ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΕΡΚΥΡΑΣ ΔΗΜΟΣ ΚΕΡΚΥΡΑΣ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΕΡΚΥΡΑΣ ΔΗΜΟΣ ΚΕΡΚΥΡΑΣ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Πρακτικού 7 ης Συνεδρίασης της Εκτελεστικής Επιτροπής Δήμου Κέρκυρας στις Συνεχιζόμενης στις Αριθμ. Απόφασης : 7-1/ Θέμα: «Έγκριση προσχεδίου προϋπολογισμού εσόδων εξόδων οικονομικού έτους 2019 Δήμου Κέρκυρας» Στην Κέρκυρα σήμερα 29 Νοεμβρίου 2018, ημέρα Πέμπτη και ώρα π.μ. συνήλθε σε συνεδρίαση στο Μαράσλειο Μέγαρο, στο Γραφείο Δημάρχου, ύστερα από την υπ. αρ. πρωτ / πρόσκληση του Προέδρου της - Αναπληρωτή Δημάρχου Κέρκυρας Γεωργίου Ηλία Παντελιού, η Εκτελεστική Επιτροπή του Δήμου Κέρκυρας. Διαπιστώθηκε η νόμιμη απαρτία, αφού επί συνόλου δεκαέξι (16) μελών βρέθηκαν παρόντα τα δέκα (10) μέλη, ήτοι: Παρόντες στην αρχική συνεδρίαση: 1. Γεώργιος Ηλίας Παντελιός (Πρόεδρος) 2. Σταμάτιος Απέργης 3. Αλέξανδρος Ασπιώτης 4. Ευγένιος Σπυρίδων Ασπιώτης 5. Ανδρέας Γουλής 6. Σπυρίδων Καλούδης 7. Νικόλαος Κορακιανίτης 8. Βασίλειος Άρης Μπαλής 9. Θεονύμφη Αθανασία Μάστορα 10. Μάρκος Πρεντουλής Απουσίαζαν: ο Πρόεδρος της Ε.Ε. Δήμαρχος Κέρκυρας κ. Κωνσταντίνος Νικολούζος λόγω υπηρεσιακού ταξιδιού του στο εξωτερικό, καθώς και οι Αντιδήμαρχοι κ.κ., Βασίλειος Καββαδίας, Γεώργιος Καρύδης, Αρσένιος Κουλούρης, Θεόδωρος Λουκανάρης, και Ανδρέας Σκούπουρας λόγω ανειλημμένων υποχρεώσεων. Στη συνεδρίαση ήταν παρών ο Γενικός Γραμματέας του Δήμου κ. Γεώργιος Μαρούφωφ. Τα πρακτικά τήρησε η κα Όλγα Νικηφόρου, υπάλληλος του Γραφείου Δημάρχου, Γραμματέας της Εκτελεστικής Επιτροπής.

2 Θέμα: Έγκριση προσχεδίου προϋπολογισμού εσόδων εξόδων οικονομικού έτους 2019 Δήμου Κέρκυρας Ο Πρόεδρος - Αντιδήμαρχος Οικονομικών κ. Παντελιός εισήγαγε το μοναδικό θέμα της ημερήσιας διάταξης, το Προσχέδιο του Προϋπολογισμού εσόδων εξόδων οικονομικού έτους 2019, συνοδευόμενο από την αιτιολογική έκθεση εσόδων εξόδων Π/Υ έτους 2019 και τους ανακεφαλαιωτικούς πίνακες, προκειμένου να εγκριθεί και να εισαχθεί στην Οικονομική Επιτροπή. Στη συνέχεια ο Αντιδήμαρχος κ. Παντελιός παρουσίασε στα μέλη αναλυτικά το Προσχέδιο του Προϋπολογισμού εσόδων εξόδων οικονομικού έτους 2019, σύμφωνα με την εισήγηση του Τμήματος Προϋπολογισμού της Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών, ως εξής: «Σύμφωνα με το άρθρο 63δ & άρθρο 266 παρ 4 ν. 3852/2010, παρ 4 άρθ. 77 ν. 4172/2013) η Εκτελεστική Επιτροπή συγκεντρώνει και αξιολογεί τις προτάσεις των υπηρεσιών του δήμου στο πλαίσιο της προετοιμασίας για την κατάρτιση του προϋπολογισμού και του ετήσιου προγράμματος Δράσης (το οποίο σε παράρτημά του περιλαμβάνει και το τεχνικό πρόγραμμα) και εισηγείται το προσχέδιο του προϋπολογισμού προς την Οικονομική Επιτροπή. Η Υπηρεσία μας αφού συνέλλεξε τα αιτήματα των Υπηρεσιών του Δήμου, έλαβε υπόψη της την πορεία εκτέλεσης του Π/Υ 2018 και τις οδηγίες της με αρ. πρωτ / ΚΥΑ Υπουργού Εσωτερικών Οικονομικών κατάρτισε προσχέδιο Π/Υ οικ. έτους 2019, το οποίο και σας καταθέτει για δικές σας παραπέρα ενέργειες. O προϋπολογισμός οικονομικού έτους 2019 περιέχει μόνο τα νομοθετημένα έσοδα και το ύψος τους προσδιορίζεται με βάση τα πραγματικά στοιχεία απόδοσης του κάθε εσόδου (εισπραχθέντα) και δικαιολογείται με συγκεκριμένα στοιχεία η πηγή προέλευσης κάθε πίστωσης, το ύψος της και οι λόγοι που υπαγόρευσαν τις τυχόν αυξομειώσεις της μέσα από την αιτιολογική έκθεση που τον συνοδεύει. Σημειώνουμε ότι το αίτημα της ανταποδοτικής Υπηρεσίας Καθαριότητας και Ηλεκτροφωτισμού ανέρχεται στο συνολικό ποσό των ,96. Με βάση όμως τα έσοδα που προϋπολογίζουμε να εισπράξουμε αναγκαστήκαμε να μειώσουμε τις δαπάνες τους κατά ,27. Τα Οικονομικά στοιχεία του προϋπολογισμού 2019 (με στοιχεία του μήνα αναφοράς που συντάχθηκε το σχέδιο του πρ/σμού 2019, (ήτοι Ιουλίου 2018) εμφανίζονται στους κατωτέρω πίνακες: ΑΙΤΙΟΛΟΓΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΕΞΟΔΩΝ Π/Υ οικ.έτους 2019 ΑΝΑΛΥΣΗ-ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ Π/Υ ΕΣΟΔΩΝ οικ.έτους 2019 ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ (K.A 0) ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ,11 (K.A. 1) ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ ,52 (K.A 2) ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ,00 ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε) ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ (K.A.3) ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ,94

3 ΑΠΟ Π.Ο.Ε., (αφορά μόνο απαιτήσεις ΠΟΕ) (K.A. 4) ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ,00 ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ (K.A.5) ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ,05 ΣΥΝΟΛΟ ,62 ΔΙΑΡΘΡΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΑΝΑ ΟΜΑΔΑ ΟΠΩΣ ΔΙΑΜΟΡΦΩΝΟΝΤΑΙ σύμφωνα με την ΚΥΑ 38347/ ΠΡΟΣΔΙΟΡΙΣΜΟΣ ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ Ι (Π/Υ 2019) Κ.Α ΤΙΤΛΟΣ ΕΙΣΠΡΑΓΜΕΝΑ ΜΕΧΡΙ 31/7/2017 (δελτιο ΕΕΤΑΑ) ΕΙΣΠΡΑΓΜΕΝΑ ΜΕΧΡΙ 31/7/2018 (δελτίο ΕΕΤΑΑ) ΕΙΣΠΡΑΓΜΕΝΑ ΕΤΟΥΣ 2017 (δελτίο ΕΕΤΑΑ) ΕΓΓΡΑΦΗ Π/Υ 2019 ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ , , , ,50 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ , , , ,00 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ , , , ,00 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ , , , ,00 05 ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ 5.244, , , ,00 07 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ , , , ,00 11 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΠΟΙΗΣΗ ΚΙΝΗΤΗΣ ΚΑΙ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 0,00 0,00 0,00 0, ΔΩΡΕΕΣ - ΚΛΗΡΟΝΟΜΙΕΣ - ΚΛΗΡΟΔΟΣΙΕΣ 0,00 200,00 0, ,44 ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ - ΠΡΟΣΤΙΜΑ - ΠΑΡΑΒΟΛΑ , , , ,00 16 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ , , , ,00 21 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ - ΤΑΚΤΙΚΑ , , , ,00 22 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ ΕΚΤΑΚΤΑ 7.485,35 431, , ,00 ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΑΘΡΟΙΣΜΑ ΙΔΙΩΝ ΕΣΟΔΩΝ ΟΜΑΔΑΣ Ι , , , ,94 ΕΚΤΕΛΕΣΗ 7ΜΗΝΟΥ 2018 ΜΕΙΟΝ ΕΚΤΕΛΕΣΗ 7ΜΗΝΟΥ 2017 = ,37 (ΘΕΤΙΚΗ ΔΙΑΦΟΡΑ). Η διαφορά αυτή προέκυψε κυρίως από το ποσό των ,99 που εισπράχθηκε ως έσοδο από χρήση παραλιών το επτάμηνο 2018 (ΚΑ 16) έναντι του αντίστοιχου 2017 όπου η είσπραξη αποτυπώθηκε σε επόμενο μήνα. Επίσης αυξημένη είσπραξη πραγματοποιήθηκε μέχρι 31/7/18 σε τέλος ακίνητης περιουσίας, τέλη παρ/ντων, ακαθαρίστων, κοιν. χώρους, πάρκιν Κ.Πλατείας,, πρόστιμα ΚΟΚ, ύδρευση Παρελίων ΠΟΕ (ΚΑ 04), έναντι του 7μηνου ΑΝΩΤΑΤΟ ΠΟΣΟ Π/Υ 2019 ΓΙΑ ΤΟ ΣΥΝΟΛΟ ΤΗΣ ΟΜΑΔΑΣ Ι ΕΙΝΑΙ ΤΟ ΠΟΣΟ ΤΗΣ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ Π/Υ ΕΤΟΥΣ 2017 ΜΕ ΔΥΝΑΤΟΤ.ΠΡΟΣΘΕΣΗΣ ΤΗΣ ΘΕΤ.ΔΙΑΦΟΡΑΣ. Η εκτίμηση είσπραξης έτους 2019 δεν προβλέπεται να είναι αυξημένη κατά αυτό το ποσό. Σημειώνεται ότι στο συνολικό ποσό της ΟΜΑΔΑΣ Ι έτους 2017, αφαιρείται το ποσό των προνοιακών επιδομάτων ΠΟΕ (ΚΑ 21) ,30 και η είσπραξη ,50 για το έργο CUTS (ΚΑ 16) που αποδόθηκε στον Ιταλό εταίρο και δεν προβλέπεται ως εγγραφή στον Π/Υ Επομένως το πραγματικό έσοδο 2017 υπολογίζεται σε ,56 (δηλ , ,80 = ,56).

4 Επισημαίνεται ότι οι εγγραφές της Ομάδας Εσόδων Ι, στον Π/Υ 2019 έγιναν στο ποσό που προβλέπεται να εισπραχθεί μέχρι το κλείσιμο του τρέχοντος έτους ΕΓΓΡΑΦΗ ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙ Π/Υ 2019 ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΜΕ ΜΗΝΑ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΤΟΝ ΙΟΥΛΙΟ 2018 ΠΙΝΑΚΑΣ ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΡΟΒΛΕΨΗ ΜΗ ΕΙΣΠΡΑΞΗΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΩΝ ΥΠΟΛΟΙΠΩΝ ΠΟΕ ΕΓΓΡΑΦΗ Κ.Α. 32 (ΒΕΒΑΙΩΜΕΝ Α ΕΣΟΔΑ ΠΟΕ Κ.Α. 32 ΕΤΟΥΣ 2018 ΜΕΙΟΝ ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ 7μηνο/2018) ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΕΣΟΔΩΝ ΠΟΕ Κ.Α. 32 ΕΤΟΥΣ 2017 ΕΙΣΠΡΑ- ΞΕΙΣ 1 ος -7 ος /2017 ΕΙΣΠΡΑ- ΞΕΙΣ 1 ος -7 ος /2018 ΘΕΤΙΚΗ ΔΙΑΦΟΡΑ 2018/2017 ΑΠΟΛΟΓ. ΕΙΣΠΡΑΞΕΩΝ ΘΕΤΙΚΗ ΔΙΑΦ. ΠΡΟΥΠ ΠΡΟΒΛΕΨΗ ΜΗ ΕΙΣΠΡΑΞΗΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΩΝ ΥΠΟΛΟΙΠΩΝ Κ.Α.85 ΕΞΟΔΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΗΝ ΕΓΚΥΚΛΙΟ (1) (2) (3) (4) (5) (6) ΣΤΗΛΗ (2)+(5) ( , ,24)= ,94 (7) (8) (1-7) , , , , , , ,94 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙΙ Κ.Α ΕΣΟΔΩΝ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ Εισπράξεις από δάνεια 0,00 41 Εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου ,00 και τρίτων 42 Επιστροφές χρημάτων ,00 51 Χρηματικό Υπόλοιπο ,05 Προηγούμενης Χρήσης ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΥΡΙΟΤΕΡΩΝ ΚΩΔΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Παρακάτω αναλύονται οι βασικοί κωδικοί εσόδων για τους οποίους χρειάζεται αιτιολόγηση των ποσών που προβλέπονται: ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 0311 Τέλος καθαριότητας και ,00 ηλεκτροφωτισμού (άρθρο 25 Ν 1828/89), για το διάστημα 1/1-31/10/ Τακτικά έσοδα από τέλη ,00 καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού που αποδίδονται από την ΔΕΗ (11ος & 12ος/2018) καθώς και τέλη που εισπράττονται οίκοθεν. ΣΥΝΟΛΟ ,00 Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε : Έχει εγγραφεί το ποσό που αναμένεται να εισπράξει ο Δήμος από το τέλος καθ/τας και ηλεκτροφωτισμού.

5 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 0611 ΚΑΠ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΓΕΝΙΚΩΝ ΑΝΑΓΚΩΝ ,80 Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε : Έχει εγγραφεί το ποσό που αναμένεται να εισπράξει ο Δήμος από ΚΑΠ για την κάλυψη γενικών αναγκών. Το ποσό προκύπτει ως το γινόμενο της 1 ης τακτικής μηνιαίας κατανομής έτους 2018 που αποδόθηκε στο Δήμο (ΑΔΑ: ΩΗΖ0465ΧΘ7-ΡΛΚ επί δώδεκα, (δηλ ,40 χ 12 = ,80) ΚΑΠ για την καταβολή ,68 μισθωμάτων ακινήτων προς στέγαση δημοσίων σχολικών μονάδων και υπηρεσιών Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: Η πίστωση που εγγράφεται στον Π/Υ υπολογίζεται στο ύψος του ποσού που αποδόθηκε στο Δήμο για το χρονικό διάστημα Ιανουαρίου - Απριλίου 2018 επί τρία, ΑΔΑ: 6ΔΥ2465ΧΘ7-ΜΑΩ (δηλ ,56 Χ 3 = ,68) Έκτακτες επιχ/σεις από εθνικούς ,13 πόρους (μέσω του τακτ. προϋπολογισμού) για την κάλυψη δαπανών σίτισης μαθητών Μουσικού Σχολείου Κέρκυρας Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: : Οι πιστώσεις που εγγράφονται υπολογίζονται στο ύψος του ποσού που αποδόθηκε στο Δήμο για τη σχολική χρονιά (αποφ. Κατανομής ΥΠΕΣ με ΑΔΑ: 64ΗΠ465ΧΘ7-ΚΣ3 και 7Δ3Χ465ΧΘ7-ΩΛΗ. ** Οι πιστώσεις που εγγράφονται για την καταβολή των προνοιακών επιδομάτων από 1/1/2019 θα καταβάλλονται από τον Οργανισμό Προνοιακών Επιδομάτων και Κοινωνικής Αλληλεγγύης και ως εκ τούτου δεν εγγράφονται σχετικές πιστώσεις ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ Επιχορήγηση ΟΑΕΔ για ,00 ασφαλιστικές εισφορές ΙΚΑ εργαζ.-εργοδ. 8μηνης απασχόλησης όπως αντιστ. και στους Κ.Α του σκέλους των εξόδων. (συμψηφ. εγγραφές) Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: : Οι πιστώσεις που εγγράφονται αποδίδονται μέσω του ΟΑΕΔ και αφορούν το κόστος που αντιστοιχεί στις ασφαλιστικές εισφορές ΙΚΑ εργαζομένων και εργοδότη της κοινωφελούς εργασίας 8μηνης απασχόλησης. Ο ανωτέρω κωδικός αντιστοιχίζεται με τον Κ.Α του σκέλους των εξόδων.

6 1214 Κάλυψη των λειτουργικών ,00 δαπανών που αφορούν στην πυροπροστασία Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: : Οι πιστώσεις που εγγράφονται για την κάλυψη δαπανών που αφορούν την πυροπροστασία υπολογίζονται στο ύψος των ποσών που αποδόθηκαν κατά το έτος 2018 αποφ. κατανομής ΑΔΑ: 6ΖΜ9465ΧΘ7-8ΡΖ ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΘΕΣΜΟΘΕΤΗΜΕΝΟΥΣ ΠΟΡΟΥΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ( εκτός Περιφ. Επιχ. Προγραμμάτων, ΠΔΕ κλπ ) 1311 Επιχορήγηση από ΚΑΠ ,00 επενδυτικών δαπανών Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: Έχει εγγραφεί το ποσό που αναμένεται να εισπράξει ο Δήμος από ΚΑΠ για επενδυτικές δαπάνες, (έργα), πρώην ΣΑΤΑ. Το ποσό προκύπτει από το γινόμενο της πρώτης τακτικής κατανομής του έτους 2018 που αποδόθηκε στο Δήμο (ΑΔΑ: 6ΝΑΑ465ΧΘ7-427) επί τρία δηλ Χ 3 = ,00 Επισημαίνεται ότι για τα επενδυτικά δάνεια πρώην Καποδιστριακών Δήμων Εσπερίων και Φαιάκων συνεχίζει να ισχύει η παρακράτηση, περίπου ποσού ,00 ετησίως, από την εκχώρηση εσόδων της επιχορήγησης ΚΑΠ επενδυτικών δαπανών (πρ.σατα) στις Τράπεζες Eurobank και Πειραιώς. Επομένως το καθαρό ποσό που απομένει για επενδυτικές δαπάνες ανέρχεται περίπου σε ,00 και αντιστοιχίζεται με το Τεχνικό Πρόγραμμα του Δήμου έτους Κ.Α. ΕΣΟΔΟΥ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΙΣΤΩΣΗ Δαπάνες επισκευής & συντήρησης σχολ.κτιρίων ,00 Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: Οι πιστώσεις που εγγράφονται για την κάλυψη δαπανών επισκευών και συντηρήσεων σχολικών κτιρίων υπολογίζονται στο ύψος των ποσών που αποδόθηκαν κατά το έτος 2018 (αποφ. Κατανομής ΑΔΑ: ΩΜΓΑ465ΧΘ7-22Γ). Κ.Α. ΕΣΟΔΟΥ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΕΤΟΥΣ Χρηματοδοτήσεις από Περιφερειακά Επιχειρησιακά ,44 Προγράμματα (Ε.Π. ΙΟΝΙΑ ΝΗΣΙΑ Χρηματοδοτήσεις από Κεντρικούς Φορείς (ΠΔΕ, ,76 ΦΙΛΟΔΗΜΟΣ ΙΙ) 1326 Έσοδα από προγραμματική σύμβαση για κάλυψη ,00 επενδυτικών δαπανών 1328 Χρηματοδοτήσεις από ΕΣΠΑ εκτός Περιφερειακών Επιχειρησιακών Προγραμμάτων (πρόγρ. Αδριατικής- Ιονίου , Βαλκανικής - Μεσογείου , ,88 Ε.Π. Υποδ. Μεταφ., Περιβάλλοντος & Αειφόρος Ανάπτυξη , Αγροτ. Ανάπτ , INTERREG IPA II "Ελλάδα-Αλβανία" Χρημ/ση απο Πράσινο Ταμείο για την υλοπ. της πράξης ,00 "Σχέδιο Βιώσιμης Αστικής Κινητικότητας", Βουλή των Ελλήνων ΣΥΝΟΛΟ ,08

7 Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: Έχουν εγγραφεί ποσά ανά κωδικό εσόδου που αναμένεται να εισπράξει ο Δήμος από χρηματοδοτήσεις έργων και δράσεων από Περιφερειακά Επιχειρησιακά Προγράμματα, από Κεντρικούς Φορείς (εθνικό τμήμα του ΠΔΕ, Ε.Π. ΙΟΝΙΑ ΝΗΣΙΑ , Προγραμματική σύμβαση με το ΥΠ. Πολιτισμού, ΕΣΠΑ, ΦΙΛΟΔΗΜΟΣ ΙΙ, από Πράσινο Ταμείο, κλπ), σύμφωνα με αποφάσεις ένταξης. ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ Κ.Α. ΕΣΟΔΟΥ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΙΣΤΩΣΗ Τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού που προέρχονται ,21 απο βεβαιωμένες οφειλές Τέλη και δικαιώματα ύδρευσης , Τέλη και δικαιώματα άδρευσης που προέρχονται απο 4.228,98 βεβαιωμένες οφειλές Τέλος ακίνητης περιουσίας που προέρχεται απο ,61 βεβαιωμένες οφειλές Δυνητικά ανταποδοτικά τέλη και εισφορές. Εισφορά λόγω ένταξης ή επέκτασης πολεοδομικών σχεδίων , Τακτικά έσοδα επί των ακαθαρίστων εσόδων ,27 επιτηδευματιών που προέρχονται απο βεβαιωμένες οφειλές Λοιπά έσοδα (τέλη χρήσεως κοιν. Χώρων, τέλη χρήσεως αιγιαλών, διαφήμισης, μισθώματα ακινήτων, πρόστιμα αυθαίρετων κατασκευών κλπ) που προέρχονται από βεβαιωμένες οφειλές , Έκτακτα γενικά έσοδα ( πρόστιμα φορολογικών ,66 παραβάσεων, κλπ) που προέρχονται από βεβαιωμένες οφειλές Έκτακτα ειδικευμένα έσοδα που προέρχονται από ,36 βεβαιωμένες οφειλές ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΚΩΔΙΚΩΝ ΤΟΥ ,94 Αιτιολόγηση Εγγραφής Κ.Α.Ε : Εγγράφονται ποσά για απαιτήσεις (βεβαιωθέντα) που προέκυψαν κατά τα Προηγούμενα Οικονομικά Έτη (Π.Ο.Ε) και τα οποία προσδιορίζονται βάσει πρόβλεψης με δεδομένα τα εισπρακτέα υπόλοιπα που έχουν διαμορφωθεί μέχρι την ημερομηνία κατάρτισης του Π/Υ. ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΙΣΤΩΣΗ 2019 ΕΣΟΔΟΥ 41 Εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου και τρίτων ,00 42 Επιστροφές χρημάτων ,00 Αιτιολόγηση Εγγραφής Κ.Α.Ε : Εγγράφονται ποσά που αφορούν τη διαχείριση των κρατήσεων μέσω έκδοσης γραμματίων κρατήσεων κατά την παρακράτηση από μισθοδοσία και από προμηθευτές και τρίτους καθώς και επιστροφές χρημάτων (από υπολόγους χρηματικών ενταλμάτων προπληρωμής, παγίας προκαταβολής κλπ) ΕΣΟΔΑ ΠΡΟΣ ΑΠΟΔΟΣΗ ΣΕ ΤΡΙΤΟΥΣ (ΝΟΜΙΚΑ Ή ΦΥΣΙΚΑ ΠΡΟΣΩΠΑ) Λειτουργικές δαπάνες των ,00 σχολείων Α/θμιας και Β/θμιας

8 εκπαίδευσης καθώς και του σχολικού τροχονόμου Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: Η πίστωση που εγγράφεται στον Π/Υ υπολογίζεται στο ύψος του ποσού που προκύπτει ως το γινόμενο της 2 ης τακτικής κατανομής που αποδόθηκε στο Δήμο το 2018, επί τέσσερα, με σκοπό την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων της πρωτοβάθμιας και δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης συμπεριλαμβανομένου και του ποσού της αποζημίωσης των σχολικών τροχονόμων (δηλ Χ 4 = ,00 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ Κ.Α. ΕΣΟΔΟ Υ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ ΠΙΣΤΩΣΗΣ Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα , Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα για την κάλυψη ,69 ειδικευμένων δαπανών, (για την κάλυψη δαπανών της ανταποδοτικής υπηρεσίας ) 5122 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα για ,54 την κάλυψη έργων του Π.Δ.Ε ή πιστώσεις προοριζόμενες για δημόσιες επενδύσεις 5123 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα για ,67 την κάλυψη ειδικευμένων δαπανών (χρημ/ση κατασκηνώσεων από Υπουργείο & ΠΠ) ΣΥΝΟΛΟ ,05 Αιτιολόγηση Εγγραφών Κ.Α.Ε : Εγγράφονται ποσά που θα μεταφερθούν στο έτος 2019 λαμβάνοντας υπόψη τα ταμειακά υπόλοιπα ανά λογαριασμό του Δήμου. Επισημαίνεται ότι στην πρώτη αναμόρφωση του εγκεκριμένου προϋπολογισμού οικ. έτους 2019, θα εγγραφεί το υπολειπόμενο Χρηματικό υπόλοιπο που θα προκύψει κατά την 31/12/2018 κατόπιν λογιστικών τακτοποιήσεων. Κ. Α. ΑΝΑΛΥΣΗ-ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ Π/Υ ΕΞΟΔΩΝ οικ. έτους 2019 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΤΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΟΠΩΣ ΕΧΕΙ ΚΑΤΑΡΤΙΣΤΕΙ: ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΠΟΣΑ ΣΕ ΟΛΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ (ΙΔΙΑ ΕΣΟΔΑ) 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού Έχουν εγγραφεί έξοδα για μισθοδοσίες προσωπικού μονίμων, ΙΔΑΧ, ΙΔΟΧ, υπαλλήλων ειδικών θέσεων, παροχές (γάλα & είδη ατομ. Προστασίας ( ,86), καθώς και υποχρεωτική εισφορά στο ΤΠΔΥ ( ,87) 61 Αμοιβές αιρετών Αποζημιώσεις αιρετών (με ασφαλιστικές εισφορές) ΚΑΘΑΡ/ΤΑ & ΗΛ/ΣΜΟΣ (ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΑΝΤΑΠΟΔ..) Χρημ/νες δαπανες (αντιστ. με εσοδο) ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ , , , , ,00 0,00 0, ,00 61 Αμοιβές τρίτων Αμοιβές τρίτων (νομικών, δικαστ. επιμελητών, ορκωτών λογιστών, ελευθέρων επαγγελματιών, απομαγνητοφώνηση Πρακτικών ΔΣ, προμήθεια ΔΕΗ, ναυαγοσωστική κάλυψη παραλιών, κλπ) , , ,50 62 Παροχές τρίτων Έχουν εγγραφεί έξοδα που αφορούν ταχυδρομικά και τηλεφωνικά τέλη, ασφάλιστρα, ύδρευση, φωτισμό (αντίτιμο , , ,68 (ΜΙΣΘ. ΣΧΟΛ.ΚΤΙΡ.) & ,14

9 καταν. Ρεύματος με παρακράτηση από ΔΕΗ), μισθώματα, έξοδα συντηρήσεων μηχανημάτων μεταφορικών μέσων, εργασιών καθαρισμού, αποκομιδής απορριμμάτων, κωνοποκτονία, πάγια προκαταβολή Τ.Κ. κλπ) 63 Φόροι- Τέλη Έχουν εγγραφεί ποσά που αφορούν στην καταβολή φόρων (εισοδ.-ενφια), τελών κυκλοφ. και παραβόλων ΚΤΕΟ καθώς και τέλος εναπόθεσης 64 Λοιπά Γενικά Έξοδα Έχουν εγγραφεί ποσά που αφορούν οδοιπορικά έξοδα μετακινουμένων υπαλλήλων και αιρετών, δαπάνες δημοσιεύσεων σε εφημερίδες, συνδρομές, μεταφορές εν γένει, έξοδα δημοσίων σχέσεων εκδηλώσεων, έξοδα κατασκηνώσεων και συσσιτίων και λοιπά έξοδα ,36 (ΠΟΛΙΤ. ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ) ΣΥΝ , , , ,00 (ΠΟΛΙΤ. ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ) , , ,13 (ΣΙΤΙΣΗ ΜΑΘΗΤΩΝ ΜΟΥΣ. ΣΧΟΛ) & 6.081,40 ((ΠΟΛΙΤ. ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ) & (χρημ/ση ΕΠ ΙΟΝΙΑ ΝΗΣΙΑ) , ,50 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστης 66 Δαπάνες προμήθειας αναλώσιμων 67 Πληρωμές για μεταβιβάσεις Έχουν εγγραφεί ποσά στους κάτωθι Κ.Α: το ποσό των τόκων που θα καταβληθούν για τα δάνεια του Δήμου το ποσό των χρεολυσίων το ποσό για προμήθεια τραπεζών Έχουν εγγραφεί δαπάνες για προμήθεια αναλώσιμων των Υπηρεσιών (συμπεριλαμβάνονται καύσιμα και λιπαντικά, οικοδ. Υλικά, χρώματα, ανταλλακτικά, λαμπτήρες, είδη καθαριότητας κλπ) Έχουμε εγγράψει τις αποδόσεις στις Σχολικές Επιτροπές ( ), τις επιχορηγήσεις στα ΝΠΔΔ- ΔΗΠΕΘΕΚ ( ), τις υποχρ. ετήσιες εισφορές ( , ,52 υπ. Καθαρ.), τις λοιπές επιχ/σεις σε συλλόγους, συμψηστ. αποδ. κρατήσεων ΟΑΕΔ ( ), κλπ. 68 Λοιπά έξοδα Έχουν εγγραφεί φορολογικά, πρόστιμα και προσαυξήσεις, τόκοι υπερημερίας χρήσης, εγγυήσεις δανείων Δημ.Επιχ/σεων που παρακρατούνται από την Τακτική ( ) 71 Αγορές κτιρίων, Έχουν εγγραφεί προμήθειες εξοπλισμού τεχνικών έργων των Υπηρεσιών, λογισμικών, και προμήθειες ηλεκτρονικών υπολογιστών, μηχανημάτων, παγίων έργου, εξοπλ. Παιδ. χαρών (ΦΙΛΟΔΗΜΟΣ ΙΙ)κλπ. 73 Έργα Έχει εγγραφεί το Τεχνικό Πρόγραμμα έτους 2019 ανά χρημ/ση ως εξής: ΣΑΤΑ: ,00 ΣΑΤΑ ΣΧΟΛ.: ,00 ΙΔΙΟΙ ΠΟΡΟΙ: ,00 ΠΟΛ.ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ: & νέα χρημ/να έργα. Επιπλέον εγγράφησαν συνεχ. έργα: (συνεχ.ι.π ,02), (συνεχ. ΣΑΤΑ ,36 ), (συνεχ. ΣΑΤΑ ΣΧΟΛΕΙΩΝ ,18), συνεχ. ΥΠΕΣ πυροπροστασία ,42 Τέλος συμπεριλαμβάνονται χρημ/να έργα (ΠΔΕ ΕΣΠΑ κλπ συν ,91) - (ΒΟΥΛΗ ΤΩΝ ΕΛΛΗΝΩΝ ,00) ΣΥΝ , ,06 0,00 0, , , , , , , , (συμψηφ. εγγρ. για εισφ. ΟΑΕΔ 8μηνη απασχ.) & ,44 (κληροδοτήματα έσοδο έξοδο) (λειτ.σχολ) ΣΥΝ , , ,00 0,00 0, , , , ,57 (ΠΔΕ, ΦΙΛΟΔΗΜΟΣ ΙΙ) & (ΠΟΛ. ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ) ΣΥΝ , , ,00 (ΞΕΝΩΝΑΣ, Κέντρο Κοινότητας, έργα ΠΔΕ ,91) (ΣΑΤΑ 2019 ΠΟΣΟ ) (2019 ΠΠ ), 2019 ΣΑΤΑ ΣΧΟΛ ΚΑΙ (ΣΥΝΕΧ. ΣΑΤΑ ,36 & ΣΥΝΕΧ. ΣΑΤΑ ΣΧΟΛ ,18, ΠΠ συνεχ ,42 ) , ,89

10 74 Μελέτες, έρευνες, εργασίες και ειδικές δαπάνες 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές κλπ) 81 Πληρωμές υποχρεώσεων (ΠΟΕ) Μελέτες, έρευνες, εργασίες και ειδικές δαπάνες Επίσης συμπεριλαμβάνονται χρημ/νες μελέτες ΠΔΕ Εισφορά Δήμου σε Δίκτυα (δίκτυο μικρών νησιών, Εθνικό Διαδημοτικό Δίκτυο Υγειών Πόλεων, ΔΕΠΠ) Έχουν εγγραφεί οι προβλεπόμενες οφειλές του Δήμου (το ποσό των ,84 αφορά ρυθμίσεις ΔΥΟ και το ποσό των ,10 οφειλές τρίτων σε όλες τις Υπηρεσίες). Τυχόν διαφορές από το σύνολο των τιμολογημένων απλήρωτων υποχρεώσεων κατά την 31/12/2018 θα εγγραφεί με αναμόρφωση. 82 Λοιπές Αποδόσεις Έχουν εγγραφεί οι αποδόσεις των κρατήσεων και εισφορών, παγία Προκαταβολή και επιστροφή αχρεωστήτως καταβληθέντων 85 Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων ΣΥΝ , ,50 0, ,00 ΠΔΕ Πράσινο Ταμείο , ,00 0,00 0, , , ,89 0, , , , ,00 (συμψηφ.με έσοδα) ,00 0,00 0, , ,94 9 Αποθεματικό Αποθεματικό ,00 0,00 0, ,00 ΣΥΝΟΛΟ , , , ,62 Οι πίνακες ανακεφαλαίωσης του Προϋπολογισμού παρατίθενται παρακάτω:

11 ΜΕΡΟΣ Ι : ΕΣΟΔΑ ΔΙΑΜΟΡΦ/ΝΤΑ 31/7/18 ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΟ ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2018 ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2019 ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ 31/7/18 ΕΚΤ. ΕΙΣΠΡ. 31/12/18 ΨΗΦΙΣΘΕΝΤΑ ΕΓΚΡΙΘΕΝΤΑ ΔΙΑΜΟΡΦ/ΝΤΑ 0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 01 ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ , , , , , ,50 02 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ , , , , , ,00 03 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ , , , , , ,00 04 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ , , , , , ,00 05 ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ , , , , , ,00 06 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ , , , , , ,61 07 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ , , , , , ,00 Σύνολα , , , , , ,11 1 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 12 ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ , , , , , ,00 13 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ , , , , , ,08 14 ΔΩΡΕΕΣ - ΚΛΗΡΟΝΟΜΙΕΣ - ΚΛΗΡΟΔΟΣΙΕΣ , , , , , ,44 15 ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ - ΠΡΟΣΤΙΜΑ- ΠΑΡΑΒΟΛΑ , , , , , ,00 16 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ , , , , , ,00 Σύνολα , , , , , ,52 2 ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε.) ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ 21 ΕΣΟΔΑ ΠΟΕ ΤΑΚΤΙΚΑ , , , , , ,00 22 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΕΚΤΑΚΤΑ , ,21 500, , , ,00 Σύνολα , , , , , ,00 3 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ Π.Ο.Ε. 32 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ , , , , , ,94 Σύνολα , , , , , ,94 4 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 41 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ , , , , , ,00 42 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ , , , , , ,00 43 ΕΣΟΔΑ ΠΡΟΣ ΑΠΟΔΟΣΗ ΣΕ ΤΡΙΤΟΥΣ (ΝΟΜΙΚΑ Ή ΦΥΣΙΚΑ ΠΡΟΣΩΠΑ) 0,00 0,00 0, , , ,00 Σύνολα , , , , , ,00 5 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 51 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ , , , , , ,05 Σύνολα , , , , , ,05 Σύνολα , , , , , ,62

12 ΔΑΠΑΝΕΣ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΟ ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2018 ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2019 ΔΙΑΜΟΡΦ/ΝΤΑ 31/7/18 ΕΝΤΑΛΘΕΝΤΑ 31/7/18 ΕΚΤ. ΠΛΗΡ. 31/12/18 ΨΗΦΙΣΘΕΝΤΑ ΕΓΚΡΙΘΕΝΤΑ ΔΙΑΜΟΡΦ/ΝΤΑ 6 Έξοδα χρήσης 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού , , , , , ,73 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων , , , , , ,50 62 Παροχές τρίτων , , , , , ,14 63 Φόροι - Τέλη , , , , , ,00 64 Έξοδα χρήσης , , , , , ,50 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστης , , , , , ,06 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων , , , , , ,21 67 Πληρωμές για μεταβιβάσεις εισοδημάτων σε τρίτους Παραχωρήσεις - Παροχές - Επιχορηγήσεις - Επιδοτήσεις - Δωρεές , , , , , ,00 68 Λοπά έξοδα , , , , , ,00 Σύνολα , , , , , ,14 7 Επενδύσεις Αγορές κτιρίων τεχνικών έργων και προμήθειες 71 παγίων , , , , , ,21 73 Έργα , , , , , ,89 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες και ειδικές δαπάνες , , , , , ,50 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) , , , , , ,00 Σύνολα , , , , , ,60 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε. και Λοιπές αποδόσεις και προβλέψεις 81 Πληρωμές υποχρεώσεων (Π.Ο.Ε.) , , , , , ,94 82 Λοιπές αποδόσεις , , , , , ,00 85 Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωθέντων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους ,18 0,00 0, , , ,94 Σύνολα , , , , , ,88 9 Αποθεματικό 91 Ποσό διαθέσιμο για αναπλήρωση των ανεπαρκών πιστώσεων για την δημιουργία νέων μη προβλεπόμενων στον προϋπολογισμό ,95 0,00 0, , , ,00 Σύνολα ,95 0,00 0, , , ,00 Σύνολα , , , , , ,62

13 Επισυνάπτεται αναλυτικό προσχέδιο Προϋπολογισμού Εσόδων Εξόδων Δήμου Κέρκυρας οικ. έτους 2019 Ο Δήμος μας θα ενσωματώσει το σχέδιο του Π/Υ έτους 2019 στην ηλεκτρονική βάση δεδομένων που τηρείται στο ΥΠΕΣ μετά την περαίωση των νόμιμων προβλεπόμενων διαδικασιών έγκρισής του. Τα κριτήρια τα οποία ελήφθησαν υπόψη για τον προσδιορισμό των ποσών του πίνακα, είναι σύμφωνα με αυτά που έχουν υποβληθεί από το Δήμο μας στη βάση δεδομένων που τηρείται στο ΥΠΕΣΔΑ για το έτος 2017 και την περίοδο Ιανουάριος Ιούλιος 2017 και 2018 και ταυτίζονται με τα περιλαμβανόμενα στις οδηγίες κατάρτισης των Π/Υ και αφορούν ειδικότερα στα ανώτατα ποσά που δύνανται να εγγραφούν σε συγκεκριμένες ομάδες εσόδων. Η τήρηση της αρχής της ισοσκέλισης πραγματοποιήθηκε με γνώμονα το επίπεδο του συνόλου των εξόδων (μετά του αποθεματικού) έναντι του συνόλου των εσόδων (μετά του χρηματικού υπολοίπου) Σε σχέση με τα ανωτέρω, τηρώντας τις οδηγίες κατάρτισης σύμφωνα με την αρ. πρωτ / ΚΥΑ και με μήνα αναφοράς των οικον. δεδομένων, βάση των οποίων συντάχθηκε ο Π/Υ, ήτοι τον Ιούλιο 2018, παρακαλούμε το Σώμα, λαμβάνοντας υπόψη το συνημμένο προσχέδιο του Π/Υ που εισηγείται η Οικονομική Υπηρεσία και την παρούσα αιτιολογική έκθεση εσόδων-εξόδων του Π/Υ οικ. έτους 2019, όπως πάρει απόφαση για τη σύνταξη του προϋπολογισμού του Δήμου έτους 2019 καθώς και για την υποβολή του στην Οικονομική Επιτροπή.» Στο σημείο αυτό διακόπτεται η συνεδρίαση δεδομένου ότι οι Αντιδήμαρχοι Θεονύμφη Αθανασία Μάστορα και Σπυρίδων Καλούδης έπρεπε να αποχωρήσουν λόγω υπηρεσιακών υποχρεώσεων και η συνεδρίαση για τη συζήτηση και έγκριση του Προσχεδίου προϋπολογισμού εσόδων εξόδων οικονομικού έτους 2019 θα συνεχιστεί την Παρασκευή 30 Νοεμβρίου 2018 και ώρα 9.00 π.μ. Στην Κέρκυρα σήμερα 30 Νοεμβρίου 2018, ημέρα Παρασκευή και ώρα π.μ. συνεχίστηκε η διακοπείσα συνεδρίαση (7 η ) στο Μαράσλειο Μέγαρο, στο Γραφείο Δημάρχου, ύστερα από την υπ. αρ. πρωτ / πρόσκληση του Προέδρου της - Αναπληρωτή Δημάρχου Κέρκυρας Γεωργίου Ηλία Παντελιού. Διαπιστώθηκε η νόμιμη απαρτία, αφού επί συνόλου δεκαέξι (16) μελών βρέθηκαν παρόντα τα δέκα (10) μέλη, ήτοι: Παρόντες κατά τη συνεχιζόμενη συνεδρίαση: 1. Γεώργιος Ηλίας Παντελιός (Πρόεδρος) 2. Σταμάτιος Απέργης 3. Αλέξανδρος Ασπιώτης 4. Ευγένιος Σπυρίδων Ασπιώτης 5. Ανδρέας Γουλής 6. Σπυρίδων Καλούδης 7. Νικόλαος Κορακιανίτης 8. Βασίλειος Άρης Μπαλής 9. Θεονύμφη Αθανασία Μάστορα 10. Μάρκος Πρεντουλής

14 Απουσίαζαν: ο Πρόεδρος της Ε.Ε. Δήμαρχος Κέρκυρας κ. Κωνσταντίνος Νικολούζος λόγω υπηρεσιακού ταξιδιού του στο εξωτερικό, καθώς και οι Αντιδήμαρχοι κ.κ., Βασίλειος Καββαδίας, Γεώργιος Καρύδης, Αρσένιος Κουλούρης, Θεόδωρος Λουκανάρης, και Ανδρέας Σκούπουρας λόγω ανειλημμένων υποχρεώσεων. Στη συνεδρίαση ήταν παρών ο Γενικός Γραμματέας του Δήμου κ. Γεώργιος Μαρούφωφ. Τα πρακτικά τήρησε η κα Όλγα Νικηφόρου, υπάλληλος του Γραφείου Δημάρχου, Γραμματέας της Εκτελεστικής Επιτροπής. Τοποθετήθηκαν οι Αντιδήμαρχοι κ.κ. Σπυρίδων Καλούδης, Ευγένιος Σπυρίδων Ασπιώτης και Γεώργιος Παντελιός, οι απόψεις των οποίων είναι καταγεγραμμένες στα Πρακτικά της Συνεδριάσεως. Τα Μέλη της Εκτελεστικής Επιτροπής αφού έλαβαν υπόψη τους: Την εισήγηση του Αντιδημάρχου Την υπ. αρ. 6-1/ απόφαση της Ε.Ε. για την έγκριση Τεχνικού Προγράμματος του Δήμου Κέρκυρας έτους 2019, Τις παρ. 1-5 του άρθρου 77 του Ν. 4172/2013, Την παρ. 3 του άρθρου 76 & τις περιπτ. δ και ε του άρθρου 63 του Ν. 3852/10 Αποφασίζουν Ομόφωνα Εγκρίνουν το προσχέδιο του Προϋπολογισμού εσόδων εξόδων του Δήμου Κέρκυρας οικονομικού έτους 2019 και εισηγούνται στην Οικονομική Επιτροπή, ως εξής: ΑΙΤΙΟΛΟΓΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΕΞΟΔΩΝ Π/Υ οικ.έτους 2019 ΑΝΑΛΥΣΗ-ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ Π/Υ ΕΣΟΔΩΝ οικ.έτους 2019 ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ (K.A 0) ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ,11 (K.A. 1) ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ ,52 (K.A 2) ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ,00 ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε) ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ (K.A.3) ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ,94 ΑΠΟ Π.Ο.Ε., (αφορά μόνο απαιτήσεις ΠΟΕ) (K.A. 4) ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ,00 ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ (K.A.5) ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ,05 ΣΥΝΟΛΟ ,62

15 ΔΙΑΡΘΡΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΑΝΑ ΟΜΑΔΑ ΟΠΩΣ ΔΙΑΜΟΡΦΩΝΟΝΤΑΙ σύμφωνα με την ΚΥΑ 38347/ ΠΡΟΣΔΙΟΡΙΣΜΟΣ ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ Ι (Π/Υ 2019) Κ.Α ΤΙΤΛΟΣ ΕΙΣΠΡΑΓΜΕΝΑ ΜΕΧΡΙ 31/7/2017 (δελτιο ΕΕΤΑΑ) ΕΙΣΠΡΑΓΜΕΝΑ ΜΕΧΡΙ 31/7/2018 (δελτίο ΕΕΤΑΑ) ΕΙΣΠΡΑΓΜΕΝΑ ΕΤΟΥΣ 2017 (δελτίο ΕΕΤΑΑ) ΕΓΓΡΑΦΗ Π/Υ 2019 ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ , , , ,50 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ , , , ,00 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ , , , ,00 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ , , , ,00 05 ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ 5.244, , , ,00 07 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ , , , ,00 11 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΠΟΙΗΣΗ ΚΙΝΗΤΗΣ ΚΑΙ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 0,00 0,00 0,00 0, ΔΩΡΕΕΣ - ΚΛΗΡΟΝΟΜΙΕΣ - ΚΛΗΡΟΔΟΣΙΕΣ 0,00 200,00 0, ,44 ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ - ΠΡΟΣΤΙΜΑ - ΠΑΡΑΒΟΛΑ , , , ,00 16 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ , , , ,00 21 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ - ΤΑΚΤΙΚΑ , , , ,00 22 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ ΕΚΤΑΚΤΑ 7.485,35 431, , ,00 ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΑΘΡΟΙΣΜΑ ΙΔΙΩΝ ΕΣΟΔΩΝ ΟΜΑΔΑΣ Ι , , , ,94 ΕΓΓΡΑΦΗ ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙ Π/Υ 2019 ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΜΕ ΜΗΝΑ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΤΟΝ ΙΟΥΛΙΟ 2018 ΠΙΝΑΚΑΣ ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΡΟΒΛΕΨΗ ΜΗ ΕΙΣΠΡΑΞΗΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΩΝ ΥΠΟΛΟΙΠΩΝ ΠΟΕ ΕΓΓΡΑΦΗ Κ.Α. 32 (ΒΕΒΑΙΩΜΕΝ Α ΕΣΟΔΑ ΠΟΕ Κ.Α. 32 ΕΤΟΥΣ 2018 ΜΕΙΟΝ ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ 7μηνο/2018) ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΕΣΟΔΩΝ ΠΟΕ Κ.Α. 32 ΕΤΟΥΣ 2017 ΕΙΣΠΡΑ- ΞΕΙΣ 1 ος -7 ος /2017 ΕΙΣΠΡΑ- ΞΕΙΣ 1 ος -7 ος /2018 ΘΕΤΙΚΗ ΔΙΑΦΟΡΑ 2018/2017 ΑΠΟΛΟΓ. ΕΙΣΠΡΑΞΕΩΝ ΘΕΤΙΚΗ ΔΙΑΦ. ΠΡΟΥΠ ΠΡΟΒΛΕΨΗ ΜΗ ΕΙΣΠΡΑΞΗΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΩΝ ΥΠΟΛΟΙΠΩΝ Κ.Α.85 ΕΞΟΔΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΗΝ ΕΓΚΥΚΛΙΟ (1) (2) (3) (4) (5) (6) ΣΤΗΛΗ (2)+(5) ( , ,24)= ,94 (7) (8) (1-7) , , , , , , ,94

16 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙΙ Κ.Α ΕΣΟΔΩΝ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ Εισπράξεις από δάνεια 0,00 41 Εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου ,00 και τρίτων 42 Επιστροφές χρημάτων ,00 51 Χρηματικό Υπόλοιπο ,05 Προηγούμενης Χρήσης ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΥΡΙΟΤΕΡΩΝ ΚΩΔΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Παρακάτω αναλύονται οι βασικοί κωδικοί εσόδων για τους οποίους χρειάζεται αιτιολόγηση των ποσών που προβλέπονται: ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 0311 Τέλος καθαριότητας και ,00 ηλεκτροφωτισμού (άρθρο 25 Ν 1828/89), για το διάστημα 1/1-31/10/ Τακτικά έσοδα από τέλη ,00 καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού που αποδίδονται από την ΔΕΗ (11ος & 12ος/2018) καθώς και τέλη που εισπράττονται οίκοθεν. ΣΥΝΟΛΟ ,00 Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε : Έχει εγγραφεί το ποσό που αναμένεται να εισπράξει ο Δήμος από το τέλος καθ/τας και ηλεκτροφωτισμού. ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 0611 ΚΑΠ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΓΕΝΙΚΩΝ ΑΝΑΓΚΩΝ ,80 Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε : Έχει εγγραφεί το ποσό που αναμένεται να εισπράξει ο Δήμος από ΚΑΠ για την κάλυψη γενικών αναγκών. Το ποσό προκύπτει ως το γινόμενο της 1 ης τακτικής μηνιαίας κατανομής έτους 2018 που αποδόθηκε στο Δήμο (ΑΔΑ: ΩΗΖ0465ΧΘ7-ΡΛΚ επί δώδεκα, (δηλ ,40 χ 12 = ,80) ΚΑΠ για την καταβολή ,68 μισθωμάτων ακινήτων προς στέγαση δημοσίων σχολικών μονάδων και υπηρεσιών

17 Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: Η πίστωση που εγγράφεται στον Π/Υ υπολογίζεται στο ύψος του ποσού που αποδόθηκε στο Δήμο για το χρονικό διάστημα Ιανουαρίου - Απριλίου 2018 επί τρία, ΑΔΑ: 6ΔΥ2465ΧΘ7-ΜΑΩ (δηλ ,56 Χ 3 = ,68) Έκτακτες επιχ/σεις από εθνικούς ,13 πόρους (μέσω του τακτ. προϋπολογισμού) για την κάλυψη δαπανών σίτισης μαθητών Μουσικού Σχολείου Κέρκυρας Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: : Οι πιστώσεις που εγγράφονται υπολογίζονται στο ύψος του ποσού που αποδόθηκε στο Δήμο για τη σχολική χρονιά (αποφ. Κατανομής ΥΠΕΣ με ΑΔΑ: 64ΗΠ465ΧΘ7-ΚΣ3 και 7Δ3Χ465ΧΘ7-ΩΛΗ. ** Οι πιστώσεις που εγγράφονται για την καταβολή των προνοιακών επιδομάτων από 1/1/2019 θα καταβάλλονται από τον Οργανισμό Προνοιακών Επιδομάτων και Κοινωνικής Αλληλεγγύης και ως εκ τούτου δεν εγγράφονται σχετικές πιστώσεις ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ Επιχορήγηση ΟΑΕΔ για ,00 ασφαλιστικές εισφορές ΙΚΑ εργαζ.-εργοδ. 8μηνης απασχόλησης όπως αντιστ. και στους Κ.Α του σκέλους των εξόδων. (συμψηφ. εγγραφές) Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: : Οι πιστώσεις που εγγράφονται αποδίδονται μέσω του ΟΑΕΔ και αφορούν το κόστος που αντιστοιχεί στις ασφαλιστικές εισφορές ΙΚΑ εργαζομένων και εργοδότη της κοινωφελούς εργασίας 8μηνης απασχόλησης. Ο ανωτέρω κωδικός αντιστοιχίζεται με τον Κ.Α του σκέλους των εξόδων Κάλυψη των λειτουργικών ,00 δαπανών που αφορούν στην πυροπροστασία Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: : Οι πιστώσεις που εγγράφονται για την κάλυψη δαπανών που αφορούν την πυροπροστασία υπολογίζονται στο ύψος των ποσών που αποδόθηκαν κατά το έτος 2018 αποφ. κατανομής ΑΔΑ: 6ΖΜ9465ΧΘ7-8ΡΖ ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΘΕΣΜΟΘΕΤΗΜΕΝΟΥΣ ΠΟΡΟΥΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ( εκτός Περιφ. Επιχ. Προγραμμάτων, ΠΔΕ κλπ ) 1311 Επιχορήγηση από ΚΑΠ ,00 επενδυτικών δαπανών

18 Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: Έχει εγγραφεί το ποσό που αναμένεται να εισπράξει ο Δήμος από ΚΑΠ για επενδυτικές δαπάνες, (έργα), πρώην ΣΑΤΑ. Το ποσό προκύπτει από το γινόμενο της πρώτης τακτικής κατανομής του έτους 2018 που αποδόθηκε στο Δήμο (ΑΔΑ: 6ΝΑΑ465ΧΘ7-427) επί τρία δηλ Χ 3 = ,00 Επισημαίνεται ότι για τα επενδυτικά δάνεια πρώην Καποδιστριακών Δήμων Εσπερίων και Φαιάκων συνεχίζει να ισχύει η παρακράτηση, περίπου ποσού ,00 ετησίως, από την εκχώρηση εσόδων της επιχορήγησης ΚΑΠ επενδυτικών δαπανών (πρ.σατα) στις Τράπεζες Eurobank και Πειραιώς. Επομένως το καθαρό ποσό που απομένει για επενδυτικές δαπάνες ανέρχεται περίπου σε ,00 και αντιστοιχίζεται με το Τεχνικό Πρόγραμμα του Δήμου έτους Κ.Α. ΕΣΟΔΟΥ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΙΣΤΩΣΗ Δαπάνες επισκευής & συντήρησης σχολ.κτιρίων ,00 Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: Οι πιστώσεις που εγγράφονται για την κάλυψη δαπανών επισκευών και συντηρήσεων σχολικών κτιρίων υπολογίζονται στο ύψος των ποσών που αποδόθηκαν κατά το έτος 2018 (αποφ. Κατανομής ΑΔΑ: ΩΜΓΑ465ΧΘ7-22Γ). Κ.Α. ΕΣΟΔΟΥ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΕΤΟΥΣ , Χρηματοδοτήσεις από Περιφερειακά Επιχειρησιακά Προγράμματα (Ε.Π. ΙΟΝΙΑ ΝΗΣΙΑ Χρηματοδοτήσεις από Κεντρικούς Φορείς (ΠΔΕ, ,76 ΦΙΛΟΔΗΜΟΣ ΙΙ) 1326 Έσοδα από προγραμματική σύμβαση για κάλυψη ,00 επενδυτικών δαπανών 1328 Χρηματοδοτήσεις από ΕΣΠΑ εκτός Περιφερειακών ,88 Επιχειρησιακών Προγραμμάτων (πρόγρ. Αδριατικής- Ιονίου , Βαλκανικής - Μεσογείου , Ε.Π. Υποδ. Μεταφ., Περιβάλλοντος & Αειφόρος Ανάπτυξη , Αγροτ. Ανάπτ , INTERREG IPA II "Ελλάδα-Αλβανία" Χρημ/ση απο Πράσινο Ταμείο για την υλοπ. της πράξης ,00 "Σχέδιο Βιώσιμης Αστικής Κινητικότητας", Βουλή των Ελλήνων ΣΥΝΟΛΟ ,08 Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: Έχουν εγγραφεί ποσά ανά κωδικό εσόδου που αναμένεται να εισπράξει ο Δήμος από χρηματοδοτήσεις έργων και δράσεων από Περιφερειακά Επιχειρησιακά Προγράμματα, από Κεντρικούς Φορείς (εθνικό τμήμα του ΠΔΕ, Ε.Π. ΙΟΝΙΑ ΝΗΣΙΑ , Προγραμματική σύμβαση με το ΥΠ. Πολιτισμού, ΕΣΠΑ, ΦΙΛΟΔΗΜΟΣ ΙΙ, από Πράσινο Ταμείο, κλπ), σύμφωνα με αποφάσεις ένταξης. ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ Κ.Α. ΕΣΟΔΟΥ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΙΣΤΩΣΗ Τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού που προέρχονται ,21 απο βεβαιωμένες οφειλές Τέλη και δικαιώματα ύδρευσης , Τέλη και δικαιώματα άδρευσης που προέρχονται απο 4.228,98 βεβαιωμένες οφειλές.

19 3215 Τέλος ακίνητης περιουσίας που προέρχεται απο ,61 βεβαιωμένες οφειλές Δυνητικά ανταποδοτικά τέλη και εισφορές. Εισφορά λόγω ένταξης ή επέκτασης πολεοδομικών σχεδίων , Τακτικά έσοδα επί των ακαθαρίστων εσόδων ,27 επιτηδευματιών που προέρχονται απο βεβαιωμένες οφειλές Λοιπά έσοδα (τέλη χρήσεως κοιν. Χώρων, τέλη χρήσεως αιγιαλών, διαφήμισης, μισθώματα ακινήτων, πρόστιμα αυθαίρετων κατασκευών κλπ) που προέρχονται από βεβαιωμένες οφειλές , Έκτακτα γενικά έσοδα ( πρόστιμα φορολογικών ,66 παραβάσεων, κλπ) που προέρχονται από βεβαιωμένες οφειλές Έκτακτα ειδικευμένα έσοδα που προέρχονται από ,36 βεβαιωμένες οφειλές ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΚΩΔΙΚΩΝ ΤΟΥ ,94 Αιτιολόγηση Εγγραφής Κ.Α.Ε : Εγγράφονται ποσά για απαιτήσεις (βεβαιωθέντα) που προέκυψαν κατά τα Προηγούμενα Οικονομικά Έτη (Π.Ο.Ε) και τα οποία προσδιορίζονται βάσει πρόβλεψης με δεδομένα τα εισπρακτέα υπόλοιπα που έχουν διαμορφωθεί μέχρι την ημερομηνία κατάρτισης του Π/Υ. ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΙΣΤΩΣΗ 2019 ΕΣΟΔΟΥ 41 Εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου και τρίτων ,00 42 Επιστροφές χρημάτων ,00 Αιτιολόγηση Εγγραφής Κ.Α.Ε : Εγγράφονται ποσά που αφορούν τη διαχείριση των κρατήσεων μέσω έκδοσης γραμματίων κρατήσεων κατά την παρακράτηση από μισθοδοσία και από προμηθευτές και τρίτους καθώς και επιστροφές χρημάτων (από υπολόγους χρηματικών ενταλμάτων προπληρωμής, παγίας προκαταβολής κλπ) ΕΣΟΔΑ ΠΡΟΣ ΑΠΟΔΟΣΗ ΣΕ ΤΡΙΤΟΥΣ (ΝΟΜΙΚΑ Ή ΦΥΣΙΚΑ ΠΡΟΣΩΠΑ) Λειτουργικές δαπάνες των ,00 σχολείων Α/θμιας και Β/θμιας εκπαίδευσης καθώς και του σχολικού τροχονόμου Αιτιολόγηση Πίστωσης Κ.Α.Ε: Η πίστωση που εγγράφεται στον Π/Υ υπολογίζεται στο ύψος του ποσού που προκύπτει ως το γινόμενο της 2 ης τακτικής κατανομής που αποδόθηκε στο Δήμο το 2018, επί τέσσερα, με σκοπό την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων της πρωτοβάθμιας και δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης συμπεριλαμβανομένου και του ποσού της αποζημίωσης των σχολικών τροχονόμων (δηλ Χ 4 = ,00 Κ.Α. ΕΣΟΔΟ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΟΣΟ ΠΙΣΤΩΣΗΣ

20 Υ Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα , Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα για την κάλυψη ,69 ειδικευμένων δαπανών, (για την κάλυψη δαπανών της ανταποδοτικής υπηρεσίας ) 5122 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα για ,54 την κάλυψη έργων του Π.Δ.Ε ή πιστώσεις προοριζόμενες για δημόσιες επενδύσεις 5123 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα για ,67 την κάλυψη ειδικευμένων δαπανών (χρημ/ση κατασκηνώσεων από Υπουργείο & ΠΠ) ΣΥΝΟΛΟ ,05 Αιτιολόγηση Εγγραφών Κ.Α.Ε : Εγγράφονται ποσά που θα μεταφερθούν στο έτος 2019 λαμβάνοντας υπόψη τα ταμειακά υπόλοιπα ανά λογαριασμό του Δήμου. Επισημαίνεται ότι στην πρώτη αναμόρφωση του εγκεκριμένου προϋπολογισμού οικ. έτους 2019, θα εγγραφεί το υπολειπόμενο Χρηματικό υπόλοιπο που θα προκύψει κατά την 31/12/2018 κατόπιν λογιστικών τακτοποιήσεων. Κ. Α. ΑΝΑΛΥΣΗ-ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ Π/Υ ΕΞΟΔΩΝ οικ. έτους 2019 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΤΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΟΠΩΣ ΕΧΕΙ ΚΑΤΑΡΤΙΣΤΕΙ: ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΠΟΣΑ ΣΕ ΟΛΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ (ΙΔΙΑ ΕΣΟΔΑ) 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού Έχουν εγγραφεί έξοδα για μισθοδοσίες προσωπικού μονίμων, ΙΔΑΧ, ΙΔΟΧ, υπαλλήλων ειδικών θέσεων, παροχές (γάλα & είδη ατομ. Προστασίας ( ,86), καθώς και υποχρεωτική εισφορά στο ΤΠΔΥ ( ,87) 61 Αμοιβές αιρετών Αποζημιώσεις αιρετών (με ασφαλιστικές εισφορές) ΚΑΘΑΡ/ΤΑ & ΗΛ/ΣΜΟΣ (ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΑΝΤΑΠΟΔ..) Χρημ/νες δαπανες (αντιστ. με εσοδο) ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ , , , , ,00 0,00 0, ,00 61 Αμοιβές τρίτων Αμοιβές τρίτων (νομικών, δικαστ. επιμελητών, ορκωτών λογιστών, ελευθέρων επαγγελματιών, απομαγνητοφώνηση Πρακτικών ΔΣ, προμήθεια ΔΕΗ, ναυαγοσωστική κάλυψη παραλιών, κλπ) , , ,50 62 Παροχές τρίτων Έχουν εγγραφεί έξοδα που αφορούν ταχυδρομικά και τηλεφωνικά τέλη, ασφάλιστρα, ύδρευση, φωτισμό (αντίτιμο καταν. Ρεύματος με παρακράτηση από ΔΕΗ), μισθώματα, έξοδα συντηρήσεων μηχανημάτων μεταφορικών μέσων, εργασιών καθαρισμού, αποκομιδής απορριμμάτων, κωνοποκτονία, πάγια προκαταβολή Τ.Κ. κλπ) 63 Φόροι- Τέλη Έχουν εγγραφεί ποσά που αφορούν στην καταβολή φόρων (εισοδ.-ενφια), τελών κυκλοφ. και παραβόλων ΚΤΕΟ καθώς και τέλος εναπόθεσης 64 Λοιπά Γενικά Έξοδα Έχουν εγγραφεί ποσά που αφορούν οδοιπορικά έξοδα μετακινουμένων υπαλλήλων και αιρετών, δαπάνες δημοσιεύσεων σε εφημερίδες, , , ,68 (ΜΙΣΘ. ΣΧΟΛ.ΚΤΙΡ.) & ,36 (ΠΟΛΙΤ. ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ) ΣΥΝ , , , ,00 (ΠΟΛΙΤ. ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ) , , ,13 (ΣΙΤΙΣΗ ΜΑΘΗΤΩΝ ΜΟΥΣ. ΣΧΟΛ) & , , ,50

21 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστης 66 Δαπάνες προμήθειας αναλώσιμων 67 Πληρωμές για μεταβιβάσεις συνδρομές, μεταφορές εν γένει, έξοδα δημοσίων σχέσεων εκδηλώσεων, έξοδα κατασκηνώσεων και συσσιτίων και λοιπά έξοδα. Έχουν εγγραφεί ποσά στους κάτωθι Κ.Α: το ποσό των τόκων που θα καταβληθούν για τα δάνεια του Δήμου το ποσό των χρεολυσίων το ποσό για προμήθεια τραπεζών Έχουν εγγραφεί δαπάνες για προμήθεια αναλώσιμων των Υπηρεσιών (συμπεριλαμβάνονται καύσιμα και λιπαντικά, οικοδ. Υλικά, χρώματα, ανταλλακτικά, λαμπτήρες, είδη καθαριότητας κλπ) Έχουμε εγγράψει τις αποδόσεις στις Σχολικές Επιτροπές ( ), τις επιχορηγήσεις στα ΝΠΔΔ- ΔΗΠΕΘΕΚ ( ), τις υποχρ. ετήσιες εισφορές ( , ,52 υπ. Καθαρ.), τις λοιπές επιχ/σεις σε συλλόγους, συμψηστ. αποδ. κρατήσεων ΟΑΕΔ ( ), κλπ. 68 Λοιπά έξοδα Έχουν εγγραφεί φορολογικά, πρόστιμα και προσαυξήσεις, τόκοι υπερημερίας χρήσης, εγγυήσεις δανείων Δημ.Επιχ/σεων που παρακρατούνται από την Τακτική ( ) 71 Αγορές κτιρίων, Έχουν εγγραφεί προμήθειες εξοπλισμού τεχνικών έργων των Υπηρεσιών, λογισμικών, και προμήθειες ηλεκτρονικών υπολογιστών, μηχανημάτων, παγίων έργου, εξοπλ. Παιδ. χαρών (ΦΙΛΟΔΗΜΟΣ ΙΙ)κλπ. 73 Έργα Έχει εγγραφεί το Τεχνικό Πρόγραμμα έτους 2019 ανά χρημ/ση ως εξής: ΣΑΤΑ: ,00 ΣΑΤΑ ΣΧΟΛ.: ,00 ΙΔΙΟΙ ΠΟΡΟΙ: ,00 ΠΟΛ.ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ: & νέα χρημ/να έργα. Επιπλέον εγγράφησαν συνεχ. έργα: (συνεχ.ι.π ,02), (συνεχ. ΣΑΤΑ ,36 ), (συνεχ. ΣΑΤΑ ΣΧΟΛΕΙΩΝ ,18), συνεχ. ΥΠΕΣ πυροπροστασία ,42 Τέλος συμπεριλαμβάνονται χρημ/να έργα (ΠΔΕ ΕΣΠΑ κλπ συν ,91) - (ΒΟΥΛΗ ΤΩΝ ΕΛΛΗΝΩΝ ,00) 6.081,40 ((ΠΟΛΙΤ. ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ) & (χρημ/ση ΕΠ ΙΟΝΙΑ ΝΗΣΙΑ) ΣΥΝ , ,06 0,00 0, , , , , , , , (συμψηφ. εγγρ. για εισφ. ΟΑΕΔ 8μηνη απασχ.) & ,44 (κληροδοτήματα έσοδο έξοδο) (λειτ.σχολ) ΣΥΝ , , ,00 0,00 0, , , , ,57 (ΠΔΕ, ΦΙΛΟΔΗΜΟΣ ΙΙ) & (ΠΟΛ. ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ) ΣΥΝ , , ,00 (ΞΕΝΩΝΑΣ, Κέντρο Κοινότητας, έργα ΠΔΕ ,91) (ΣΑΤΑ 2019 ΠΟΣΟ ) (2019 ΠΠ ), 2019 ΣΑΤΑ ΣΧΟΛ ΚΑΙ (ΣΥΝΕΧ. ΣΑΤΑ ,36 & ΣΥΝΕΧ. ΣΑΤΑ ΣΧΟΛ ,18, ΠΠ συνεχ ,42 ) , ,89 74 Μελέτες, έρευνες, εργασίες και ειδικές δαπάνες 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές κλπ) 81 Πληρωμές υποχρεώσεων (ΠΟΕ) Μελέτες, έρευνες, εργασίες και ειδικές δαπάνες Επίσης συμπεριλαμβάνονται χρημ/νες μελέτες ΠΔΕ Εισφορά Δήμου σε Δίκτυα (δίκτυο μικρών νησιών, Εθνικό Διαδημοτικό Δίκτυο Υγειών Πόλεων, ΔΕΠΠ) Έχουν εγγραφεί οι προβλεπόμενες οφειλές του Δήμου (το ποσό των ,84 αφορά ρυθμίσεις ΔΥΟ και το ποσό των ,10 οφειλές τρίτων σε όλες τις Υπηρεσίες). Τυχόν διαφορές από το σύνολο ΣΥΝ , ,50 0, ,00 ΠΔΕ Πράσινο Ταμείο , ,00 0,00 0, , , ,89 0, ,94

22 των τιμολογημένων απλήρωτων υποχρεώσεων κατά την 31/12/2018 θα εγγραφεί με αναμόρφωση. 82 Λοιπές Αποδόσεις Έχουν εγγραφεί οι αποδόσεις των κρατήσεων και εισφορών, παγία Προκαταβολή και επιστροφή αχρεωστήτως καταβληθέντων 85 Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων , , ,00 (συμψηφ.με έσοδα) ,00 0,00 0, , ,94 9 Αποθεματικό Αποθεματικό ,00 0,00 0, ,00 ΣΥΝΟΛΟ , , , ,62 Οι πίνακες ανακεφαλαίωσης του Προϋπολογισμού παρατίθενται παρακάτω:

23 ΜΕΡΟΣ Ι : ΕΣΟΔΑ ΔΙΑΜΟΡΦ/ΝΤΑ 31/7/18 ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΟ ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2018 ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2019 ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ 31/7/18 ΕΚΤ. ΕΙΣΠΡ. 31/12/18 ΨΗΦΙΣΘΕΝΤΑ ΕΓΚΡΙΘΕΝΤΑ ΔΙΑΜΟΡΦ/ΝΤΑ 0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 01 ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ , , , , , ,50 02 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ , , , , , ,00 03 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ , , , , , ,00 04 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ , , , , , ,00 05 ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ , , , , , ,00 06 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ , , , , , ,61 07 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ , , , , , ,00 Σύνολα , , , , , ,11 1 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 12 ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ , , , , , ,00 13 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ , , , , , ,08 14 ΔΩΡΕΕΣ - ΚΛΗΡΟΝΟΜΙΕΣ - ΚΛΗΡΟΔΟΣΙΕΣ , , , , , ,44 15 ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ - ΠΡΟΣΤΙΜΑ- ΠΑΡΑΒΟΛΑ , , , , , ,00 16 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ , , , , , ,00 Σύνολα , , , , , ,52 2 ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε.) ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ 21 ΕΣΟΔΑ ΠΟΕ ΤΑΚΤΙΚΑ , , , , , ,00 22 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΕΚΤΑΚΤΑ , ,21 500, , , ,00 Σύνολα , , , , , ,00 3 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ Π.Ο.Ε. 32 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ , , , , , ,94 Σύνολα , , , , , ,94 4 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 41 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ , , , , , ,00 42 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ , , , , , ,00 43 ΕΣΟΔΑ ΠΡΟΣ ΑΠΟΔΟΣΗ ΣΕ ΤΡΙΤΟΥΣ (ΝΟΜΙΚΑ Ή ΦΥΣΙΚΑ ΠΡΟΣΩΠΑ) 0,00 0,00 0, , , ,00 Σύνολα , , , , , ,00 5 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 51 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ , , , , , ,05 Σύνολα , , , , , ,05 Σύνολα , , , , , ,62