διάγραμμα 2.1: Ηλικιακή Κατανομή Ενεργών Μελών Άνδρες Διάγραμμα 2.2: Ηλικιακή Κατανομή Ενεργών Μελών Γυναίκες Διάγραμμα 2.3: Ηλικιακή Κατανομή Ενεργών Μελών Σύνολο Πίνακας 2.5: Πληθυσμιακή Κατανομή Δικαιούχων Παροχών Διάγραμμα 2.4: Ηλικιακή Κατανομή Δικαιούχων Παροχών Πίνακας 2.6: Πληθυσμιακή Κατανομή των Κυρίως Ασφαλισμένων Μελών (Ενεργοί & Δικαιούχοι Παροχών) Διάγραμμα 2.5: Ηλικιακή Κατανομή Κυρίως Μελών Ασφαλισμένων Πίνακας 2.7: Πληθυσμιακή Κατανομή των Συζύγων Ασφαλισμένων Μελών PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 0

3 Διάγραμμα 2.6: Ηλικιακή Κατανομή Συζύγων Ασφαλισμένων Πίνακας 2.8: Πληθυσμιακή Κατανομή των Τέκνων Ασφαλισμένων Μελών Διάγραμμα 2.7: Ηλικιακή Κατανομή Τέκνων Σύνολο Πίνακας 2.9: Ασφαλιζόμενα Μέλη άνω των 70 ετών Στατιστικά Στοιχεία για έξοδα και Παροχές/Αποζημιώσεις Πίνακας 2.10: Αριθμός Ληπτών Επιδόματος Υγείας Πίνακας 2.11: Αριθμός Συμβάντων Πίνακας 2.12: Αριθμός ημερών από την Ημ/νια συμβάντος έως την Ημ/νια αναγγελίας Διάγραμμα 2.8: Αριθμός ημερών απο Ημ/νια συμβάντος μέχρι Ημ/νια αναγγελίας Πίνακας 2.13: Μέσος αριθμός ημερών από την Ημ/νια αναγγελίας έως την Ημ/νια καταβολής Διάγραμμα 2.9: Αριθμός ημερών απο την Ημ/νια αναγγελίας μέχρι την Ημ/νια καταβολής Πίνακας 2.14: Τύπος νοσηλευτικού ιδρύματος Διάγραμμα 2.10: Τύπος νοσηλευτικού ιδρύματος Πίνακας 2.15: Κατηγορία Κυρίως Μελών Διάγραμμα 2.11: Κατηγορία Κυρίως Μελών Πίνακας 2.16: Κατηγορία Λήπτη Επιδόματος Υγείας Διάγραμμα 2.12: Κατηγορία Λήπτη Επιδόματος Υγείας ανά Συμβάν Διάγραμμα 2.13: Τύπος Επιδόματος Πίνακας 2.17: Πίνακας παρουσίασης των ποσών επιδόματος ανα κατηγορία Πίνακας 2.18: Σύνολο Ζημιών Τρέχουσες Κεφαλαιακές Απαιτήσεις Βασικά στοιχεία από την Αναλογιστική Έκθεση και άλλα Πίνακας 3.1 Αποθεματικά Κλάδου Σύνταξης Πίνακας 3.2 Αποθεματικά Κλάδου Εφάπαξ Πίνακας 3.3 Αποθεματικά Κλάδου Αλληλεγγύης Πίνακας 3.4 Αποθεματικά Κλάδου Πρόνοιας Πίνακας 3.5 Αποθεματικά Κλάδου Υγείας Διάγραμμα 2.8: Αποθεματικά ανα κλάδο ασφάλισης 31/12/ Πίνακας 3.6: Ίδια Κεφάλαια Πίνακας 3.7: Εισφορές Παροχές Κλάδων Πίνακας 3.8: Περιουσιακά Στοιχεία Πίνακας 3.9. Ανάλυση Επενδύσεων κλάδου Σύνταξης 31/03/ PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 1

4 Πίνακας Ανάλυση Επενδύσεων κλάδου Εφάπαξ 31/03/ Πίνακας Ανάλυση Επενδύσεων κλάδου Αλληλεγγύης 31/03/ Πίνακας Ανάλυση Επενδύσεων κλάδου Πρόνοιας 31/03/ Πίνακας Ανάλυση Επενδύσεων κλάδου Υγείας 31/03/ Εταιρική Διακυβέρνηση Τρέχον επίπεδο ετοιμότητας και επάρκειας της Διακυβέρνησης Τρέχον επίπεδο ενημέρωσης μέσω του Site Διασφάλιση της διασύνδεσης του Δ.Σ. με τις βασικές λειτουργίες του Ταμείου και με την στρατηγική του Επιτροπές Τ.Ε.Α Διαχείριση Κινδύνου Βασικά Σημεία Έκθεσης Πολιτική Διαχείρισης Κινδύνου Γενικό Πλαίσιο Σχεδιασμός Risk Map ΤΕΑ ΕΕΚΕ Μάρτιος Παρατηρήσεις επί του Risk Map Gap Analysis - Προτάσεις Βελτίωσης - Επόμενες Ενέργειες Χρονοδιάγραμμα 37 Πίνακας 5.1.: Gap Analysis Feedback ενεργειών προηγούμενης έκθεσης Πόρισμα Έκθεσης PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 2

5 1. Εισαγωγή 1.1. Ταυτότητα Αναφοράς Η συγκεκριμένη αναφορά έχει δημιουργηθεί με βάση τις απαιτήσεις του εποπτικού πλαισίου του Κανονισμού Δεοντολογίας και Καλών Πρακτικών και της Υ.Α. ΦΕΚ 178 Β , Φ/51010/οικ.1839/15. Αποτελεί την έκθεση αξιολόγησης Ιδίων Κινδύνων για το ΤΑΜΕΙΟ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΗΣ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΕΝΑΕΡΙΑΣ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Υπεύθυνος εκπόνησης της Έκθεσης Το Ταμείο έχει αναθέσει την εκπόνηση της αναφοράς, στη συμβουλευτική εταιρία Prudential Actuarial Solutions Ltd Σκοπός εκπόνησης της Έκθεσης Σκοπός εκπόνησης της έκθεσης είναι η παροχή πλήρους ενημέρωσης προς τις εποπτικές αρχές και το Δ.Σ. του Ταμείου, ως προς την αξιολόγηση των Ιδίων κινδύνων που αντιμετωπίζει το Ταμείο, λαμβάνοντας υπόψη το ιδιαίτερο προφίλ κινδύνου, τα εγκεκριμένα περιθώρια ανοχής του κινδύνου και τις καταστατικές αρχές του Ταμείου. Επίσης, σκοπός της έκθεσης είναι να αναδείξει τη συμμόρφωση, σε συνεχή βάση, με τις κεφαλαιακές απαιτήσεις και τις απαιτήσεις σχετικά με την Εποπτεία. Τέλος, μέσα από την έκθεση, το ΤΕΑ αποδεικνύει στην πράξη: α) πώς ελέγχει τα διάφορα στοιχεία κινδύνου που αντιμετωπίζει στην καθημερινότητα του β) πώς τα μετράει και γ) τι ενέργειες έχει δρομολογήσει για την πρόβλεψη ή την καταστολή του εκάστοτε κινδύνου Αποδέκτες της Έκθεσης Αποδέκτες της έκθεσης είναι το Διοικητικό Συμβούλιο του Ταμείου και κατ επέκταση οι εποπτικές αρχές. Το Δ.Σ. συνεδριάζει, σημειώνει τυχόν παρατηρήσεις και διορθώσεις που απαιτούνται και αποστέλλει την έκθεση αυτή στις εποπτικές αρχές, τουλάχιστον μία φορά το χρόνο, όσον αφορά την έκθεση με ημερομηνία αναφοράς την 31 η Δεκεμβρίου εκάστου έτους Ημερομηνία αποτίμησης Ως ημερομηνία αποτίμησης της συγκεκριμένης έκθεσης έχει οριστεί η 31/03/2016. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 3

6 1.6. Ημερομηνία Χρονική περίοδος αναφοράς των στοιχείων Ως χρονική περίοδος αναφοράς της έκθεσης, έχει οριστεί η 31/03/2016, με την προηγούμενη σχετική να έχει ημερομηνία αναφοράς την 31/12/2015, καθώς η συγκεκριμένη έκθεση ανανεώνεται ανά τρίμηνο Ημερομηνία εκπόνησης προηγούμενων εκθέσεων Η συγκεκριμένη έκθεση είναι η 3 η που υποβάλλεται από τον Διαχειριστή Κινδύνου του Ταμείου Υπεύθυνος παρουσίασης - επικοινωνίας Ως υπεύθυνος παρουσίασης επικοινωνίας, έχει οριστεί ομάδα ατόμων της PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS LTD, που έχει οριστεί ως εντολοδόχος εκπόνησης της έκθεσης και αποτελείται από τους κ.κ: Νικολάου Κωνσταντίνο Μπέτση Βασίλειο Σίμου Χαράλαμπο Ενώ οι επικεφαλής της ομάδας είναι οι αδειούχοι αναλογιστές κ.κ Βασίλειος Ξαφέλης Μαργιός Αλέξανδρος Ζυμπίδης 1.9. Συνεργασία και Επικοινωνία Η συνεργασία με τη Διοίκηση του Ταμείου είναι εξαιρετική, καθώς είναι δεδομένη η προσπάθειά του και οι ενέργειές του, για συμμόρφωση με όλες τις νέες απαιτήσεις, που υπάρχουν όσον αφορά τη Διαχείριση Κινδύνου και όχι μόνο, για το Ταμείο. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 4

7 2. Ταυτότητα Ταμείου Ακολουθούν βασικά στοιχεία, αναφορικά με το Ταμείο Οργανωτική Δομή τουταμείου Το Τ.Ε.Α. Ε.Ε.Κ.Ε. δεν απασχολεί προσωπικό και προς το παρόν δεν έχει Οργανόγραμμα Προσωπικού. Το Διοικητικό Συμβούλιο είναι το αρμόδιο Όργανο για την πρόσληψη ή την απόλυση του προσωπικού του Ταμείου και την κατάρτιση του Οργανογράμματος. Το Προσωπικό που προσλαμβάνεται από το Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε., διέπεται από τις διατάξεις της Εργατικής Νομοθεσίας. Η τοποθέτηση των επιλεγμένων για τις θέσεις ευθύνης, σύμφωνα με το οργανόγραμμα, γίνεται με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου του Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε Το Δ.Σ. του Ταμείου Το Δ.Σ. του Ταμείου αποτελείται από τα κάτωθι άτομα Διοικητικό Συμβούλιο Πρόεδρος Νίκος Κωνσταντόπουλος Αντιπρόεδρος Ιωάννης Ψυχογιός Γενικός Γραμματέας Βασιλική Μπετχαβά Οικονομικός Γραμματέας Ιωάννα Κούλη Μέλη Γεώργιος Πιερράκος Μαρία Δρυλεράκη Δημήτριος Χαλίκος 2.3. Στελέχη του Ταμείου Τα κύρια στελέχη της Διοίκησης αποτελούνται από τα κάτωθι άτομα και εταιρίες. Πρόεδρος o Κωνσταντόπουλος Νικόλαος Αναλογισμός / Διαχείριση Κινδύνου o Prudential Actuarial Solutions Ltd Μηχανογράφηση o Prudential Informatics PC Οικονομική Διεύθυνση o Μπαλμπούζης Επαμεινώνδας PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 5

8 Διαχείριση Επενδύσεων o Τράπεζα Πειραιώς Asset Management Εσωτερικός Έλεγχος o Γραφάκος Δημήτριος Επενδυτική Επιτροπή o Νικολάου Κωνσταντίνος o Μπέτσης Βασίλειος o Μπαλμπούζης Επαμεινώνδας 2.4. Σύνοψη βασικών δημογραφικών και εν γένει στατιστικών στοιχείων Με βάση τη συλλογή των δημογραφικών στοιχείων των μελών του Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. μέχρι και την 31/12/2015, παρουσιάζονται οι ακόλουθοι πίνακες (πηγή: λογιστήριο και μηχανογράφηση του Ταμείου*): Πίνακας 2.1.: Πληθυσμιακή Δομή και Μέση Ηλικία. Ασφαλιζόμενα Μέλη Πλήθος Μέση Ηλικία Ενεργά Μέλη Δικαιούχοι Παροχών Σύζυγοι Τέκνα Σύνολο 1091 Πίνακας 2.2: Πληθυσμιακή Δομή Ενεργών Μελών και Μέση Ηλικία. Ενεργά μέλη Πλήθος Ποσοστιαία Κατανομή Μέση Ηλικία Άνδρες % 48.5 Γυναίκες % 45.8 Σύνολο % 47.1 Πίνακας 2.3: Πληθυσμιακή Δομή Συνταξιούχων Μελών και Μέση Ηλικία. Δικαιούχοι Ποσοστιαία Παροχών Πλήθος Κατανομή Μέση Ηλικία Άνδρες % 68.0 Γυναίκες % 63.9 Σύνολο % 67.4 PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 6

9 Πίνακας 2.4: Πληθυσμιακή Κατανομή Ενεργών Μελών. ΕΝΕΡΓΑ ΜΕΛΗ Πλήθος Κατανομή Αθροιστική Κατανομή Ηλικία Άνδρες Γυναίκες Σύνολο Άνδρες Γυναίκες Σύνολο Άνδρες Γυναίκες Σύνολο % 0.73% 0.38% 0.00% 0.73% 0.38% % 1.83% 1.13% 0.38% 2.56% 1.50% % 1.47% 0.94% 0.77% 4.03% 2.44% % 2.20% 1.69% 1.92% 6.23% 4.13% % 1.47% 1.69% 3.85% 7.69% 5.82% % 2.93% 2.81% 6.54% 10.62% 8.63% % 1.47% 2.44% 10.00% 12.09% 11.07% % 2.93% 2.81% 12.69% 15.02% 13.88% % 2.56% 1.50% 13.08% 17.58% 15.38% % 6.96% 4.50% 15.00% 24.54% 19.89% % 5.49% 4.13% 17.69% 30.04% 24.02% % 11.72% 7.88% 21.54% 41.76% 31.89% % 0.00% 0.00% 21.54% 41.76% 31.89% % 10.62% 11.63% 34.23% 52.38% 43.53% % 0.00% 4.50% 43.46% 52.38% 48.03% % 0.00% 0.00% 43.46% 52.38% 48.03% % 2.56% 5.44% 51.92% 54.95% 53.47% % 3.30% 1.88% 52.31% 58.24% 55.35% % 0.00% 0.00% 52.31% 58.24% 55.35% % 9.52% 6.57% 55.77% 67.77% 61.91% % 4.40% 3.75% 58.85% 72.16% 65.67% % 0.37% 1.69% 61.92% 72.53% 67.35% % 1.47% 2.81% 66.15% 73.99% 70.17% % 1.10% 0.75% 66.54% 75.09% 70.92% % 1.47% 1.88% 68.85% 76.56% 72.80% % 4.03% 3.38% 71.54% 80.59% 76.17% % 4.03% 3.00% 73.46% 84.62% 79.17% % 3.30% 4.32% 78.85% 87.91% 83.49% % 3.30% 3.56% 82.69% 91.21% 87.05% % 3.30% 3.19% 85.77% 94.51% 90.24% % 2.93% 3.38% 89.62% 97.44% 93.62% % 0.00% 0.00% 89.62% 97.44% 93.62% % 0.00% 0.00% 89.62% 97.44% 93.62% % 0.00% 0.00% 89.62% 97.44% 93.62% % 2.20% 4.32% 96.15% 99.63% 97.94% % 0.37% 1.31% 98.46% % 99.25% % 0.00% 0.19% 98.85% % 99.44% % 0.00% 0.56% % % % Σύνολο PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 7

10 Διάγραμμα 2.1: Ηλικιακή Κατανομή Ενεργών Μελών Άνδρες. Διάγραμμα 2.2: Ηλικιακή Κατανομή Ενεργών Μελών Γυναίκες. Διάγραμμα 2.3: Ηλικιακή Κατανομή Ενεργών Μελών Σύνολο. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 8

11 Πίνακας 2.5: Πληθυσμιακή Κατανομή Δικαιούχων Παροχών. ΔΙΚΑΙΟΥΧΟΙ ΠΑΡΟΧΩΝ Πλήθος Αθροιστική Κατανομή Ηλικία Άνδρες Γυναίκες Σύνολο Άνδρες Γυναίκες Σύνολο Άνδρες Γυναίκες Σύνολο % 5.00% 0.72% 0.00% 5.00% 0.72% % 0.00% 0.00% 0.00% 5.00% 0.72% % 15.00% 2.16% 0.00% 20.00% 2.88% % 10.00% 1.44% 0.00% 30.00% 4.32% % 10.00% 2.16% 0.84% 40.00% 6.47% % 5.00% 0.72% 0.84% 45.00% 7.19% % 15.00% 9.35% 9.24% 60.00% 16.55% % 0.00% 5.04% 15.13% 60.00% 21.58% % 0.00% 7.91% 24.37% 60.00% 29.50% % 5.00% 5.76% 30.25% 65.00% 35.25% % 5.00% 15.83% 47.90% 70.00% 51.08% % 5.00% 9.35% 57.98% 75.00% 60.43% % 15.00% 14.39% 72.27% 90.00% 74.82% % 5.00% 7.91% 80.67% 95.00% 82.73% % 0.00% 2.88% 84.03% 95.00% 85.61% % 5.00% 3.60% 87.39% % 89.21% % 0.00% 5.76% 94.12% % 94.96% % 0.00% 0.72% 94.96% % 95.68% % 0.00% 2.88% 98.32% % 98.56% % 0.00% 1.44% % % % Σύνολο Διάγραμμα 2.4: Ηλικιακή Κατανομή Δικαιούχων Παροχών. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 9

12 Πίνακας 2.6: Πληθυσμιακή Κατανομή των Κυρίως Ασφαλισμένων Μελών (Ενεργοί & Δικαιούχοι Παροχών). ΚΥΡΙΩΣ ΜΕΛΗ Ηλικία Πλήθος Κατανομή Αθροιστική Κατανομή % 0.30% % 1.19% % 1.93% % 3.27% % 4.61% % 6.85% % 8.78% % 11.01% % 12.20% % 15.77% % 19.05% % 25.30% % 28.72% % 34.52% % 38.10% % 41.52% % 42.41% % 43.90% % 46.58% % 49.11% % 52.08% % 53.42% % 55.65% % 56.25% % 57.74% % 60.42% % 62.80% % 66.37% % 69.20% % 72.17% % 75.15% % 75.15% % 75.15% % 75.15% % 82.14% % 84.82% % 86.16% % 89.88% % 91.82% % 94.79% % 96.43% % 97.02% % 97.77% % 98.96% % 99.11% % 99.70% % % Σύνολο 672 PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 10

13 Διάγραμμα 2.5: Ηλικιακή Κατανομή Κυρίως Μελών Ασφαλισμένων. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 11

14 Πίνακας 2.7: Πληθυσμιακή Κατανομή των Συζύγων Ασφαλισμένων Μελών. Σύνολο Πλήθος Κατανομή Ηλικία Αθροιστική Κατανομή % 0.58% % 0.58% % 0.58% % 1.17% % 1.17% % 1.17% % 1.75% % 1.75% % 1.75% % 1.75% % 1.75% % 2.34% % 3.51% % 4.68% % 6.43% % 7.02% % 8.77% % 9.94% % 11.11% % 12.28% % 13.45% % 16.96% % 21.05% % 24.56% % 25.73% % 26.90% % 28.65% % 32.16% % 32.75% % 34.50% % 36.26% % 38.60% % 41.52% % 45.61% % 48.54% % 52.05% % 55.56% % 59.65% % 64.33% % 64.33% % 64.33% % 64.33% % 80.70% % 82.46% % 85.96% % 90.64% % 92.98% % 96.49% % 97.66% % 98.83% % 98.83% % 98.83% % 99.42% % 99.42% % 99.42% % % Σύνολο 171 PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 12

15 Διάγραμμα 2.6: Ηλικιακή Κατανομή Συζύγων Ασφαλισμένων. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 13

16 Πίνακας 2.8: Πληθυσμιακή Κατανομή των Τέκνων Ασφαλισμένων Μελών. Σύνολο Πλήθος Κατανομή Ηλικία Αθροιστική Κατανομή % 0.81% % 3.23% % 5.65% % 8.47% % 12.50% % 16.94% % 21.77% % 22.98% % 29.44% % 35.48% % 39.52% % 43.55% % 46.77% % 53.23% % 56.45% % 57.66% % 58.87% % 63.71% % 66.94% % 72.58% % 75.81% % 81.05% % 84.27% % 87.90% % 90.73% % 93.15% % 95.97% % 98.79% % 98.79% % % Σύνολο 248 PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 14

17 Διάγραμμα 2.7: Ηλικιακή Κατανομή Τέκνων Σύνολο. Πίνακας 2.9: Ασφαλιζόμενα Μέλη άνω των 70 ετών. Μέλη Άνω των 70 ετών Πλήθος Κυρίως Μέλη 35 Σύζυγοι 6 Σύνολο 41 Συμπερασματικά, από όλα τα παραπάνω παρατηρούμε μια ισορροπία ανάμεσα στα ενεργά μέλη και τους εμμέσως ασφαλισμένους και την ύπαρξη μικρότερου πλήθους δικαιούχων παροχών. Τα ενεργά μέλη απαριθμούν σε 533, με μικρή υπερτέρηση των γυναικών, ενώ αντίθετα στους δικαιούχους παροχών η συντριπτική πλειοψηφία είναι άνδρες. Όσον αφορά τους εμμέσως ασφαλισμένους, περισσότερα είναι τα τέκνα ακολουθούμενα από τους συζύγους. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 15

18 2.2 Στατιστικά Στοιχεία για έξοδα και Παροχές/Αποζημιώσεις Θα παρουσιαστούν στατιστικά στοιχεία για τη σχέση ημερομηνίας συμβάντος και ημερομηνίας αναγγελίας, της ημερομηνίας αναγγελίας και αυτής της καταβολής των επιδομάτων, καθώς και για τον τύπο ιδρύματος νοσηλείας αλλά και της κατηγορίας των δεκτών των επιδομάτων. Πίνακας 2.10: Αριθμός Ληπτών Επιδόματος Υγείας. Αιθμός Ληπτών Επιδόματος Υγείας 82 Πίνακας 2.11: Αριθμός Συμβάντων Αριθμός Συμβάντων 97 Πίνακας 2.12: Αριθμός ημερών από την Ημ/νια συμβάντος έως την Ημ/νια αναγγελίας. Μέσος αριθμός ημερών από την Ημ/νια συμβάντος έως την Ημ/νια αναγγελίας 16.7 Διάγραμμα 2.8: Αριθμός ημερών απο Ημ/νια συμβάντος μέχρι Ημ/νια αναγγελίας. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 16

19 Πίνακας 2.13: Μέσος αριθμός ημερών από την Ημ/νια αναγγελίας έως την Ημ/νια καταβολής. Μέσος αριθμός ημερών από την Ημ/νια αναγγελίας έως την Ημ/νια καταβολής 30.8 Διάγραμμα 2.9: Αριθμός ημερών απο την Ημ/νια αναγγελίας μέχρι την Ημ/νια καταβολής. Πίνακας 2.14: Τύπος νοσηλευτικού ιδρύματος Τύπος νοσηλευτικού ιδρύματος Αριθμός Περιπτώσεων Δημόσιο 37 Ιδιωτικό 60 PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 17

20 Διάγραμμα 2.10: Τύπος νοσηλευτικού ιδρύματος. Πίνακας 2.15: Κατηγορία Κυρίως Μελών Κατηγορία Κυρίως Μελών Πλήθος Ενεργός 55 Δικαιούχος Παροχών 42 Διάγραμμα 2.11: Κατηγορία Κυρίως Μελών PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 18

21 Πίνακας 2.16: Κατηγορία Λήπτη Επιδόματος Υγείας Κατηγορία Πλήθος Ενεργός, Ίδιος 39 Ενεργός, Σύζυγος 8 Ενεργός, Τέκνο 8 Δικαιούχος, Ίδιος 32 Δικαιούχος, Σύζυγος 10 Δικαιούχος, Τέκνο 0 Διάγραμμα 2.12: Κατηγορία Λήπτη Επιδόματος Υγείας ανά Συμβάν Διάγραμμα 2.13: Τύπος Επιδόματος PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 19

22 Πίνακας 2.17: Πίνακας παρουσίασης των ποσών επιδόματος ανα κατηγορία Έξοδα Τραπέζης Παρακράτηση (για συμψηφισμό) 4, Σύνολο παρακρατηθέντων 4, Βασική Παροχή 0.00 Επίδομα εγχείρησης 94, Διανυχτέρευση 13, Dread Disease 101, Σύνολο 209, Πίνακας 2.18: Σύνολο Ζημιών Σύνολο Εκκρεμών 0.00 Σύνολο Πληρωθεισών 204, Σύνολο Επισυμβασών Ζημιών 204, Μέση Ζημιά 2, Μια γενική εικόνα του κλάδου υγείας είναι πως από την ημερομηνία συμβάντος μέχρι την ημερομηνία καταβολής του επιδόματος χρειάζονται κατα μέσο όρο 48 μέρες. Οι περισσότεροι ασθενείς προτίμησαν ιδιωτικό νοσηλευτικό ίδρυμα, χωρίς όμως να απορρίπτονται και τα δημόσια. Τα μεγαλύτερα ποσά δόθηκαν για dread diseases, ενώ κανένας δεν έλαβε την βασική παροχή. Τέλος το σύνολο των επισυμβασών ζημιών ανέρχεται σε ,8, χωρίς να υπάρχουν εκκρεμείς ζημιές. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 20

23 3. Τρέχουσες Κεφαλαιακές Απαιτήσεις 3.1. Βασικά στοιχεία από την Αναλογιστική Έκθεση και άλλα Τα αποθέματα ανά κλάδο, με ημερομηνία 31/12/15, απεικονίζονται στους επόμενους πίνακες: Πίνακας 3.1 Αποθεματικά Κλάδου Σύνταξης Πίνακας 3.2 Αποθεματικά Κλάδου Εφάπαξ PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 21

24 Πίνακας 3.3 Αποθεματικά Κλάδου Αλληλεγγύης Πίνακας 3.4 Αποθεματικά Κλάδου Πρόνοιας PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 22

25 Πίνακας 3.5 Αποθεματικά Κλάδου Υγείας Συνοπτικά, τα αποθεματικά ανα κλάδο ασφάλισης την 31/12/2015 παρουσιάζονται στο παρακάτω διάγραμμα. Διάγραμμα 2.8: Αποθεματικά ανα κλάδο ασφάλισης 31/12/2015 PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 23

26 Η κατάσταση των Ιδίων Κεφαλαίων, ακολουθεί τον επόμενα πίνακα, με ημερομηνία 31/03/2016. Πίνακας 3.6: Ίδια Κεφάλαια Κλάδος Προϋπολογισθέντα Έξοδα 2016 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ - ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΑ ΕΞΟΔΑ Προϋπολογισθέντα Έσοδα 2016 Έξοδα 1ου 3μήνου 2016 Έσοδα 1ου 3μήνου 2016 Ποσοστό Εκτέλεσης Προϋπολογισμού Εξόδων Ποσοστό Εκτέλεσης Προϋπολογισμού Εσόδων Εφάπαξ Πρόνοιας 3, , % 24.37% 3, Σύνταξη 74, , , , , % 22.51% 74, Αλληλεγγύης 4, , , % 24.37% 4, Υγεία 41, , , , , % 23.74% 40, Σύνολο 125, , , , , % 22.8% 125, Από τον πίνακα, παρατηρούμε τα εξής: 1. Το ποσοστό εξέλιξης του προϋπολογισμού των εσόδων και των εξόδων διαφαίνεται ικανοποιητικό γα το σύνολο των κλάδων του Ταμείου. 2. Παρατηρείται πως τα έξοδα εξελίσσονται με μικρότερο ρυθμό από τα έσοδα, το οποίο αποτελεί θετικό στοιχείο για την πορεία του Ταμείου το οικονομικό έτος Επιπλέον παρατηρείται μια μικρή μείωση των ιδίων κεφαλαίων. Η κατάσταση των Εισφορών Παροχών των κλάδων ακολουθεί στον επόμενο πίνακα, με ημερομηνία 31/03/2016. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 24

27 Κλάδος Προϋπολογισθείσες Παροχές 2016 Πίνακας 3.7: Εισφορές Παροχές Κλάδων Προϋπολογισθείσες Εισφορές 2016 ΕΙΣΦΟΡΕΣ - ΠΑΡΟΧΕΣ ΚΛΑΔΩΝ Παροχές 1ου 3μήνου 2016 Εισφορές 1ου 3μήνου 2016 Ποσοστό Εκτέλεσης Προϋπολογισμού Παροχών Ποσοστό Εκτέλεσης Προϋπολογισμού Εισφορών Εφάπαξ Πρόνοιας 9, , , % 24.37% Σύνταξη - 7, , % Αλληλεγγύης - 21, , % Υγεία 205, , , , % 22.55% Σύνολο 215, , , , % 22.8% Παρατηρούμε ότι στο 1 ο τρίμηνο, όσον αφορά τις παροχές, έχουμε χαμηλό ποσοστό εκτέλεσης στον κλάδο Υγείας (17%) και μηδενικό στον κλάδο της Πρόνοιας,κάτι που αποτυπώνεται και στο σύνολο. Όσον αφορά τις εισφορές, για όλους τους κλάδους, το ποσοστό κυμαίνεται κοντά στο 24% γεγονός ικανοποιητικό για το Ταμείο. Η κατάσταση των περιουσιακών στοιχείων των κλάδων ακολουθεί στον επόμενο πίνακα, με ημερομηνίες 31/12/2015 & 31/03/2016. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 25

28 Πίνακας 3.8: Περιουσιακά Στοιχεία Από τον πίνακα 3.8 φαίνεται ότι το πρώτο τρίμηνο του 2016 τα περιουσιακά στοιχεία του ταμείου, και για κάθε κλάδο αυτού, αποτελούνται από καταθέσεις όψεως, προθεσμίας και έντοκα γραμμάτια ελληνικού δημοσίου και έχουμε μια αύξηση τους σε σχέση με την 31/12/2015. Ακολουθεί η ανάλυση επενδύσεων ανά κλάδο ασφάλισης του Ταμείου την 31/03/2016. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 26

29 Πίνακας 3.9. Ανάλυση Επενδύσεων κλάδου Σύνταξης 31/03/2016 Τρέχουσα Κατανομή Κατηγορία Επενδύσεων Τίτλοι σε Σύνολο σε Σύνολο % f% Μετοχές % 0.0% Ελλάδα % 0.0% Ευρωζώνη % 0.0% Εκτός ΕΖ % 0.0% Ομόλογα 21,291 21, % 20.5% Κρατικά Ελλάδα (ΕΓΕΔ) 21, , % 20.5% Κρατικά Ευρωζώνη % 0.0% Εταιρικά Ελλάδα % 0.0% Εταιρικά Ευρωζώνη % 0.0% Καταθέσεις Όψεως/Cash Eq 76,047 76, % 73.1% Ελλάδα 76, , % 73.1% Ευρωζώνη % 0.0% Προθεσμιακές Καταθέσεις 6,643 6, % 6.4% Ελλάδα 6,643 6, % 6.4% Ευρωζώνη % 0.0% Άλλα % 0.0% Ελλάδα - 0.0% 0.0% Σύνολο 103, , % Εσωτερικό 103, , % Εξωτερικό % Σύνολο 103, , % PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 27

30 Πίνακας Ανάλυση Επενδύσεων κλάδου Εφάπαξ 31/03/2016 Τρέχουσα Κατανομή Κατηγορία Επενδύσεων Τίτλοι σε Σύνολο σε Σύνολο % f% Μετοχές % 0.0% Ελλάδα % 0.0% Ευρωζώνη % 0.0% Εκτός ΕΖ % 0.0% Ομόλογα 22,817 22, % 73.8% Κρατικά Ελλάδα (ΕΓΕΔ) 22, , % 73.8% Κρατικά Ευρωζώνη % 0.0% Εταιρικά Ελλάδα % 0.0% Εταιρικά Ευρωζώνη % 0.0% Καταθέσεις Όψεως/Cash Eq % 3.2% Ελλάδα % 3.2% Ευρωζώνη % 0.0% Προθεσμιακές Καταθέσεις 7,119 7, % 23.0% Ελλάδα 7,119 7, % 23.0% Ευρωζώνη % 0.0% Άλλα % 0.0% Ελλάδα - 0.0% 0.0% Σύνολο 30,926 30, % Εσωτερικό 30,926 30, % Εξωτερικό % Σύνολο 30,926 30, % PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 28

31 Πίνακας Ανάλυση Επενδύσεων κλάδου Αλληλεγγύης 31/03/2016 Τρέχουσα Κατανομή Κατηγορία Επενδύσεων Τίτλοι σε Σύνολο σε Σύνολο % f% Μετοχές % 0.0% Ελλάδα % 0.0% Ευρωζώνη % 0.0% Εκτός ΕΖ % 0.0% Ομόλογα 85,464 85, % 68.3% Κρατικά Ελλάδα (ΕΓΕΔ) 85, , % 68.3% Κρατικά Ευρωζώνη % 0.0% Εταιρικά Ελλάδα % 0.0% Εταιρικά Ευρωζώνη % 0.0% Καταθέσεις Όψεως/Cash Eq 13,017 13, % 10.4% Ελλάδα 13, , % 10.4% Ευρωζώνη % 0.0% Προθεσμιακές Καταθέσεις 26,666 26, % 21.3% Ελλάδα 26,666 26, % 21.3% Ευρωζώνη % 0.0% Άλλα % 0.0% Ελλάδα - 0.0% 0.0% Σύνολο 125, , % Εσωτερικό 125, , % Εξωτερικό % Σύνολο 125, , % PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 29

32 Πίνακας Ανάλυση Επενδύσεων κλάδου Πρόνοιας 31/03/2016 Τρέχουσα Κατανομή Κατηγορία Επενδύσεων Τίτλοι σε Σύνολο σε Σύνολο % f% Μετοχές % 0.0% Ελλάδα % 0.0% Ευρωζώνη % 0.0% Εκτός ΕΖ % 0.0% Ομόλογα 80,916 80, % 70.1% Κρατικά Ελλάδα (ΕΓΕΔ) 80, , % 70.1% Κρατικά Ευρωζώνη % 0.0% Εταιρικά Ελλάδα % 0.0% Εταιρικά Ευρωζώνη % 0.0% Καταθέσεις Όψεως/Cash Eq 9,252 9, % 8.0% Ελλάδα 9, , % 8.0% Ευρωζώνη % 0.0% Προθεσμιακές Καταθέσεις 25,247 25, % 21.9% Ελλάδα 25,247 25, % 21.9% Ευρωζώνη % 0.0% Άλλα % 0.0% Ελλάδα - 0.0% 0.0% Σύνολο 115, , % Εσωτερικό 115, , % Εξωτερικό % Σύνολο 115, , % PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 30

33 Πίνακας Ανάλυση Επενδύσεων κλάδου Υγείας 31/03/2016 Τρέχουσα Κατανομή Κατηγορία Επενδύσεων Τίτλοι σε Σύνολο σε Σύνολο % f% Μετοχές % 0.0% Ελλάδα % 0.0% Ευρωζώνη % 0.0% Εκτός ΕΖ % 0.0% Ομόλογα 779, , % 71.3% Κρατικά Ελλάδα (ΕΓΕΔ) 779, , % 71.3% Κρατικά Ευρωζώνη % 0.0% Εταιρικά Ελλάδα % 0.0% Εταιρικά Ευρωζώνη % 0.0% Καταθέσεις Όψεως/Cash Eq 71,135 71, % 6.5% Ελλάδα 71, , % 6.5% Ευρωζώνη % 0.0% Προθεσμιακές Καταθέσεις 243, , % 22.2% Ελλάδα 243, , % 22.2% Ευρωζώνη % 0.0% Άλλα % 0.0% Ελλάδα - 0.0% 0.0% Σύνολο 1,094,321 1,094, % Εσωτερικό 1,094,321 1,094, % Εξωτερικό % Σύνολο 1,094,321 1,094, % Καταλήγουμε στο συμπέρασμα ότι οι επενδύσεις έχουν γίνει μόνο εντός Eλλάδας γεγονός που απορρέει και από την συνέχιση των capital controls στην χώρα μας. Επιπλέον, παρατηρούμε από την πιο πάνω ανάλυση πως το Ταμείο για όλους τους κλάδους έχει επενδύσει αποκλειστικά σε καταθέσεις όψεως, προθεσμίας και σε έντοκα γραμμάτια Eλληνικού δημοσίου για το πρώτο τρίμηνο του PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 31

34 4. Εταιρική Διακυβέρνηση 4.1. Τρέχον επίπεδο ετοιμότητας και επάρκειας της Διακυβέρνησης Το ΤΕΑ έχει καταρτίσει σχεδόν όλες τις απαραίτητες πολιτικές, που απαιτούνται, οι οποίες έχουν εγκριθεί σε σχετικές αποφάσεις του Δ.Σ. Για όσες δεν έχει καταρτίσει, υπάρχουν στο πρόγραμμα άμεσης υλοποίησης, μέχρι 30/06/ Τρέχον επίπεδο ενημέρωσης μέσω του Site Υπολείπεται η ανάρτηση των: Κανονισμός Επενδύσεων και Λειτουργίας Επενδυτικής Επιτροπής. Βιογραφικά των μελών Δ.Σ. Συνοπτικός Προϋπολογισμός Διασφάλιση της διασύνδεσης του Δ.Σ. με τις βασικές λειτουργίες του Ταμείου και με την στρατηγική του Ο κύριος στόχος όλων των πολιτικών, διαδικασιών και μέτρων αντιμετώπισης κινδύνου, είναι να ενημερωθεί και να έχει όσο δυνατόν καλύτερη γνώση, το Δ.Σ. του Ταμείου, προκειμένου να γνωρίζει αν στρατηγικά το Ταμείο ακολουθεί το δρόμο που είναι επιθυμητός. Στο πλαίσιο αυτό, η εμπειρία και η γνώση του Δ.Σ. εξασφαλίζει το άνωθεν και όποτε το επιθυμεί, μπορεί να προκαλέσει σχετική συνάντηση Επιτροπές Τ.Ε.Α Δ.Σ Επιτροπή Επενδύσεων Ελεγκτική Επιτροπή Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 32

35 5. Διαχείριση Κινδύνου Βασικά Σημεία Έκθεσης 5.1. Πολιτική Διαχείρισης Κινδύνου Γενικό Πλαίσιο Σχεδιασμός Το Ταμείο οφείλει να διαθέτει αποτελεσματική λειτουργία διαχείρισης κινδύνων, η οποία περιλαμβάνει στρατηγικές, πολιτικές, διεργασίες και διαδικασίες αναφοράς, απαραίτητες για τον προσδιορισμό, τη μέτρηση, την παρακολούθηση, τη διαχείριση και την αναφορά, σε συνεχή βάση, των κινδύνων, σε ατομικό και σε συνολικό επίπεδο (στους οποίους είναι ή θα μπορούσε να είναι εκτεθειμένο) και των αλληλεπιδράσεών τους. Η λειτουργία διαχείρισης κινδύνων ενσωματώνεται στην οργανωτική δομή και στις διαδικασίες λήψης αποφάσεων του Ταμείου. Η διαχείριση κινδύνου είναι το σύνολο των ενεργειών εκείνων που επιτελούνται από το Δ.Σ. του Ταμείου, τα διευθυντικά στελέχη και το λοιπό προσωπικό και οι οποίες είναι σχεδιασμένες για να παρέχουν εύλογη διασφάλιση, όσον αφορά στην επίτευξη συγκεκριμένων στόχων. Οι στόχοι περιλαμβάνουν την αποτελεσματικότητα, την αποδοτικότητα και την προσαρμοστικότητα των λειτουργιών του Ταμείου, την αξιοπιστία της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και τη συμμόρφωση με τους νόμους και τους κανονισμούς. Οι διαδικασίες αυτές εφαρμόζονται συνεχώς και λειτουργούν σε όλα τα επίπεδα της οργάνωσης και αφορούν όλο το προσωπικό. Η διαχείριση κινδύνων καλύπτει καταλλήλως και είναι προσαρμοσμένη στο μέγεθος, την εσωτερική οργάνωση και τη φύση, το εύρος και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων του Ταμείου και τους κινδύνους που μπορεί να αντιμετωπίσει. a) Στόχος της Λειτουργίας Διαχείρισης Κινδύνου είναι τα ακόλουθα: i) Η Περιγραφή των Κινδύνων ii) Η κατηγοριοποίηση των Κινδύνων iii) Η εκτίμηση, αξιολόγηση και διαβάθμιση των Κινδύνων (Μέση Πιθανότητα επέλευσης (ή συχνότητα) και σφοδρότητα της ζημίας 1 στην Μέση Πιθανότητα Επέλευσης (Συχνότητα) Σχεδόν βέβαιη Υψηλή Μέση Χαμηλή Σπάνια Σφοδρότητα Ζημίας Πολύ χαμηλή Χαμηλή Μέση Υψηλή Καταστροφική 1 Τυπικοί Ορισμοί: Συχνότητα: Μέση Πιθανότητα επέλευσης του κινδύνου Σφοδρότητα: Μέση τιμή του ποσού της ζημίας, στις περιπτώσεις επέλευσης κινδύνου VaR (95%): Το μέγιστο ποσό της ζημίας που μπορεί να εμφανιστεί με πιθανότητα 95% PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 33

36 περίπτωση επέλευσης), ώστε να γνωρίζει το Ταμείο τον κίνδυνο που διατρέχει. Στο πλαίσιο αυτό, ανήκει η τοποθέτηση των κινδύνων, σε πίνακα διπλής εισόδου, που περιγράφει τη συχνότητα και τη σφοδρότητα, ως ακολούθως: iv) Καταγραφή Διάθεσης Ανάληψης Κινδύνου (Risk Appetite) και Ανοχής Κινδύνου (Risk Tolerance) από την πλευρά του Ταμείου. v) Ανάθεση και Υπευθυνότητα Κινδύνων, από τα σωστά άτομα vi) Διαδικασίες Παρακολούθησης, Ποιοτικής και Ποσοτικής Μέτρησης των κινδύνων, για τήρηση των ορίων Κινδύνου vii) Key Risk Indicators (KRI s) Δείκτες Κρίσιμου Επιπέδου Κινδύνου Όρια Κινδύνου, προκειμένου το Ταμείο να αναλαμβάνει δράσεις, σύμφωνα με τα επίπεδα κινδύνου που αντιμετωπίζει στην πράξη. viii) Ενέργειες Παρακολούθησης και Μείωσης Κινδύνου. ix) Ενέργειες Αντιμετώπισης του Κινδύνου, σε περίπτωση υπέρβασης των KRI s. x) Τριμηνιαίες αναφορές Διαχειριστή Κινδύνου προς το Δ.Σ. και τις Εποπτικές Αρχές, ώστε να υπάρχει κάθε φορά ποιοτική, αλλά και κυρίως, ποσοτική απεικόνιση των κινδύνων και της πιθανής μελλοντικής εξέλιξης αυτών. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 34

37 5.2. Risk Map ΤΕΑ ΕΕΚΕ Μάρτιος 2015 Δίπλα παρουσιάζεται ο Πίνακας Κινδύνων (Risk Map) του Ταμείου για το 1 o τρίμηνο του Στον συγκεκριμένο, έχουμε την εξέλιξη του κινδύνου σε σχέση με 31/12/2015. Είδος Κατηγορία Επίπεδο Κατηγορίας Κινδύνου Μαρτίου 2016 Επίπεδο Κατηγορίας Κινδύνου Δεκεμβρίου 2015 Ασφαλιστικός Κίνδυνος μη επαλήθευσης των παραδοχών Ασφαλιστικός Κίνδυνος μη έγκαιρης εκτίμησης αποθέματος Αγοράς Κίνδυνος επιτοκίου Αγοράς Κίνδυνος μετοχών Αγοράς Κίνδυνος συγκέντρωσης Καταστροφικό Καταστροφικό Αγοράς Συναλλαγματικός κίνδυνος Αγοράς Κίνδυνος ακινήτων Αγοράς Κίνδυνος Πιστωτικού Περιθωρίου Πιστωτικός Κίνδυνος απώλειας αξίας ομολόγων και κουπονιών. Πιστωτικός Κίνδυνος απώλειας αξίας μετοχών και μερισμάτων. Πιστωτικός Κίνδυνος απώλειας καταθέσεων και τόκων αυτών. Καταστροφικό Καταστροφικό Χρηματοδότησ Κίνδυνος πραγματοποίησης εξόδων, ης πέραν των προϋπολογισμένων. Μεσαίο Χρηματοδότησ Κίνδυνος μη πραγματοποίησης των ης προϋπολογισμένων εσόδων. Ρευστότητας Κίνδυνος μη απόδοσης παροχής. Ρευστότητας Κίνδυνος μη απόδοσης εισφοράς από το μέλος στο Ταμείο. Κίνδυνος μη αντιστοίχισης duration, ALM μεταξύ των στοιχείων του ενεργητικού και των υποχρεώσεων Αναλογιστικός Κίνδυνος μη επαλήθευσης των πιθανοτήτων θανάτου, αναπηρίας και νοσηρότητας Αναλογιστικός Κίνδυνος Προεξοφλητικού Επιτοκίου Αναλογιστικός Κίνδυνος Απόδοσης Επενδύσεων Αναλογιστικός Κίνδυνος Παραδοχής Εσόδων και Λειτουργικός Διακοπή δραστηριότητας και δυσλειτουργία συστημάτων Λειτουργικός Εκτέλεση, αποστολή και διαχείριση διαδικασιών Μεσαίο Μεσαίο Λειτουργικός Εσωτερική απάτη Λειτουργικός Εξωτερική Απάτη Υπαλληλικές πρακτικές και Λειτουργικός ασφάλεια εργασιακού περιβάλλοντος Λειτουργικός Καταστροφή φυσικών περιουσιακών στοιχείων Εξωτερικής Ανάθεσης Όλοι Διοίκησης και Αντιπροσώπευ Κίνδυνος υπερβολικών αμοιβών σης Διοίκησης και Αντιπροσώπευ σης Κίνδυνος σύγκρουσης συμφερόντων Διοίκησης και Κίνδυνος ανεπαρκούς καθορισμού Αντιπροσώπευ πολιτικών και διαδικασιών σης Μεσαίο Μεσαίο Εξωτερικός Πολιτικός Εξωτερικός Νομοθετικός Νομικός Κίνδυνος εσφαλμένης ερμηνείας και εφαρμογής Νομικός Κίνδυνος παράλειψης εφαρμογής Καλής φήμης Κίνδυνος συνεχόμενων αρνητικών και αξιοπιστίας αποδόσεων επενδύσεων Καλής φήμης Κίνδυνος ενεργειών του Δ.Σ. και αξιοπιστίας Καλής φήμης Κίνδυνος από έκθεση σε αφερέγγυο και αξιοπιστίας συνεργάτη PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 35

38 5.3. Παρατηρήσεις επί του Risk Map Σημαντικοί Κίνδυνοι Τριμήνου Αγοράς/Συγκέντρωσης: οι επενδύσεις του Ταμείου μέχρι 31/03/2016, είναι σε καταθέσεις όψεως, προθεσμίας, έντοκα ελληνικα γραμμάτια και συγκεντρωμένες στο ελληνικό τραπεζικό σύστημα. Το Ταμείο λοιπόν, έχει υψηλή έκθεση σε Ελλάδα, που αυτή τη στιγμή δε θεωρείται ασφαλής επενδυτικός προορισμός. Βέβαια, οι επιλογές αυτές είναι συνακόλουθες της στρατηγικής του Ταμείου και σε μεγάλο βαθμό υποχρεωτικές, λόγω της επιβολής των capital controls Πιστωτικός: Ομοίως, σε ό,τι έχει να κάνει με τις προθεσμιακές καταθέσεις σε Ελληνικές τράπεζες και τα έντοκα γραμμάτια Eλληνικού δημοσίου, καθώς αποτελούν σημαντικό μέρος του χαρτοφυλακίου όλων των κλάδων Λειτουργικός: Πρέπει να προσεχθούν και να αυτοματοποιηθούν οι διαδικασίες που έχουν να κάνουν με το μητρώο των ασφαλισμένων και τον τρόπο είσπραξης των εισφορών, ειδικά από τους συνταξιούχους Διοίκησης και Αντιπροσώπευσης: Υπάρχουν κάποιες πολιτικές και διαδικασίες, που πρέπει να δημιουργηθούν, όπως η αντίστοιχη για τον τρόπο μεταφοράς των χρημάτων των κλάδων, από το Ταμείο προς τον Διαχειριστή Επενδύσεων Γενικά: Πρέπει να υλοποιηθούν σενάρια stress tests, στους βασικούς κινδύνους που θα επιλεχθούν για το Ταμείο, π.χ. Αγοράς Αλλαγές στο προφίλ Λόγοι Αλλαγής Παρατηρείται μια αλλαγή για το ταμείο, σε σχέση με την ημερομηνία αναφοράς 31/12/2015. Έχουμε μείωση του κινδύνου πραγματοποίησης εξόδων πέρα των προϋπολογισμένων, καθώς το πρώτο τρίμηνο το ποσοστό εκτέλεσης αυτών ήταν ικανοποιητικό. Τέλος πρέπει να επισημανθεί ότι το Ταμείο διατρέχει σοβαρούς κινδύνους, λόγω της εξ ολοκλήρου επένδυσης των περιουσιακών στοιχείων σε Ελληνικές τράπεζες, εξ αιτίας των capital controls, γεγονός που μπορεί να διαταράξει την οικονομική του αντοχή. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 36

39 5.4. Gap Analysis - Προτάσεις Βελτίωσης - Επόμενες Ενέργειες Χρονοδιάγραμμα Ακολουθεί ο πίνακας Gap Analysis, αναφορικά με τις ενέργειες που πρέπει να γίνουν για τον περιορισμό του κινδύνου του Ταμείου και τις σχετικές ημερομηνίες. Πίνακας 5.1.: Gap Analysis Κίνδυνος GAP Υπεύθυνος Επόμενη Ενέργεια Ημερομηνία α/α Λήξης Οργανόγραμμα - 1 Νομικός Προσόντα Δ.Σ. - Λοιπά Στοιχεία στο Site Δ.Σ. Δημιουργία και Ανάρτηση 30/6/ Αγοράς Δομημένο Report Κινδύνου Αγοράς Διαχειριστής Επενδύσεων Δημιουργία 30/6/ Αγοράς Δομημένο Report Πιστωτικού Κινδύνου Διαχειριστής Επενδύσεων Δημιουργία 30/6/ Αγοράς Δομημένο Report Επενδύσεων Διαχειριστής Επενδύσεων Δημιουργία 30/6/2016 Αυξημένος Κίνδυνος 5 Χρηματοδότησης Εξόδων Αντασφάλιση Κλάδου 6 Αναλογιστικός Υγείας Report Λειτουργικού 7 Λειτουργικός Πολιτικές - Διαδικασίες 8 Διοίκησης που λείπουν Εκπόνηση Περιοδικών Ελέγχων Ανάλυσης Σεναρίων για το σύνολο 9 Σύνολο των Κινδύνων Δ.Σ. Δ.Σ. Εκπόνηση μελέτης για αύξηση εισφοράς 30/09/2016 Εκπόνηση Μελετών 30/6/2016 Κινδύνου Δ.Σ. - Διαχειριστής Κινδύνου Δημιουργία 30/6/2016 Καταγραφή και Δ.Σ. - Διαχειριστής Κινδύνου Υλοποίηση 30/6/2016 Δ.Σ. - Διαχειριστής Κινδύνου Δημιουργία και Εκπόνηση Μελέτης 30/06/ Feedback ενεργειών προηγούμενης έκθεσης. Το Ταμείο Θα πρέπει να προβεί στις ενέργειες που προτείνονται για τον περιορισμό των κινδύνων. Ωστόσο, όπως φαίνεται και από την όλη ανάλυση, παρακολουθεί τους κινδύνους του επισήμως, τουλάχιστον το τελευταίο εξάμηνο. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 37

40 6. Πόρισμα Έκθεσης Ως βασικά πορίσματα της Έκθεσης Διαχείρισης Κινδύνου για το πρώτο τρίμηνο του 2016, αξίζει να αναφερθούν τα ακόλουθα: 6.1. Το επίπεδο του Συνολικού Κινδύνου του Ταμείου, δεν θεωρείται υψηλό, με εξαίρεση τους κινδύνους πίσω από τις επενδύσεις, λόγω της ιδιαίτερης οικονομικής κατάστασης της Ελλάδας. Ο κίνδυνος που κυρίως χρειάζεται παρακολούθηση, είναι αυτός της Αγοράς, ο οποίος σχετίζεται με τις επενδύσεις του Ενεργητικού του Ταμείου, λόγω της συγκέντρωσης που υπάρχει και ο αντίστοιχος Πιστωτικός, λόγω επένδυσης αποκλειστικά σε καταθέσεις ελληνικών τραπεζών, απόρρoια των capital controls. PRUDENTIAL ACTUARIAL SOLUTIONS ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Τ.Ε.Α.Ε.Ε.Κ.Ε. 31/03/16 Page 38