ΗΛΙΑΣ Α. ΠΕΤΡΟΠΟΥΛΑΚΗΣ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑΚΗ Α.Ε.Π.Ε.Υ. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΕΠΟΠΤΙΚΗΣ ΦΥΣΕΩΣ ΧΡΗΣΗΣ 2011

Transcript

1 ΗΛΙΑΣ Α. ΠΕΤΡΟΠΟΥΛΑΚΗΣ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑΚΗ Α.Ε.Π.Ε.Υ. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΕΠΟΠΤΙΚΗΣ ΦΥΣΕΩΣ ΧΡΗΣΗΣ 2011 σχετικά με την κεφαλαιακή επάρκεια της Εταιρίας μας, τους κινδύνους που αναλαμβάνει, καθώς και τη διαχείρισή τους. ( δημοσιοποιούμενες σε εφαρμογή της απόφασης 9/459/ & 9/572/ του ΔΣ της ΕΚ.) 1. Στόχοι και πολιτικές διαχείρισης κινδύνων 1.1. Στρατηγικές και διαδικασίες για τη διαχείριση των κινδύνων. Για την διαχείριση των κινδύνων η εταιρία μας καθόρισε τα εξής : Προσδιόρισε τα συστήματα ελέγχου μέτρησης και παρακολούθησης των κινδύνων Ανέθεσε αρμοδιότητες στα όργανα και τα στελέχη της, όσον αφορά τον σχεδιασμό, την υλοποίηση και τον έλεγχο των κινδύνων Καθόρισε τον τρόπο υπολογισμού της Συνολικής Κεφαλαιακής Επάρκειας, αφού έλαβε υπόψη της τις αποφάσεις της Ε.Κ, 1 έως 9/459/27.12,2007, όπως αυτές τροποποιήθηκαν προσφάτως. ( ) Καθόρισε Εσωτερική Διαδικασία Αξιολόγησης Κεφαλαιακής Επάρκειας. ( ΕΔΑΚΕ ) Καθόρισε Πολιτική Συμμόρφωσης με τις Υποχρεώσεις Δημοσιοποίησης Εποπτικών Πληροφοριών Διάρθρωση και οργάνωση αρμόδιου τμήματος ή άλλων σχετικών μηχανισμών Σε συμμόρφωση με την Απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 2/452/ «Οργανωτικές απαιτήσεις για τη λειτουργία των ΑΕΠΕΥ>>, η εταιρία μας οργάνωσε τμήμα διαχείρισης Κινδύνων, που είναι αρμόδιο για την διαμόρφωση και εισήγηση της πολιτικής μας όσον αφορά : Τα όρια και τους όρους ανάληψης κινδύνων. Την διατήρηση των κεφαλαίων μας σε επίπεδα που να ανταποκρίνονται στους αναλαμβανόμενους κινδύνους. Την επάρκεια των εκάστοτε αποδεκτών ορίων ανάληψης κινδύνου διακοπής ζημιογόνων δραστηριοτήτων και τη λήψη σχετικών διορθωτικών μέτρων Κίνδυνοι στους οποίους εκτίθεται η εταιρία μας Ο κίνδυνος που προέρχεται από τις ασκούμενες επενδυτικές υπηρεσίες και δραστηριότητές μας (κατά την έννοια του άρθρου 4 ν. 3606/2007) Ο κίνδυνος που προέρχεται από τις επενδύσεις των διαθεσίμων κεφαλαίων μας Ο κίνδυνος που προέρχεται από το χρηματοοικονομικό περιβάλλον, που μπορεί να επηρεάσει άμεσα ή έμμεσα την δραστηριότητά μας Ο κίνδυνος που προέρχεται από την εξέλιξη του θεσμικού κανονιστικού πλαισίου λειτουργίας μας Ο κίνδυνος Αγοράς και ο λειτουργικός κίνδυνος που επηρεάζουν την κεφαλαιακή μας επάρκεια. 2. Πεδίο εφαρμογής Οι δημοσιοποιούμενες στο παρόν πληροφορίες αφορούν την εταιρία μας, με την επωνυμία ΗΛΙΑΣ Α. ΠΕΤΡΟΠΟΥΛΑΚΗΣ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑΚΗ Α.Ε.Π.Ε.Υ. Η εταιρία δεν έχει θυγατρικές εταιρίες - επιχειρήσεις και δεν συντάσσει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις.

2 3. Ίδια κεφάλαια 3.1. Η εταιρία μας βάσει ειδικού λογισμικού παρακολουθεί την εξέλιξη των Ιδίων Κεφαλαίων της σε καθημερινή βάση και συντάσσει ανά ημερολογιακό τρίμηνο πίνακα υπολογισμού Ιδίων Κεφαλαίων, στον οποίο περιλαμβάνονται : α. Τα Βασικά Ίδια Κεφάλαια με χωριστή παράθεση των θετικών και των αφαιρετικών στοιχείων τους. β. Τα Συμπληρωματικά Ίδια Κεφάλαια, με χωριστή παράθεση των θετικών και των αφαιρετικών στοιχείων τους. γ. Το σύνολο των Εποπτικών Ιδίων Κεφαλαίων Αναλυτική παρουσίαση των παραπάνω γίνεται στον ΠΙΝΑΚΑ Α 01 της παρούσης. 4. Ύψος κεφαλαιακών απαιτήσεων Η εταιρία μας βάσει ειδικού λογισμικού, σε τριμηνιαία βάση, υπολογίζει : 4.1. Τις κεφαλαιακές απαιτήσεις για κάλυψη κινδύνου Αγοράς οι οποίες επηρεάζονται μόνο έναντι κινδύνου θέσης, ο οποίος με , φαίνεται αναλυτικά στον ΠΙΝΑΚΑ Α02-Ι της παρούσης Το Σταθμισμένο Ενεργητικό της Εταιρίας μας Το Δείκτη Κεφαλαιακής Επάρκειας (Φερεγγυότητας), που εξάγεται με διαίρεση των Εποπτικών Ιδίων Κεφαλαίων δια του συνολικού Σταθμισμένου Ενεργητικού επί τοις %, ο οποίος με , φαίνεται αναλυτικά στον ΠΙΝΑΚΑ Α03-Ι της παρούσης. 5. Πιστωτικός κίνδυνος Η εταιρία μας δεν είναι εκτιθέμενη σε πιστωτικό κίνδυνο. 6. Τεχνικές μείωσης κινδύνου Η εταιρία μας δεν χρησιμοποιεί τεχνικές μείωσης κινδύνων. 7. Πιστωτικός κίνδυνος κίνδυνος αντισυμβαλλομένου Ως πιστωτικός κίνδυνος νοείται ο κίνδυνος που επέρχεται σε περίπτωση που το αντισυμβαλλόμενο μέρος αδυνατεί να εξοφλήσει πλήρως τα οφειλόμενα στην Εταιρία ληξιπρόθεσμα ποσά. Στον κίνδυνο αυτό εκτίθεται η Εταιρία στις περιπτώσεις της εκτέλεσης εντολών και εκκαθάρισης συναλλαγών πελατών προς κατάρτιση χρηματιστηριακών συναλλαγών τοις μετρητοίς, της Διαχείρισης των διαθεσίμων της (π.χ. επένδυση σε μετοχές, repos) και στην περίπτωση της υποβαθμίσεως των πιστοληπτικών αξιολογήσεων των εκδοτών ομολογιακών δανείων, σε περίπτωση που η εταιρία είναι ομολογιούχος δανειστής Πηγές πιστωτικού κινδύνου- κινδύνου αντισυμβαλλομένου. 7.1,1 Κίνδυνοι που επηρεάζουν τον Δείκτη Κεφαλαιακής Επάρκειας (Δ.Κ.Ε) της εταιρίας μας είναι οι εξής; - Ανοίγματα έναντι Ιδρυμάτων. - Ανοίγματα έναντι πελατών λιανικής. - Λοιπά ανοίγματα.

3 7,1,2 Η Εταιρία εκτίθεται σε πιστωτικό κίνδυνο και κίνδυνο αντισυμβαλλομένου στο πλαίσιο των παρακάτω δραστηριοτήτων : - Κατάθεση διαθεσίμων κεφαλαίων σε πιστωτικά ιδρύματα (π.χ. προθεσμιακές καταθέσεις, repos), όπου εκτίθεται στον πιστωτικό κίνδυνο της εκάστοτε αντισυμβαλλόμενης τράπεζας. - Δραστηριότητα εκτέλεσης - εκκαθάρισης χρηματιστηριακών συναλλαγών επί μετοχών στο ΧΑ (κίνδυνος ο οποίος καλύπτεται, όσον αφορά τα αντισυμβαλλόμενα μέλη του ΧΑ, από τις δικλείδες ασφαλείας του συστήματος εκκαθάρισης συναλλαγών) Κατά τα λοιπά, η Εταιρία δεν εκτίθεται σε πιστωτικό κίνδυνο κίνδυνο αντισυμβαλλομένου, καθώς : - Σε συναλλαγές που διενεργεί ως μέλος του ΧΑ με παροχή πίστωσης, η πίστωση δεν παρέχεται προς τους πελάτες, από την εταιρία αλλά από πιστωτικό ίδρυμα που έχουμε συμβληθεί. - Στις συναλλαγές της Αγοράς Παραγώγων του ΧΑ, όπου η εταιρία συμμετέχει σαν μέλος παραγγελιοδόχος εκτελώντας εντολές για λογαριασμό πελατών της, η εταιρία δεν εκκαθαρίζει τις συναλλαγές, αλλά μεταθέτει την εκκαθάριση, βάσει σχετικής σύμβασης, σε εκκαθαριστικό μέλος - πιστωτικό Ίδρυμα. - Δεν υπάρχουν άλλες πηγές πιστωτικού κινδύνου κινδύνου αντισυμβαλλομένου Διαδικασίες αντιμετώπισης κινδύνου αντισυμβαλλομένου Προς το σκοπό της αντιμετώπισης του πιστωτικού κινδύνου που προέρχεται από τις συναλλαγές με πιστωτικά ιδρύματα η πολιτική της εταιρίας συμπεριλαμβάνει την προσεκτική επιλογή των πιστωτικών ιδρυμάτων στα οποία καταθέτει τα διαθέσιμα κεφάλαιά της και αυτά των πελατών της, καθώς και την ύπαρξη συνεργασίας με περισσότερα του ενός πιστωτικά ιδρύματα Στο πλαίσιο της επενδυτικής υπηρεσίας της εκτέλεσης εντολών στο ΧΑ τοις μετρητοίς, όπου η εταιρία συμμετέχει στη διαδικασία της εκκαθάρισης και του διακανονισμού των συναλλαγών, η πολιτική της εταιρίας είναι να μην δέχεται την εκτέλεση εντολών αγοράς από πελάτη, εφόσον ο πελάτης δεν έχει προκαταβάλει το τίμημα της συναλλαγής ή εφόσον ο πελάτης δεν διατηρεί στην εταιρία χαρτοφυλάκιο με αξία τουλάχιστον διπλάσια του τιμήματος αγοράς των κινητών αξιών που αφορά η εντολή Παρακολούθηση και αποτίμηση του πιστωτικού κινδύνου Ο Υπεύθυνος Διαχείρισης Κινδύνων παρακολουθεί ημερησίως το ύψος των ρευστών διαθεσίμων κεφαλαίων Η παρακολούθηση των χρηματοδοτικών ανοιγμάτων της εταιρίας γίνεται σε περιοδική βάση, λαμβανομένου υπόψη ότι η φύση των δραστηριοτήτων μας, δεν εκθέτει την εταιρία σε Μεγάλα Χρηματοδοτικά Ανοίγματα Διαχείριση διαθεσίμων της Εταιρίας Ο καθορισμός των ορίων στα διαθέσιμα και στο Χαρτοφυλάκιο Συναλλαγών γίνεται με γνώμονα την ορθολογιστική διασπορά των κεφαλαίων της Εταιρίας και την αποφυγή των συγκεντρώσεων σε συνδεδεμένα αντισυμβαλλόμενα μέρη.

4 Η διάρκεια των επενδύσεων σε Repos και των προθεσμιακών καταθέσεων δεν υπερβαίνουν κατά κανόνα τους έξι μήνες και κλιμακώνονται χρονικά. Επιπλέον, η Εταιρία προβαίνει σε προσεκτική επιλογή των τραπεζικών ιδρυμάτων με τα οποία συνάπτει συμφωνίες επαναγοράς (repos) ή προθεσμιακών καταθέσεων με βάση την πιστοληπτική ικανότητα τους. Οι μεταβολές στις πιστοληπτικές αξιολογήσεις των αντισυμβαλλόμενων παρακολουθούνται από τον Υπεύθυνο Διαχείρισης Κινδύνων τακτικά, ούτως ώστε τυχόν σημαντικές διαφοροποιήσεις να καθίστανται γνωστές στη Διοίκηση της Εταιρίας. Τα Repos κατανέμονται σε περισσότερα του ενός πιστωτικά ιδρύματα. 8. Κίνδυνος αγοράς Η εταιρία υπολογίζει τον κίνδυνο αγοράς με τη χρήση της τυποποιημένης μεθόδου. Οι κεφαλαιακές απαιτήσεις αναφέρονται χωριστά για κάθε κίνδυνο που αναφέρεται στις διατάξεις της Απόφασης της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 4/459/ , όπως αυτή τροποποιήθηκε πρόσφατα, «Υπολογισμός κεφαλαιακών απαιτήσεων των Επιχειρήσεων Παροχής Επενδυτικών Υπηρεσιών για τον κίνδυνο αγοράς» 9. Λειτουργικός κίνδυνος 9.1 Ως λειτουργικός κίνδυνος, νοείται σύμφωνα με το άρθρο 2 παρ. 18 του ν. 3601/2007, ο κίνδυνος επέλευσης ζημιών που γεννάται, είτε λόγω εφαρμογής ανεπαρκών ή αποτυχημένων εσωτερικών διαδικασιών, προσωπικού και πληροφορικών ή επικοινωνιακών συστημάτων, είτε λόγω εξωτερικών παραγόντων, όπως φυσικές καταστροφές ή τρομοκρατικές επιθέσεις, που θέτουν εκτός λειτουργίας τα συστήματα διακανονισμού των συναλλαγών ή μειώνουν την αξία των περιουσιακών στοιχείων που αποτελούν αντικείμενα της συναλλαγής (π.χ. κίνδυνος κατάρρευσης των τεχνικών συστημάτων μιας οργανωμένης αγοράς ή μιας Α.Ε.Π.Ε.Υ, κίνδυνος ακατάλληλης Διοίκησης μίας εταιρίας με τίτλους εισηγμένους σε χρηματιστήριο κλπ) Ως επιμέρους μορφές του λειτουργικού κινδύνου ή εταιρία αναγνωρίζει α) τον συνήθως καλούμενο «νομικό κίνδυνο» και ιδίως, τον κίνδυνο αστικής ευθύνης της εταιρίας προς καταβολή αποζημιώσεων σε τρίτους, β) τον κίνδυνο εσωτερικής και εξωτερικής απάτης σε βάρος της εταιρίας, γ) τον κίνδυνο δυσλειτουργίας των συστημάτων ασφαλείας εργατικού δυναμικού και των εργασιακών πρακτικών, δ) τον κίνδυνο διακοπής της δραστηριότητας ή δυσλειτουργίας των συστημάτων πληροφορικής, ε) τον κίνδυνο μη εφαρμογής ή λανθασμένης εφαρμογής των εσωτερικών διαδικασιών που αφορούν την οργάνωση και λειτουργία της εταιρίας και στ) τον κίνδυνο βλάβης σε ενσώματα περιουσιακά στοιχεία της Εταιρίας. 10. Ανοίγματα υπό τη μορφή μετοχών που δεν περιλαμβάνονται στο χαρτοφυλάκιο συναλλαγών. Δεν υπάρχουν. ΠΙΝΑΚΕΣ ΠΙΝΑΚΑΣ Α01 : ΕΠΟΠΤΙΚΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΠΙΝΑΚΑΣ Α02-Ι : ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΩΝ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ΠΙΝΑΚΑΣ Α03-Ι : ΠΙΝΑΚΑΣ ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΕΙΚΤΗ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΗΣ ΕΠΑΡΚΕΙΑΣ

5 ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΦΟΡΕΩΝ ΠΙΝΑΚΕΣ ΔΕΙΚΤΗ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΗΣ ΕΠΑΡΚΕΙΑΣ (ποσά σε χιλιάδες ευρώ) Κωδικός: 144 Εταιρεία: HLIAS A.PETROPOULAKIS XRIMATISTIRIAKH AEPEY Ημερομηνία Στοιχείων : 31/12/2011 Είδος Αποστολής: 0 Υποβολή στοιχείων σε : Ατομική βάση Έκδοση Υποδείγματος: /2011

6 ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΦΟΡΕΩΝ Α01: ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΠΟΠΤΙΚΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Εταιρεία : HLIAS A.PETROPOULAKIS XRIMATISTIRIAKH AEPEY Ημερομηνία Στοιχείων : 31/12/2011 Αρμόδιος Υπάλληλος : Αριθμός Τηλεφώνου : Ημερομηνία Συμπλήρωσης : (ποσά σε χιλιάδες ευρώ) 1 1 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΓΙΑ ΤΟΝ ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟ ΤΟΥ Δ.Κ.Ε. 1, ΒΑΣΙΚΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Κεφάλαια (εποπτικά αναγνωριζόμενα) 2, * εκ των οποίων: Υβριδικοί τίτλοι εντός του ισχύοντος ορίου Καταβλημένο μετοχικό κεφάλαιο 2, (-) Ίδιες μετοχές Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Στοιχεία εξομοιούμενα με μετοχικό κεφάλαιο

7 Αποθεματικά (εποπτικά αναγνωριζόμενα) (562.11) Αποθεματικά Αποθεματικά και Αποτελέσματα εις νέον (συμπεριλαμβανομένων των διαφορών αναπροσαρμογής) (-) Μέρος των Αποθεματικών που μεταφέρεται στις διαφορές αναπροσαρμογής Δικαιώματα μειοψηφίας * εκ των οποίων: Υβριδικοί τίτλοι εντός του ισχύοντος ορίου Δικαιώματα Μειοψηφίας (συμπεριλαμβανομένων των διαφορών αναπροσαρμογής) (-) Μέρος των Δικαιωμάτων Μειοψηφίας που μεταφέρεται στις διαφορές αναπροσαρμογής (-) Προσαρμογή στα Δικαιώματα Μειοψηφίας Ελεγμένα ενδιάμεσα κερδη (η ενδιάμεση, από την αρχή της χρήσης μέχρι την ημερομηνία αναφοράς, περίοδος είναι κερδοφόρα και έχει ελεγχθεί ή επισκοπηθεί από εξωτερικούς ελεγκτές) Ελεγμένα κέρδη περιόδου (σωρευτικά) μείον την πρόβλεψη ενδιάμεσου μερίσματος α α α β β β (-) Μέρος των ελεγμένων ενδιάμεσων αποτελεσμάτων που μεταφέρεται στις διαφορές αναπροσαρμογής (-) Μη ελεγμένα ενδιάμεσα αποτελέσματα (η ενδιάμεση περίοδος κερδοφόρα ή ζημιογόνα δεν έχει ελεγχθεί ή επισκοπηθεί) Αποτέλεσμα (κέρδος ή ζημία) περιόδου που δεν έχει ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της ΑΕΠΕΥ μείον την πρόβλεψη ενδιάμεσου μερίσματος (-) Μέρος του ανέλεγκτου αποτελέσματος περιόδου που μεταφέρεται στις διαφορές αναπροσαρμογής Ελεγμένες ενδιάμεσες ζημίες (δηλαδή η ενδιάμεση,από την αρχή της χρήσης μέχρι την ημερομηνία αναφοράς περίοδος είναι ζημιογόνα και έχει ελεγχθεί ή επισκοπηθεί) (-) Ζημίες (σωρευτικές) περιόδου που έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του ΠΙ μείον την πρόβλεψη ενδιάμεσου μερίσματος Μέρος των ελεγμένων ενδιάμεσων αποτελεσμάτων που μεταφέρεται στις διαφορές αναπροσαρμογής (-) Καθαρά κέρδη από την κεφαλαιοποίηση μελλοντικών εσόδων σε τιτλοποιήσεις απαιτήσεων Διαφορές Αναπροσαρμογής που αναγνωρίζονται εποπτικά ως Βασικά Ίδια Κεφάλαια 0.00 (814.91) (814.91)

8 Διαφορές αναπροσαρμογής της αξίας των διαθεσίμων προς πώληση μετοχικών τίτλων Εποπτική προσαρμογή των διαφορών αναπροσαρμογής της αξίας των διαθεσίμων προς πώληση μετοχικών τίτλων Διαφορές αναπροσαρμογής της αξίας των διαθεσίμων προς πώληση ομολογιακών τίτλων και δανείων Εποπτική προσαρμογή των διαφορών αναπροσαρμογής της αξίας των διαθεσίμων προς πώληση ομολογιακών τίτλων και δανείων Διαφορές αναπροσαρμογής της αξίας χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων που οφείλονται σε διαφοροποίηση της πιστοληπτικής διαβάθμισης της Α.Ε.Π.Ε.Υ. (own credit risk) Εποπτική προσαρμογή των διαφορών αναπροσαρμογής της αξίας χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων που οφείλονται σε διαφοροποίηση της πιστοληπτικής διαβάθμισης της Α.Ε.Π.Ε.Υ. (own credit risk) Διαφορές αναπροσαρμογής της αξίας από αντιστάθμιση με τη μέθοδο των ταμειακών ροών Εποπτική προσαρμογή των διαφορών αναπροσαρμογής της αξίας από αντιστάθμιση με τη μέθοδο των ταμειακών ροών Διαφορές αναπροσαρμογής της αξίας των επενδύσεων σε ακίνητα Εποπτική προσαρμογή των διαφορών αναπροσαρμογής της αξίας των επενδύσεων σε ακίνητα Διαφορές αναπροσαρμογής της αξίας των ενσώματων πάγιων περιουσιακών στοιχείων Εποπτική προσαρμογή των διαφορών αναπροσαρμογής της αξίας των ενσώματων πάγιων περιουσιακών στοιχείων Κεφάλαια για γενικούς κινδύνους Λοιπά στοιχεία Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (-) Λοιπά αφαιρετικά στοιχεία των Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (989.72) (-) Υπεραξία α (-) Άυλα πάγια στοιχεία (17.98) β (-) Θετική διαφορά αποτίμησης στην εύλογη αξία των αύλων περιουσιακών στοιχείων γ (-) Αξία συμμετοχής στο Συνεγγυητικό Κεφάλαιο Εξασφάλισης Επενδυτικών (557.40) Υπηρεσιών (-) Ποσά υβρικικών τίτλων και προνομιούχων μετοχών που υπερβαίνουν το όριο αναγνώρισης (-) Λοιπές προσαρμογές αφαιρετικού χαρακτήρα (414.34) (-) Αποθεματικό αναπροσαρμογής παγίων στην εύλογη αξία κατά την πρώτη εφαρμογή των ΔΛΠ (414.34)

9 (-) Λοιπά ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑΤΙΚΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Κύρια Συμπληρωματικά Ίδια Κεφάλαια Ποσά Βασικών Ίδίων Κεφαλαίων που υπερβαίνουν τα όρια αναγνώρισης και μεταφέρονται στα Κύρια Συμπληρωματικά Ίδια Κεφάλαια 0.00 Διαφορές Αναπροσαρμογής που μεταφέρονται από τα Βασικά στα Κύρια Συμπληρωματικά Ίδια Κεφάλαια λόγω εποπτικών προσαρμογών Εποπτική προσαρμογή στις διαφορές αναπροσαρμογής της αξίας των διαθεσίμων προς πώληση μετοχικών τίτλων Εποπτική προσαρμογή στις διαφορές αναπροσαρμογής των επενδύσεων σε ακίνητα Εποπτική προσαρμογή στις διαφορές αναπροσαρμογής των ενσώματων πάγιων περιουσιακών στοιχείων Αποθεματικά αποτίμησης πάγιων περιουσιακών στοιχείων Λοιπά Τίτλοι και δάνεια μειωμένης εξασφάλισης αόριστης διάρκειας Πλεόνασμα προβλέψεων με την Προσέγγιση Εσωτερικών Διαβαθμίσεων Άλλα στοιχεία Κύριων Συμπληρωματικών Ιδίων Κεφαλαίων Πρόσθετα Συμπληρωματικά Ίδια Κεφάλαια Τίτλοι και Προνομιούχες μετοχές σωρευτικού μερίσματος Δάνειο μειωμένης εξασφάλισης ορισμένης διάρκειας Άλλα στοιχεία Πρόσθετων Συμπληρωματικών Ιδίων Κεφαλαίων (-) Ποσά που υπερβαίνουν τα όρια αναγνώρισης στα Πρόσθετα Συμπληρωματικά Ίδια Κεφάλαια (-) Αφαιρετικά στοιχεία των Συμπληρωματικών Ιδίων Κεφαλαίων (-) Λοιπά αφαιρετικά στοιχεία 79 (-) Ποσά που υπερβαίνουν τα όρια αναγνώρισης στα Συμπληρωματικά Ίδια Κεφάλαια 1.3 (-) Στοιχεία που αφαιρούνται από τα Βασικά και τα Συμπληρωματικά Ίδια Κεφάλαια (95.00) T1* εκ των οποίων: (-) αφαιρετικά των Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (47.50) T2* (-) αφαιρετικά των Συμπληρωματικών Ιδίων Κεφαλαίων (47.50) (-) Μετοχές ιδρυμάτων και χρηματοδοτικών ιδρυμάτων ποσοστού άνω του 10% του κεφαλαίου των ιδρυμάτων αυτών (-) Λοιπών πλην μετοχών στοιχεία των ιδίων κεφαλαίων άλλων ιδρυμάτων και χρηματοδοτικών ιδρυμάτων στα οποία η ΑΕΠΕΥ συμμετέχει με ποσοστό άνω του 83 10%

10 (-) Ποσό μετοχών και λοιπών στοιχείων ιδίων κεφαλαίων σε ιδρύματα και χρηματοδοτικά ιδρύματα που υπερβαίνει το όριο (10%) και στα οποία η ΑΕΠΕΥ 84 κατέχει μετοχές ποσοστού κάτω του 10% των ιδίων κεφαλαίων τους (-) Συμμετοχές σε ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις και ασφαλιστικές εταιρίες χαρτοφυλακίου (-) Λοιπά πλην μετοχών στοιχεία ιδίων κεφαλαίων ασφαλιστικών και αντασφαλιστικών επιχειρήσεων και ασφαλιστικών εταιριών στα οποία η ΑΕΠΕΥ 86 έχει συμμετοχή (άνω του 20%) (-) Ποσά που σχετίζονται με τη "διπλή μόχλευση" (Double gearing) Πληροφοριακό στοιχείο:ίδια κεφάλαια επί των οποίων υπολογίζεται το όριο για τα 1.3. ΜΧΑ ΜΧΑ όταν δεν χρησ/νται πρόσθετα κεφάλαια για την κάλυψη του κινδύνου αγοράς και για τον υπολογισμό των ορίων των συμμετοχών σε επιχειρήσεις εκτός του 1, χρηματοπιστωτικού τομέα (-) Θέσεις σε τιτλοποιήσεις απαιτήσεων που δεν περ/νται στο σταθμισμένο ενεργητικό (-) Ανεπάρκεια προβλέψεων σύμφωνα με την Προσέγγιση Εσωτερικών Διαβαθμίσεων (ΠΕΔ) (-) Συμμετοχές σε επιχειρήσεις εκτός χρηματοπιστωτικού τομέα (15%-60%) (-) Αξία Χρεωστικών Υπολοίπων που προκύπτει από συναλλαγές για τις οποίες έχει παρέλθει διάστημα 12 μηνών από την εκκαθάρισή τους, κατά το μέρος που δεν (95.00) 92 καλύπτεται από την τρέχουσα αξία τίτλων τους (-) Άλλα αφαιρετικά στοιχεία ΣΥΝΟΛΟ ΒΑΣΙΚΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΓΙΑ ΤΟΝ ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟ ΤΟΥ Δ.Κ.Ε ΣΥΝΟΛΟ ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑΤΙΚΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΓΙΑ ΤΟΝ ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟ ΤΟΥ Δ.Κ.Ε ΣΥΝΟΛΟ ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑΤΙΚΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΚΑΛΥΨΗ ΤΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ ΑΓΟΡΑΣ Ποσά των Συμπληρωματικών Ιδίων Κεφαλαίων που υπερβαίνουν τα όρια αναγνώρισης και μεταφέρονται στα Συμπληρωματικά Ίδια Κεφάλαια για την κάλυψη του κινδύνου αγοράς Βραχυπρόθεσμα δάνεια μειωμένης εξασφάλισης (-) Ποσά των Ιδίων Κεφαλαίων που υπερβαίνουν τα όρια αναγνώρισης για την κάλυψη του κινδύνου αγοράς (-) Αφαιρετικά στοιχεία (-) Ίδια Κεφάλαια για την κάλυψη του κινδύνου αγοράς που δεν έχουν χρησιμοποιηθεί (-) ΑΦΑΙΡΕΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΠΟ ΤΟ ΣΥΝΟΛΟ ΤΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (-)Άλλα αφαιρετικά στοιχεία (-)Συμμετοχές σε ασφαλιστικές επιχειρήσεις

11 Πληροφοριακά στοιχεία: Πλεόνασμα (+) / Ανεπάρκεια (-) προβλέψεων με ΠΕΔ Προβλέψεις σύμφωνα με ΠΕΔ * εκ των οποίων: Συλλογικές προβλέψεις ** εκ των οποίων: Εξατομικευμένες προβλέψεις *** εκ των οποίων: Λοιπές προβλέψεις (-) Εκτίμηση Αναμενόμενης Ζημίας σύμφωνα με ΠΕΔ Συνολικό ποσό κεφαλαίων μειωμένης εξασφάλισης Ελάχιστο αρχικό απαιτούμενο κεφάλαιο 1,000.00

12 ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΦΟΡΕΩΝ A02: ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΚΕΦΑΛΑΙΚΩΝ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ Εταιρεία : HLIAS A.PETROPOULAKIS XRIMATISTIRIAKH AEPEY Ημερομηνία Στοιχείων : 31/12/2011 Αρμόδιος Υπάλληλος : PAPASOTIRIOU Αριθμός Τηλεφώνου : Ημερομηνία Συμπλήρωσης : 23 Ιαν ΠΙΝΑΚΑΣ Α02-I (ποσά σε χιλιάδες ευρώ) 1 2 ΣΥΝΟΛΟ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΩΝ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΟ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΩΝ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ΓΙΑ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟ ΚΙΝΔΥΝΟ, ΚΙΝΔΥΝΟ ΑΝΤΙΣΥΜΒΑΛΛΟΜΕΝΟΥ ΚΑΙ ΑΠΟΜΕΙΩΣΗΣ ΤΗΣ ΑΞΙΑΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΩΝ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ Τυποποιημένη Προσέγγιση Κατηγορίες ανοιγμάτων σύμφωνα με την Τυποποιημένη Προσέγγιση εξαιρουμένων α των θέσεων σε τιτλοποιήσεις απαιτήσεων α.01 Κεντρικές κυβερνήσεις ή κεντρικές τράπεζες

13 α.02 Αρχές τοπικής αυτοδιοίκησης, περιφερειακές κυβερνήσεις και τοπικές αρχές α.03 Διοικητικοί φορείς και μη κερδοσκοπικές επιχειρήσεις α.04 Πολυμερείς Τράπεζες Ανάπτυξης α.05 Διεθνείς οργανισμοί α.06 Ιδρύματα, μητρικές εταιρίες, θυγατρικές, θυγατρικές της μητρικής α.07 Επιχειρήσεις α.08 Πελάτες α.09 Εξασφαλισμένα με ακίνητη περιουσία α.10 Σε καθυστέρηση α.11 Στοιχεία που υπάγονται εποπτικά σε κατηγορίες υψηλού κινδύνου α.12 Ομόλογα που καλύπτοναι με εξασφαλίσεις Απαιτήσεις βραχυπρόθεσμου χαρακτήρα έναντι τραπεζών, χρηματοδοτικών α ιδρυμάτων και επιχειρήσεων α.14 Μερίδια Οργανισμών Συλλογικών Επενδύσεων Κινητών Αξιών (ΟΣΕΚΑ) α.15 Λοιπά ανοίγματα Κατηγορίες ανοιγμάτων σύμφωνα με την ΠΕΔ εξαιρουμένων των θέσεων σε β 23 τιτλοποιήσεις απαιτήσεων β.01 Κεντρικές κυβερνήσεις ή κεντρικές τράπεζες β.02 Τράπεζες και χρηματοδοτικά ιδρύματα β.03 Επιχειρήσεις β.04 Πελάτες β.05 Μετοχές β.06 Λοιπά ανοίγματα Θέσεις σε τιτλοποιήσεις απαιτήσεων με την Τυποποιημένη Μέθοδο 14, Προσέγγιση Εσωτερικών Διαβαθμίσεων (ΠΕΔ) 0.00 Προσεγγίσεις ΠΕΔ όταν δεν χρησιμοποιούνται εκτιμήσεις για την Ποσοστιαία Ζημία σε περίπτωση Αθέτησης (LGD) ή τους Συντελεστές Μετατροπής Κεντρικές κυβερνήσεις ή κεντρικές τράπεζες Τράπεζες και χρηματοδοτικά ιδρύματα Επιχειρήσεις Προσεγγίσεις ΠΕΔ όταν χρησιμοποιούνται εκτιμήσεις για την Ποσοστιαία Ζημία σε περίπτωση Αθέτησης (LGD) ή τους Συντελεστές Μετατροπής Κεντρικές κυβερνήσεις ή κεντρικές τράπεζες Τράπεζες και χρηματοδοτικά ιδρύματα Επιχειρήσεις Πελάτες Μετοχές με την ΠΕΔ

14 Θέσεις σε τιτλοποιήσεις απαιτήσεων με την ΠΕΔ Λοιπά ανοίγματα Κίνδυνος Διακανονισμού / Παράδοσης ΣΥΝΟΛΟ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΩΝ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ΓΙΑ ΚΙΝΔΥΝΟ, ΘΕΣΗΣ, ΣΥΝΑΛΛΑΓΜΑΤΙΚΟ ΚΙΝΔΥΝΟ ΚΑΙ ΚΙΝΔΥΝΟ ΕΜΠΟΡΕΥΜΑΤΩΝ 4.71 Κίνδυνο θέσης, συναλλαγματικό κίνδυνο και κίνδυνο εμπορευμάτων με την τυποποιημένη προσέγγιση Χρεωστικοί τίτλοι Μετοχές Συνάλλαγμα Εμπορεύματα Έναντι κινδύνου θέσης σε ΟΣΕ, HEDGE FUNDS & ΔΟΜΗΜΕΝΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ, GAMMA & VEGA σε παράγωγα και περιθώρια εγγύησης σε παράγωγα Κίνδυνο θέσης, συναλλαγματικό κίνδυνο και κίνδυνο εμπορευμάτων με τη Μέθοδο των Εσωτερικών Υποδειγμάτων ΣΥΝΟΛΟ ΚΕΦΑΛΑΙΚΩΝ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟ ΚΙΝΔΥΝΟ Μέθοδος Βασικού Δείκτη Τυποποιημένη Μέθοδος Εξελιγμένες μέθοδοι ΛΟΙΠΕΣ ΚΑΙ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 0.00 Συμπληρωματικές κεφαλαιακές απαιτήσεις που υπερβαίνουν το κατώτατο αποδεκτό όριο Λοιπές κεφαλαιακές απαιτήσεις ΠΙΝΑΚΑΣ Α02-II (ποσά σε χιλιάδες ευρώ) 3. ΣΥΝΟΛΟ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΩΝ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ (σε συνάρτηση με τα πάγια έξοδα) % των παγίων εξόδων 3.2 ΛΟΙΠΕΣ ΚΑΙ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Συμπληρωματικές κεφαλαιακές απαιτήσεις που υπερβαίνουν το κατώτατο αποδεκτό όριο Λοιπές κεφαλαιακές απαιτήσεις

15 ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΦΟΡΕΩΝ A03: ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΔΕΙΚΤΗ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΗΣ ΕΠΑΡΚΕΙΑΣ Εταιρεία: HLIAS A.PETROPOULAKIS XRIMATISTIRIAKH AEPEY Ημερομηνία Στοιχείων : 31/12/2011 Αρμόδιος Υπάλληλος : Αριθμός Τηλεφώνου : Ημερομηνία Συμπλήρωσης : ΠΙΝΑΚΑΣ Α03-I (ποσά σε χιλιάδες ευρώ) 1 3 Πληροφοριακά Στοιχεία: Πλεόνασμα (+) / Έλλειμμα (-) ιδίων κεφαλαίων πριν τις λοιπές και μεταβατικές κεφαλαιακές απαιτήσεις Δείκτης κεφαλαιακής Επάρκειας % πριν τις λοιπές και μεταβατικές κεφαλαιακές 3.1.α 3 απαιτήσεις Πλεόνασμα (+) / Έλλειμμα (-) ιδίων κεφαλαίων α Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας % 37.59

16 α Πλεόνασμα (+) / Έλλειμμα (-) ιδίων κεφαλαίων μετά την διαδικασία εποπτικής αξιολόγησης Δείκτης κεφαλαιακής Επάρκειας % μετά την διαδικασία εποπτικής αξιολόγησης ΠΙΝΑΚΑΣ Α03-II 1 3 Πληροφοριακά Στοιχεία: Πλεόνασμα (+) / Έλλειμμα (-) ιδίων κεφαλαίων πριν τις λοιπές και μεταβατικές κεφαλαιακές απαιτήσεις Δείκτης κεφαλαιακής Επάρκειας % πριν τις λοιπές και μεταβατικές κεφαλαιακές 3.1.α 3 απαιτήσεις Πλεόνασμα (+) / Έλλειμμα (-) ιδίων κεφαλαίων α Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας % Πλεόνασμα (+) / Έλλειμμα (-) ιδίων κεφαλαίων μετά την διαδικασία εποπτικής αξιολόγησης (ποσά σε χιλιάδες ευρώ) α Δείκτης κεφαλαιακής Επάρκειας % μετά την διαδικασία εποπτικής αξιολόγησης