Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α. Από το πρακτικό της αριθ. 31/2014 Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Φιλαδελφείας-Χαλκηδόνος

Transcript

1 ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΦΙΛΑΔΕΛΦΕΙΑΣ-ΧΑΛΚΗΔΟΝΟΣ Δ/νση Διοικητικών Υπηρεσιών Τμήμα Υποστήριξης Πολιτικών Οργάνων του Δήμου & Διοικητικής Μέριμνας Γραφείο Οικ. Επιτροπής Νέα Φιλαδέλφεια 28/11/2014 Αριθ. Πρωτ. : Ταχ. Δ/νση: Δεκελείας Ν. Φιλαδέλφεια Πληρ. : Πλέσσας Κων/νος Τηλ. : Fax : Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της αριθ. 31/2014 Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Φιλαδελφείας-Χαλκηδόνος Αριθ. Απόφασης : 194/2014 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η «Διαμόρφωση του προϋπολογισμού εσόδωνεξόδων του Δήμου οικ. έτους 2015, με βάση την τεκμαρτή γνώμη του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας ΟΤΑ, και υποβολή του προς ψήφιση στο Δημ. Συμβούλιο». Στη Νέα Φιλαδέλφεια και στο Δημοτικό Κατάστημα (Δεκελείας 97-Γραφείο Δημάρχου) σήμερα στις 28 του μήνα Νοεμβρίου του έτους 2014, ημέρα Παρασκευή και ώρα 9 π.μ. συνήλθε σε Συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Φιλαδελφείας-Χαλκηδόνος μετά την υπ αριθ. πρωτ /27/ έγγραφη πρόσκληση του Δημάρχου και Προέδρου αυτής κ. Αριστείδη Βασιλόπουλου, που επιδόθηκε νομότυπα σε κάθε μέλος χωριστά και δημοσιεύθηκε στην ιστοσελίδα του Δήμου, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν.3852/10, παρισταμένου ως γραμματέα του τακτικού υπαλλήλου του Δήμου κ. Πλέσσα Κων/νου με βαθμό Δ.

2 Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, γιατί από τα εννέα (9) μέλη της Οικονομικής Επιτροπής ήταν : ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1) Βασιλόπουλος Αριστείδης, Δήμαρχος και Πρόεδρος 2) Κόντος Απόστολος, Αντιπρόεδρος 3) Γαβριηλίδης Γαβριήλ 4) Παπαλουκά Ευτυχία 5) Πρελορέντζος Αρσένιος-Γεώργιος και 6) Λάλος- Αναγνώστου Μιχαήλ, μέλη. ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Αντωνόπουλος Δημήτριος, 2) Γεωργαμλής Λύσσανδρος και 3) Αράπογλου Γεώργιος, οι οποίοι δεν προσήλθαν, αν και νόμιμα κλητεύθηκαν. Αντί του πρώτου εκ των ανωτέρω παρέστη, βάσει των διατάξεων του άρθρου 75 παρ. 2 του Ν. 3852/10 το αναπληρωματικό μέλος της πλειοψηφίας κ. Κουμαριανός Ευάγγελος. Ο κ. Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής και εισηγούμενος το 2 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης, το οποίο ομόφωνα τα μέλη της Ο.Ε. συμφώνησαν να συζητηθεί ως 1 ο μεταξύ των θεμάτων αυτής, είπε : Κυρίες και Κύριοι Συνάδελφοι, Θέτω υπόψη σας την αριθ. πρωτ / εισήγηση της Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών/Τμήμα Προϋπολογισμού, Λογιστηρίου επί του θέματος: ΘΕΜΑ: Συμμόρφωση σύμφωνα με την τεκμαρτή γνώμη του Παρατηρητηρίου επί του προϋπολογισμού του Δήμου εσόδων - εξόδων 2015, διαμόρφωση αυτού και υποβολή προς ψήφισή του στο Δημοτικό Συμβούλιο. Κύριε Πρόεδρε, Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 4 παρ.1,2 και 3 του Ν.4111/2013 (Α 18) όπως ισχύει μετά την τροποποίησή το,με τα άρθρα 76 & 77 του Ν. 4172/2013 (ΦΕΚ 167/2013),64 του Ν. 4270/14 (Α 143) του άρθρου 159 του N. 3463/2006 (Δημοτικός & Κοινοτικός Κώδικας) «περί κατάρτισης, ψήφισης και δημοσίευσης του προϋπολογισμού», όπως αυτές ισχύουν σήμερα, των περιπτώσεων δ και ε του άρθρου 63, καθώς και των παρ. 1 του άρθρου 72, 1-3 του άρθρου 86, 1-9 του άρθρου 266 και 1-2 του άρθρου 267 του Ν. 3852/2010 (πρόγραμμα Καλλικράτης), τα οριζόμενα στην ΚΥΑ των ΥΠΕΣ και Οικον. με αριθ. 7028/ (περί καθορισμού του τύπου των προϋπολογισμών των δήμων), όπως αυτή τροποποιήθηκε με την αριθ.29530/ ΚΥΑ (οδηγίες για την κατάρτιση του προϋπ/σμού 2015) και σε εφαρμογή αυτών συντάξαμε το σχέδιο του Δημοτικού Προϋπολογισμού Εσόδων και Εξόδων, οικον. Έτους Κατά την σύνταξη του σχεδίου αυτού φροντίσαμε ώστε να περιληφθούν στο σκέλος των εσόδων, ποσά τα οποία προβλέπονται από την φορολογική νομοθεσία (Νόμοι 1080/80, 1144/84, 1828/89, 1900/90 και 2130/93) που διέπει τους ΟΤΑ, καθώς και όλες

3 οι ισχύουσες και εγκεκριμένες μέχρι σήμερα αποφάσεις περί επιβολής των διαφόρων τελών και στο σκέλος των Εξόδων να καταγραφούν οι δαπάνες εκείνες που έχουν υποχρεωτικό χαρακτήρα για το Δήμο (υποχρεωτικές δαπάνες), εκείνες που αποσκοπούν στην εκτέλεση βασικών έργων στην περιοχή μας και τέλος οι πιστώσεις του προϋπολογισμού για άλλες δαπάνες. Τα έξοδα υπολογίστηκαν βάσει των εσόδων ώστε να πετύχουμε τον ισοσκελισμό του προϋπολογισμού του έτους 2015, χωρίς κανένα έλλειμμα. Αφού συγκεντρώσαμε και αξιολογήσαμε τις προτάσεις των υπηρεσιών του δήμου, θέσαμε υπόψη σχέδιο του συνταχθέντα προϋπολογισμού Eσόδων και Εξόδων του Δήμου Φιλαδελφείας-Χαλκηδόνος οικ. έτους 2015 στην εκτελεστική επιτροπή και εμπεριστατωμένη εισηγητική έκθεση επ αυτού που αιτιολογεί πλήρως τα κονδύλια των εσόδων και τις πιστώσεις των δαπανών και από τα οποία φαίνεται ότι ο προϋπολογισμός αυτών βασίστηκε στα μέχρι τώρα οικονομικά δεδομένα του τρέχοντος οικονομικού έτους, σε αυτά του προηγούμενου οικονομικού έτους (2013) και στα κατά προσέγγιση υπολογιζόμενα να πραγματοποιηθούν έσοδα του επόμενου οικ. έτους. Το εν λόγω σχέδιο του προϋπολογισμού οικ. έτους 2015 τέθηκε υπόψη σας στις με το υπαριθμ πρωτ έγγραφο και την υπαριθμ 2/2014 απόφαση της εκτελεστικής επιτροπής και εγκρίθηκε από την Οικονομική σας Επιτροπή στις 10 Νοεμβρίου 2014 με την αριθ. 175/2014 απόφασή σας και παρουσιάζει τακτικά έσοδα (0) ,98, έκτακτα έσοδα (1) ,64, έσοδα προηγούμενης χρήσης (2) ,00, έσοδα παρελθόντων ετών και από δάνεια (3) ,83, έσοδα από εισπράξεις υπέρ δημοσίου και τρίτων-επιστροφές εν γένει χρημάτων (4) ,00 και Χρηματικό υπόλοιπο Ταμείου στις 31/12/2013 (5) ,73 (Πρόβλεψη Χρηματικού Υπολοίπου σύμφωνα με έγγραφο του Ταμείου) (Σύνολο εσόδων ,18 ). Τα έξοδα αντίστοιχα έχουν ως εξής: Σύνολο εξόδων ,41 και αποθεματικό κεφάλαιο ,77 (Σύνολο εξόδων ,18 ). Σύμφωνα με τις προαναφερόμενες διατάξεις του άρθρου 77 του του ν.4172/2013 (Α 167) η οικονομική επιτροπή, μεριμνά για την ενσωμάτωση του σχεδίου του προϋπολογισμού εως την 5 η Σεπτεμβρίου στην ηλεκτρονική βάση δεδομένων που τηρείται στο Υπουργείο Εσωτερικών, προκειμένου το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α. (εφεξής Παρατηρητήριο) του άρθρου 4 του ν. 4111/2013, να παράσχει τη γνώμη του επ αυτού, με βάση κριτήρια που καθορίζονται με απόφασή του, με σκοπό την επίτευξη ρεαλιστικών και ισοσκελισμένων προϋπολογισμών. Με τη γνώμη του Παρατηρητηρίου, προσδιορίζονται οι δήμοι που έχουν καταρτίσει μη ρεαλιστικά σχέδια προϋπολογισμών, έχουν παραβεί τις οδηγίες κατάρτισης των προϋπολογισμών που παρασχέθηκαν με την υπ αριθμ / ΚΥΑ (οδηγίες για την κατάρτιση του προϋπ/σμού 2015) και δεν έχουν ενσωματώσει το σχέδιο του προϋπολογισμού τους στην ηλεκτρονική βάση δεδομένων του Υπουργείου Εσωτερικών εντός της ανωτέρω προθεσμίας. Στη γνώμη περιλαμβάνονται και τα ποσά που η οικονομική επιτροπή έκαστου δήμου είναι αναγκαίο να εγγράψει σε επιμέρους κωδικούς ή ομάδες κωδικών αριθμών του σχεδίου του προϋπολογισμού, ώστε αυτός να καταστεί ρεαλιστικός. Το Υπουργείο Εσωτερικών παρέχει οδηγίες για την ανάλογη διαμόρφωση του σχεδίου του προϋπολογισμού, το οποίο υποβάλλεται από την οικονομική επιτροπή στο δημοτικό συμβούλιο προς συζήτηση και ψήφιση το αργότερο έως το τέλος Οκτωβρίου και υποχρεωτικά συνοδεύεται από τη γνώμη του Παρατηρητηρίου, τις οδηγίες του Υπουργείου Εσωτερικών, καθώς και από αιτιολογική έκθεση, στην οποία παρουσιάζονται οι τυχόν προσαρμογές που επήλθαν στο σχέδιο του προϋπολογισμού.

4 Με το αριθ. πρωτ / (αριθ. πρωτ. εισερχομένου εγγράφου ) σχετικό έγγραφο του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ διατυπώθηκε η τεκμαρτή γνώμη του επί του σχεδίου του προϋπολογισμού του δήμου μας οικον. έτους 2015 καθόσον δεν είχε αυτό υποβληθεί εως τις 29/10/2014 (ημερομηνία που το παρατηρητήριο άντλησε τελευταία φορά στοιχεία και εξέφρασε γνώμη επ άυτών) στη βάση δεδομένων που τηρείται στο Υπουργείο Εσωτερικών. Η γνώμη συντάχθηκε με γνώμονα κριτήρια που ταυτίζονται με τις οδηγίες που παρασχέθηκαν με την υπ αριθμ / ΚΥΑ (οδηγίες για την κατάρτιση του προϋπ/σμού 2015), καθόσον θεωρήθηκε ότι οι οδηγίες αυτές συμβάλλουν στην κατάρτιση ρεαλιστικού προϋπολογισμού. Από την τεκμαρτή γνώμη προέκυψε ότι, στο σχέδιο του προϋπολογισμού του οικονομικού έτους 2015 του ΔΗΜΟΥ ΦΙΛΑΔΕΛΦΕΙΑΣ-ΧΑΛΚΗΔΟΝΟΣ, που ενσωματώθηκε στην ηλεκτρονική βάση δεδομένων που τηρείται στο Υπουργείο Εσωτερικών στις 10/11/2014, συνεπώς ο δήμος δεν τήρησε την προθεσμία που ορίζεται στο άρθρο 77 παρ. 5 του ν.4172/2013 (5η Σεπτεμβρίου), και στους συγκεκριμένους ΚΑΕ που υποδεικνύει το παρατηρητήριο ενεγράφησαν ποσά που συμφωνούν με τις οδηγίες της προαναφερθείσας ΚΥΑ και δεν υπερβαίνουν μέχρι και κατά 50 αυτά που προκύπτουν για το Δήμο από τις Υ.Α που αναφέρονται στις παρ.2 έως 14 και ως εκ τούτου πληρούνται τα κριτήρια. Τα κριτήρια που εφαρμόζονται κατά την αξιολόγηση του σχεδίου του προϋπολογισμού ώστε να διαπιστωθεί κατά πόσο αυτός είναι ρεαλιστικός ταυτίζονται με τις οδηγίες που δόθηκαν στην ανωτέρω Κ.Υ.Α και αναφέρονται στην τεκμαρτή γνώμη, αναφορικά με τα ανώτατα ποσά που δύναται να εγγραφούν σε συγκεκριμένες ομάδες εσόδων. Επιπλέον αξιολογείται κατά πόσο ο προϋπολογισμός που καταρτίστηκε είναι ισοσκελισμένος με γνώμονα το επίπεδο του συνόλου των εξόδων (μετά του αποθεματικού) έναντι του συνόλου των εσόδων (μετά του χρηματικού υπολοίπου). Το σχέδιο του προϋπολογισμού αξιολογείται με βάση τα στοιχεία που ενσωματώνονται στη βάση δεδομένων από το δήμο και σε κάθε περίπτωση η γνώμη του Παρατηρητηρίου παρέχεται άπαξ και τυχόν διορθώσεις ή συμπληρώσεις στοιχείων μπορεί να περιλαμβάνονται στην αιτιολογική έκθεση που προβλέπεται στο ν.4172/2013, υπό την προϋπόθεση πάντα ότι τηρούνται οι οδηγίες της προαναφερθείσας ΚΥΑ. Τα κριτήρια με βάση τα οποία αξιολογείται το σχέδιο του π/υ είναι τα ακόλουθα: 1. Ο π/υ του δήμου είναι ισοσκελισμένος, όταν το σύνολο των εσόδων (ομάδες 0,1,2,3,4 και 5) είναι ίσο με το σύνολο των δαπανών (ομάδες 6,7,8 και 9). Στην περίπτωση που το σύνολο των δαπανών υπερβαίνει το σύνολο των εσόδων έως και 500 ευρώ, ο π/υ θεωρείται ισοσκελισμένος 2. Η πίστωση που εγγράφεται στον προϋπολογισμό για τα έσοδά από τους ΚΑΠ (ΚΑΕ 0611) είναι ίση με το ποσό που προκύπτει ως το γινόμενο της πρώτης τακτικής μηνιαίας κατανομής του έτους που αποδόθηκε στο δήμο,επί δώδεκα,αυξημένο κατά 4,81%. Ελήφθη υπόψη το ποσό που προκύπτει για το δήμο από την Υ.Α απόδοσης εσόδων από ΚΑΠ στους δήμους της Χώρας με ΑΔΑ: Β16ΜΝ το ποσό που εγγράφεται στον Π/Υ, για την κάλυψη δαπανών που αφορούν σε μισθώματα ακινήτων προς στέγαση δημοσίων σχολικών μονάδων και λοιπών υπηρεσιών (Κ.Α. 0612) υπολογίζεται στο ύψος του

5 ποσού που αποδόθηκε στο δήμο για το χρονικό διάστημα Ιανουαρίου- Απριλίου 2014 επί τρία. 4.Οι πιστώσεις που εγγράφονται στον Π/Υ/,από το φόρο εισοδήματος Φυσικών και Νομικών προσώπων (Κ.Α0613) υπολογίζονται στο ύψος των ποσών που αποδόθηκαν κατά το έτος 2013(αφορά δήμους Ν.Δωδεκανήσου) 5. Το ποσό που εγγράφεται για τις δαπάνες για την κάλυψη των λειτουργικών δαπανών των σχολείων καθώς και του σχολικού τροχονόμου (ΚΑΕ 0614) υπολογίζεται στο ύψος του ποσού που προκύπτει ως το γινόμενο της πρώτης κατανομής που αποδόθηκε στο Δήμο το 2014 επί τέσσερα, αυξημένο κατά 25%.. Ελήφθη υπόψη το ποσό που προκύπτει για το δήμο από την Υ.Α κατανομής ποσού από τους ΚΑΠ σε όλους τους δήμους της Χώρας για την κάλυψη λειτουργικών δαπανών των σχολείων τους κατά το έτος 2014 με ΑΔΑ:ΒΕΦΙΝ-Ω3Ν. Δεδομένου ότι το ποσό που αφορά τους σχολικούς τροχονόμους έχει συνυπολογιστεί στη συγκεκριμένη απόφαση κατανομής που αφορά στα λειτουργικά των σχολείων, στο σχετικό μη κατηργημένο ΚΑΕ 0615 είτε δεν θα πρέπει να έχει εγγραφεί ποσό είτε εάν έχει εγγραφεί, το άθροισμά του με το ποσό του ΚΑΕ 0614, δεν θα πρέπει να υπερβαίνει το ανώτατο ποσό που προκύπτει σύμφωνα με το πρώτο εδάφιο της παρούσης παραγράφου. 6. Οι πιστώσεις που εγγράφονται α) για την καταβολή των προνοιακών επιδομάτων (ΚΑΕ 0621) καθώς και β) οι αντίστοιχες εγγραφές εξόδων (ΚΑΕ 674) είναι μειωμένες κατά 5,85% σε σχέση με τα αντίστοιχα ποσά του οικονομικού έτους Επομένως τα ποσά που εγγράφονται στους προαναφερθέντες ΚΑΕ πρέπει να αντιστοιχίζονται. Τα ποσά που ελήφθησαν υπόψη για το δήμο προκύπτουν από τις Υ.Α επιχορήγησης δήμων από τους ΚΑΠ προς καταβολή προνοιακών επιδομάτων στους κατά νόμο δικαιούχους με τους ΑΔΑ: ΒΕΥΦΝ-2ΤΞ, ΒΕΑΚΝ-Ω6Μ.ΒΕΖΡΝ-Θ05.ΒΛΩ3Ν-ΛΞΘ,ΒΛΛΟΝ-ΖΑ9,ΒΛΟΝΝ-Ο99, και ΒΕΦΘΝ-ΒΤΖ) 7.Έσοδα των δήμων που προκύπτουν από την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 27 του Ν.3756/09 (παρακρατηθέντες ΚΑΠ) εγγράφονται σε αναπτυγμένη μορφή του Κ.Α 0619 στο σύνολό τους ανεξαρτήτως π.χ του συμψηφισμού τους με οφειλές του δήμου προς το Ελληνικό Δημόσιο ή τα ασφαλιστικά ταμεία. Ελήφθη υπόψη το ποσό που προκύπτει για το δήμο από την από 22 Μαΐου 2009 Σύμβαση «ρύθμιση πάσης φύσεως οφειλών του Ελληνικού Δημοσίου προς τους οργανισμούς τοπικής αυτοδιοίκησης α βαθμού που απορρέουν από τις διατάξεις του άρθρου 25 του ν1828/89 και λοιπές σχετικές διατάξεις όπως ισχύουν»μεταξύ του ελληνικού Δημοσίου και της Κ.Ε.Δ.Κ.Ε 8.Οι πιστώσεις που εγγράφονται στον Π/Υ/ για το Εθνικό Ίδρυμα Νεότητας υπολογίζονται στο ύψος των ποσών που αποδόθηκαν κατά το έτος Το άθροισμα των πιστώσεων που εγγράφονται στον Π/Υ για την κάλυψη των λειτουργικών δαπανών που αφορούν πυροπροστασία (Κ.Α 1214)και των αντίστοιχων ποσών για την κάλυψη επενδυτικών δαπανών που αφορούν στην πυροπροστασία (Κ.Α1313) ισούται με το ύψος των ποσών που αποδόθηκαν στο δήμο το 2014.Ελήφθη υπόψη το ποσό που προκύπτει για το Δήμο από την Υ.Α απόδοσης εσόδων με ΑΔΑ:ΒΙΗΧΝ-ΒΣΛ 10. Το συνολικό ποσό που εγγράφεται στον Κ.Α. Εσόδων 1311 ως ΚΑΠ επενδυτικών δαπανών των δήμων (πρώην ΣΑΤΑ) προκύπτει από το γινόμενο της πρώτης μηνιαίας κατανομής του έτους 2014 επί δώδεκα. Ελήφθη υπόψη το ποσό που προκύπτει για το δήμο από την Υ.Α. κατανομής πιστώσεων των

6 ΚΑΠ των δήμων για κάλυψη έργων και επενδυτικών δραστηριοτήτων με ΑΔΑ:ΒΙΡΜΝ-ΙΩ9. 11.Οι πιστώσεις που εγγράφονται στον Π/Υ για την κάλυψη δαπανών επισκευών και συντηρήσεων σχολικών κτιρίων (Κ.Α1312) υπολογίζονται στο ύψος των αντίστοιχων ποσών που αποδόθηκαν κατά το έτος Ελήφθη υπόψη το ποσό που προκύπτει για το Δήμο από την Υ.Α απόδοσης εσόδων με ΑΔΑ:ΩΕΠΗΝ-ΟΚΒ 12. Η πίστωση που εγγράφεται στον προϋπολογισμό και αφορά το συνολικό κόστος μισθοδοσίας(κ.α 601,602,603,604,605 πλην του 6056) υπολογίζεται στο ύψος του ποσού που προκύπτει ως το γινόμενο της μισθοδοσίας του τελευταίου μήνα πριν την κατάρτιση αυτού επί δώδεκα. 13. η πίστωση που εγγράφεται στον Κ.Α 0715 «τέλος διαφήμισης κατηγορίας Δ του άρθρου 15 του Β.Δ. 24/9-20/20/10/1958 (άρθρο 9Ν.2880/2001) υπολογίζεται στο ύψος του ποσού που αποδόθηκε σε κάθε δήμο το έτος 2013.Ελήφθη υπόψη το ποσό που προκύπτει για το δήμο από τις Υ.Α απόδοσης εσόδων με ΑΔΑ: ΒΕΥΤΝ-ΨΥΒ,ΒΛ4ΤΝ-21Ψ,ΒΛΓΛΝ-ΒΩΞ. 14. η πίστωση που εγγράφεται στον Κ.Α 0512 «φόρος ζύθου (άρθρο 9 Ν.Δ. 703/70,άρθρο 12 Ν1080/80)» υπολογίζεται στο ύψος του ποσού που αποδόθηκε σε κάθε δήμο το έτος 2013.Ελήφθη υπόψη το ποσό που προκύπτει για το δήμο από τις Υ.Α απόδοσης εσόδων με ΑΔΑ: ΒΕΥΤΝ- 5ΡΚ,ΒΛ4ΤΝ-Χ31,ΒΛΓΛΝ-ΞΝΥ 15. Δεν έχει εγγραφεί ποσό στον ΚΑΕ 1215 «Επιχορηγήσεις για εξόφληση ληξιπροθέσμων υποχρεώσεων». 16. Το άθροισμα των ποσών που εγγράφονται στους ΚΑΕ που απαρτίζουν την κατωτέρω αναφερόμενη ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ Ι. καθώς και η διαφορά των ποσών που εγγράφονται στην ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙ. (ΚΑΕ 32) και στην ομάδα δαπανών 85 «Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωμένων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους» (ΚΑΕ 32 μείον ΚΑΕ 85) δεν υπερβαίνουν τα ανώτατα ποσά που δύναται να εγγραφούν στον προϋπολογισμό του 2015 σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 3, παρ. Β.1 και Β.2 της προαναφερθείσας σχετικής ΚΥΑ. ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ Ι. : ΑΘΡΟΙΣΜΑ ΤΩΝ KAE 01, 02,03,04,05,07,11,14,15,16,21,22 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙ. : KAE32 «Εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη σε συνδυασμό με εγγραφή στον ΚΑΕ 85 ««Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωμένων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους» (ΚΑΕ 32 μείον ΚΑΕ 85)» Πέραν των στοιχείων του έτους 2013, για το παρόν κριτήριο ο δήμος έλαβε υπόψη του για την κατάρτιση του σχεδίου του προϋπολογισμού του την περίοδο του έτους 2014 που προκύπτει από το πεδίο της βάσης υπό τον τίτλο «Στοιχεία» και είναι η εξής: Σχ.Προϋπ. 2014, 7μηνο 2014 Πίνακας 1. ΕΒΔΟΜΑΔΑ ΕΝΣΩΜΑΤΩΣΗΣ 10/11/2014 ΣΧΕΔΙΟΥ Π/Υ ΣΤΗ ΒΑΣΗ ΔΕΔΟΜΕΝΩΝ Στοιχεία Σχ. Προϋπ. 2014, 7μηνο 2014 Τα στοιχεία που προκύπτουν από το σχέδιο του προϋπολογισμού που ενσωματώθηκε στη βάση δεδομένων, τα ανώτατα ποσά που δύναται να

7 εγγραφούν σύμφωνα με τα ανωτέρω κριτήρια, την τεκμαρτή γνώμη του παρατηρητηρίου έχουν ως ακολούθως: Α. Ισοσκέλιση Προϋπολογισμού. ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΔΙΑΦΟΡΑ ΕΞΟΔΩΝ ΑΠΌ ΕΣΟΔΑ (Έξοδα μείον Έσοδα) - Εάν προκύπτει τιμή ανώτερη των 500 ευρώ, ο Π/Υ θεωρείται μη ισοσκελισμένος και είναι αναγκαία η μείωση των εξόδων κατά το ποσό της αναγραφόμενης διαφοράς ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΩΣ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΙΣΟΣΚΕΛΙΣΗ ΤΟΥ Π/Υ 0 ΙΣΟΣΚΕΛΙΣΜΕΝΟΣ Π/Υ Β. Κριτήριο 7 - Ομάδες Εσόδων Ι. και ΙΙ. ΚΡΙΤΗΡΙΟ 7. ΚΡΙΤΗΡΙΟ 16 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ Ι. (αρθ.3 παρ.β.1 ΚΥΑ /2014) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ: ΠΟΣΟ ΟΜΑΔΑΣ ,75 ΕΣΟΔΩΝ Ι. άρθρου 3, παρ.β.1 της ΚΥΑ ( ) ΑΝΩΤΑΤΟ ΠΟΣΟ ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ ,00 Ι. ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΙΣ ΟΔΗΓΙΕΣ ΤΗΣ ΚΥΑ ( ) ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ Ι. άρθρου 3, παρ.β.1 της ΚΥΑ ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ 7. ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ: ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙ. άρθρου 3, παρ.β.2 της ΚΥΑ (ΚΑΕ 32 μείον ΚΑΕ 85) ( ) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 32 «ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ» ( ) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 85 «Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωμένων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους» ( ) ΑΝΩΤΑΤΟ ΠΟΣΟ ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙ. ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΙΣ ΟΔΗΓΙΕΣ ΤΗΣ ΚΥΑ (ΚΑΕ 32 μείον ΚΑΕ 85) ( ) ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙ. άρθρου 3, παρ.β.2 της ΚΥΑ ΚΡΙΤΗΡΙΟ 16 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙ. αρθ.3 παρ.β.2 ΚΥΑ.29530/ , , , ,69 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ(το οποίο δίνει ποσό ,00 ) Γ. Κριτήρια 2-6 ΚΡΙΤΗΡΙΟ 2 ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 0611 «ΚΑΠ για την ,27

8 κάλυψη γενικών αναγκών (άρθρο 25 Ν 1828/89)» ( ) ΚΑΕ 0611 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ( ) KAE 0611 : ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (θεωρείται μη συμμόρφωση με την ΚΥΑ εάν η διαφορά υπερβαίνει +/- 50) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 0614 «ΚΑΠ για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων Α/θμιας και Β/θμιας εκπαίδευσης (άρθρο 55 Ν 1946/91)» ( ) ΚΑΕ 0614 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ ( ) ΚΑΕ 0614 : ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (θεωρείται μη συμμόρφωση με την ΚΥΑ εάν η διαφορά υπερβαίνει +/- 50) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 0619 «Λειτουργικές δαπάνες άρθρου 27ν.3756/09)» ( ) ΚΑΕ 0619 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ( ) ΚΑΕ 0619 : ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (θεωρείται μη συμμόρφωση με την ΚΥΑ εάν η διαφορά υπερβαίνει +/- 50) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 1214«Κάλυψη των λειτουργικών δαπανών που αφορούν την πυροπροστασία» 1313 «κάλυψη των επενδυτικών δαπανών που αφορούν την πυροπροστασία» ( ) ΚΑΕ 1214:και 1313 ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ( ) ΚΑΕ 1214 και 1313: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (θεωρείται μη συμμόρφωση με την ΚΥΑ εάν η διαφορά υπερβαίνει +/- 50) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 1311 «ΚΑΠ επενδυτικών δαπανών των δήμων» ( ) ΚΑΕ 1311 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ ΚΑΕ 1311 : ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (ΚΑΕ 1311=0) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ1312 «Δαπάνες επισκευής και συντήρησης σχολικών κτιρίων» ΚΑΕ 1312 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ ΚΑΕ 1312: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (ΚΑΕ 1312 = 0) ,27 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,75 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,94 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,00 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,00 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,00 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ

9 ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ0715 «Τέλος διαφήμισης κατηγορίας δ» ΚΑΕ 0715 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ ΚΑΕ 0715: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (ΚΑΕ 0715 = 0) ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,00 ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 0512 «Φόρος ζύθου» ,00 ΚΑΕ 0512 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ,00 ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ ΚΑΕ 0512: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (ΚΑΕ 0512 = 0) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ κόστος μισθοδο σίας ΚΑΕ 60 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 1, της ΚΥΑ ΚΑΕ 60: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ 14 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,00 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ Συνεπώς, ως ανωτέρω αναλυτικά εκτίθεται και με βάση την τεκμαρτή γνώμη του παρατηρητηρίου το σχέδιο του προϋπολογισμού είναι σύμφωνο με την ΚΥΑ και τα ανώτατα όρια που αυτή δίνει. Μετά την ανωτέρω ενημέρωση ακολούθησε διαλογική συζήτηση μεταξύ των μελών της Ο.Ε., κατά την οποία ανταλλάχτηκαν διάφορες απόψεις που καταγράφονται στο αριθ. 31/2014 Πρακτικό της Επιτροπής. Στη συνέχεια ο κ. Πρόεδρος κάλεσε την Ο.Ε. να αποφασίσει σχετικά. Η Ο.Ε., αφού έλαβε υπόψη της την εισήγηση του κ. Προέδρου, την αριθ. 175/2014 προηγούμενη απόφαση Ο.Ε., το αριθ. πρωτ / (αριθ. πρωτ. εισερχομένου εγγράφου ) σχετικό έγγραφο του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ, τις διατάξεις του άρθρου 159 του N. 3463/2006 (Δημοτικός & Κοινοτικός Κώδικας) «περί κατάρτισης, ψήφισης και δημοσίευσης του προϋπολογισμού», όπως αυτές ισχύουν σήμερα, των περιπτώσεων δ και ε του άρθρου 63, καθώς και των παρ. 1α του άρθρου 72, 1-3 του άρθρου 86, 1-9 του άρθρου 266 και 1-2 του άρθρου 267 του Ν. 3852/2010 («Πρόγραμμα Καλλικράτης»), την αριθ.πρωτ / ΚΥΑ (οδηγίες για την κατάρτιση του προϋπ/σμού 2015), με την οποία τροποποιείται η υπ αριθμ. 7261/ Κοινή Υπουργική Απόφαση, (Β 450), όπως αυτή είχε τροποποιηθεί με την υπ αριθμ / (Β 1858) όμοια, τις διατάξεις του άρθρου 77 του Ν. 4172/2013 (ΦΕΚ 167/2013), αυτές του άρθρου 4 του Ν. 4111/2013 και μελέτησε όλα τα έγγραφα και τα στοιχεία που τέθηκαν υπόψη της, Α π ο φ α σ ί ζ ε ι ομόφωνα

10 Εγκρίνει την αιτιολογική έκθεση, ως κατωτέρω εκτίθεται, με την οποία ο προϋπολογισμός του Δήμου οικ. έτους 2015 συμμορφώνεται με τη γνώμη του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας Ο.Τ.Α. του ΥΠ.ΕΣ. και διαμορφώνεται, σύμφωνα με την συνημμένη στην παρούσα εισηγητική έκθεση, και την υποβολή αυτών στο Δημοτικό Συμβούλιο, επισυνάπτοντας την αριθ. πρωτ / (αριθ. πρωτ. εισερχομένου εγγράφου ) γνώμη του Παρατηρητηρίου Οικ. Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α. Α. Ισοσκέλιση Προϋπολογισμού. ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΔΙΑΦΟΡΑ ΕΞΟΔΩΝ ΑΠΌ ΕΣΟΔΑ (Έξοδα μείον Έσοδα) - Εάν προκύπτει τιμή ανώτερη των 500 ευρώ, ο Π/Υ θεωρείται μη ισοσκελισμένος και είναι αναγκαία η μείωση των εξόδων κατά το ποσό της αναγραφόμενης διαφοράς ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΩΣ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΙΣΟΣΚΕΛΙΣΗ ΤΟΥ Π/Υ 0 ΙΣΟΣΚΕΛΙΣΜΕΝΟΣ Π/Υ Β. Κριτήριο 7 - Ομάδες Εσόδων Ι. και ΙΙ. ΚΡΙΤΗΡΙΟ 7. ΚΡΙΤΗΡΙΟ 16 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ Ι. (αρθ.3 παρ.β.1 ΚΥΑ /2014) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ: ΠΟΣΟ ΟΜΑΔΑΣ ,75 ΕΣΟΔΩΝ Ι. άρθρου 3, παρ.β.1 της ΚΥΑ ( ) ΑΝΩΤΑΤΟ ΠΟΣΟ ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ ,00 Ι. ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΙΣ ΟΔΗΓΙΕΣ ΤΗΣ ΚΥΑ ( ) ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ Ι. άρθρου 3, παρ.β.1 της ΚΥΑ ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ 7. ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ: ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙ. άρθρου 3, παρ.β.2 της ΚΥΑ (ΚΑΕ 32 μείον ΚΑΕ 85) ( ) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 32 «ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ» ( ) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 85 «Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωμένων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους» ( ) ΑΝΩΤΑΤΟ ΠΟΣΟ ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙ. ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΙΣ ΟΔΗΓΙΕΣ ΤΗΣ ΚΥΑ (ΚΑΕ 32 μείον ΚΑΕ 85) ( ) ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙ. άρθρου 3, παρ.β.2 της ΚΥΑ ΚΡΙΤΗΡΙΟ 16 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙ. αρθ.3 παρ.β.2 ΚΥΑ.29530/ , , , ,69 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ(το οποίο δίνει

11 ποσό ,00 ) Γ. Κριτήρια 2-6 ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 0611 «ΚΑΠ για την κάλυψη γενικών αναγκών (άρθρο 25 Ν 1828/89)» ( ) ΚΑΕ 0611 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ( ) KAE 0611 : ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (θεωρείται μη συμμόρφωση με την ΚΥΑ εάν η διαφορά υπερβαίνει +/- 50) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 0614 «ΚΑΠ για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων Α/θμιας και Β/θμιας εκπαίδευσης (άρθρο 55 Ν 1946/91)» ( ) ΚΑΕ 0614 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ ( ) ΚΑΕ 0614 : ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (θεωρείται μη συμμόρφωση με την ΚΥΑ εάν η διαφορά υπερβαίνει +/- 50) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 0619 «Λειτουργικές δαπάνες άρθρου 27ν.3756/09)» ( ) ΚΑΕ 0619 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ( ) ΚΑΕ 0619 : ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (θεωρείται μη συμμόρφωση με την ΚΥΑ εάν η διαφορά υπερβαίνει +/- 50) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 1214«Κάλυψη των λειτουργικών δαπανών που αφορούν την πυροπροστασία» 1313 «κάλυψη των επενδυτικών δαπανών που αφορούν την πυροπροστασία» ( ) ΚΑΕ 1214:και 1313 ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ( ) ΚΑΕ 1214 και 1313: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (θεωρείται μη συμμόρφωση με την ΚΥΑ εάν η διαφορά υπερβαίνει +/- 50) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 1311 «ΚΑΠ επενδυτικών δαπανών των δήμων» ( ) ΚΑΕ 1311 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ ΚΑΕ 1311 : ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (ΚΑΕ 1311=0) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ1312 «Δαπάνες επισκευής και συντήρησης σχολικών κτιρίων» ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,27 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,75 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,94 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,00 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,00 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ ,00

12 ΚΑΕ 1312 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ ΚΑΕ 1312: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (ΚΑΕ 1312 = 0) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ0715 «Τέλος διαφήμισης κατηγορίας δ» ΚΑΕ 0715 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ ΚΑΕ 0715: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (ΚΑΕ 0715 = 0) ,00 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,00 ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ 0512 «Φόρος ζύθου» ,00 ΚΑΕ 0512 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ,00 ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 3, Ενότητα Α. της ΚΥΑ ΚΑΕ 0512: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ (ΚΑΕ 0512 = 0) ΣΧΕΔΙΟ Π/Υ : ΚΑΕ κόστος μισθοδο σίας ΚΑΕ 60 : ΠΟΣΟ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 1, της ΚΥΑ ΚΑΕ 60: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΛΕΓΧΟΥ ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ 14 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ ΚΡΙΤΗΡΙΟ , ,00 ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΚΥΑ και ΤΗΝ ΤΕΚΜΑΡΤΗ ΓΝΩΜΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΤΗΡΗΤΗΡΙΟΥ Κατόπιν των ανωτέρω ο προϋπολογισμός του Δήμου οικ. έτους 2015, ως ανωτέρω διαμορφώνεται, παρουσιάζει τακτικά έσοδα (0) ,98, έκτακτα έσοδα (1) ,64, έσοδα προηγούμενης χρήσης (2) ,00, έσοδα παρελθόντων ετών και από δάνεια (3) ,83, έσοδα από εισπράξεις υπέρ δημοσίου και τρίτων-επιστροφές εν γένει χρημάτων (4) ,00 και Χρηματικό υπόλοιπο Ταμείου στις 31/12/2013 (5) ,73 (Πρόβλεψη Χρηματικού Υπολοίπου σύμφωνα με έγγραφο του Ταμείου) (Σύνολο εσόδων ,18 ). Τα έξοδα αντίστοιχα έχουν ως εξής: Σύνολο εξόδων ,41 και αποθεματικό κεφάλαιο ,77 (Σύνολο εξόδων ,18 ). Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθμό 194/2014 Αφού συντάχθηκε το παρόν πρακτικό υπογράφεται όπως ακολουθεί: Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ (Ακολουθούν υπογραφές) ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΤΑ ΜΕΛΗ

13 Ο ΔΗΜΑΡΧΟΣ ΚΑΙ ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΗΣ ΟΙΚ. ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΑΡΙΣΤΕΙΔΗΣ ΒΑΣΙΛΟΠΟΥΛΟΣ Ακριβές Αντίγραφο Η Υπεύθυνη της Υπηρεσίας Διεκπ/σεως Αρχείου-Πρωτοκόλλου Λεβαντή Εμμανολία Εσωτερική Διανομή : - Ιδιαίτερο Γραφείο Δημάρχου - Αντιδήμαρχο Οικονομικών Υπηρεσιών - Δ/νση Οικονομικών Υπηρεσιών - Τμήμα Προϋπολογισμού, Λογιστηρίου - Τμήμα Ταμείου - Γραφείο Γεν. Γραμματέα Συνημμένα : 1. Διαμορφωμένη Εισηγητική Έκθεση του προϋπολογισμού του Δήμου οικ. έτους 2015, σε συμμόρφωση με την τεκμαρτή γνώμη του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας Ο.Τ.Α. 2. Η αριθ. πρωτ / (αριθ. πρωτ. εισερχομένου εγγράφου ) γνώμη του Παρατηρητηρίου Οικ. Αυτοτέλειας Ο.Τ.Α.

14

15 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2015 Αριθμός ΤΙΤΛΟΣ ΕΣΟΔΟΥ ΕΤΟΣ 2013 Προϋπ/σθέντα όπως Εισπραχθέντα Ψηφισθέντα από Κ.Α. (Βεβαιωθέντα) διαμορφώθηκαν μέχρι μέχρι την την Οικον. Επιτρ. 31/07/ /7/2014 για το έτος ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 01 ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 011 Μισθώματα Έσοδα από μισθώματα ακινήτων του Δήμου. (Μίσθωση ανθοπωλείου έμπροσθεν κεντρικής πύλης Δημοτικού Νεκροταφείου) ,24 1,00 0, , Έσοδα από καταστήματα πρώην ιδιοκτησίας Ο.Ε.Κ. (Καφενείο Τρωάδος & Μανδηλαρά-ΠΡΟΠΟ Ρόδου) 7.019, , , , Έσοδα από μισθώματα τσιπουράδικου. 0,00 0,00 0,00 0, Έσοδα από μισθώματα τουριστικού περιπτέρου "ΚΕΝΤΑΥΡΟΣ". 0,00 1,00 0, , Έσοδα από μισθώματα θερινού κινηματογράφου , ,00 0, , Έσοδα από μισθώματα κυλικείου Δημοτικού νεκροταφείου , ,70 0, , Έσοδα από μισθώματα υποσσταθμού της ΔΕΗ στο νέο Δημαρχείο. 960,00 960,00 560,00 960, Έσοδα από μισθώματα στέγασης των ΕΛΤΑ , , , , Έσοδα από μισθώματα περιπτέρου βάσει Ν.4257/2014 αρ.76,παρ.7(μεταφορά στον ΚΑΕ ) 0,00 0, ,20 0, Έσοδα από Ταμείο ΛαΪκών Αγορών. 0, ,00 0, , Μισθώματα κοινόχρηστων χώρων για τοποθέτηση διαφημιστικών μέσων (άρθ. 3 Ν 2946/01) , , ,29 0, Μισθώματα κοινόχρηστων χώρων για τοποθέτηση διαφημιστικών μέσων (άρθ. 3 Ν 2946/01) 0,00 100,00 0,00 0, Έσοδα από εκμετάλλευση εδάφους ακίνητης περιουσίας και κοινοχρήστων χώρων Εσοδα απο εκμετάλλευση διαφημ. χώρων σε αθλητικές εγκαταστάσεις (άρθρο 56 Ν 2725/1999) 0, ,00 500,00 500, Έσοδα από εκμετάλλευση διαφημ. χώρων σε στέγαστρα αστικών και υπεραστικών συγκοινωνιών , ,00 0,00 0, Τέλη και δικαιώματα απο εμποροπανηγύρεις,παζάρια κ.λ.π. (άρθρο 19 ΒΔ 24/9-20/10/1958) Τέλη χρήσεως πεζοδρομίων για εορτασμό της Πρωτομαγιάς & άλλων πανηγύρεων. (απόφ. Δ.Σ. 238/2011) , , , , Λοιπά έσοδα από ακίνητα Έσοδα από μισθώματα περιπτέρων (άρθρο 76 του ν.4257/ % των υπολοίπων θέσεων) 0,00 0,00 0, ,00 02 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 021 Τόκοι κεφαλαίων Τόκοι χρηματικών καταθέσεων σε τράπεζες , , , ,00 03 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 031 Υπηρεσίες καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού Τέλος καθαριότητας και φωτισμού (άρθρο 25 Ν 1828/89) (Απόφαση 12/2012 Δ.Σ.) (Περιλαμβάνεται η πρόβλεψη για εκκαθαρίσεις της Δ.Ε.Η. κ.λ.π παρόχων δέκα (10) μηνών, σύμφωνα με τα εισπραχθέντα μέχρι σήμερα) , , , , Τέλη καθαριότητας από μικροπωλητές. (απόφαση Δ.Σ. 237/2011) 7,70 100,00 7,70 100, Υπηρεσία αποχέτευσης (άρθρο 19 ΒΔ 24/9-20/10/1958) 0341 Δικαιώματα σύνδεσης με το αποχετευτικό δίκτυο

16 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2015 Αριθμός ΤΙΤΛΟΣ ΕΣΟΔΟΥ ΕΤΟΣ 2013 Προϋπ/σθέντα όπως Εισπραχθέντα Ψηφισθέντα από Κ.Α. (Βεβαιωθέντα) διαμορφώθηκαν μέχρι μέχρι την την Οικον. Επιτρ. 31/07/ /7/2014 για το έτος Έσοδα από την είσπραξη βεβαιουμένων δαπανών κατασκευής έργων αποχέτευσης & συνδέσεων ακινήτων με το αποχετετυτικό δίκτυο , , , , Λοιπά έσοδα από υπηρεσία αποχέτευσης Έσοδα από κατασκευή έργων αποχέτευσης. 82, ,00 165,00 100, Επέκταση δικτύων ακαθάρτων οδού Κηφισού 0,00 0,00 0, ,00 04 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ 041 Εσοδα Νεκροταφείων. (απόφαση Δ.Σ. 33/2011) Δικαίωμα σύστασης οικογενειακών ταφών. 0, , , , Δικαίωμα ενταφιασμών , , , , Δικαίωμα ανανέωσης (παράτασης χρόνου ταφής) , , , , Τέλος ανακομιδής (εκταφής) , , , , Τέλος ανακομιδής (αδιάλυτα) , , , , Δικαίωμα από χρήση οστεοφυλακίων , , , , Δικαίωμα από χρήση μαρμάρινων οστεοφυλακίων , , , , Δικαίωμα ιεροπραξιών ταφής , , , , Δικαίωμα ιεροπραξιών μνημοσύνων , , , , Δικαιώματα αφής καντηλιών (λάδι) , ,00 620,00 0, Δικαιώματα αφής καντηλιών (παραφινέλαιο) ,00 540,00 570,00 0, Τέλη καθαριότητας τάφων , , , , Τέλη νεκροθαλάμου (ψυγείου) , , , , Δικαιώματα συμμετοχής χορωδίας , , , , Δικαιώματα συμμετοχής Δεσπότη. 810, ,00 630, , Δικαιώματα συμμετοχής Αρχιμανδρίτη. 300,00 200,00 138,00 300, Δικαιώματα κατασκευής τάφου 3ετούς χρήσης , ,00 0,00 0, Δικαιώματα διάκοσμου εκκλησίας , ,00 0,00 0, Δικαιώματα εναπόθεσης οστών σε οικογενειακό τάφο , , , , Δικαιώματα κατασκευής οικογενειακού τάφου. 0,00 0,00 0,00 0, Δικαιώματα αγοράς κιβωτίου οστών , , , , Δικαιώματα ιδιωτικής λειτουργίας. 0,00 100,00 0,00 0, Δικαιώματα ταφής νηπίων. 375,00 500,00 110,00 1, Τέλη καθαριότητας οικογενειακού τάφου , , , , Δικαιώματα ανοίγματος οικογενειακού τάφου. 0,00 100,00 0,00 0, Δικαιώματα εναπόθεσης οστών ή αδιάλυτων σε τάφο 3ετούς χρήσεως. 550,00 500,00 367,00 500, Προϊόν παγκαριού Νεκροθαλάμου , , , , Προϊόν παγκαριού Ιερού Ναού , , , , Εκποίηση μαρμάρων (εκταφών) 0,00 500,00 0,00 0, Εκποίηση μαρμάρινων κατασκευών οικογενειακών τάφων. 0, , , ,00

17 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2015 Αριθμός ΤΙΤΛΟΣ ΕΣΟΔΟΥ ΕΤΟΣ 2013 Προϋπ/σθέντα όπως Εισπραχθέντα Ψηφισθέντα από Κ.Α. (Βεβαιωθέντα) διαμορφώθηκαν μέχρι μέχρι την την Οικον. Επιτρ. 31/07/ /7/2014 για το έτος Εσοδα απο τέλος Ακίνητης περιουσίας (Απόφαση Δ.Σ. 36/2011) Τέλος ακίνητης περιουσίας (άρθρο 24Ν 2130/93) (Εκκαθαρίσεις της Δ.Ε.Η. δέκα (10) μηνών) , , , , Εσπράξεις ΤΑΠ ,14 0,00 0, Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων επιτηδευματιών Τέλος διαμονής παρεπιδημούντων (άρθρο 6 Ν. 1080/80, άρθρο 27 παρ. 10 Ν. 2130/93) Τέλος διαμονής παρεπιδημούντων (άρθρο 6 Ν. 1080/80, άρθρο 27 παρ. 10 Ν. 2130/93) 281,52 500,00 0,00 100, Τέλος επι των ακαθαρίστων εσόδων των κέντρων διασκέδασης,εστιατορίων κ.λ.π Τέλος επι των ακαθαρίστων εσόδων των κέντρων διασκέδασης,εστιατορίων κ.λ.π , , , , Λοιπά τέλη και δικαιώματα 0461 Τέλη χρήσεως κοινοχρήστων χώρων του Δήμου. (άρθρο 3 Ν. 1080/90 Απόφαση Δ.Σ. 237/2011) Τέλη χρήσεως πεζοδρομίων από περίπτερα , , , , Τέλος χρήσεως πεζοδρομίων από οικοδομικά υλικά. 603, ,00 513,61 600, Τέλη χρήσεως πεζοδρομίων από μικροπωλητές , , , , Τέλη χρήσεως πεζοδρομίων από καντίνες. 0,00 1,00 0, Τέλη χρήσεως πεζοδρομίων από τραπεζοκαθίσματα , , , , Τέλη χρήσεως κοινοχρήστων χώρων εν γένει, πλατείες κ.λ.π. 272, , , , Τέλη διέλευσης και ευκολίας (ΦΕΚ 1375/2009) 0,00 600,00 0,00 0, Τέλη χρήσεως πεζοδρομίων από περίπτερα.-(άρθρο 76 του ν.4257/ % σε Α.με.Α.) 0,00 0,00 0,00 1, Τέλος διαφήμισης (άρθρο 5 Ν 1900/90 - Απόφαση Δ.Σ. 239/2011) Τέλος διαφήμισης (άρθρο 5 Ν 1900/90) από διαφημίσεις ενεργούμενες επί πλαισίων κ.λ.π. 350,00 300,00 0,00 1, Τέλη διαφήμισης κατηγορίας Α' (Πλαίσια σε δρόμους - κολώνες). 0,00 0,00 0,00 1, Τέλη διαφήμισης κατηγορίας Β' (φωτεινές ή μη). 0,00 0,00 0,00 1, Τέλη διαφημίσεων κατηγορίας Γ' (σε οχήματα) 0,00 360,00 0,00 1, Τέλη διαφημίσεων σε στέγαστρα. 0,00 0,00 0,00 1, Τέλη διαφημίσεων από ρακέτες. 0,00 0,00 0,00 0, Τέλος αδειών οικοδομών (άρθρο 23 ΒΔ 24/9-20/10/1958) Τέλος αδειών οικοδομών (άρθρο 23 ΒΔ 24/9-20/10/1958) 438, ,00 102,52 50, Δυνητικά ανταποδοτικά τέλη άρθρο 25 Ν.1828/ Λοιπά δυνητικά τέλη Τέλος τεχνικών παιγνίων. 126,00 200,00 0,00 50, Τέλος χορήγησης άδειας τομής ασφάλτου, βεβαίωσης υψομέτρου, υποβιβασμού κρασπέδων. 0,00 1,00 0,00 1,00 05 ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ 051 Φόροι

18 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2015 Αριθμός ΤΙΤΛΟΣ ΕΣΟΔΟΥ ΕΤΟΣ 2013 Προϋπ/σθέντα όπως Εισπραχθέντα Ψηφισθέντα από Κ.Α. (Βεβαιωθέντα) διαμορφώθηκαν μέχρι μέχρι την την Οικον. Επιτρ. 31/07/ /7/2014 για το έτος Φόρος ηλεκτροδοτούμενων χώρων (άρθρο 10Ν 1080/80) (Απόφαση Δ.Σ. 12/2012) Φόρος ηλεκτροδοτούμενων χώρων (άρθρο 10Ν 1080/80) (Απόφαση Δ.Σ. 12/2012) , , , , Φόρος ζύθου (άρθρο 9 ΝΔ 703/70, άρθρο 12 Ν 1080/80) Φόρος ζύθου (άρθρο 9 ΝΔ 703/70, άρθρο 12 Ν 1080/80) , ,00 0, , Εισφορές Εισφορά σε χρήμα λόγω ένταξης ή επέκτασης πολεοδομικών σχεδίων (άρθρο 24 Συν/τος) 0,00 1,00 0,00 1, Μετατροπή σε χρήμα της εισφοράς σε γη (άρθρο 8 Ν. 1337/1983) 0,00 1,00 0,00 1, Εισφορά 40% ή 75% του ΚΗ/1947 Ψηφίσματος (άρθρο 34 Ν. 1337/1983) Εισφορά 40% ή 75% του ΚΗ/1947 Ψηφίσματος (άρθρο 34 Ν. 1337/1983) 1,03 275,28 275,28 100, Ειδική εισφορά εφαρμογής ρυμοτομικών σχεδίων (άρθρο 34 Ν. 4067/2012) 0,00 1,00 0,00 1, Εκούσια εισφορά (άρθρο 51 από Β.Δ.) 0,00 1,00 0,00 1, Λοιπές εισφορές. 0,00 1,00 0,00 1,00 06 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 061 Από θεσμοθετημένους Πόρους για κάλυψη λειτουργικών δαπανών Έσοδα από Κ.Α.Π. που κατανέμονται στο Δήμο σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 25 του Ν. 1828/89 (Μηνιαία δόση όπως έχει διαμορφωθεί τον Ιανουάριο ,04 Χ 12 μήνες = ,48.Χ 4,81%= ,27 ΚΥΑ 29530/ ΠΑΡ.Α1 ΑΡΘΡΟ 3) Λειτουργικές δαπάνες άρθρο 27 Ν. 3756/2009.(Kατανομή ΣΤ' ετήσιας δόσης ,47 για τη δημοτική ενότητα Φιλαδέλφειας και ,74 για τη δημοτική ενότητα Χαλκηδόνας, σύμφωνα με την αριθ / απόφαση του ΥΠ.ΕΣ.- ) ΚΑΠ για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων (άρθρο 55 Ν1946/91) (πρώτη τακτική κατανομή έτους 2014 επί 4, ήτοι ,55 Χ4 = ,20 Χ25%= ,75 σύμφωνα με την παρ. Α.2 του άρθρου 3 της ΚΥΑ 29530/ ) ΚΑΠ για την καταβολή αποζημίωσης σε σχολικούς τροχονόμους (άρθρο 14Ν 2817/2000)(υπόλοιπο του ΚΑ ) 0619 ΚΑΠ για λοιπούς σκοπούς(δεν περιλαμβάνονται πιστώσεις του ΠΔΕ) Λειτουργικές Δαπάνες άρθρου 27 Ν.3756/2009 (Κατανομή Ζ' ετήσιας δόσης ,47 για τη δημοτική ενότητα Φιλ/φειας και ,74 για τη δημοτική ενότητα Χαλκηδόνας, σύμφωνα με την αρίθμ / απόφαση του ΥΠ.ΕΣ.) , , , , ,16 0,00 0,00 0, , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , Από θεσμοθετημένους Πόρους για κάλυψη γενικών δαπανών Ενίσχυση ατόμων με ανάγκες βαριάς αναπηρίας. 0,00 0,00 0,00 0, Επιδόμα αιματολογικών νοσημάτων, αιμολυτική αναιμία, αιμορροφυλία, AIDS 0,00 0,00 0,00 0, Επίδομα εγκεφαλικής παράλυσης - Σπαστικά. 0,00 0,00 0,00 0, Επίδομα βαριάς νοητικής καθυστέρησης. 0,00 0,00 0,00 0, Επίδομα κίνησης σε παραπληγικούς/ τετραπληγικούς/ ακρωτηριασμένους. 0,00 0,00 0,00 0, Επίδομα στεγαστικής συνδρομής. 0,00 0,00 0,00 0, Επίδομα ανασφάλιστων Παραπληγικών, Τετραπληγικών. 0,00 0,00 0,00 0,00

19 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2015 Αριθμός ΤΙΤΛΟΣ ΕΣΟΔΟΥ ΕΤΟΣ 2013 Προϋπ/σθέντα όπως Εισπραχθέντα Ψηφισθέντα από Κ.Α. (Βεβαιωθέντα) διαμορφώθηκαν μέχρι μέχρι την την Οικον. Επιτρ. 31/07/ /7/2014 για το έτος Επίδομα Παραπληγικών, Τετραπληγικών Δημοσίου. 0,00 0,00 0,00 0, Επίδομα Τυφλότητας. 0,00 0,00 0,00 0, Επίδομα σε κωφάλαλα άτομα. 0,00 0,00 0,00 0, Επίδομα Χανσενικών. 0,00 0,00 0,00 0, Επίδομα απροστάτευτων παιδιών. 0,00 0,00 0,00 0, Επίδομα Ομογενών - Προσφύγων. 0,00 0,00 0,00 0, Επίδομα Προστασίας Μητρότητας 0,00 0,00 0,00 0, Α' Κοινωνικών Βοηθειών/ έκτακτες οικονομικές ενισχύσεις, επίδομα απροστάτευτων παιδιών. 0,00 0,00 0,00 0,00 07 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 071 Λοιπά τακτικά έσοδα 0713 Παράβολα για την έκδοση αδειών ίδρυσης & λειτουργίας επιχειρήσεων υγειον. ενδ/ντος (αρθ. 80 Δ.Κ.) Παράβολα για την έκδοση αδειών ίδρυσης & λειτουργίας επιχειρήσεων υγειον. ενδ/ντος (αρθ. 80 Δ.Κ.) , , , , Τέλος διαφήμισης της κατηγορίας Δ' του άρθρου 15 του Β.Δ.24/9-20/10/1958 (άρθρο 9 ν.2880/2001) Τέλος διαφήμισης της κατηγορίας Δ' , ,00 0, , Εσοδα απο παράβολα αδειών παραμονής αλλοδαπών (άρθρο 36 Ν 2160/93 - άρθρο 71 Ν. 2910/01) ,00 0,00 0,00 0, Λοιπά τακτικά έσοδα που δεν εντάσσονται στις ανωτέρω τάξεις Απόδοση ποσοστού 10% από το ετήσιο τέλος ψυχαγωγικών, τυχερών παιχνίων βάσει του Ν. 2515/97 0,00 1,00 0,00 1, Λοιπά τακτικά έσοδα που δεν εντάσσονται στις ανωτέρω τάξεις 0,00 185,00 185,00 100, Απόδοση ποσοστού 15% από ΤΑΠ Νόμος 2130/93 0,00 1,00 0,00 0,00 ΣΥΝΟΛΟ ΤΑΚΤΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ (0) , , , ,98

20 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2015 Αριθμός ΤΙΤΛΟΣ ΕΣΟΔΟΥ ΕΤΟΣ 2013 Προϋπ/σθέντα όπως Εισπραχθέντα Ψηφισθέντα από Κ.Α. (Βεβαιωθέντα) διαμορφώθηκαν μέχρι μέχρι την την Οικον. Επιτρ. 31/07/ /7/2014 για το έτος ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 11 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΠΟΙΗΣΗ ΚΙΝΗΤΗΣ ΚΑΙ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 111 Εσοδα απο εκποίηση ακινήτων Προσκύρωση δημοτικών ή κοινοτικών εκτάσεων (άρθρα ΚΒΠΝ,άρθρο 56Ν 1416/84) 0,00 1,00 0,00 0, Λοιπά έσοδα απο εκποίηση ακίνητης περιουσίας (άρθρο 186 ΔΚΚ) 0,00 1,00 0,00 0, Εσοδα απο εκποίηση κινητών Εκποίηση άλλων κινητών πραγμάτων (άρθρο 199 ΔΚΚ) 0,00 1,00 0,00 0,00 12 ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 121 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 1211 Από εθνικούς πόρους Έσοδα από τους ΚΑΠ (επιχορήγηση ΥΠΕΣΔΑ) για την υλοποίηση προγράμματος Σχολ. Τροχονόμου. 0,00 0,00 0,00 0, Επιχορήγηση Γ.Γ.Α. για τη συντήρηση των δημοτικών Αθλητικών εγκαταστάσεων. 1, Από συγχρηματοδοτούμενα προγράμματα Χρηματοδότηση για το πρόγραμμα ανάπτυξη ανθρώπινου δυναμικού για την δράση "εναρμόνιση 0, , , ,00 οικογενειακής και επαγγελματικής ζωής (141 Χ ) Επιχορήγηση Γ.Γ.Α. για τα προγράμματα μαζικού αθλητισμού 0,00 0,00 0, , έσοδα από προγραμματικές συμβάσεις για υλοποίηση τοπικών πολιτικών 1214 Επιχορηγήσεις για πυροπροστασία που προορίζονται για λειτουργικές δαπάνες Επιχορήγηση από ΟΑΕΔ για απασχόληση προσωπικού (άνεργοι μαθητευόμενοι κ.λ.π.)(μεταφερθηκε στον Κ.Α ) 0, , ,00 0, Επιχορήγηση από ΚΑΠ για την κάλυψη δαπανών μεταφοράς μαθητών , ,00 0,00 0,00 Επιχορήγηση Υπ Εσωτερικών για βοηθήματα ένδειας και αντιμετώπιση άμεσων βιοτικών αναγκών κατοίκων του Δήμου Ν.Δ. 57/ ,00 0,00 0,00 0,00 Επιχορήγηση ΟΑΕΔ για κάλυψη εργοδοτικών εισφορών (5μηνη σύμβαση).(μεταφέρθηκε στον Κ.Α ) 0, , ,28 0, Έσοδο από πρόγραμμα Λ.Α.Ε.Κ. 0,45 % έτους , ,00 0,00 0, Ύδρευση (Λογιστική Τακτοποίηση) 0,00 0,00 0,00 0, Επιχορήγηση Γ.Γ.Α. για τα προγράμματα μαζικού αθλητισμού (Μεταφορά σε ΚΑ ) 0, ,00 0,00 0, Έσοδο για κάλυψη μισθοδοσίας τακτικών υπαλλήλων του ΚΕΠ. 0,00 0,00 0,00 0, Επιχορήγηση ΥΠΕΣ για την αποζημίωση των εκλογών που συμμετείχαν στις εκλογές 18ης και 25ης Μαίου , ,00 0,00 0, Επιχορήγηση για πυροπροστασία (λειτουργικών δαπανών) 0,00 0,00 0, , Επιχορηγήσεις για εξόφληση ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων Επιχορηγήσεις για εξόφληση ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων (Απόφαση Υπ. Εσωτ. 1471/ ) ,00 0, ,03 0,00

21 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2015 Αριθμός ΤΙΤΛΟΣ ΕΣΟΔΟΥ ΕΤΟΣ 2013 Προϋπ/σθέντα όπως Εισπραχθέντα Ψηφισθέντα από Κ.Α. (Βεβαιωθέντα) διαμορφώθηκαν μέχρι μέχρι την την Οικον. Επιτρ. 31/07/ /7/2014 για το έτος 2015 Επιχορηγήσεις για εξόφληση ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων (επιχορήγηση καταργούμενου νομικού προσώπου ΕΝΙΑΙΟΣ ΦΟΡΕΑΣ ΔΡΑΣΕΩΝ Δ.Φ.Χ.) 0, , ,53 0, Εκτακτη επιχορήγηση του άρθρου 52 του Ν.4186/2013 για εξόφληση οφειλών ΕΥΔΑΠ ΑΕ - ΕΥΑΘ ΑΕ 0, , ,61 0, Λοιπές επιχορηγήσεις Επιχορήγηση από ΟΑΕΔ για απασχόληση προσωπικού (άνεργοι μαθητευόμενοι κ.λ.π.) 0,00 0,00 0, , Επιχορήγηση ΟΑΕΔ για κάλυψη εργοδοτικών εισφορών (5μηνη σύμβαση). 0,00 0,00 0, ,24 13 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 131 Επιχορηγήσεις απο θεσμοθετημένους πόρους για επενδυτικές δαπάνες 1311 ΚΑΠ επενδυτικών δαπανών των δήμων Κεντρικοί αυτοτελείς πόροι απο το πρόγραμμα Δημοσίων επενδύσεων (ΣΑΤΑ) (Πρώτη μηνιαία κατανομή έτους 2014 επί δώδεκα,ι ,00 Χ 12 = ,00 (παρ. Α.7 άρθρου 3 ΚΥΑ 29530/2014) , , , , Επιχορήγηση από τους ΚΑΠ - ΣΑΤΑ για κάλυψη πυροπροστασίας. (Πολιτική Προστασία) ,00 0,00 0,00 0, Επισκευή και συντήρηση σχολικών κτιρίων άρθρο (13Ν.2880/2001) Επισκευή και συντήρηση σχολικών κτιρίων άρθρο (13Ν.2880/2001) , , , , Επιχορηγήσεις για πυροπροστασία που προορίζονται για επενδυτικές δαπάνες Επιχορήγηση για πυροπροστασία που προορίζεται για επενδυτικές δαπάνες 0, Λοιπά ειδικά προγράμματα Επιχορήγηση από τους ΚΑΠ - ΣΑΤΑ για κάλυψη πυροπροστασίας (πολιτική προστασία)(το ποσό είναι ολόκληρο στον Κ.Α λόγω λειτουργικών δαπανών) 0, , ,00 0, Επιχορήγηση ΥΠΕΣΔΑ για τον καθαρισμό - συντήρηση φρεατίων κ.λ.π. 0,00 1,00 0,00 1, Εσοδο από το πράσινο ταμείο για τη διαμόρφωση οργανωμένων θέσεων στάθμευσης και βελτίωση της προσπελασιμότητας προς το Δημοτικό Νεκροταφείο Δ.Ε. Νέας Φιλαδέλφειας 0, ,00 0, , Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα 1321 Χρηματοδοτησεις από Περιφερειακά επιχειρησιακά προγράμματα Εσοδα από ανέγερση κτιρίου 2ου παραρτήματος κέντρου προσχολικής αγωγής Δήμου Ν. Φιλαδέλφειας 0, , , , Εσοδο από επέκταση δικτύου συλλογής ομβρίων υδάτων Δ.Ε. Ν.Φιλαδέλφειας 0, , , , Εσοδο για κατασκευή βρεφονηπιακού σταθμού Νέας Χαλκηδόνος 0, ,00 0, , Έσοδο για "Περιβ. & ακουστικές παρεμβάσεις στις εργ. κατοικ., πρότυπες βελτ. στις οδικές υποδομές για πρόσβαση ατόμων με ειδ. ανάγκες & παρεμβ. αστικού περιβ. για την εξοικ. ενέργειας & βελτ. του μικροκλίματος στον πεζοδρ. 0,00 0,00 0, ,00 κατά μήκος της Λ. Δεκελείας" Έσοδο για την προμήθεια εξοπλισμού για το 2ο παράρτημα του κέντρου προσχολικής αγωγής Νέας Φιλαδέλφειας 0,00 0,00 0, , Χρηματοδοτήσεις έργων από Ε.Ε Έσοδο για ανέγερση κτιρίου 2ου παραρτήματος κέντρου προσχολικής αγωγής Φιλαδέλφειας ,48 0,00 0,00 0,00

22 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΟΙΚ. ΕΤΟΣ 2015 Αριθμός ΤΙΤΛΟΣ ΕΣΟΔΟΥ ΕΤΟΣ 2013 Προϋπ/σθέντα όπως Εισπραχθέντα Ψηφισθέντα από Κ.Α. (Βεβαιωθέντα) διαμορφώθηκαν μέχρι μέχρι την την Οικον. Επιτρ. 31/07/ /7/2014 για το έτος Έσοδο για επέκταση δικτύου συλλογής ομβρίων υδάτων Δ.Ε. Νέας Φιλαδέλφειας ,00 0,00 0,00 0, Έσοδο για "Περιβ. & ακουστικές παρεμβάσεις στις εργ. κατοικ., πρότυπες βελτ. στις οδικές υποδομές για πρόσβαση ατόμων με ειδ. ανάγκες & παρεμβ. αστικού περιβ. για την εξοικ. ενέργειας & βελτ. του μικροκλίματος στον πεζοδρ ,00 0,00 0,00 0,00 κατά μήκος της Λ. Δεκελείας" Εσοδο για κατασκευή βρεφονηπιακού σταθμού Νέας Χαλκηδόνας ,00 0,00 0,00 0, Χρηματοδότηση πράξης "Αναβάθμιση στάσεων δημοτικής συγκοινωνίας με χρήση πηγών ανανεώσιμης ενέργειας" 0,00 0,00 0,00 0, Επιχορήγηση από προγραμματική σύμβαση ΟΣΚ. (1ο Δ.Σ. Σπαθάρη) 0,00 0,00 0,00 0, Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα Επιχορήγηση για ολοκληρωμένο σύστημα τηλεφροντίδας και κοινωνικής πρόνοιας. 0,00 0,00 0,00 0, Λοιπά έσοδα από επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα. (Κατανομή ΣΤ δόσης και για τις 2 δημοτικές ενότητες, του άρθρου 27 Ν. 3756/09 Απόφ. Υπουργού Εσωτερικών 33042/ ) ,13 0,00 0,00 0, Χρηματοδότηση για την υλοποίηση του έργου: "Κατασκευή Πράσινης Στέγης στο Βρεφονηπιακό Σταθμό Ν. Χαλκηδόνας, περιβαλλοντικές & ακουστικές παρεμβάσεις & πρότυπες βελτιώσεις στις οδικές υποδομές του δήμου για την πρόσβαση ατόμων με αναπηρίες" (Συγχρηματοδότηση από Ε.Τ.Π.Α.) 0,00 0,00 0,00 0, Χρηματοδότηση για υλοποίηση έργου: Βελτίωση ενεργειακής αποδοτικότητας υφιστάμενων υποδομών στο πλαίσιο του προγράμματος ΕΞΟΙΚΟΝΟΜΩ. 0,00 0,00 0,00 0, Χρηματοδότηση για παρεμβάσεις σε κοινοχρήστους χώρους και κτίρια (ΕΞΟΙΚΟΝΟΜΩ) 0,00 0,00 0,00 0, Χρηματοδότηση πράξης "Τεχνική Βοήθεια του Δήμου Φιλαδέλφειας - Χαλκηδόνος" 0,00 0,00 0,00 0, Χρηματοδοτήσεις από το Εθνικό Στρατηγικό Πλαίσιο Αναφοράς (ΕΣΠΑ) εκτός Περιφερειακών Επιχειρησιακών Προγραμμάτων Έσοδο για ανέγερση κτιρίου 2ου παραρτήματος κέντρου προσχολικής αγωγής Φιλαδέλφειας. 0,00 0,00 0,00 0, Έσοδο για επέκταση δικτύου συλλογής ομβρίων υδάτων Δ.Ε. Νέας Φιλαδέλφειας. 0,00 0,00 0,00 0, Έσοδο για "Περιβ. & ακουστικές παρεμβάσεις στις εργ. κατοικ., πρότυπες βελτ. στις οδικές υποδομές για πρόσβαση ατόμων με ειδ. ανάγκες & παρεμβ. αστικού περιβ. για την εξοικ. ενέργειας & βελτ. του μικροκλίματος στον πεζοδρ. 0, ,00 0,00 0,00 κατά μήκος της Λ. Δεκελείας" Εσοδο για κατασκευή βρεφονηπιακού σταθμού Νέας Χαλκηδόνας. 0,00 0,00 0,00 0, Χρηματοδότηση πράξης "Τεχνική Βοήθεια του Δήμου Φιλαδέλφειας - Χαλκηδόνος"(ΑΔΑ Β49246ΨΧΨΤ- 3Χ0) 0, ,00 0, , Χρηματοδότηση για υλοποίηση έργου: Βελτίωση ενεργειακής αποδοτικότητας υφιστάμενων υποδομών στο πλαίσιο του προγράμματος ΕΞΟΙΚΟΝΟΜΩ. 0,00 1,00 0,00 0, Χρηματοδότηση για παρεμβάσεις σε κοινοχρήστους χώρους και κτίρια (ΕΞΟΙΚΟΝΟΜΩ) 0,00 1,00 0,00 0, Χρηματοδότηση για ολοκληρωμένο σύστημα τηλεφροντίδας και κοινωνικής πρόνοιας.(4αμ4φ-ι58) 0,00 0,00 0,00 0, Χρηματοδότηση για ο έργο:"ολοκληρωμένη παρέμβαση εξοικονόμησης ενέργειας στο δημοτικό φωτισμό Δ.Ν.Φ. στο πλαίσιο του προγράμματος 'ΕΞΟΙΚΟΝΟΜΩ"(ΑΔΑ:Β41Δ0-Π7Σ) 0,00 0,00 0, , Χρηματοδότηση για το έργο:"υλοποίηση δράσεων διάδοσης δικτύωσης και δημοσιότητας/ενημέρωσης στο πλαίσιο του προγράμματος 'ΕΞΟΙΚΟΝΟΜΩ"(ΑΔΑ:Β41Δ0-Π7Σ) 0,00 0,00 0, ,00