TRITON Αμοιβαίο Κεφάλαιο Πανευρωπαϊκό Μετοχικό Εξωτερικού

Transcript

1 TRITON Αμοιβαίο Κεφάλαιο Πανευρωπαϊκό Μετοχικό Εξωτερικού ΦΕΚ Β 991/ ΕΚΘΕΣΗ Α' ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2013 Περίοδος 01/01/ /06/2013 (Άρθρο 77 Παρ.1 Ν.4099/12, ΦΕΚ Α/250/ ) 1.ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ Τρέχουσα Τιμή σε Ξ.Ν. Τρέχουσα Αξία Ι.ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ Εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά ,33 ΣΥΝΟΛΟ ,33 71,70% ΙΙ. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Μερισματαποδείξεις εισπρακτέες ,18 ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ,18 0,16% ΙΙΙ. ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 1. Καταθέσεις Εσωτερικού ,73 2. Καταθέσεις Προθεσμίας ,00 3. Καταθέσεις Εξωτερικού Διαθέσιμα σε GBP ,52 0, ,01 Διαθέσιμα σε DKK ,36 7, ,43 Διαθέσιμα σε SEK ,60 8, ,38 Διαθέσιμα σε NOK ,49 7, ,43 ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ,98 28,56% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,49 100,43% ΠΑΘΗΤΙΚΟ 1. Πιστωτές Διάφοροι ,28 2. Υποχρεώσεις από φόρους, τέλη ,45 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ,73-0,43% ΚΑΘΑΡΗ ΑΞΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,76 100,00% ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. Θετικά κινήθηκαν οι κύριες ευρωπαϊκές αγορές κατά τη διάρκεια του πρώτου εξαμήνου. Η χαλάρωση της νομισματικής πολιτικής της ΕΚΤ και η εμπέδωση κλίματος εμπιστοσύνης για τις μεγάλες ευρωπαϊκές οικονομίες οδήγησαν τα χρηματιστήρια σε άνοδο.το Αμοιβαίο Κεφάλαιο έκλεισε το εξαμηνο με θετική απόδοση, που ανήλθε σε 8,01%, καθώς το χαρτοφυλακιό του αποτελείται από μετοχές εταιρειών της ευρωζώνης. 2. Για την κατάρτιση της ετήσιας έκθεσης χρησιμοποιήθηκαν οι κανόνες αποτίμησης του άρθρου 11 του Ν.4099/ Η αποτίμηση των εισηγμένων σε Χρηματιστήρια ημεδαπής/αλλοδαπής μετοχών, έγινε με βάση την τιμή κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών «τοις μετρητοίς» την 28/06/2013, τελευταίας εργασιμης ημέρας του εξαμήνου. Στις περιπτώσεις όπου δεν υπήρχαν χρηματιστηριακές συναλλαγές την ημέρα της αποτίμησης, ελήφθησαν υπόψη οι τιμές της προηγούμενης ημέρας συνεδρίασης των Χρηματιστηρίων. Η μετατροπή της αξίας των εισηγμένων σε χρηματιστήρια εκτός ζώνης Ευρώ μετοχών, έγινε με βάση το Δελτίο Ισοτιμιών Αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας την 28/06/2013 ως εξής: GBP: 0,8572, SEK : , ΝΟΚ : 7, Η μετατροπή σε Ευρώ της τρέχουσας αξίας των διαθεσίμων σε Ξένο Νόμισμα,έγινε με βάση το Δελτίο Ισοτιμιών Αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας την 28/06/2013 ως εξής: GBP : 0,8572, SEK:8.7773, DKK : 7,4588, NOK : 7, Το αμοιβαίο κεφάλαιο ακολουθώντας τις διατάξεις της Κανονιστικής Πράξης της ΕΛΤΕ με Α.Π 5567/87/8 Ιουνίου 2010,κατηγοριοποίησε το σύνολο της αξίας των χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού ως εξής: Ποσά σε χιλ.ευρώ Κατηγορία 1 Κατηγορία 2 Κατηγορία 3 Σύνολο Μετοχές 5.368, ,95 Χρηματικά διαθέσιμα 2.138, ,65 Απαιτήσεις 12, , , ,91 ΟΙ ΟΣΕΚΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ

2 Κατηγορία 1: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει δημοσιευμένων τιμών, καθώς και προθεσμιακές καταθέσεις και απαιτήσεις που επιμετρήθηκαν στην παρούσα αξία τους που δεν αποκλίνει από την τρέχουσα. Κατηγορία 2: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων που έχουν παρατηρήσιμες τιμές στην αγορά. Κατηγορία 3: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων που δεν έχουν παρατηρήσιμες τιμές στην αγορά. 6. Με βάση την εγκριτική Απόφαση 170/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, πραγματοποιήθηκε κατά τη διάρκεια του εξαμήνου η τροποποίηση του Κανονισμού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και η μετονομασία του σε TRITON A/K ΠΑΝΕΥΡΩΠΑΪΚΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ. 2. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΚΑΙ ΑΛΛΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΝ 30/06/2013 Σύνθεση Ενεργητικού Αμοιβαίου Κεφαλαίου Τρέχουσα Τιμή σε ΕUR σε Ξ.Ν I. ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ Α. ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΔΙΑΦΟΡΕΣ PANDORA , , ,24 ΣΥΝΟΛΟ ,24 3,13% TPAΠEZIKEΣ SOCIETE GENERALE , ,00 CREDIT AGRICOLE , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 9,26% MEΣΑ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗΣ LAGARDERE SCA , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 2,43% ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΕΣ RENAULT , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 3,04% ΥΓΕΙΑΣ EUROFINS SCIENTIFIC , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 2,60% FREENET , ,46 ΣΥΝΟΛΟ ,46 4,25% ΜΕΣΑ ΜΑΖΙΚΗΣ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗΣ PROSIEBENSAT MEDIA , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 3,53% ΥΓΕΙΑ RHOEN KLINIKUM , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 2,37% VODAFONE , , ,47 ΣΥΝΟΛΟ ,47 3,51% ΑΕΡΟΝΑΥΠΗΓΙΚΕΣ & ΑΜΥΝΑΣ ROLLS ROYCE , , ,13 ΣΥΝΟΛΟ ,13 3,18% ΜΕΣΩΝ ΜΕΤΑΦΟΡΑΣ EASYJET , , ,82 ΣΥΝΟΛΟ ,82 4,64% TELECOM ITALIA , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 2,85%

3 Σύνθεση Ενεργητικού Αμοιβαίου Κεφαλαίου Τρέχουσα Τιμή σε ΕUR σε Ξ.Ν ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΕΣ PRYSMIAN , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 2,87% ΜΑΖΙΚΗΣ ΕΣΤΙΑΣΗΣ AUTOGRILL , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 5,71% ΕΤΑΙΡ.ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΤΡΟΦΙΜΩΝ-ΠΟΤΩΝ&ΦΑΡΜΑΚΩΝ AHOLD , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 3,36% ΠΑΡΟΧΗΣ ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ TOMTOM , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 2,27% ΚΑΤΑΣΚΕΥΗΣ ΕΞΟΠΛ.ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ NOKIA CORP , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 4,56% ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΕΜΠΟΡ.ΤΡΟΦΙΜΩΝ,ΠΟΤΩΝ & ΦΑΡΜ. DIA (DISE ALIM) , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 2,95% ΞΥΛΕΙΑΣ & ΧΑΡΤΟΥ SVENSKA CELL 'B' , , ,31 ΣΥΝΟΛΟ ,31 2,94% ΜΕΣΑ ΜΕΤΑΦΟΡΑΣ NORWEGIAN AIR SHUTTLE , , ,90 ΣΥΝΟΛΟ ,90 2,25% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ,33 71,70% ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ,33 71,70% ΛΟΙΠΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΜΕΙΟΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ,43 28,30% ΚΑΘΑΡΗ ΑΞΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,76 100,00%

4 3. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΓΙΑ ΤΙΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ, ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ ΣΤΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΤΗΝ 30/06/2013 Μερίδια Αξία Ευρώ I. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ Αριθμός Μεριδίων σε κυκλοφορία την 31/12/ , ,86 Πλέον: Πωλήσεις Μεριδίων απο 01/01/2013 έως 30/06/ , ,18 Μείον: Εξαγορές απο 01/01/2013 έως 30/06/ , ,55 Μεριδία σε κυκλοφορία την 30/06/ , , ,49 ΙΙ. ΚΑΘΑΡΟ ΕΙΣΟΔΗΜΑ Α. Έσοδα απο προσόδους Έσοδα απο χρεόγραφα(μερίσματα Μετοχών, Α/Κ) ,15 Τόκοι(καταθέσεων, ομολόγων κ.λ.π) ,34 Σύνολο ,49 Β.Έσοδα Κεφαλαίου Κέρδη απο αγοραπωλησίες χρεογράφων ,29 Σύνολο ,29 Γ. Έκτατα και ανόργανα αποτελέσματα Συναλλαγματικές Διαφορές ,68 Έξοδα προηγουμένων χρήσεων -0,49 Σύνολο ,17 ΣΥΝΟΛΟ (Α+Β+Γ) ,61 ΜΕΙΟΝ: ΕΞΟΔΑ Αμοιβές Διαχείρισης ,87 Αμοιβές Θεματοφυλακής ,92 Λοιπές επιβαρύνσεις και φόροι ,23 Έξοδα αγοραπωλησίας χρεογράφων ,15 Σύνολο ,17 ΚΑΘΑΡΟ ΕΙΣΟΔΗΜΑ (ΚΕΡΔΗ) ΠΕΡΙΟΔΟΥ , ,44 ΙΙΙ. ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Καθαρό ενεργητικό σε τιμές κτήσης την 30/06/ ,93 Καθαρό ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 30/06/ , ,83 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ - ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 30/06/2013 (ΜΕΡΙΔΙΑ ,086 x 3,2461) ,76 4. MΕΤΑΒΟΛΗ ΣΤΗ ΣΥΝΘΕΣΗ ΤΟΥ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤΑ ΤΗ ΔΙΑΡΚΕΙΑ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΡΘΡΟ 77 ΤΟΥ Ν.4099/12 30/6/ /12/2012 Κινητές αξίες εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά 71,70% 80,84% 71,70% 80,84% 5. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ 3 ΤΕΛΕΥΤΑΙΩΝ ΕΤΩΝ Σύνολο Ενεργητικού , , ,66 Καθαρή τιμή μεριδίου 3,0680 2,6499 3,0056 Αθήνα, 26 Αυγούστου 2013 Ο Θεματοφύλακας HSBC BANK Η Εταιρεία Διαχειρίσεως TRITON ASSET MANAGEMENT ΑΕΔΑΚ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ ΕΥΣΤΡΑΤΟΠΟΥΛΟΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ ΤΟΥΛΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΒΕΖΑΝΗΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

5 Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της TRITON ASSET MANAGEMENT AEΔΑΚ για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «TRITON Α/Κ ΠΑΝΕΥΡΩΠΑΙΚΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της εξαμηνιαίας έκθεσης διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου: Ελέγξαμε την ανωτέρω Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου TRITON Α/Κ ΠΑΝΕΥΡΩΠΑΙΚΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2013, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «TRITON ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ.» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα χρήσεως και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως: Η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν 4099/2012 «Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυμες εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων» σε συνδυασμό με την ΑΠ 5567/87/ Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση έκθεσης διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή: Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτής της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις και όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της διαχειρίστριας εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη: Κατά τη γνώμη μας, η ανωτέρω Έκθεση Διαχειρίσεως, της περιόδου από 1η Ιανουαρίου μέχρι 30η Ιουνίου 2013, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με το Ν.4099/2012 περιλαμβάνοντας τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόμου αυτού, όπως εξειδικεύονται από την ΑΠ 5567/87/ Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ. Αθήνα, 27 Αυγούστου 2013 Η Ορκωτή Ελέγκτρια Λογίστρια Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων Ελπίδα Λεωνίδου Ζεφύρου 56, Παλαιό Φάληρο Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ.: Α.Μ. ΣΟΕΛ 127 ΟΙ ΟΣΕΚΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ