Σύµφωνα µε τις διατάξεις του αρ. 16 της απόφασης αριθµ. 5/204/ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς

Transcript

1 ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΤΗΣΙΟ ΕΛΤΙΟ ΧΡΗΣΗΣ 2002 Σύµφωνα µε τις διατάξεις του αρ. 16 της απόφασης αριθµ. 5/204/ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Αθήνα, Οκτώβριος

2 Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Α Πρόσκληση Μετόχων στη Γενική Συνέλευση.. 6 ΚΕΦΑΛΑΙΟ1: Πληροφορίες για τη σύνταξη του Ετήσιου ελτίου και τους Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές Εισαγωγή Υπεύθυνοι για τη σύνταξη του Ετήσιου ελτίου Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Φορολογικός Έλεγχος ΚΕΦΑΛΑΙΟ2: Συνοπτικά Οικονοµικά Μεγέθη.. 2.1Συνοπτικά Οικονοµικά Μεγέθη της Εταιρείας Στοιχεία Αποτελεσµάτων Στοιχεία Ισολογισµών 2.2Συνοπτικά Ενοποιηµένα Οικονοµικά Μεγέθη της Εταιρίας Εταιρείες που περιλαµβάνονται στην ενοποίηση Στοιχεία Ενοποιηµένων Αποτελεσµάτων Στοιχεία Ενοποιηµένων Ισολογισµών ΚΕΦΑΛΑΙΟ 3: Σηµαντικά Στοιχεία για την Εταιρεία ηµόσιες Προσφορές Σύνταξη Εσωτερικού Κανονισµού Λειτουργίας ικαστικές διαφορές Εταιρείας Τροποποιήσεις του Καταστατικού της Εταιρείας.. 18 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 4: Χρηµατιστηριακά Στοιχεία Μετοχής ΚΕΦΑΛΑΙΟ 5: Πληροφορίες για την Εταιρεία Γενικές Πληροφορίες Επωνυµία, εταιρική έδρα της Εταιρείας Σκοπός της Εταιρείας Εµπορικά Σήµατα Ιστορικό Ιστορικό της Εταιρείας Ιστορικό θυγατρικής Πληροφορίες για τις Κύριες ραστηριότητες της Εταιρείας Κύρια ραστηριότητα της Εταιρείας Ανάλυση Κύκλου Εργασιών της Εταιρείας ανά δραστηριότητα, κατηγορίες, µερίδια προϊόντων και γεωγραφική θέση Εξέλιξη Κύκλου Εργασιών ανά δραστηριότητα Εξέλιξη Κύκλου Εργασιών ανά κατηγορίες Μερίδια κατηγοριών Εξέλιξη πωλήσεων λιανικής ανά γεωγραφική θέση Κλάδος χονδρικής Γενικά ίκτυο Πωλήσεων της Εταιρείας και του Οµίλου ίκτυο Πωλήσεων έως τη χρήση 2001/ Ανάπτυξη ικτύου Πωλήσεων για τη χρήση 2002/ ραστηριότητες έρευνας και ανάπτυξης Πάγια Περιουσιακά Στοιχεία της Εταιρείας, Εγγυήσεις και Εµπράγµατες 2

3 Ασφάλειες Πάγια Περιουσιακά στοιχεία της Εταιρείας Ιδιόκτητα Ακίνητα της Εταιρείας Λοιπός πάγιος εξοπλισµός ιδιοκτησίας της Εταιρείας Κτιριακές βελτιώσεις λοιπών χώρων πώλησης Άυλα περιουσιακά Στοιχεία Συµβάσεις χρηµατοδοτικής Μίσθωσης Μεταβολή της Λογιστικής Αξίας των Παγίων Περιουσιακών Στοιχείων Προσηµειώσεις Υποθήκες Ασφαλιστήρια Συµβόλαια Επενδύσεις Επενδύσεις Τελευταίας Τριετίας Χρήση Αντληθέντων Κεφαλαίων από την τελευταία Αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου µε µετρητά Χρήση Αντληθέντων Κεφαλαίων από την έκδοση Οµολογιακού ανείου Τρέχουσες Επενδύσεις Επενδυτική Πολιτική ΚΕΦΑΛΑΙΟ 6: Πληροφορίες σχετικά µε το Κεφάλαιο, τους Μετόχους, τη ιοίκηση και το Προσωπικό της Εταιρείας Εξέλιξη Μετοχικού Κεφαλαίου της Εταιρείας κατά την Τελευταία Τριετία Ίδια Κεφάλαια Ίδια Κεφάλαια Λογιστική αξία µετοχής της Εταιρείας Ενοποιηµένα Ίδια Κεφάλαια και Λογιστική αξία µετοχής Οµίλου Μέτοχοι ικαιώµατα Μετόχων ιοίκηση ιεύθυνση Εργασιών Μέλη ιοικητικού Συµβουλίου Εκπροσώπηση της Εταιρείας Αµοιβές Μελών.Σ. Εταιρείας Συµφέροντα των διευθυνόντων της Εταιρείας ιεύθυνση Εργασιών της Εταιρείας Κατάσταση προσώπων που υπόκεινται στις διατάξεις του άρθρου 8 της υπ αριθµ. 5/204/ απόφασης της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Προσωπικό Εταιρείας Ανθρώπινο δυναµικό Αµοιβές και έξοδα Προσωπικού Συµµετοχές Μελών.Σ. και των Κύριων Μετοχών σε άλλες εταιρείες Οργανόγραµµα ΚΕΦΑΛΑΙΟ 7: Απολογιστικά Οικονοµικά Στοιχεία Εταιρίας Χρήσεων 1999/ / Αποτελέσµατα Χρήσεων Στοιχεία Αποτελεσµάτων Σχολιασµός των Βασικότερων Λογαριασµών Ισολογισµοί Στοιχεία Ισολογισµών Σχολιασµός των Βασικότερων Λογαριασµών ιάθεση Κερδών Μερισµατική Πολιτική. 77 3

4 7.3.2 Φορολογία Μερισµάτων Χρηµατοοικονοµικοί είκτες Πηγές και Χρήσεις Κεφαλαίων Ταµειακές Ροές. 83 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 8: Απολογιστικά Ενοποιηµένα Οικονοµικά Μεγέθη Εταιρίας χρήσεων 1999/ / Εταιρείες που περιλαµβάνονται στην ενοποίηση Ενοποιηµένα Αποτελέσµατα Χρήσεων Στοιχεία Ενοποιηµένων Αποτελεσµάτων Σχολιασµός των βασικότερων λογαριασµών Ενοποιηµένοι Ισολογισµοί Στοιχεία Ενοποιηµένων Ισολογισµών Σχολιασµός των βασικότερων λογαριασµών Ενοποιηµένες Ταµειακές Ροές.. 92 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 9: Συνδεδεµένες Εταιρείες Συµµετοχές της Εταιρείας ιεταιρικές Συναλλαγές Εταιρείες που συµµετέχουν στην Εκδότρια Εταιρεία. 98 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 10: Στοιχεία Κλάδου Γενικά Στοιχεία Κλάδου Ανταγωνισµός - Θέση της Εταιρείας στον κλάδο Προοπτικές Ανταγωνισµός Θέση της Εταιρείας στον Κλάδο ΚΕΦΑΛΑΙΟ 11: Τρέχουσες εξελίξεις Στόχοι και Προοπτικές της Εταιρίας 103 ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΠΑΡΑΡΤΗΜΑΤΟΣ Οικονοµικές Καταστάσεις JUMBO A.E.E Έκθεση ιαχείρισης JUMBO AEE Προσάρτηµα Ισολογισµού της Ισολογισµός της (περίοδος ) Συνοπτική Οικονοµική Κατάσταση της (περίοδος ) Συνοπτική Οικονοµική Κατάσταση της (περίοδος ) Συνοπτική Οικονοµική Κατάσταση της (περίοδος ) Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις JUMBO A.E.E 4

5 Ενοποιηµένη Έκθεση ιαχείρισης JUMBO AEE της Προσάρτηµα Ενοποιηµένου Ισολογισµού της Ισολογισµός της (περίοδος ) Ενοποιηµένη Συνοπτική Οικονοµική Κατάσταση της (περίοδος ) Ενοποιηµένη Συνοπτική Οικονοµική Κατάσταση της (περίοδος ) Ενοποιηµένη Συνοπτική Οικονοµική Κατάσταση της (περίοδος ) Καταστάσεις Ταµειακών Ροών JUMBO A.E.E Κατάσταση Ταµειακών Ροών της Ενοποιηµένη Κατάσταση Ταµειακών Ροών της Πίνακας ιάθεσης Αντληθέντων Κεφαλαίων JUMBO Α.Ε.Ε Πίνακας ιάθεσης Αντληθέντων Κεφαλαίων 31/12/2001 Πίνακας ιάθεσης Αντληθέντων Κεφαλαίων 30/09/2001 Οικονοµικές Καταστάσεις JUMBO TRADING LTD Έκθεση ιοικητικού Συµβουλίου JUMBO TRADING LTD της Έκθεση Ελεγκτών προς τα µέλη της JUMBO TRADING LTD Ισολογισµός JUMBO TRADING LTD Συνοπτική Οικονοµική Κατάσταση της (περίοδος ) Συνοπτική Οικονοµική Κατάσταση της (περίοδος ) Συνοπτική Οικονοµική Κατάσταση της (περίοδος ) Κατάσταση Ταµειακής Ροής της JUMBO TRADING LTD της

6 Πρόσκληση Μετόχων στη Γενική Συνέλευση JUMBO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (ΑΡ.Μ.Α.Ε. 7650/06/Β/86/04) ΠΡΟΣΚΛΗΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΕ ΕΤΗΣΙΑ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ Σύµφωνα µε το Νόµο και το Καταστατικό της εταιρείας, το ιοικητικό Συµβούλιο καλεί τους µετόχους της JUMBΟ Α.Ε.Ε. σε Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση, η οποία θα πραγµατοποιηθεί την τριακοστή (30 η ) του µηνός Οκτωβρίου του έτους 2002, ηµέρα της εβδοµάδος Τετάρτη και ώρα 16:00, η οποία, µετά από σχετική ειδική έγκριση της αρµόδιας ιεύθυνσης Α.Ε. & Πίστεως του Υπουργείου Ανάπτυξης, θα συνέλθει στα κεντρικά γραφεία της εταιρείας στην οδό Κύπρου αρ. 9 & Ύδρας στο Μοσχάτο Αττικής, για συζήτηση και λήψη αποφάσεων στα εξής θέµατα της ηµερήσιας διάταξης: Θέµατα Ηµερήσιας ιάταξης 1. Υποβολή προς έγκριση των ετήσιων οικονοµικών καταστάσεων της 15 ης εταιρικής χρήσης από µέχρι , ήτοι του Ισολογισµού, των Αποτελεσµάτων Χρήσης και του Προσαρτήµατος µαζί µε τη σχετική Έκθεση του ιοικητικού Συµβουλίου και το Πιστοποιητικό του Ορκωτού Ελεγκτή-Λογιστή επ αυτών. 2. Υποβολή προς έγκριση του Πίνακα ιάθεσης Αποτελεσµάτων της κλειόµενης 15 ης εταιρικής χρήσης από έως και διανοµή µερίσµατος. 3. Υποβολή προς έγκριση των ενοποιηµένων ετήσιων οικονοµικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης από µέχρι , ήτοι του 4 ου Ενοποιηµένου Ισολογισµού και του Ενοποιηµένου Προσαρτήµατος µαζί µε τη σχετική Ενοποιηµένη Έκθεση του ιοικητικού Συµβουλίου και το Πιστοποιητικό του Ορκωτού Ελεγκτή-Λογιστή επ αυτών. 4. Απαλλαγή των µελών του ιοικητικού Συµβουλίου και του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή από κάθε ευθύνη τους για αποζηµίωση για τα πεπραγµένα της 15 ης εταιρικής χρήσης από µέχρι Εκλογή Τακτικού και Αναπληρωµατικού Ορκωτού Ελεγκτή-Λογιστή για τις οικονοµικές καταστάσεις της εταιρείας και τις ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις για τη χρήση από µέχρι και καθορισµός της αµοιβής αυτών. 6. Έγκριση αµοιβών των µελών του ιοικητικού Συµβουλίου για την 15 η εταιρική χρήση από µέχρι Λήψη απόφασης για την τροποποίηση του άρθρου 10 του Καταστατικού της εταιρείας ( ιοικητικό Συµβούλιο) και διατύπωση αυτού σε ενιαίο κείµενο. 8. Εκλογή νέου ιοικητικού Συµβουλίου της εταιρείας. 9. Προέγκριση αµοιβών µελών του ιοικητικού Συµβουλίου για την 16 η εταιρική χρήση από µέχρι Λήψη απόφασης για την τροποποίηση όρων του Μετατρέψιµου Οµολογιακού ανείου της και κυρίως για την µεταβολή του λόγου µετατροπής των οµολογιών σε µετοχές και την υιοθέτηση άλλων µέτρων, λόγω της αύξησης του µετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας που αποφασίστηκε από την Τακτική Καταστατική Γενική Συνέλευση της

7 11. Λήψη απόφασης για την έγκριση της συµµετοχής της εταιρείας στην αύξηση µετοχικού κεφαλαίου της θυγατρικής εταιρείας «Jumbo Trading Ltd». 12. ιάφορες ανακοινώσεις. Θέµατα γενικότερου ενδιαφέροντος. Όλοι οι µέτοχοι της εταιρείας έχουν δικαίωµα να λάβουν µέρος στη Συνέλευση και να ψηφίσουν, αυτοπροσώπως ή δι αντιπροσώπου. Όσοι µέτοχοι επιθυµούν να συµµετάσχουν στη Γενική Συνέλευση, πρέπει µέσω του χειριστή τους στο Σύστηµα Άυλων Τίτλων ή απευθείας στο Κεντρικό Αποθετήριο Αξιών (Κ.Α.Α.), εάν οι µετοχές βρίσκονται στον Ειδικό Λογαριασµό, να δεσµεύσουν το σύνολο ή µέρος των µετοχών, που κατέχουν, και να παραλάβουν βεβαίωση δέσµευσης µετοχών, την οποία, µαζί µε τα τυχόν έγγραφα αντιπροσώπευσης, πρέπει να καταθέσουν µέχρι και την στο Ταµείο της εταιρείας στο Μοσχάτο Αττικής (οδός Κύπρου 9 & Ύδρας, Υπεύθυνη τµήµατος µετόχων κ. Αικατερίνη Παπαευαγγέλου). Γλυφάδα, 23 Σεπτεµβρίου 2002 Το ιοικητικό Συµβούλιο 7

8 1. Πληροφορίες για τη σύνταξη του Ετήσιου ελτίου και τους Ορκωτούς Ελεγκτές-Λογιστές 1.1 Εισαγωγή Στο παρόν Ετήσιο ελτίο περιέχονται όλες οι πληροφορίες και τα οικονοµικά στοιχεία που είναι απαραίτητα, για τη σωστή εκτίµηση της περιουσίας, της χρηµατοοικονοµικής κατάστασης, των αποτελεσµάτων και των προοπτικών της «Jumbo Ανώνυµη Εµπορική Εταιρεία» (εφεξής η Εταιρεία ) από τους µετόχους, τους επενδυτές και τους συµβούλους επί των επενδύσεων τους. Η σύνταξη και η διάθεση του παρόντος Ετήσιου ελτίου έγινε σύµφωνα µε τις διατάξεις της ισχύουσας νοµοθεσίας (Π.. 348/1985 και της απόφασης του.σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Νο 5/204/ ). Οι µέτοχοι ή οι επενδυτές που ενδιαφέρονται για περισσότερες πληροφορίες µπορούν να απευθύνονται τις εργάσιµες ηµέρες και ώρες: Στα γραφεία της Εταιρείας Κύπρου 9 & Ύδρας, Τ.Κ Μοσχάτο Αττικής, τηλ (διδα Παπαευαγγέλου Κατερίνα, Υπεύθυνη Τµήµατος Εξυπηρέτησης Μετόχων). Ε-mail: metohon@jumbo.gr 1.2 Υπεύθυνοι για τη σύνταξη του Ετήσιου ελτίου Υπεύθυνοι για τη σύνταξη και την ακρίβεια των στοιχείων που περιέχονται στο Ετήσιο ελτίο είναι οι κ.κ. : Απόστολος Ευάγγελος Βακάκης: Πρόεδρος του ιοικητικού Συµβουλίου και ιευθύνων Σύµβουλος της Εταιρείας, Κύπρου 9 & Ύδρας, Τ.Κ Μοσχάτο Αττικής, τηλ Καλλιόπη Βερναδάκη: Οικονοµική ιευθύντρια και Εντεταλµένη Σύµβουλος της Εταιρείας, Κύπρου 9 & Ύδρας, Τ.Κ Μοσχάτο Αττικής, τηλ Το ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας δηλώνει ότι όλα τα µέλη του έχουν λάβει γνώση του περιεχοµένου του παρόντος Ετήσιου ελτίου και µαζί µε τους συντάκτες του, βεβαιώνουν υπεύθυνα ότι: α. Όλες οι πληροφορίες και τα στοιχεία που περιλαµβάνονται σε αυτό είναι πλήρη και αληθή και παρουσιάζονται όπως ήταν διαµορφωµένα µέχρι την 30/6/2002, εκτός αν ρητά αναφέρεται διαφορετικά. β. εν υπάρχουν άλλα στοιχεία και δεν έχουν λάβει χώρα γεγονότα, η απόκρυψη η παράληψη των οποίων θα µπορούσε να καταστήσει παραπλανητικό το σύνολο ή µέρος των στοιχείων και πληροφοριών που περιέχονται στο Ετήσιο ελτίο. γ. Σε βάρος της Εταιρείας και της εταιρείας που ελέγχεται µετοχικά από αυτήν, δεν εκκρεµούν δικαστικές διαφορές ή διαιτησίες, οι οποίες θα µπορούσαν να έχουν σηµαντικές επιπτώσεις στην οικονοµική τους κατάσταση και στην περιουσιακή τους διάρθρωση, πλην όσων αναφέρονται αναλυτικά στο Παράρτηµα και στο κεφάλαιο 3.3 του παρόντος Ετήσιου ελτίου. 1.3 Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Τον έλεγχο των Οικονοµικών Καταστάσεων και των Ενοποιηµένων Οικονοµικών Καταστάσεων της Εταιρείας, για τις εταιρικές χρήσεις 1999/2000 και 2000/2001 διενήργησε ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής κ. Βασίλειος Καζάς (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ , Βασιλέως Κωνσταντίνου 44, Αθήνα, Τ.Κ

9 35, τηλ ) που ανήκει στην εταιρεία Grant Thornton S.A. Τον έλεγχο των Οικονοµικών καταστάσεων και των Ενοποιηµένων Οικονοµικών Καταστάσεων της Εταιρείας για την παρούσα εταιρική χρήση 2001/2002 διενήργησε ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής κ. εληγιάννης Γεώργιος (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ , Βασιλέως Κωνσταντίνου 44, Αθήνα, Τ.Κ , τηλ ) που ανήκει στην ιδία εταιρεία Grant Thornton S.A. Τα οικονοµικά στοιχεία και αποτελέσµατα της Εταιρείας εκρίθησαν ακριβή και ειλικρινή. Επιπρόσθετα οι Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές κκ. Βασίλειος Καζάς και Γεώργιος εληγιάννης αναφέρουν ότι δεν υπήρξαν διαφωνίες µεταξύ αυτών και της διοίκησης της Εταιρείας επί λογιστικών χειρισµών και το σύστηµα εσωτερικού ελέγχου είναι πλήρες και αξιόπιστο. Η θυγατρική εταιρεία «Jumbo Trading Ltd» παρακολουθείται και ελέγχεται από την εταιρεία εγκεκριµένων λογιστών Price Waterhouse Coopers στην Κύπρο. Τα πιστοποιητικά ελέγχου των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών για τις Οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρείας και για τις Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 1999/2000, 2000/2001 και 2001/2002 παρατίθενται στο συνηµµένο Παράρτηµα κάτω από τους δηµοσιευµένους Ισολογισµούς και τα Αποτελέσµατα Χρήσεων των αντιστοίχων χρήσεων. 1.4 Φορολογικός Έλεγχος Η Εταιρεία έχει ελεγχθεί φορολογικά µέχρι τη διαχειριστική χρήση 1/7/ /6/2000. Ειδικότερα: Στις οριστικοποίησε τις φορολογικές υποχρεώσεις για τις χρήσεις 1995/1996, 1996/1997, 1997/1998, 1998/1999 και 1999/2000 κατόπιν της διενέργειας τακτικού φορολογικού ελέγχου από το ΕΘ.Ε.Κ. Αθηνών. Σύµφωνα µε τα οριστικά φύλλα ελέγχου προέκυψαν διαφορές φορολογικού ελέγχου ποσού δρχ ή ,89. Για τις παραπάνω διαφορές η Εταιρεία διενήργησε τις κατάλληλες λογιστικές εγγραφές στη χρήση 2000/2001 (30/06/2001) µέσω µεταβατικού λογαριασµού του παθητικού, επιβαρύνοντας τις διαφορές φορολογικού ελέγχου του πίνακα διάθεσης αποτελεσµάτων µε το ανωτέρω ποσό. Οι διαφορές φορολογικού ελέγχου, οι οποίες εµφανίζονται στον Πίνακα ιάθεσης Αποτελεσµάτων της Χρήσης 2000/2001 συνολικού ύψους δρχ ή ,89 προέκυψαν κατά τον τακτικό έλεγχο των χρήσεων 1995/1996 έως και 1999/2000 η ανάλυση των οποίων ανά χρήση έχει ως εξής: Χρήση Ποσά σε δρχ. Ποσά σε 1995/ , / , / , / , / ,95 Σύνολο ,89 Από το συνολικό ποσό των φόρων, προστίµων και προσαυξήσεων, ύψους δρχ ή ,89, ποσό δρχ ή ,99 καταβλήθηκε εντός της παρούσης χρήσης 2001/2002. Το υπόλοιπο ποσό ύψους ,90 θα καταβληθεί σε ισόποσες µηνιαίες δόσεις, αρχής γενοµένης από 1/7/2002 έως 30/6/2003. Η θυγατρική εταιρεία «Jumbo Trading Ltd» έχει ελεγχθεί φορολογικά µέχρι το ηµερολογιακό έτος 2000 (31/12/2000).Με βάση την βεβαίωση ελέγχου υπ αριθµ. C34/ του Υπουργείου Οικονοµικών της Κυπριακής ηµοκρατίας (τµήµα Εσωτερικών Προσόδων) δεν προέκυψαν για την εταιρεία πρόσθετοι φόροι, προσαυξήσεις και πρόστιµα. 9

10 2. Συνοπτικά Οικονοµικά Μεγέθη 2.1 Συνοπτικά Οικονοµικά Μεγέθη της Εταιρείας Στοιχεία Αποτελεσµάτων (δρχ. / ευρώ) εκατ. δρχ. χιλ. ευρώ 1999/ / / / /2002 Κύκλος Εργασιών Πωλήσεις (από εµπορική δραστηριότητα) Λιανικής % (επί των πωλήσεων) 95,75% 97,56% 95,12% 97,56% 95,12% - Χονδρικής % (επί των πωλήσεων) 4,22% 2,38% 4,70% 2,38% 4,70% - Λοιπές Πωλήσεις % (επί των πωλήσεων) 0,04% 0,06% 0,18% 0,06% 0,18% Έσοδα ασφαλ. Αποζηµιώσεων από καταστροφή εµπορευµάτων Μείον: Κόστος Πωλήσεων Μικτό κέρδος Πλέον: Άλλα Έσοδα Εκµετάλλευσης Σύνολο Λειτουργικό Αποτέλεσµα (1) Έκτακτα Έσοδα (Έξοδα) (1.002) Κέρδη προ Τόκων, Αποσβέσεων & Φόρων Κέρδη προ Αποσβέσεων & Φόρων Κέρδη προ Φόρων Κέρδη µετά από Φόρους Χρήσης και Αµοιβές.Σ.(2) Κέρδη µετά από Φόρους Χρήσης, Αµοιβές.Σ (2) και Φόρους Φορολογ. Ελέγχου Προηγ. Χρήσεων (3) Συνολικό Μέρισµα (Καθαρό από Φόρους) Σταθµισµένος Αριθµός Μετοχών (4) Αριθµός Μετοχών Τέλους Χρήσης (5) Σηµειώσεις: Τυχόν µικρές διαφορές στα αθροίσµατα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Παρατηρήσεις: (1) Για τον υπολογισµό του λειτουργικού κόστους έχουν προηγουµένως αφαιρεθεί οι αποσβέσεις από τα έξοδα ιοίκησης και ιάθεσης. (2) Οι αµοιβές.σ έχουν ενσωµατωθεί στο λειτουργικό κόστος και ουδεµία διανοµή έχει γίνει κατά τη διάθεση των κερδών στις ανωτέρω τριετίες. (3) Οι φόροι φορολογικού ελέγχου προηγουµένων χρήσεων εµφανίζονται, στο Πίνακα ιάθεσης Αποτελεσµάτων, σύµφωνα µε τις δηµοσιευµένες Οικονοµικές Καταστάσεις, της χρήσης στην οποία επιβάρυναν. (4) Ο αριθµός των µετοχών έχει σταθµιστεί ώστε να λαµβάνει υπόψη τις αυξήσεις µετοχικού κεφαλαίου από κεφαλαιοποίηση αποθεµατικών, της αναπροσαρµογής της αξίας παγίων, τις αυξήσεις µε µετρητά (µε βάση την ηµεροµηνία πιστοποίησης από το.σ.) και τις αναπροσαρµογές της ονοµαστικής αξίας των µετοχών της Εταιρείας. (5) Αριθµός µετοχών τέλους χρήσης. 10

11 Αναµορφωµένα Στοιχεία Αποτελεσµάτων (Κέρδη) (6) εκατ. δρχ. χιλ. ευρώ (δρχ. / ευρώ) 1999/ / / / /2002 Κέρδη προ Φόρων Κέρδη µετά από Φόρους Χρήσης και Αµοιβές.Σ (2) Κέρδη µετά από Φόρους Χρήσης, Αµοιβές.Σ. (2) και Φόρους Φορολογικού Ελέγχου Σηµειώσεις: Τυχόν µικρές διαφορές στα αθροίσµατα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Παρατηρήσεις: (6) Έχουν ληφθεί υπόψη οι παρατηρήσεις των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών και οι σηµειώσεις της Εταιρείας για την αναφερόµενη τριετία και έχουν αναµορφωθεί τα αποτελέσµατα, τα οποία παρουσιάζονται στο Πίνακα Αναµόρφωσης Αποτελεσµάτων. Επίσης, έχουν καταλογιστεί οι Φόροι Φορολογικού Ελέγχου Προηγουµένων Χρήσεων στη χρήση στην οποία αφορούν. Στοιχεία ανά Μετοχή (7) (δρχ. / ευρώ) δρχ. Ευρώ 1999/ / / / /2002 Κέρδη προ Τόκων, Αποσβέσεων & Φόρων ,58 0,63 Κέρδη προ Αποσβέσεων και Φόρων ,55 0,57 Κέρδη Προ Φόρων ,45 0,43 Κέρδη µετά από Φόρους Χρήσης και Αµοιβές.Σ. (2) ,30 0,28 Κέρδη µετά από Φόρους Χρήσης, Αµοιβές.Σ. (2) και Φόρους Φορολογικού Ελέγχου Προηγ. Χρήσεων ,27 0,28 Μέρισµα / Μετοχή ,07 0,10 Σηµειώσεις: Τυχόν µικρές διαφορές στα αθροίσµατα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Παρατηρήσεις: (7) Στοιχεία ανά µετοχή µε βάση το σταθµισµένο αριθµό µετοχών. Αναµορφωµένα Στοιχεία ανά Μετοχή (8) (δρχ. / ευρώ) δρχ. ευρώ 1999/ / / / /2002 Κέρδη προ Φόρων ,43 0,43 Κέρδη µετά από Φόρους Χρήσης και Αµοιβές.Σ. (2) ,28 0,28 Κέρδη µετά από Φόρους Χρήσης, Αµοιβές.Σ (2) και Φόρους Φορολογικού Ελέγχου ,28 0,28 Σηµειώσεις: Τυχόν µικρές διαφορές στα αθροίσµατα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Παρατηρήσεις: (8) Αναµορφωµένα Στοιχεία ανά Μετοχή σύµφωνα µε τις ανωτέρω παρατηρήσεις (6) και (7). Αναµόρφωση Αποτελεσµάτων και Ιδίων Κεφαλαίων της Εταιρείας Χρήση 1999/ «Η εταιρεία βασιζόµενη στην υπ αριθµ.205/1988 γνωµοδότηση της Ολοµέλειας των Νοµικών Συµβούλων ιοικήσεως και του άρθρου 10 του Ν.2065/1992 δεν σχηµάτισε πρόβλεψη αποζηµιώσεως λόγω εξόδου από την υπηρεσία για συνταξιοδότηση. Αν σχηµατιζόταν κατά αυτόν 11

12 τον τρόπο η πρόβλεψη, το σωρευµένο ύψος της θα ήταν δρχ περίπου», εκ των οποίων ποσό δρχ αφορά την παρούσα χρήση. Χρήση 2000/ «Η Εταιρεία στο κονδύλι του Ενεργητικού.ΙΙ.10 «Επισφαλείς επίδικοι πελάτες και χρεώστες» έχει σχηµατίσει πρόβλεψη απώλειας απαιτήσεων ποσού δρχ ενώ κατά την γνώµη των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών η σχηµατιζόµενη πρόβλεψη θα έπρεπε να περιλαµβάνει το σύνολο των κονδυλίων «Επισφαλείς επίδικοι πελάτες και χρεώστες» σε καθυστέρηση ποσού δρχ », ήτοι µη διενεργηθείσες προβλέψεις µε απαιτήσεις σε καθυστέρηση δρχ «Η εταιρεία βασιζόµενη στην υπ αριθµ.205/1988 γνωµοδότηση της Ολοµέλειας των Νοµικών Συµβούλων ιοικήσεως και του άρθρου 10 του Ν.2065/1992 δεν σχηµάτισε πρόβλεψη αποζηµιώσεως λόγω εξόδου από την υπηρεσία για συνταξιοδότηση. Αν σχηµατιζόταν κατά αυτόν τον τρόπο η πρόβλεψη, το σωρευµένο ύψος της θα ήταν δρχ περίπου εκ των οποίων ποσό δρχ αφορά την παρούσα χρήση». Χρήση 2001/ «Η εταιρεία βασιζόµενη στην υπ αριθµ.205/1988 γνωµοδότηση της Ολοµέλειας των Νοµικών Συµβούλων ιοικήσεως και του άρθρου 10 του Ν.2065/1992 δεν σχηµάτισε πρόβλεψη αποζηµιώσεως λόγω εξόδου από την υπηρεσία για συνταξιοδότηση. Αν σχηµατιζόταν κατά αυτόν τον τρόπο η πρόβλεψη, το σωρευµένο ύψος της θα ήταν ποσό ευρώ περίπου, εκ των οποίων ποσό ευρώ αφορά την παρούσα χρήση». Λαµβάνοντας υπόψη και τις σηµειώσεις της Εταιρείας, για τις αναφερόµενες χρήσεις δεν προκύπτουν κονδύλια που χρήζουν αναµόρφωσης των Αποτελεσµάτων και των Ιδίων Κεφαλαίων. Η Εταιρεία έχει ελεγχθεί φορολογικά µέχρι τη διαχειριστική χρήση 1/7/ /6/2000. Η λεπτοµερής αναφορά παρατίθεται στο ανωτέρω κεφάλαιο σελ. 12. Ανάλυση Αναµόρφωσης Αποτελεσµάτων (δρχ. / ευρώ) εκατ. δρχ χιλ. ευρώ 1999/ / / / /2002 Κέρδη Ισολογισµού προ Φόρων Μείον: Μη διενεργηθείσες προβλέψεις για Επισφαλείς Επίδικες απαιτήσεις 0 (182) 0 (535) 0 Μη διενεργηθείσα πρόβλεψη προσωπικού (40) (32) (61) (94) (179) Αναµορφωµένα Κέρδη προ Φόρων Μείον: Φόροι Χρήσης (813) (2.128) (2.408) (6.245) (7.069) Αναµορφωµένα Κέρδη µετά από Φόρους Χρήσης Μείον: Φόροι φορολογικού ελέγχου προηγ. χρήσεων στη χρήση που αφορούν Αναµορφωµένα Κέρδη µετά από Φόρους Χρήσης και Φόρους Φορολογικού Ελέγχου Σηµειώσεις: Τυχόν µικρές διαφορές οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. 12

13 2.1.2 Στοιχεία Ισολογισµών (δρχ. / ευρώ) εκατ. δρχ. χιλ. ευρώ 1999/ / / / /2002 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Αναπόσβεστα Έξοδα Εγκατάστασης Αναπόσβεστες Ασώµατες Ακινητοποιήσεις Ενσώµατες Ακινητοποιήσεις Μείον : Συσσωρευµένες Αποσβέσεις Αναπόσβεστες Ενσώµατες Ακινητοποιήσεις Συµµετοχές σε Συνδεδεµένες Επιχειρήσεις Λοιπές Μακροπρόθεσµες Απαιτήσεις Κυκλοφορούν Ενεργητικό Μεταβατικοί Λογ/σµοί Ενεργητικού Σύνολο Ενεργητικού ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ίδια Κεφάλαια Προβλέψεις Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις Σύνολο Υποχρεώσεων Μεταβατικοί Λογαριασµοί Παθητικού Σύνολο Παθητικού Λογιστική Αξία Μετοχής (δρχ. /ευρώ) ,95 1,04 Σηµειώσεις: Τυχόν µικρές διαφορές στα αθροίσµατα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Ανάλυση Αναµόρφωσης Ιδίων Κεφαλαίων (δρχ. / ευρώ) εκατ. δρχ χιλ. ευρώ 1999/ / / / /2002 Ίδια Κεφάλαια δηµοσιευµένων Ισολογισµών Μείον: Μη διενεργηθείσες προβλέψεις για Επισφαλείς Επίδικες και σε καθυστέρηση απαιτήσεις 0 (182) 0 (535) 0 Μη διενεργηθείσα πρόβλεψη προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία (138) (170) (231) (499) (678) Μείον: Φόροι Φορολογικού Ελέγχου (342) Αναµορφωµένα Ίδια Κεφάλαια Jumbo AEE Αναµορφωµένη Λογιστική Αξία µετοχής (δρχ./ευρώ) ,93 1,03 Σηµειώσεις: Τυχόν µικρές διαφορές στα αθροίσµατα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Παρατηρήσεις: Αναµόρφωση της λογιστικής αξίας της µετοχής µε βάση των αριθµό µετοχών τέλους χρήσης. 13

14 2.2 Συνοπτικά Ενοποιηµένα Οικονοµικά Μεγέθη της Εταιρείας Εταιρείες που περιλαµβάνονται στην ενοποίηση Στις ενοποιηµένες καταστάσεις των χρήσεων 1999/2000, 2000/2001 και 2001/2002 περιλαµβάνεται η εταιρεία «Jumbo Trading Ltd». Η εταιρεία «Jumbo Trading Ltd» είναι η µοναδική εταιρεία η οποία περιλαµβάνεται στις ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της εταιρείας έως σήµερα, µε τη µέθοδο της «Ολικής Ενοποίησης» επειδή είναι θυγατρική, σύµφωνα µε τα άρθρα 90, 100, 101, 102, 103, 104 και 105 τα ποσοστά συµµετοχής της Εταιρείας στη θυγατρική της «Jumbo Trading Ltd» για την τελευταία τριετία έχουν ως εξής: Εταιρεία Ποσοστά Συµµετοχής 30/06/ ,999% 30/06/ ,767% 30/06/ ,767% Στοιχεία Ενοποιηµένων Αποτελεσµάτων (δρχ. / ευρώ) εκατ. δρχ. χιλ. ευρώ 1999/ / / / /2002 Κύκλος Εργασιών Πωλήσεις (εµπορική δραστηριότητα) Πωλήσεις Λιανικής Πωλήσεις Χονδρικής Μείον Ενδοεταιρικές συναλλαγές Πωλήσεων 0 (288) (1.076) (846) (3.159) Υπόλοιπο Πωλήσεων Χονδρικής Λοιπές Πωλήσεις Έσοδα ασφαλ. Αποζηµ. εµπορευµάτων Μείον: Κόστος Πωλήσεων Μικτό κέρδος Πλέον: Άλλα Έσοδα Εκµετάλλευσης Σύνολο Λειτουργικό Αποτέλεσµα (1) Έκτακτα Έσοδα (Έξοδα) (1.002) Κέρδη προ Τόκων, Αποσβέσεων & Φόρων Κέρδη προ Αποσβέσεων & Φόρων Αποτελέσµατα (Κέρδη) προ Φόρων (% στον Κύκλο Εργασιών) 8,88 % 17,90 % 17,88 % 17,90 % 17,88 % Καθαρά Αποτελέσµατα (Κέρδη) µετά από Φόρους Χρήσης και Αµοιβές.Σ.(2) Καθαρά Αποτελέσµατα µετά από Φόρους Χρήσης, Αµοιβές.Σ.(2) και Φόρους Φορολογικού Ελέγχου (3) Μείον: Αναλογία Μετοχών Μειοψηφίας (0,02) (68) (79) (200) (231) Καθαρά Ενοποιηµένα Αποτελέσµατα (Κέρδη) Οµίλου µετά από Φόρους Χρήσης και Αµοιβές.Σ.(2) και Φόρους Φορολογικού Ελέγχου (3) (% στον Κύκλο Εργασιών) 5,74% 10,72% 11,46% 10,72% 11,47% 14

15 1999/ / / / /2002 Αναµορφωµένα Αποτελέσµατα (Κέρδη) προ Φόρων Αναµορφωµένα Αποτελέσµατα (Κέρδη) µετά από Φόρους Χρήσης, Αµοιβές.Σ (2) (3) και Φόρους Φορολογικού Ελέγχου Αναµορφωµένα Καθαρά Ενοποιηµένα Αποτελέσµατα Οµίλου µετά από Φόρους Χρήσης, Αµοιβές.Σ και Φόρους (2) (3) (4) Φορολογικού Ελέγχου Σηµειώσεις: Τυχόν µικρές διαφορές στα αθροίσµατα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Παρατηρήσεις: (2) Οι αµοιβές.σ έχουν ενσωµατωθεί στο λειτουργικό κόστος και ουδεµία διανοµή έχει γίνει κατά τη διάθεση των κερδών στις ανωτέρω τριετίες. (3) Οι φόροι φορολογικού ελέγχου προηγουµένων χρήσεων εµφανίζονται, στο Πίνακα ιάθεσης Αποτελεσµάτων, σύµφωνα µε τις δηµοσιευµένες Οικονοµικές Καταστάσεις, της χρήσης στην οποία αφορούν. Ανάλυση Αναµόρφωσης των Ενοποιηµένων Αποτελεσµάτων Τα ενοποιηµένα αποτελέσµατα του Οµίλου έχουν αναµορφωθεί βάση των παρατηρήσεων των τακτικών Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών και δεν διαφέρουν από αυτές της Μητρικής, οι οποίες αναφέρονται αναλυτικά στο κεφάλαιο 1.1 «Συνοπτικά Οικονοµικά Μεγέθη της Εταιρείας». Ακολουθεί ανάλυση των αναµορφώσεων των ενοποιηµένων οικονοµικών αποτελεσµάτων βάση όπως προκύπτει από τα πιστοποιητικά των ορκωτών ελεγκτών-λογιστών της Εταιρείας. (δρχ. / ευρώ) εκατ. δρχ χιλ. ευρώ 1999/ / / / /2002 Αποτελέσµατα Ισολογισµού προ Φόρων Μείον: Αρνητικές Αναµορφώσεις Αποτελεσµάτων Μη διενεργηθείσες προβλέψεις για επισφαλείς-επίδικες απαιτήσεις 0 (182) 0 (535) 0 Μη διενεργηθείσα πρόβλεψη αποζηµίωσης προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία (40) (32) (61) (94) (179) Συν: Θετικές Αναµορφώσεις Αποτελεσµάτων Σύνολο Αναµορφώσεων (40) (214) (61) (629) (179) Αναµορφωµένα Αποτελέσµατα προ Φόρων Μείον: Φόροι Χρήσεως (889) (2.210) (2.458) (6.487) (7.215) Μείον: Αµοιβές.Σ Αναµορφωµένα Αποτελέσµατα µετά από Φόρους Χρήσης και Αµοιβές.Σ.(2) Μείον: Φόροι Φορολογικού Ελέγχου (στη χρήση που αφορούν) (41) Αναµορφωµένα Αποτελέσµατα µετά από Φόρους, Αµοιβές.Σ και Φόρους Φορολογικού Ελέγχου Μείον: Αναλογία Μετοχών Μειοψηφίας 0, Αναµορφωµένα Ενοποιηµένα Αποτελέσµατα Οµίλου µετά από Φόρους, Αµοιβές.Σ και Φόρους Φορολογικού Ελέγχου Σηµειώσεις: Τυχόν µικρές διαφορές στα αθροίσµατα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. 15

16 2.2.3 Στοιχεία Ενοποιηµένων Ισολογισµών (δρχ. / ευρώ) εκατ. δρχ. χιλ. ευρώ 1999/ / / / /2002 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Αναπόσβεστα Έξοδα Εγκατάστασης Αναπόσβεστες Ασώµατες Ακινητοποιήσεις Ενσώµατες Ακινητοποιήσεις Μείον : Συσσωρευµένες Αποσβέσεις (2.993) (3.730) (5.504) (10.947) (16.152) Αναπόσβεστες Ενσώµατες Ακινητοποιήσεις Λοιπές Μακροπρόθεσµες Απαιτήσεις Κυκλοφορούν Ενεργητικό Μεταβατικοί Λογ/σµοί Ενεργητικού Σύνολο Ενεργητικού ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ίδια Κεφάλ. Μετοχών Jumbo ΑEE ικαιώµατα Μειοψηφίας Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Προβλέψεις Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις Σύνολο Υποχρεώσεων Μεταβατικοί Λογαριασµοί Παθητικού Σύνολο Παθητικού Λογιστική Αξία Μετοχής (δρχ./ευρώ)* ,88 1,08 Σηµειώσεις: Τυχόν µικρές διαφορές στα αθροίσµατα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. * Η λογιστική αξία της µετοχής έχει υπολογιστεί µε βάση τα Ίδια Κεφάλαια του Οµίλου των µετόχων της «Jumbo AEE» και των µετοχών τέλους χρήσης. Σύµφωνα µε τις παραπάνω αναφερόµενες παρατηρήσεις των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών για τις χρήσεις 1999/2000, 2000/2001 και 2001/2002, τους φόρους φορολογικού ελέγχου προηγουµένων χρήσεων καταλογισθέντων στη χρήση που αφορούν, τα αναµορφωµένα Ίδια Κεφάλαια του οµίλου Jumbo, καθώς και η λογιστική αξία της µετοχής διαµορφώνονται στον παρακάτω πίνακα ως εξής: Ανάλυση Αναµόρφωσης Ενοποιηµένων Ιδίων Κεφαλαίων Οµίλου. (δρχ. / ευρώ) εκατ. δρχ χιλ. ευρώ 1999/ / / / /2002 Ίδια Κεφάλαια µετοχών Οµίλου Jumbo AEE ικαιώµατα Μειοψηφίας Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Μείον: Αρνητικές Αναµορφώσεις Μη διενεργηθείσες προβλέψεις για Επισφαλείς Επίδικες απαιτήσεις 0 (182) 0 (535) 0 Μη διενεργηθείσα πρόβλεψη προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία (138) (170) (231) (499) (678) Μείον : Φόροι Φορολογικού Ελέγχου (342) Αναµορφωµένα Συνολικά Ίδια Κεφάλαια Μείον: ικαιώµατα Μειοψηφίας 0 (532) (606) (1.560) (1.777) Αναµορφωµένα Ίδια Κεφάλαια Jumbo AEE Αναµορφωµένη Λογιστική Αξία µετοχής (δρχ./ευρώ) ,95 1,06 Σηµειώσεις: Τυχόν µικρές διαφορές στα αθροίσµατα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. * Η Αναµορφωµένη λογιστική αξία της µετοχής έχει υπολογιστεί µε βάση τα Αναµορφωµένα Ίδια Κεφάλαια του Οµίλου των µετόχων της «Jumbo AEE» και των µετοχών τέλους χρήσης. 16

17 3. Σηµαντικά Στοιχεία για την Εταιρεία 3.1 ηµόσιες Προσφορές Κατά τη διάρκεια των εταιρικών χρήσεων 1999/2000, 2000/2001 και 2001/2002 δεν υπεβλήθη από την Εταιρεία δηµόσια προσφορά αγοράς ή ανταλλαγής για µετοχές άλλης εταιρείας, ούτε έγιναν από τρίτους παρόµοιες προσφορές για µετοχές της Εταιρείας. 3.2 Σύνταξη Εσωτερικού Κανονισµού Λειτουργίας Η Εταιρεία τον Ιανουάριο του 2001 προέβη στη σύνταξη Εσωτερικού Κανονισµού Λειτουργίας της Εταιρείας. ιαθέτει επίσης, κανονισµό εργασίας σύµφωνα µε το άρθρο 1, παρ. 1 Ν /1957, καθώς το προσωπικό υπερβαίνει τα 50 άτοµα. Επίσης, η Εταιρεία βρίσκεται στο στάδιο της Αναθεώρησης του Κανονισµού Εσωτερικής Λειτουργίας στα σηµεία που άπτονται σε θέµατα Εταιρικής ιακυβέρνησης και των νέων οργανωτικών δοµών της Εταιρείας. Η εφαρµογή και η τήρηση του εν λόγω Κανονισµού παρακολουθείται από το τµήµα Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας. 3.3 ικαστικές διαφορές Εταιρείας Από τη σύσταση της Εταιρείας έως και σήµερα, δεν δραστηριοτήτων της. έλαβε χώρα καµία πράξη διακοπής Οι σηµαντικότερες δικαστικές υποθέσεις που εκκρεµούν είναι οι εξής: Υποθέσεις Αξιώσεων τρίτων κατά της Εταιρείας (Υποχρεώσεις) 4 υποθέσεις αστικών απαιτήσεων τρίτων κατά της Εταιρείας, συνολικού ποσού , από τις οποίες: 2 συνολικού ποσού αφορούν αξιώσεις οµόρων από την πυρκαγιά της , για τις οποίες η Εταιρεία ήταν ασφαλισµένη για την αστική ευθύνη της στη «Le Monde Ασφαλιστική Α.Ε», η οποία ως εναγόµενη δικονοµική εγγυήτρια θα καλύψει οποιοδήποτε ποσό τυχόν εκδικαστεί. 2 συνολικού ποσού αφορούν αξιώσεις τρίτων κατά της Εταιρείας (ως καθολικού αποδέκτη της απορροφήσασας εταιρείας Πρίµο Α.Ε.) για πράξεις αθέµιτου ανταγωνισµού από Η αξίωση των εναγουσών είναι αβέβαιη διότι υπάρχουν σηµαντικά νοµικά - κυρίως - αλλά και ουσιαστικά ζητήµατα όσο αναφορά την απόδειξη της ζηµίας αυτών. 8 υποθέσεις διοικητικού δικαίου, συνολικού ποσού περίπου, µε την οποία η Εταιρεία ζητεί τη διαγραφή διαφόρων προστίµων ΙΚΑ, ΣΕΠΕ και ήµων. Υποθέσεις Αξιώσεων της Εταιρείας κατά τρίτων (Απαιτήσεις ) 3 υποθέσεις αγωγών της Εταιρείας κατά τρίτων µε τις οποίες διεκδικεί για διάφορες αιτίες το ποσό των Επίσης εκκρεµούν υποθέσεις διαφόρων διαδικασιών, µε τις οποίες η Εταιρεία επιδιώκει την είσπραξη του συνολικού ποσού περίπου από επίδικους / επισφαλείς πελάτες. εν υπάρχει οποιαδήποτε δικαστική διαφορά που δύναται να έχει σηµαντικές επιπτώσεις στην οικονοµική κατάσταση της Εταιρείας. 17

18 3.4 Τροποποιήσεις του Καταστατικού της Εταιρείας Σηµειώνεται ότι, οι µέχρι σήµερα τροποποιήσεις του Καταστατικού της Εταιρείας έχουν ως εξής: ΦΕΚ 29/ Τροποποίηση άρθρου 34 (αλλαγή εταιρικής χρήσης) (Έκτακτη Γ.Σ ). ΦΕΚ 176/ Τροποποίηση άρθρου 5 (αύξηση δρχ ή ,33), εναρµόνιση π.δ. 409/86 και 498/87, ως και τροποποίηση άρθρων 10 ( Σ), 16, 21, 23, 25, 28, 31, 32, 34, 35, 37 (Έκτακτη Γ.Σ. της ). ΦΕΚ 6183/ Τροποποίηση άρθρου 5 (αύξηση δρχ ή ,64) (Έκτακτη Γ.Σ. της ). ΦΕΚ 1490/ Τροποποίηση άρθρου 5 (αύξηση δρχ ή ,08 αντί ή ,64) (Τακτική ΓΣ ). ΦΕΚ 1699/ Τροποποίηση άρθρ. 5 (αύξηση δρχ ή ,44 λόγω συγχώνευσης) (Έκτακτη Γ.Σ. της ). ΦΕΚ 1862/ Τροποποίηση άρθρ. 5 (αύξηση δρχ ή ,20) (Έκτακτη Γ.Σ ). ΦΕΚ 447/ Τροποποίηση άρθρων 1, 10, 27 (Τακτική Γ.Σ ). ΦΕΚ 5810/ Τροποποίηση άρθρων 6, 7, 27γ, 28β, 35 και 5 (αύξηση δρχ ή ,86) (Έκτακτη Γ.Σ ). ΦΕΚ 249/ Τροποποίηση άρθρου 5 (ακύρωση αύξησης δρχ ή ,86 της , νέα αύξηση δρχ ή ,86) Εισαγωγή σε Χ.Α.Α. (Έκτακτη Γ.Σ ). ΦΕΚ 1828/ Τροποποίηση άρθρου 5 παρ. Α (αύξηση δρχ ή ,86 µε τιµή έκδοσης δρχ. 850 ή 2,49) (Έκτακτη Γ.Σ ) ΦΕΚ 4812/ Τροποποίηση άρθρου 5 παρ. Α (αύξηση δρχ ή ,68 µε τιµή έκδοσης δρχ ή 2,9) (Έκτακτη Γ.Σ ). ΦΕΚ 10054/ Τροποποίηση άρθρων 10 και 5 παρ. Α (αύξηση δρχ ή ,42 µε δωρεάν διανοµή) (Τακτική Γ.Σ ). ΦΕΚ 8454/ Τροποποίηση άρθρων 4, 7, 9, 24,33 και 5 (σπλίτ από δρχ. 200 ή 0,59, σε δρχ. 100 ή 0,29, αύξηση δρχ ή ,31 µε τιµή έκδοσης δρχ ή 4,40 εκάστη) (Α Επαναληπτική Τακτική ΓΣ ). ΦΕΚ 2537/ Τροποποίηση άρθρων 1 (αλλαγή επωνυµίας σε JUMBO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ) και 5 (αύξηση δρχ ή ,56) (Έκτακτη Γ.Σ ). ΦΕΚ 9742/ Τροποποίηση αρ. 5 (αύξηση δρχ ή ,59) (Τακτικής Γ.Σ ). 18

19 4. Χρηµατιστηριακά Στοιχεία Μετοχής Η Εταιρεία είναι εισηγµένη στη Παράλληλη Αγορά του Χρηµατιστηρίου Αξιών Αθηνών από την 19η Ιουνίου Επίσης συµµετέχει στο δείκτη ΜΙD 80 του Χρηµατιστηρίου Αξιών Αθηνών. Ακολουθούν στατιστικά στοιχεία που αφορούν στις τιµές κλεισίµατος της µετοχής στο τέλος κάθε µήνα, καθώς και στην αξία του µηνιαίου όγκου συναλλαγών, σε δρχ. και σε ευρώ από έως : Τιµή Τιµή Μηνιαίος Αξία Αξία Συνολικού Συνολικού Συνολική Συνολική Κλεισίµατος Κλεισίµατος Όγκος Συνολικού Συνολικού Μηνιαίου Μηνιαίου Αξία Αξία Μήνας Τέλους Τέλους Συν/γων σε Μηνιαίου Μηνιαίου Όγκου Όγκου Μηνιαίου Μηνιαίου Μήνα(δρχ.) Μήνα τεµάχια Όγκου Όγκου Συν/γών Συν/γών Όγκου Όγκου (Ευρώ) Συν/γων (δρχ.) Συν/γων Κλάδου Κλάδου Συνάλλ Συνάλλ (Ευρώ) Λιανικού Λιανικού Χ.Α.Α. Χ.Α.Α. Εµπορίου Εµπορίου (δις δρχ.) (εκατ. ευρώ) (δρχ.) (Ευρώ) Ιούλιος ,95 2, , , ,57 Αύγουστος 1.046,10 3, , , ,50 Σεπτέµβριος 896,17 2, , , ,06 Οκτώβριος 1.022,25 3, , , ,49 Νοέµβριος 1.233,52 3, , , ,98 εκέµβριος 1.247,15 3, , , ,05 Ιανουάριος ,56 3, , , ,33 Φεβρουάριος 1.349,37 3, , , ,41 Μάρτιος 1.288,04 3, , , ,71 Απρίλιος 1.281,22 3, , , ,29 Μάιος 1.233,52 3, , , ,42 Ιούνιος 1.104,03 3, , , ,18 19

20 Στο παρακάτω διάγραµµα παρουσιάζεται η πορεία της τιµής της µετοχής της Εταιρείας για την περίοδο από έως σε νόµισµα ευρώ: ΕΥΡΩ 4,50 4,20 3,90 3,60 3,30 3,00 2,70 2,40 2,10 1,80 1,50 1,20 0,90 0,60 0,30 0,00 ΠΟΡΕΙΑ ΤΙΜΗΣ ΜΕΤΟΧΗΣ "JUMBO A.E." (01/07/ /06/2002) 2/7/ /7/ /8/2001 4/9/ /9/ /10/2001 6/11/ /11/ /12/ /1/2002 4/2/2002 ΗΜΕΡΑ-ΜΗΝΑΣ-ΕΤΟΣ 25/2/ /3/ /4/2002 9/5/ /5/ /6/2002 Η τιµή της µετοχής της Εταιρείας, στις , διαµορφώθηκε σε 3,24 (δρχ περίπου), αυξηµένη κατά ποσοστό 19,56% σε σχέση µε την αντίστοιχη τιµή κλεισίµατος στις , ήτοι 0,53 (δρχ. 181 περίπου). Το επόµενο διάγραµµα παρουσιάζει την εξέλιξη του όγκου τεµαχίων των µετοχών της Εταιρείας για την περίοδο από έως τις : ΤΕΜΑΧΙΑ , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0,00 ΠΟΡΕΙΑ ΗΜΕΡΗΣΙΟΥ ΟΓΚΟΥ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ ΣΕ ΤΕΜΑΧΙΑ (01/07/ /06/2002) 2/7/ /7/ /8/2001 4/9/ /9/ /10/2001 6/11/ /11/ /12/ /1/2002 4/2/ /2/ /3/ /4/2002 9/5/ /5/ /6/2002 ΗΜΕΡΑ-ΜΗΝΑΣ-ΕΤΟ Σ 20

21 Στο διάγραµµα που ακολουθεί παρουσιάζεται η πορεία της τιµής της µετοχής της Εταιρείας, του Γενικού είκτη του Χ.Α.Α. και του είκτη Λιανικού Εµπορίου για την περίοδο από έως , οι οποίες έχουν µετατραπεί µε βάση το 100, που αναφέρεται στην ηµεροµηνία (ηµεροµηνία βάσης). 160,00 140,00 120,00 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00 0,00 2/7/ /7/2001 1/8/2001 JUMBO A.E. - ΓΕΝΙΚΟΣ ΕΙΚΤΗΣ Χ.Α.Α. - ΕΙΚΤΗΣ ΛΙΑΝΙΚΟΥ ΕΜΠΟΡΙΟΥ (01/07/ /06/2002) 16/8/ /8/ /9/ /9/ /10/ /10/ /11/ /11/ /12/ /12/ /1/ /1/ /2/ /2/2002 ΗΜΕΡΑ-ΜΗΝΑΣ-ΕΤΟΣ 14/3/ /3/ /4/ /4/ /5/ /5/ /6/ /6/2002 JUMBO A.E. ΓΕΝΙΚΟΣ ΕΙΚΤΗΣ Χ.Α.Α. ΕΙΚΤΗΣ ΛΙΑΝΙΚΟΥ ΕΜΠΟΡΙΟΥ Στις και σε σχέση µε την , η τιµή της µετοχής της Εταιρείας αυξήθηκε κατά 19,56%, ενώ ο Γενικός είκτης του Χ.Α.Α. µειώθηκε κατά 18,20% και ο είκτης Λιανικού Εµπορίου µειώθηκε κατά 35,22%. 21

22 5. Πληροφορίες για την Εταιρεία 5.1 Γενικές Πληροφορίες Επωνυµία, εταιρική έδρα της Εταιρείας Η Aνώνυµη Eταιρεία µε την επωνυµία «Jumbo Ανώνυµη Εµπορική Εταιρεία» είναι Ελληνική Ανώνυµη Εµπορική Εταιρεία και υπόκειται στις διατάξεις του Κ.Ν. 2190/1920 περί Ανωνύµων Εταιρειών. Ιδρύθηκε το έτος 1986 (µε αριθµό ΦΕΚ. 3234/ ) ενώ ξεκίνησε τη δραστηριότητά της στο χώρο του λιανικού εµπορίου την 3 η Νοεµβρίου του Η καταστατική έδρα της Εταιρείας βρίσκεται στο ήµο Γλυφάδας, στην οδό Αγγέλου (πρώην Ιωάννου Μεταξά) αρ. 11, ενώ η διοικητική έδρα της βρίσκεται στον ήµο Μοσχάτου Αττικής, οδός Κύπρου 9 & Ύδρας Τ.Κ , τηλ Η διάρκεια της Εταιρείας έχει ορισθεί σε τριάντα (30) χρόνια και λήγει το έτος Η Εταιρεία είναι εγγεγραµµένη στο Μητρώο Ανωνύµων Εταιρειών του Υπουργείου Ανάπτυξης, ιεύθυνση Ανωνύµων Εταιρειών και Πίστεως, µε Αρ. Μ.Α.Ε. 7650/06/Β/86/04. Η επωνυµία της Εταιρείας από την σύσταση της ήταν «ΜΠΕΪΜΠΥ ΛΑΝΤ ΠΑΙΧΝΙ ΙΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» και µε το διακριτικό τίτλο «Jumbo». Με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης της Εταιρείας στις 29/03/2000, η οποία εγκρίθηκε µε την αριθµό Κ2-4256/ απόφαση του Υπουργείου Ανάπτυξης και καταχωρήθηκε στο Μ.Α.Ε., τροποποιήθηκε το άρθρο 1 του Καταστατικού της και εφεξής η νέα επωνυµία αυτής είναι «JUMBO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» ενώ ο διακριτικός τίτλος της παραµένει «Jumbo». Ο διακριτικός αυτός τίτλος είναι κατοχυρωµένος τόσο στο καταστατικό της Εταιρείας, όσο και στο Τµήµα Σηµάτων του Υπουργείου Ανάπτυξης ως οµώνυµο σήµα προϊόντων και υπηρεσιών «Jumbo», µε αριθµό και µε διάρκεια προστασίας µέχρι 5/6/2005, η οποία µπορεί να ανανεώνεται κάθε φορά για µια νέα δεκαετία Σκοπός της Εταιρείας Σύµφωνα µε το άρθρο 4 του Καταστατικού της και µετά την τροποποίηση αυτού µε την από 10/11/1999 απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης (ΦΕΚ 8454/ ΤΑΕ & ΕΠΕ), σκοπός της Εταιρείας, είναι: 1. Η παραγωγή, εισαγωγή και εµπορία παιχνιδιών, παιδικών αµαξωµάτων, επίπλων, βρεφικών ενδυµάτων, βρεφικών ειδών και διαφόρων παρακολουθηµάτων και γενικά εµπορευµάτων για βρέφη, νήπια και παιδιά. 2. Η εισαγωγή και εµπορία ειδών βιοτεχνίας και βιοµηχανίας γενικά, όπως ενδεικτικά επίπλων, σκευών, ηλεκτρικών συσκευών, καλλυντικών, υαλικών, τουριστικών ειδών, βιβλίων, σχολικών, χαρτικών, συστηµάτων αναπαραγωγής εικόνας και ήχου, ταινιών εικόνας και ήχου, κασετών εικόνας και ήχου, δίσκων εικόνας και ήχου (βινυλίου, compact disk, cd-rom, dvd κλπ.), ειδών δώρων, διακόσµησης, στολισµού, γραφείου και οικιακής χρήσης, µικροαντικειµένων από οποιοδήποτε υλικό, αφισών (πόστερς), διαφηµιστικού υλικού, πλαστικών και συναφών ειδών. 3. Η εισαγωγή και εµπορία ειδών νεωτερισµού κάθε φύσης και ειδικότερα ανδρικών, γυναικείων και παιδικών, ειδών ένδυσης και υπόδησης, δερµατίνων ειδών, αθλητικών ειδών, οργάνων αθλητισµού και γυµναστικής και λοιπών παρακολουθηµάτων και αξεσουάρ αυτών, καθώς και των πρώτων υλών από τις οποίες παράγονται αυτά δηλαδή υφασµάτων, δερµάτων κλπ. 22

23 4. Η εµπορία τυποποιηµένων τροφίµων, ποτών, γλυκών, παγωτών, ζαχαρωδών προϊόντων και άλλων συναφών ειδών αρτοποιίας, ζαχαροπλαστικής και γενικά διατροφής, καθώς και η εµπορία πρώτων υλών και υλικών συσκευασίας προοριζοµένων για παραγωγή και συσκευασία βιοµηχανικών προϊόντων πάσης φύσης. 5. Η εκµετάλλευση επιχειρήσεων σνακ-µπαρ, καφενείου-εστιατορίου, που θα λειτουργούν σε χώρους εµπορικών κέντρων, εντός ή πλησίον των καταστηµάτων της Εταιρείας. 6. Η µίσθωση και αγορά ακινήτων για περαιτέρω εκµετάλλευση, όπως ιδίως µε ανοικοδόµηση, σύσταση οριζοντίων ή καθέτων ιδιοκτησιών, πώληση, εκµίσθωση, ή µε οποιοδήποτε άλλο τρόπο αξιοποίησή τους µε σκοπό το κέρδος. 7. Η εκπόνηση µελετών και η παροχή συµβουλών µε τη µορφή συστήµατος δικαιόχρησης (Franchising), σε επιχειρήσεις επί θεµάτων οργάνωσης, διοίκησης, διακίνησης εµπορίου, ανάπτυξης και µεταφοράς τεχνολογίας. 8. Η άσκηση εµπορίας και η ενέργεια εµπορικών πράξεων στον τοµέα των εισαγωγώνεξαγωγών και των αντιπροσωπειών. Η αντιπροσώπευση στην Ελλάδα οίκων του εξωτερικού που παράγουν ή και εµπορεύονται τεχνογνωσία (know- how), τεχνικό και τεχνολογικό εξοπλισµό. 9. Η συµµετοχή της Εταιρείας σε υφιστάµενες ή συσταθησόµενες επιχειρήσεις µε το ίδιο ή παρεµφερές ή και διαφορετικό αντικείµενο εργασιών, όπως και γενικά η συνεργασία µε άλλες επιχειρήσεις µε οποιαδήποτε νοµική µορφή Εµπορικά Σήµατα Η Εταιρεία έχει καταθέσει για διάφορα παιχνίδια που διακινεί πλήθος εµπορικών σηµάτων. Λαµβάνοντας υπόψη το γεγονός ότι τα παιχνίδια είναι προϊόντα µόδας µε διάρκεια ζωής περίπου ένα έτος, ενώ η διαδικασία για την κατοχύρωση ενός εµπορικού σήµατος διαρκεί περισσότερο, η οριστική καταχώρηση σηµάτων δεν έχει σηµαντική αξία για την Εταιρεία, πλην ελαχίστων εξαιρέσεων. 5.2 Ιστορικό Ιστορικό της Εταιρείας Οι κυριότεροι σταθµοί στην εξέλιξη της Εταιρείας ανά οικονοµικές χρήσεις, είναι οι εξής : 1986/ /86 11/86 Ίδρυση της Εταιρείας µε αντικείµενο την πώληση παιχνιδιών. Λειτούργησε στην Γλυφάδα το πρώτο µισθωµένο κατάστηµα. 1988/1989 έως 1991/ /89 10/90 10/91 07/92 Τρία νέα µισθωµένα καταστήµατα: στο Ψυχικό, στο Χολαργό στον Πειραιά. Αγορά τµήµατος καταστήµατος στο Ψυχικό 220,50 τ.µ. 1994/ /94 Εξαγορά πλειοψηφίας των µετοχών της Εταιρείας από τον κ. Βακάκη και απορρόφηση από την Εταιρεία τριών συναφών εταιρειών (Μαµούθ Α.Ε., Πάνθηρ Α.Ε.Ε.Ε., Πρίµο Α.Ε.Β.Ε.), µε ενσωµάτωση στο δίκτυο λιανικής των καταστηµάτων Ταύρου, Ν. Ερυθραίας, Παγκρατίου αντίστοιχα και ενσωµάτωση της χονδρικής (Πρίµο Α.Ε.Β.Ε.). 1995/ /95 Νέο µισθωµένο κατάστηµα στη Νίκαια. 23

24 1996/ /96 04/95 04/97 06/ / /97 12/97 12/97 04/ / /98 09/98 10/98 10/98 02/99 02/99 04/99 06/ / /99 08/99 10/99 11/99 11/99 11/99 11/99 03/00 04/00 04/00 Νέο ιδιόκτητο κατάστηµα στη Βάρη. ηµιουργία κεντρικής αποθήκης τ.µ. στη Νίκαια. Νέο κατάστηµα στην Θεσσαλονίκη. Εισαγωγή στην Παράλληλη Αγορά του Χ.Α.Α. (688,5 εκατ. δρχ.). Νέο µισθωµένο κατάστηµα στην Πάτρα. Νέο µισθωµένο κατάστηµα στον Σείριο. Αγορά τµήµατος του καταστήµατος στη Νέα Ερυθραία 265 τ.µ.. Νέα µισθωµένη αποθήκη στα Οινόφυτα επιφανείας τ.µ. Νέο µισθωµένο κατάστηµα στον Κολωνό. Νέο ιδιόκτητο κατάστηµα στο Ηράκλειο Κρήτης. Ολοκλήρωση της αύξησης του Μετοχικού Κεφαλαίου της Εταιρείας µε έκδοση νέων κοινών ανωνύµων µετοχών. Έσοδα έκδοσης 1,2 δις. Εξαγορά οµοειδούς κυπριακής επιχείρησης µε την επωνυµία «Jumbo Trading Ltd» πρώην «Jumbo Investments Ltd». Σύναψη κοινοπρακτικού δανείου σε EURO µέσω της τράπεζας Societe Generale Λονδίνου και άλλων τραπεζών, δρχ. 5 δις. ωρεάν µετοχές 2/10 µε κεφαλαιοποίηση αποθεµατικών και έκδοση νέων µετοχών. Αγορά του µισθωµένου καταστήµατος στο Παγκράτι τ.µ. Αγορά εκτάσεως 35 στρεµµάτων µε τ.µ. κτίσµατα στη Ν. Ευκαρπία Θεσσαλονίκης. Νέο µισθωµένο κατάστηµα στην Καλαµάτα. Νέα µισθωµένη αποθήκη στα Καµίνια τ.µ. Νέο µισθωµένο κατάστηµα στην Παιανία τ.µ. Νέο µισθωµένο κατάστηµα στα Καµίνια Πειραιά τ.µ. Πειραιά συνολικής επιφανείας Αγορά ποσοστού 22% οικοπέδου τ.µ. στο Λιµάνι Θεσσαλονίκης, από κοινού µε την εταιρεία ΕΡΜΗΣ Α.Ε. ποσοστό 28% και την εταιρεία ΓΕΚΑ Α.Ε. ποσοστό 50%. Oνοµαστικοποίηση µετοχών. Split 1/1 µε έκδοση νέων µετοχών. Ολοκλήρωση Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου 2/10 µετοχές προς δρχ. η µία µε έκδοση νέων ονοµαστικών µετοχών. Έσοδα έκδοσης 5,2 δις. δρχ. Αλλαγή επωνυµίας της Εταιρείας από «Μπέϊµπυ Λαντ Παιχνίδια Α.Ε.» σε «JUMBO Ανώνυµη Εµπορική Εταιρεία» και διακριτικό τίτλο «Jumbo». Αύξηση κεφαλαίου µε κεφαλαιοποίηση αποθεµατικών α) αύξηση της ονοµαστικής αξίας της µετοχής από δρχ. 100 σε δρχ. 200 και β) έκδοση νέων δωρεάν µετοχών σε αναλογία 1/ / /00 Καταστροφική πυρκαγιά από άγνωστη αιτία στις αποθήκες και στα κεντρικά γραφεία διοίκησης της Εταιρείας στο Αιγάλεω Αττικής επί Λ. Θηβών, αρ Πλήρης ασφαλιστική κάλυψη της Εταιρείας. 24