ENOTHTA A- ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ

Transcript

1 ENOTHTA A- ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Τα περιληπτικά σημειώματα περιλαμβάνουν τις απαιτήσεις γνωστοποίησης που είναι γνωστές ως «Στοιχεία». Αυτά τα Στοιχεία απαριθμούνται στις Ενότητες A E (A.1 E.7). Το παρόν Περιληπτικό Σημείωμα περιέχει όλα τα Στοιχεία που πρέπει να συμπεριλαμβάνονται σε ένα περιληπτικό σημείωμα για Τίτλους, τον Εκδότη και τον Εγγυητή (όταν ο Εκδότης είναι η CGMFL). Επειδή η παρουσίαση ορισμένων Στοιχείων δεν είναι απαραίτητη, ενδεχομένως να υπάρχουν κενά στην αρίθμηση των Στοιχείων. Παρά το γεγονός ότι κάποιο Στοιχείο χρειάζεται να συμπεριληφθεί σε ένα περιληπτικό σημείωμα λόγω του τύπου των τίτλων, του εκδότη και του εγγυητή, είναι πιθανό να μην υπάρχουν διαθέσιμες συναφείς πληροφορίες σχετικά με το Στοιχείο. Σε αυτή την περίπτωση, μια σύντομη περιγραφή του Στοιχείου θα πρέπει να συμπεριληφθεί στο περιληπτικό σημείωμα, η οποία θα εξηγεί τους λόγους για τους οποίους δεν ισχύει στην προκειμένη περίπτωση. ΕΝΟΤΗΤΑ Α ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΚΑΙ ΠΡΟΕΙΔΟΠΟΙΗΣΕΙΣ Στοιχείο Τίτλος A.1 Εισαγωγή Το παρόν περιληπτικό σημείωμα πρέπει να αναγνωσθεί ως εισαγωγή στο Βασικό Ενημερωτικό Δελτίο και τους ισχύοντες Τελικούς Όρους. Κάθε απόφαση επένδυσης στους Τίτλους πρέπει να βασίζεται στη συνολική μελέτη του Βασικού Ενημερωτικού Δελτίου, συμπεριλαμβανομένων των εγγράφων που ενσωματώνονται δια παραπομπής και των ισχυόντων Τελικών Όρων. Σύμφωνα με την εθνική νομοθεσία των Κρατών Μελών, εάν εγερθεί αξίωση ενώπιον δικαστηρίου σε σχέση με τις πληροφορίες που περιέχονται στο Βασικό Ενημερωτικό Δελτίο και τους ισχύοντες Τελικούς Όρους, ο ενάγων επενδυτής ενδέχεται να επιβαρυνθεί με τα έξοδα μετάφρασης του Βασικού Ενημερωτικού Δελτίου και των ισχυόντων Τελικών Όρων πριν από την έναρξη της δικαστικής διαδικασίας. Αστική ευθύνη στα Κράτη Μέλη αποδίδεται μόνο στα πρόσωπα που έχουν συντάξει το περιληπτικό σημείωμα συμπεριλαμβανομένης οποιασδήποτε μετάφρασης αυτού, αλλά μόνο στην περίπτωση που το περιληπτικό σημείωμα είναι παραπλανητικό, ανακριβές ή ανακόλουθο όταν διαβάζεται μαζί με τα άλλα τμήματα του Βασικού Ενημερωτικού Δελτίου και τους ισχύοντες Τελικούς Όρους ή, όταν διαβάζεται σε συνδυασμό με τα άλλα μέρη του Βασικού Ενημερωτικού Δελτίου και τους ισχύοντες Τελικούς Όρους, δεν παρέχει βασικές πληροφορίες που μπορούν να βοηθήσουν τους επενδυτές να λάβουν αποφάσεις όταν εξετάζουν το ενδεχόμενο επένδυσης στους Τίτλους. A.2 Συναίνεση [Δεν ισχύει][οι Τίτλοι μπορεί να προσφερθούν σε περιστάσεις στις οποίες δεν παρέχεται καμία εξαίρεση από την υποχρέωση δημοσίευσης ενημερωτικού δελτίου σύμφωνα με την Οδηγία περί Ενημερωτικών Δελτίων (μια Μη εξαιρούμενη Προσφορά). [Μη εξαιρούμενη Προσφορά σε [ ]: Με την επιφύλαξη των όρων που παρατίθενται ακολούθως, η [CGMFL και η CGML][Citigroup Inc.] συναινεί/ συναινούν στη χρήση του παρόντος Βασικού Ενημερωτικού Δελτίου σε σχέση με μια Μη εξαιρούμενη Προσφορά Τίτλων από τους Διαπραγματευτές 1

2 [, [ ] [και] [κάθε χρηματοπιστωτικό διαμεσολαβητή το όνομα του οποίου δημοσιεύεται στη διαδικτυακή τοποθεσία της [CGMFL][Citigroup Inc.] ( ]) και προσδιορίζεται ως Εξουσιοδοτημένος Προσφέρων αναφορικά με τη σχετική Μη εξαιρούμενη Προσφορά] [και κάθε χρηματοπιστωτικό διαμεσολαβητή ο οποίος εξουσιοδοτείται να προβαίνει σε τέτοιου είδους προσφορές σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία που εφαρμόζει την Οδηγία για τις αγορές χρηματοπιστωτικών μέσων (Οδηγία 2004/39/ΕΚ) και δημοσιεύει στη διαδικτυακή τοποθεσία του την ακόλουθη δήλωση (στην οποία οι πληροφορίες στις αγκύλες συμπληρώνονται με τα αντίστοιχα στοιχεία): «Η [εισαγάγετε τη νομική επωνυμία του χρηματοπιστωτικού διαμεσολαβητή], παραπέμπουμε στους [εισαγάγετε την ονομασία των σχετικών Τίτλων] (οι Τίτλοι) που περιγράφονται στους Τελικούς Όρους με ημερομηνία [εισαγάγετε ημερομηνία] (οι Τελικοί Όροι) που δημοσιεύονται από τη [Citigroup Inc./Citigroup Global Markets Funding Luxembourg S.C.A.] (ο Εκδότης). Δια της παρούσας αναγνωρίζουμε ότι ο Εκδότης συναίνεσε να χρησιμοποιούμε το Βασικό Ενημερωτικό Δελτίο (όπως ορίζεται στους Τελικούς Όρους) σε σχέση με την προσφορά των Τίτλων σύμφωνα με τους Όρους του Εξουσιοδοτημένου Προσφέροντος και τους όρους που αφορούν την εν λόγω συναίνεση, όπως ο καθένας προσδιορίζεται στο Βασικό Ενημερωτικό Δελτίο, και χρησιμοποιούμε αναλόγως το Βασικό Ενημερωτικό Δελτίο»] (καθένας ένας Εξουσιοδοτημένος Προσφέρων στο/στη [προσδιορίστε το σχετικό Κράτος Μέλος]). Η προαναφερόμενη συναίνεση της [CGMFL και της CGML][Citigroup Inc.] παρέχεται για Μη εξαιρούμενες Προσφορές Τίτλων στη διάρκεια της περιόδου [ ] (η Περίοδος Προσφοράς στο/στην [προσδιορίστε το σχετικό Κράτος Μέλος]. Σύμφωνα με τους όρους της συναίνεσης της [CGMFL και CGML][Citigroup Inc.] [(επιπρόσθετα στους προαναφερόμενους όρους)], η εν λόγω συναίνεση: (α) (β) (γ) ισχύει μόνο στη διάρκεια της Περιόδου Προσφοράς στο/στη [προσδιορίστε το σχετικό Κράτος Μέλος] παρέχεται μόνο για τη χρήση του παρόντος Βασικού Ενημερωτικού Δελτίου ώστε να υποβάλλονται Μη εξαιρούμενες Προσφορές του σχετικού Τμήματος Τίτλων στο/στην [προσδιορίστε το σχετικό Κράτος Μέλος στο οποίο μπορεί να προσφερθεί το συγκεκριμένο Τμήμα Τίτλων] και [προσδιορίστε τυχόν άλλους όρους που ισχύουν για τη Μη εξαιρούμενη Προσφορά του συγκεκριμένου Τμήματος στο Σχετικό Κράτος Μέλος, όπως παρατίθενται στους Τελικούς Όρους].] [αντιγράψτε επακριβώς την ενότητα που αφορά κάθε Σχετικό Κράτος Μέλος στο οποίο πραγματοποιείται η Μη εξαιρούμενη Προσφορά των Τίτλων] 2

3 ΕΝΟΤΗΤΑ Β ΕΚΔΟΤΕΣ ΚΑΙ ΕΓΓΥΗΤΗΣ ΟΙ ΕΠΕΝΔΥΤΕΣ ΠΟΥ ΠΡΟΤΙΘΕΝΤΑΙ ΝΑ ΑΠΟΚΤΗΣΟΥΝ Ή ΑΠΟΚΤΟΥΝ ΤΙΤΛΟΥΣ ΣΕ ΚΑΠΟΙΑ ΜΗ ΕΞΑΙΡΟΥΜΕΝΗ ΠΡΟΣΦΟΡΑ ΑΠΟ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΜΕΝΟ ΠΡΟΣΦΕΡΟΝΤΑ ΘΑ ΤΟΥΣ ΑΠΟΚΤΗΣΟΥΝ, ΕΝΩ ΟΙ ΠΡΟΣΦΟΡΕΣ ΚΑΙ ΟΙ ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΤΩΝ ΕΝ ΛΟΓΩ ΤΙΤΛΩΝ ΠΡΟΣ ΚΑΠΟΙΟΝ ΕΠΕΝΔΥΤΗ ΑΠΟ ΤΟΝ ΕΝ ΛΟΓΩ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΜΕΝΟ ΠΡΟΣΦΕΡΟΝΤΑ ΘΑ ΓΙΝΟΝΤΑΙ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟΥΣ ΟΡΟΥΣ ΚΑΙ ΤΙΣ ΑΛΛΕΣ ΣΥΜΦΩΝΙΕΣ ΠΟΥ ΙΣΧΥΟΥΝ ΑΝΑΜΕΣΑ ΣΤΟΝ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΜΕΝΟ ΠΡΟΣΦΕΡΟΝΤΑ ΚΑΙ ΤΟΝ ΕΝ ΛΟΓΩ ΕΠΕΝΔΥΤΗ ΣΥΜΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΟΜΕΝΩΝ ΤΩΝ ΣΥΜΦΩΝΙΩΝ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΗΝ ΤΙΜΗ, ΤΙΣ ΔΙΑΝΟΜΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΣ ΔΙΑΚΑΝΟΝΙΣΜΟΥΣ. ΟΙ ΕΠΕΝΔΥΤΕΣ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΑΠΕΥΘΥΝΟΝΤΑΙ ΣΤΟΝ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΜΕΝΟ ΠΡΟΣΦΕΡΟΝΤΑ ΚΑΤΑ ΤΗ ΧΡΟΝΙΚΗ ΣΤΙΓΜΗ ΤΗΣ ΕΝ ΛΟΓΩ ΠΡΟΣΦΟΡΑΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΑΡΟΧΗ ΑΥΤΩΝ ΤΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ ΚΑΙ Ο ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΜΕΝΟΣ ΠΡΟΣΦΕΡΩΝ ΥΠΟΧΡΕΟΥΤΑΙ ΝΑ ΠΑΡΕΧΕΙ ΑΥΤΕΣ ΤΙΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ. [ΣΥΜΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ ΓΙΑ ΤΙΤΛΟΥΣ ΠΟΥ ΕΚΔΙΔΟΝΤΑΙ ΑΠΟΚΛΕΙΣΤΙΚΑ ΑΠΟ ΤΗ CGMFL: Στοιχείο Τίτλος Β.1 Νομική και εμπορική επωνυμία του Εκδότη Β.2 Έδρα/ νομική μορφή/ νομοθεσία/ χώρα σύστασης B.4β Πληροφορίες σχετικά με τάσεις Β.5 Περιγραφή του Ομίλου Citigroup Global Markets Funding Luxembourg S.C.A. (CGMFL) Η CGMFL είναι ανώνυμη εταιρεία (societe en commandite par actions), η οποία έχει συσταθεί στο Λουξεμβούργο σύμφωνα με τους νόμους του Μεγάλου Δουκάτου του Λουξεμβούργου. Η CGMFL διατηρεί την έδρα της στο Λουξεμβούργο. Δεν ισχύει. Δεν υπάρχουν γνωστές τάσεις, αβεβαιότητες, απαιτήσεις, δεσμεύσεις ή γεγονότα που ενδέχεται ευλόγως να έχουν ουσιώδη επίπτωση στα κέρδη της CGMFL για το τρέχον οικονομικό έτος. Η CGMFL είναι μια εξ ολοκλήρου ελεγχόμενη θυγατρική εταιρεία της Citigroup Inc. Η Citigroup Inc. είναι εταιρεία συμμετοχών που εξυπηρετεί τις υποχρεώσεις της κυρίως μέσω μερισμάτων και προκαταβολών που εισπράττει από τις θυγατρικές εταιρείες (συλλογικά η Citigroup Inc. και οι θυγατρικές της, ο Όμιλος). Η Citigroup Inc. είναι παγκόσμια εταιρεία συμμετοχών και παροχής διαφοροποιημένων χρηματοοικονομικών υπηρεσιών, η οποία παρέχει ένα ευρύ φάσμα χρηματοοικονομικών προϊόντων και υπηρεσιών σε καταναλωτές, εταιρείες, κυβερνήσεις και οργανισμούς μέσω των επιχειρηματικών της δραστηριοτήτων. Η Citigroup Inc. διαχειρίζεται περίπου 200 εκατομμύρια λογαριασμούς πελατών και δραστηριοποιείται σε περισσότερες από 160 χώρες και δικαιοδοσίες. Κατά την παρούσα περίοδο, η Citigroup Inc. δραστηριοποιείται για σκοπούς διαχειριστικούς μέσω 3

4 Β.9 Πρόβλεψη ή εκτίμηση κερδών Β.10 Παρατηρήσεις ελεγκτικής έκθεσης Β.12 Επιλεγμένα ιστορικά βασικά χρηματοοικονομικ ά στοιχεία δύο πρωταρχικών επιχειρηματικών πυλώνων: τη Citicorp, η οποία περιλαμβάνει την Παγκόσμια Καταναλωτική Τραπεζική δραστηριότητα της Citigroup Inc. (η οποία περιλαμβάνει την Περιφερειακή Καταναλωτική Τραπεζική στη Βόρειο Αμερική, την Ευρώπη, τη Μέση Ανατολή και Αφρική, την Ασία και τη Λατινική Αμερική) και την Ομάδα των Θεσμικών Πελατών (Κινητές Αξίες και Τραπεζική, συμπεριλαμβανομένων της Λιανικής Τραπεζικής και των Υπηρεσιών που σχετίζονται με τις Συναλλαγές) και τη Citi Holdings, εταιρεία συμμετοχών, η οποία δραστηριοποιείται στους κλάδους διαμεσολάβησης και διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων, δανεισμό τοπικών καταναλωτών και σε ένα εξειδικευμένο σύνολο περιουσιακών στοιχείων. Υπάρχει επίσης ένας τρίτος πυλώνας, Εταιρικά/ Άλλα. Δεν ισχύει. Η CGMFL δεν έχει προβεί σε πρόβλεψη ή εκτίμηση κερδών στο παρόν Βασικό Ενημερωτικό Δελτίο. Δεν ισχύει. Δεν υπάρχουν παρατηρήσεις σε καμία ελεγκτική έκθεση σε σχέση με τα ιστορικά χρηματοοικονομικά στοιχεία που περιλαμβάνονται στο Βασικό Ενημερωτικό Δελτίο. Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθεται μια σύνοψη των βασικών χρηματοοικονομικών στοιχείων που αντλήθηκαν από την Ετήσια Έκθεση της CGMFL για την περίοδο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Εγγεγραμμένο μη καταβληθέν κεφάλαιο Εγγεγραμμένο μη εισπραχθέν κεφάλαιο Κυκλοφορούν ενεργητικό Κατά ή για τη χρήση που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012 ΕΥΡΩ (ελεγμένα) Αρχικός ισολογισμός στις 24 Μαΐου 2012 ΕΥΡΩ (ελεγμένα) Διαθέσιμα στις τράπεζες Προκαταβολές και δεδουλευμένα έσοδα ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΑΘΗΤΙΚΟ Κεφάλαιο και αποθεματικά Εγγεγραμμένο κεφάλαιο Ζημίες οικονομικής περιόδου Μη εξαρτώμενο χρέος Ποσά οφειλόμενα σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις (6.626)

5 Β.13 Γεγονότα που επηρεάζουν τη φερεγγυότητα του Εκδότη Β.14 Εξάρτηση από άλλα νομικά πρόσωπα του ομίλου Β.15 Κύριες δραστηριότητες ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ Δηλώσεις σημαντικών ή ουσιωδών δυσμενών μεταβολών Σημειώνεται ότι: (i) δεν έχει επέλθει καμία σημαντική μεταβολή στη χρηματοοικονομική ή εμπορική κατάσταση της CGMFL μετά τις 31 Δεκεμβρίου 2012 και (ii) δεν έχει επέλθει καμία ουσιώδης δυσμενής μεταβολή στη χρηματοοικονομική κατάσταση, τις επιχειρηματικές δραστηριότητες ή τα κέρδη της CGMFL μετά τις 31 Δεκεμβρίου Δεν ισχύει. Δεν έχουν σημειωθεί πρόσφατα γεγονότα σε σχέση με τη CGMFL τα οποία συνδέονται ουσιωδώς με την αξιολόγηση της φερεγγυότητας της CGMFL, μετά τις 31 Δεκεμβρίου Ανατρέξτε στο Στοιχείο B.5 Περιγραφή του Ομίλου και της θέσης της CGMFL εντός του Ομίλου. Η CGMFL εξαρτάται από άλλα μέλη του Ομίλου. Η κύρια δραστηριότητα της CGMFL είναι να χορηγεί δάνεια ή άλλες μορφές άμεσης ή έμμεσης χρηματοδότησης με οποιαδήποτε μορφή και μέσο στη Citigroup Global Markets Limited, μια άλλη θυγατρική της Citigroup Inc., και σε οποιοδήποτε άλλο νομικό πρόσωπο του Ομίλου. Β.16 Ελέγχοντες μέτοχοι Η Citigroup Global Markets Funding Luxembourg GP S.ΰ.r.l. και η Citigroup Global Markets Limited κατέχουν όλο το εκδοθέν μετοχικό κεφάλαιο της CGMFL. Β.17 Αξιολόγηση πιστοληπτικής ικανότητας Β.18 Περιγραφή της Εγγύησης Β.19 Πληροφορίες σχετικά με τον Εγγυητή Η CGMFL έχει λάβει αξιολόγηση A/A-1 από τον οίκο Standard & Poor's Financial Services LLC και A/F1 από τον οίκο Fitch, Inc. όσον αφορά υψηλής εξασφάλισης ομόλογα μακροπρόθεσμης/βραχυπρόθεσμης διάρκειας με βάση την εγγύηση του Εγγυητή CGMFL. [Οι Τίτλοι έχουν λάβει αξιολόγηση [ ].] Η αξιολόγηση ενός τίτλου δεν αποτελεί σύσταση για την αγορά, πώληση ή διακράτηση τίτλων και μπορεί να ανασταλεί, να υποβιβαστεί ή να αποσυρθεί ανά πάσα στιγμή από τον οργανισμό πιστοληπτικής αξιολόγησης που την απένειμε. Οι Τίτλοι που θα εκδοθούν θα έχουν την άνευ όρων και ανέκκλητη εγγύηση της CGML κατ εφαρμογή της Εγγυητικής Πράξης της CGMFL (Deed of Guarantee). Η Εγγυητική Πράξη της CGMFL ισοδυναμεί με άμεσες, άνευ όρων, μειωμένης εξασφάλισης και μη εγγυημένες υποχρεώσεις της CGML και κατατάσσεται στην ίδια και ανάλογη κατηγορία (pari passu) (με την επιφύλαξη των χρεών που επωφελούνται υποχρεωτικά από προνόμια σύμφωνα με τους ισχύοντες νόμους) με όλες τις άλλες ανεξόφλητες, μειωμένης εξασφάλισης και μη εγγυημένες υποχρεώσεις της CGML. B.19/B.1 Νομική και Citigroup Global Markets Limited (CGML) 5

6 εμπορική επωνυμία του Εγγυητή B.19/B.2 Έδρα/ νομική μορφή/ νομοθεσία/ χώρα σύστασης B.19/B.4β Πληροφορίες σχετικά με τάσεις B.19/B.5 Περιγραφή του Ομίλου Η CGML είναι ανώνυμη εταιρεία και έχει συσταθεί στην Αγγλία σύμφωνα με τους νόμους της Αγγλίας και της Ουαλίας. Το τραπεζικό περιβάλλον και οι αγορές στις οποίες ο Όμιλος διεξάγει τις επιχειρηματικές δραστηριότητές του θα συνεχίσουν να επηρεάζονται έντονα από τις εξελίξεις στην οικονομία των ΗΠΑ και την παγκόσμια οικονομία, συμπεριλαμβανομένων των αποτελεσμάτων της κρίσης κρατικού χρέους στην Ευρωπαϊκή Ένωση και της εφαρμογής και της θέσπισης κανόνων σε σχέση με την πρόσφατη χρηματοοικονομική μεταρρύθμιση. Η CGML είναι εξ ολοκλήρου ελεγχόμενη θυγατρική εταιρεία της Citigroup Inc. Η Citigroup Inc. είναι εταιρεία συμμετοχών και εξυπηρετεί τις υποχρεώσεις της κυρίως μέσω μερισμάτων και προκαταβολών που εισπράττει από τις θυγατρικές εταιρείες. Για την περιγραφή του Ομίλου, ανατρέξτε στο Στοιχείο B.5 ανωτέρω. B.19/B.9 Πρόβλεψη ή εκτίμηση κερδών B.19/B.10 B.19/B.12 Παρατηρήσεις ελεγκτικής έκθεσης Επιλεγμένα ιστορικά βασικά χρηματοοικονομικ ά στοιχεία Δεν ισχύει. Η CGML δεν έχει προβεί σε πρόβλεψη ή εκτίμηση κερδών στο παρόν Βασικό Ενημερωτικό Δελτίο. Δεν ισχύει. Δεν υπάρχουν παρατηρήσεις σε καμία ελεγκτική έκθεση σε σχέση με τα ιστορικά χρηματοοικονομικά στοιχεία που περιλαμβάνονται στο Βασικό Ενημερωτικό Δελτίο. Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθεται μια σύνοψη των βασικών χρηματοοικονομικών στοιχείων που αντλήθηκαν από την Οικονομική Έκθεση της CGML για την περίοδο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012: Στοιχεία Λογαριασμού Αποτελεσμάτων Χρήσης: Κατά ή για τη χρήση που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012 (ελεγμένα) 2011 (ελεγμένα) 2010 (ελεγμένα) (σε εκατομμύρια δολάρια ΗΠΑ) Μικτό κέρδος Σύνολο εσόδων (έσοδα από προμήθειες και αμοιβές + Καθαρά έσοδα από συναλλαγές) Λειτουργικά κέρδη/ ζημίες από τακτικές δραστηριότητες προ φορολόγησης Στοιχεία Ισολογισμού: (313) (338) 173 Σύνολο ενεργητικού

7 B.19/B.13 Γεγονότα που επηρεάζουν τη φερεγγυότητα του Εγγυητή B.19/B.14 Εξάρτηση από άλλα νομικά πρόσωπα του Ομίλου B.19/B.15 Κύριες δραστηριότητες του Εγγυητή Χρέος εξασφάλισης) (Μειωμένης Σύνολο ίδιων κεφαλαίων Δηλώσεις σημαντικών ή ουσιωδών δυσμενών μεταβολών Σημειώνεται ότι: (i) δεν έχει επέλθει καμία σημαντική μεταβολή στη χρηματοοικονομική ή εμπορική κατάσταση της CGML ή της CGML και των θυγατρικών της στο σύνολό τους μετά τις 31 Δεκεμβρίου 2012 και (ii) δεν έχει επέλθει καμία ουσιώδης δυσμενής μεταβολή στη χρηματοοικονομική κατάσταση, τις δραστηριότητες ή τα κέρδη της CGML ή της CGML και των θυγατρικών της μετά τις 31 Δεκεμβρίου Δεν ισχύει. Δεν έχουν σημειωθεί πρόσφατα γεγονότα σε σχέση με τη CGML τα οποία συνδέονται ουσιωδώς με την αξιολόγηση της φερεγγυότητας της CGML, μετά τις 31 Δεκεμβρίου Η CGML είναι θυγατρική εταιρεία της Citigroup Global Markets Europe Limited η οποία είναι εξ ολοκλήρου ελεγχόμενη έμμεση θυγατρική εταιρεία της Citigroup Inc. Για τη θέση της CGML εντός του Ομίλου, ανατρέξτε στο Στοιχείο B.5. Η CGML εξαρτάται από άλλα μέλη του Ομίλου. Η CGML είναι διαμεσολαβητής και διαπραγματευτής τίτλων σταθερού εισοδήματος και μετοχικών τίτλων και συναφών προϊόντων στις διεθνείς κεφαλαιαγορές καθώς και ανάδοχος εκδόσεων και φορέας παροχής υπηρεσιών χρηματοδότησης εταιρειών. Η CGML δραστηριοποιείται παγκοσμίως από το Ηνωμένο Βασίλειο και μέσω των υποκαταστημάτων της στη Δυτική Ευρώπη και τη Μέση Ανατολή. Επίσης, η CGML εμπορεύεται τίτλους που ανήκουν σε άλλες εταιρείες του ομίλου επί προμήθεια. B.19/B.16 Ελέγχοντες μέτοχοι Η CGML είναι εξ ολοκλήρου ελεγχόμενη θυγατρική εταιρεία της Citigroup Global Markets Europe Limited. B.19/B.17 Αξιολόγηση πιστοληπτικής ικανότητας Η CGML έχει λάβει αξιολόγηση A/A-1 από τον οίκο Standard & Poor's Financial Services LLC και A/F1 από τον οίκο Fitch, Inc. όσον αφορά υψηλής εξασφάλισης ομόλογα μακροπρόθεσμης/βραχυπρόθεσμης διάρκειας. [Οι Τίτλοι έχουν λάβει αξιολόγηση [ ].] Η αξιολόγηση ενός τίτλου δεν αποτελεί σύσταση για την αγορά, πώληση ή διακράτηση τίτλων και μπορεί να ανασταλεί, να υποβιβαστεί ή να αποσυρθεί ανά πάσα στιγμή από τον οργανισμό πιστοληπτικής αξιολόγησης που την απένειμε. [ΣΥΜΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ ΓΙΑ ΤΙΤΛΟΥΣ ΠΟΥ ΕΚΔΙΔΟΝΤΑΙ ΑΠΟΚΛΕΙΣΤΙΚΑ ΑΠΟ ΤΗ CITIGROUP INC.: Β.1 Νομική και εμπορική επωνυμία του Εκδότη Citigroup Inc. 7

8 Β.2 Έδρα/ νομική μορφή/ νομοθεσία/ χώρα σύστασης B.4β Πληροφορίες σχετικά με τάσεις Β.5 Περιγραφή του Ομίλου Β.9 Πρόβλεψη ή εκτίμηση κερδών Β.10 Παρατηρήσεις ελεγκτικής έκθεσης Β.12 Επιλεγμένα ιστορικά βασικά χρηματοοικονομικά στοιχεία Η Citigroup Inc. λειτουργεί ως εταιρεία που έχει συσταθεί στην πολιτεία Delaware σύμφωνα με τη γενική νομοθεσία περί εταιρειών της πολιτείας Delaware. Το τραπεζικό περιβάλλον και οι αγορές στις οποίες ο Όμιλος διεξάγει τις επιχειρηματικές δραστηριότητές του θα συνεχίσουν να επηρεάζονται έντονα από τις εξελίξεις στην οικονομία των ΗΠΑ και την παγκόσμια οικονομία, συμπεριλαμβανομένων των αποτελεσμάτων της κρίσης κρατικού χρέους στην Ευρωπαϊκή Ένωση και της εφαρμογής και της θέσπισης κανόνων σε σχέση με την πρόσφατη χρηματοοικονομική μεταρρύθμιση. Η Citigroup Inc. είναι εταιρεία συμμετοχών που εξυπηρετεί τις υποχρεώσεις της κυρίως μέσω μερισμάτων και προκαταβολών που εισπράττει από τις θυγατρικές εταιρείες (συλλογικά η Citigroup Inc. και οι θυγατρικές της, ο Όμιλος). Η Citigroup Inc. είναι παγκόσμια εταιρεία συμμετοχών και παροχής διαφοροποιημένων χρηματοοικονομικών υπηρεσιών, η οποία παρέχει ένα ευρύ φάσμα χρηματοοικονομικών προϊόντων και υπηρεσιών σε καταναλωτές, εταιρείες, κυβερνήσεις και οργανισμούς μέσω των επιχειρηματικών της δραστηριοτήτων. Η Citigroup Inc. διαχειρίζεται περίπου 200 εκατομμύρια λογαριασμούς πελατών και δραστηριοποιείται σε περισσότερες από 160 χώρες και δικαιοδοσίες. Κατά την παρούσα περίοδο, η Citigroup Inc. δραστηριοποιείται για σκοπούς διαχειριστικούς μέσω δύο πρωταρχικών επιχειρηματικών πυλώνων: τη Citicorp, η οποία περιλαμβάνει την Παγκόσμια Καταναλωτική Τραπεζική δραστηριότητα της Citigroup Inc. (η οποία περιλαμβάνει την Περιφερειακή Καταναλωτική Τραπεζική στη Βόρειο Αμερική, την Ευρώπη, τη Μέση Ανατολή και Αφρική, την Ασία και τη Λατινική Αμερική) και την Ομάδα των Θεσμικών Πελατών (Κινητές Αξίες και Τραπεζική, συμπεριλαμβανομένων της Λιανικής Τραπεζικής και των Υπηρεσιών που σχετίζονται με τις Συναλλαγές) και τη Citi Holdings, εταιρεία συμμετοχών, η οποία δραστηριοποιείται στους κλάδους διαμεσολάβησης και διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων, δανεισμό τοπικών καταναλωτών και σε ένα εξειδικευμένο σύνολο περιουσιακών στοιχείων. Υπάρχει επίσης ένας τρίτος πυλώνας, Εταιρικά/ Άλλα. Δεν ισχύει. Η Citigroup Inc. δεν έχει προβεί σε πρόβλεψη ή εκτίμηση κερδών στο παρόν Βασικό Ενημερωτικό Δελτίο. Δεν ισχύει. Δεν υπάρχουν παρατηρήσεις σε καμία ελεγκτική έκθεση σε σχέση με τα ιστορικά χρηματοοικονομικά στοιχεία που περιλαμβάνονται στο Βασικό Ενημερωτικό Δελτίο. Στον ακόλουθο πίνακα παρατίθεται μια σύνοψη των βασικών χρηματοοικονομικών στοιχείων που αντλήθηκαν από την Οικονομική Έκθεση της Citigroup Inc. για το οικονομικό έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012: Κατά ή για τη χρήση που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012 (ελεγμένα) 2011 (ελεγμένα) 8

9 (σε εκατομμύρια δολάρια ΗΠΑ) Στοιχεία Κατάστασης Αποτελεσμάτων: Σύνολο εσόδων, καθαρά από έξοδα τόκων Έσοδα από συνεχιζόμενες δραστηριότητες Καθαρά Έσοδα Στοιχεία Ισολογισμού: Σύνολο ενεργητικού Σύνολο καταθέσεων Μακροπρόθεσμο χρέος (περιλαμβάνονται τα ποσά των και δολαρίων ΗΠΑ στις 31 Δεκεμβρίου 2012 και 2011, αντίστοιχα, στην εύλογη αξία) Σύνολο ίδιων κεφαλαίων Στον ακόλουθο πίνακα παρατίθεται μια σύνοψη των βασικών χρηματοοικονομικών στοιχείων που αντλήθηκαν από την Τριμηνιαία Έκθεση της Citigroup Inc. για το τρίμηνο που έληξε στις 31 Μαρτίου Κατά ή για το τρίμηνο που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013 (μη 2012 (μη ελεγμένα) ελεγμένα) (σε εκατομμύρια δολάρια ΗΠΑ) Στοιχεία Κατάστασης Αποτελεσμάτων: Σύνολο εσόδων, καθαρά από έξοδα τόκων Έσοδα από συνεχιζόμενες δραστηριότητες Καθαρά Έσοδα Στοιχεία Ισολογισμού: Σύνολο ενεργητικού Σύνολο καταθέσεων Μακροπρόθεσμο χρέος Σύνολο ίδιων κεφαλαίων Δηλώσεις σημαντικών ή ουσιωδών δυσμενών μεταβολών Σημειώνεται ότι: (i) δεν έχει επέλθει καμία σημαντική μεταβολή στη χρηματοοικονομική ή εμπορική κατάσταση της Citigroup Inc. ή της Citigroup Inc. και των θυγατρικών της στο σύνολό τους μετά τις 31 Δεκεμβρίου 2012 και (ii) δεν έχει επέλθει καμία ουσιώδης 9

10 Β.13 Γεγονότα που επηρεάζουν τη φερεγγυότητα του Εκδότη Β.14 Εξάρτηση από άλλα νομικά πρόσωπα του ομίλου Β.15 Κύριες δραστηριότητες δυσμενής μεταβολή στη χρηματοοικονομική κατάσταση, τις δραστηριότητες ή τα κέρδη της Citigroup Inc. ή της Citigroup Inc. και των θυγατρικών της μετά τις 31 Δεκεμβρίου Δεν ισχύει. Δεν έχουν σημειωθεί πρόσφατα γεγονότα σε σχέση με τη Citigroup Inc. τα οποία συνδέονται ουσιωδώς με την αξιολόγηση της φερεγγυότητας της Citigroup Inc., μετά τις 31 Δεκεμβρίου Για την περιγραφή της Citigroup Inc. και των θυγατρικών της και για τη θέση της Citigroup Inc. εντός του Ομίλου, ανατρέξτε στο Στοιχείο Β.5. Η Citigroup Inc. είναι παγκόσμια εταιρεία συμμετοχών και παροχής διαφοροποιημένων χρηματοοικονομικών υπηρεσιών, η οποία παρέχει ένα ευρύ φάσμα χρηματοοικονομικών προϊόντων και υπηρεσιών σε καταναλωτές, εταιρείες, κυβερνήσεις και οργανισμούς μέσω των επιχειρηματικών της δραστηριοτήτων. Β.16 Ελέγχοντες μέτοχοι Η Citigroup Inc. δεν γνωρίζει άλλους μετόχους ή ομάδες συνδεδεμένων μετόχων που ελέγχουν, άμεσα ή έμμεσα, τη Citigroup Inc. Β.17 Αξιολόγηση πιστοληπτικής ικανότητας ΕΝΟΤΗΤΑ Γ.3 ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ Η Citigroup Inc. έχει λάβει αξιολόγηση A-/A-2 από τον οίκο Standard & Poor's Financial Services LLC, Baa2/P-2 από τον οίκο Moody's Investors Service, Inc. και A/F1 από τον οίκο Fitch, Inc. όσον αφορά υψηλής εξασφάλισης ομόλογα μακροπρόθεσμης/βραχυπρόθεσμης διάρκειας. [Οι Τίτλοι έχουν λάβει αξιολόγηση [ ].] Η αξιολόγηση ενός τίτλου δεν αποτελεί σύσταση για την αγορά, πώληση ή διακράτηση τίτλων και μπορεί να ανασταλεί, να υποβιβαστεί ή να αποσυρθεί ανά πάσα στιγμή από τον οργανισμό πιστοληπτικής αξιολόγησης που την απένειμε.] Στοιχείο Τίτλος Γ.1 Περιγραφή Τίτλων/ Κωδικός ISIN Οι Τίτλοι εκδίδονται σε Σειρές. Ο αριθμός Σειράς είναι [ ]. Ο αριθμός Τμήματος είναι [ ]. [Οι Τίτλοι ονομάζονται Πιστοποιητικά και, συνεπώς, κάθε αναφορά σε «Τίτλους» και «Κατόχους Τίτλων» θα ερμηνεύεται ως «Πιστοποιητικά» και «Κάτοχοι Πιστοποιητικών».] Οι Τίτλοι μπορεί να είναι Τίτλοι Σταθερού Επιτοκίου, Τίτλοι Κυμαινόμενου Επιτοκίου, Τίτλοι Μηδενικού Τοκομεριδίου, Τίτλοι συνδεδεμένοι με Πληθωρισμό, Τίτλοι DIR συνδεδεμένοι με Πληθωρισμό, Τίτλοι σταθερής λήξης επανακαθοριζόμενου επιτοκίου (CMS), Τίτλοι με τοκομερίδιο Range Accrual, Τίτλοι Digital, Τίτλοι Digital Band, Τίτλοι αντιστρόφως κυμαινόμενου επιτοκίου (inverse floating), Τίτλοι ανταλλαγής περιθωρίου (Τίτλοι Spread) ή οποιοσδήποτε συνδυασμός των προαναφερόμενων. Όσον αφορά τους σχετικούς Τίτλους, εφόσον προσδιοριστούν ως «Τίτλοι Switcher» στους ισχύοντες Τελικούς Όρους, ο Εκδότης θα 10

11 μπορεί να μεταβάλλει τη βάση καθορισμού τόκων, όπως προβλέπεται στους Τελικούς Όρους. Ο Διεθνής Κωδικός Αναγνώρισης Τίτλων (ISIN) είναι [ ]. [Ο Κοινός Κωδικός είναι [ ].] [Ο κωδικός CUSIP/WKN/Valoren είναι [ ].] Γ.2 Νόμισμα Το νόμισμα στο οποίο εκφράζονται οι Τίτλοι και το νόμισμα για τις πληρωμές σε σχέση με τους Τίτλους είναι το/ η [ ]. Γ.5 Περιορισμοί στην ελεύθερη μεταβίβαση των Τίτλων Γ.8 Δικαιώματα που συνδέονται με τους Τίτλους συμπεριλαμβανομέ νης της κατάταξης και περιορισμοί επί αυτών των δικαιωμάτων Οι Τίτλοι θα είναι μεταβιβάσιμοι, με την επιφύλαξη των περιορισμών που αφορούν την προσφορά, πώληση και μεταβίβαση που ισχύουν για τον Ευρωπαϊκό Οικονομικό Χώρο και τις ακόλουθες χώρες: Ηνωμένες Πολιτείες, Ηνωμένο Βασίλειο, Αυστραλία, Βασίλειο του Μπαχρέιν, Βραζιλία, Χιλή, Κολομβία, Κόστα Ρίκα, Δημοκρατία της Κύπρου, Δανία, Δομινικανή Δημοκρατία, Διεθνές Χρηματοοικονομικό Κέντρο Ντουμπάι, Ισημερινό, Ελ Σαλβαδόρ, Φινλανδία, Γαλλία, Γουατεμάλα, Ονδούρα, Ειδική Διοικητική Περιοχή Χονγκ Κονγκ, Ουγγαρία, Ιρλανδία, Ισραήλ, Ιταλία, Ιαπωνία, Κουβέιτ, Μεξικό, Νορβηγία, Ομάν, Παναμά, Παραγουάη, Περού, Πολωνία, Πορτογαλία, Κατάρ, Ρωσική Ομοσπονδία, Βασίλειο της Σαουδικής Αραβίας, Σιγκαπούρη, Ταϊβάν, Δημοκρατία της Τουρκίας και Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα και Ουρουγουάη και σύμφωνα με τους νόμους κάθε δικαιοδοσίας στην οποία προσφέρονται ή πωλούνται οι Τίτλοι. Οι Τίτλοι διέπονται από όρους και προϋποθέσεις που συνδέονται, μεταξύ άλλων, με τα ακόλουθα: Κατάταξη Οι Τίτλοι θα συνιστούν μη εγγυημένες υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης του Εκδότη και θα κατατάσσονται πάντοτε στην ίδια (pari passu) και ανάλογη κατηγορία μεταξύ τους και τουλάχιστον στην ίδια κατηγορία (pari passu) με όλες τις άλλες μη εγγυημένες υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης του Εκδότη πλην των υποχρεώσεων εκείνων που μπορεί να θεωρούνται προνομιούχες με βάση νομικές διατάξεις που ισχύουν αναγκαστικά και γενικά. Απαγόρευση σύστασης ασφάλειας (negative pledge) και καταγγελία λόγω αθέτησης άλλης συμβατικής υποχρέωσης (cross default) Οι όροι των Τίτλων δεν θα περιέχουν καμία διάταξη σχετικά με την απαγόρευση σύστασης ασφάλειας (negative pledge) ή την καταγγελία λόγω αθέτησης άλλης συμβατικής υποχρέωσης σε σχέση με τον Εκδότη [ή τον Εγγυητή]. Γεγονότα αθέτησης Οι όροι των Τίτλων θα περιέχουν, μεταξύ άλλων, τα ακόλουθα γεγονότα αθέτησης: (α) αθέτηση πληρωμής αρχικού κεφαλαίου ή τόκων που οφείλονται σε σχέση με τους Τίτλους, η οποία συνεχίζεται για διάστημα 30 ημερών στην περίπτωση τόκων ή 10 ημερών στην περίπτωση αρχικού κεφαλαίου, και σε κάθε περίπτωση μετά την ημερομηνία λήξης (β) μη εκτέλεση ή παράβαση κάποιου άλλου όρου από τον Εκδότη [ή τον Εγγυητή] και συνεχιζόμενη αθέτηση ή παράβαση για διάστημα 60 ημερών από την ημερομηνία στην οποία επιδίδεται γραπτή ειδοποίηση από τους κατόχους ποσοστού τουλάχιστον 25 τοις εκατό του ποσού του αρχικού κεφαλαίου των ανεξόφλητων Τίτλων, στην οποία προσδιορίζεται η εν λόγω αθέτηση ή παράβαση και ζητείται η αποκατάσταση αυτής (γ) γεγονότα που συνδέονται με την εκκαθάριση 11

12 Γ.9- Περιγραφή των δικαιωμάτων που συνδέονται με τους Τίτλους συμπεριλαμβάνοντα ι το ονομαστικό επιτόκιο, η ημερομηνία μετά την οποία οι τόκοι καθίστανται πληρωτέοι και οι ημερομηνίες καταβολής τόκων, περιγραφή του υποκείμενου μέσου (όταν το επιτόκιο δεν είναι σταθερό), η ημερομηνία λήξης, διατάξεις εξόφλησης και ενδεικτικής απόδοσης ή τη διάλυση ή παρόμοια διαδικασία του Εκδότη [ή του Εγγυητή] (δ) διορισμός συνδίκου πτώχευσης ή άλλου παρόμοιου λειτουργού ή άλλη παρόμοια ρύθμιση του Εκδότη [ή του Εγγυητή]. Φορολόγηση Οι πληρωμές σε σχέση με όλους τους Τίτλους θα γίνονται χωρίς παρακράτηση ή αφαίρεση φόρων στο Λουξεμβούργο όποτε ο Εκδότης είναι η CGMFL ή στο Ηνωμένο Βασίλειο στην περίπτωση του Εγγυητή ή στις Ηνωμένες Πολιτείες όποτε ο Εκδότης είναι η Citigroup Inc., και σε κάθε περίπτωση με την επιφύλαξη των συνήθων εξαιρέσεων. Συνελεύσεις Οι όροι των Τίτλων περιέχουν διατάξεις σχετικά με τη σύγκληση συνελεύσεων των κατόχων αυτών των Τίτλων με σκοπό την εξέταση θεμάτων που επηρεάζουν γενικά τα συμφέροντά τους. Αυτές οι διατάξεις επιτρέπουν σε καθορισμένες πλειοψηφίες να δεσμεύουν όλους τους κατόχους, συμπεριλαμβανομένων των κατόχων που δεν παρευρέθηκαν και δεν ψήφισαν στις σχετικές συνελεύσεις καθώς και των κατόχων που ψήφισαν αντίθετα από την πλειοψηφία. Περίοδοι τοκισμού και επιτόκια: Πλην των Τίτλων Μηδενικού Τοκομεριδίου, η διάρκεια όλων των περιόδων τοκισμού για το σύνολο των Τίτλων και το ισχύον επιτόκιο ή η μέθοδος υπολογισμού του μπορεί να διαφέρουν κατά καιρούς ή να είναι σταθερά για οποιαδήποτε Σειρά. Όσον αφορά τους σχετικούς Τίτλους, εφόσον προσδιοριστούν στους ισχύοντες Τελικούς Όρους, ο Εκδότης θα μπορεί να μεταβάλλει τη βάση καθορισμού τόκων, όπως προβλέπεται στους Τελικούς Όρους. Πλην των Τίτλων Μηδενικού Τοκομεριδίου, το επιτόκιο ή το ποσό των τόκων των Τίτλων μπορεί να υπόκειται σε μέγιστο ή ελάχιστο όριο ή και τα δύο. Τόκοι: Οι Τίτλοι μπορεί να είναι τοκοφόροι ή όχι. Οι τοκοφόροι Τίτλοι είτε θα βαρύνονται με τόκους πληρωτέους: (i) με σταθερό επιτόκιο ή ένα ή περισσότερα σταθερά επιτόκια («Τίτλοι Σταθερού Επιτοκίου») (ii) με κυμαινόμενο επιτόκιο («Τίτλοι Κυμαινόμενου Επιτοκίου») (iii) με επιτόκιο συμφωνιών ανταλλαγής σταθερής λήξης (CMS) («Τίτλοι CMS») (iv) (v) με επιτόκιο που καθορίζεται με βάση τις διακυμάνσεις ενός δείκτη πληθωρισμού («Τίτλοι συνδεδεμένοι με Πληθωρισμό») με επιτόκιο που καθορίζεται με βάση τις διακυμάνσεις ενός δείκτη πληθωρισμού και τη συγκεκριμένη ημερομηνία καταβολής τόκων ώστε να επιτρέπεται η παρεμβολή μεταξύ των 12

13 δύο μηνιαίων καθορισμένων τιμών («Τίτλοι DIR συνδεδεμένοι με πληθωρισμό») (vi) (vii) με επιτόκιο που θα είναι ένα καθορισμένο σταθερό επιτόκιο πολλαπλασιασμένο με έναν συντελεστή συσσώρευσης που καθορίζεται με βάση τον αριθμό ημερών της σχετικής περιόδου παρακολούθησης και (i) εντός των οποίων προκύπτει το σχετικό γεγονός καθορισμού επιπέδου φραγμού τόκων (ένα γεγονός καθορισμού επιπέδου φραγμού τόκων μπορεί να συνδέεται με ένα ή περισσότερα επιτόκια αναφοράς και μπορεί να διαφέρει σε σχέση με κάθε επιτόκιο αναφοράς) ή (ii) η σχετική περίοδος παρακολούθησης αναφοράς είναι (i) ίση με ή ανώτερη από, ή (ii) ανώτερη από το καθορισμένο κατώτερο όριο διακύμανσης ή/και (i) ίση με ή κατώτερη, ή (ii) κατώτερη από το ανώτερο όριο διακύμανσης, και σε κάθε περίπτωση ισχύει όπως ορίζεται στους ισχύοντες Τελικούς Όρους («Τίτλοι Range Accrual») με επιτόκιο το οποίο θα είναι είτε ένα καθορισμένο εναλλακτικό επιτόκιο (το οποίο μπορεί να είναι σταθερό επιτόκιο, κυμαινόμενο επιτόκιο ή επιτόκιο συμφωνιών CMS που θα περιλαμβάνει ένα επιτόκιο που καθορίζεται με βάση τις διατάξεις περί Τίτλων Spread) ή εάν το καθορισμένο επιτόκιο αναφοράς digital (το οποίο μπορεί να είναι σταθερό επιτόκιο, κυμαινόμενο επιτόκιο ή επιτόκιο συμφωνιών CMS που περιλαμβάνει ένα επιτόκιο που καθορίζεται με βάση τις διατάξεις περί Τίτλων Spread) κατά την καθορισμένη ημερομηνία αναφοράς είναι, όπως ορίζεται στους ισχύοντες Τελικούς Όρους, (i) (ii) (iii) (iv) μικρότερο από, μικρότερο από ή ίσο με, μεγαλύτερο από ή μεγαλύτερο από ή ίσο με το καθορισμένο επιτόκιο ελάχιστων αποθεματικών (το οποίο μπορεί να είναι σταθερό επιτόκιο, κυμαινόμενο επιτόκιο ή επιτόκιο συμφωνιών CMS που θα περιλαμβάνει ένα επιτόκιο που καθορίζεται με βάση τις διατάξεις περί Τίτλων Spread), άλλο καθορισμένο επιτόκιο που είναι το επιτόκιο digital (το οποίο μπορεί να είναι σταθερό επιτόκιο, κυμαινόμενο επιτόκιο ή επιτόκιο συμφωνιών CMS που θα περιλαμβάνει ένα επιτόκιο που καθορίζεται με βάση τις διατάξεις περί Τίτλων Spread) («Τίτλοι Digital») (viii) με επιτόκιο (το οποίο μπορεί να είναι σταθερό επιτόκιο, κυμαινόμενο επιτόκιο, επιτόκιο συμφωνιών CMS ή επιτόκιο ίσο με ένα καθορισμένο επιτόκιο (το οποίο μπορεί να είναι κυμαινόμενο επιτόκιο ή επιτόκιο συμφωνιών CMS) μείον κάποιο άλλο καθορισμένο επιτόκιο (το οποίο μπορεί να είναι κυμαινόμενο επιτόκιο ή επιτόκιο συμφωνιών CMS)), και συν ή 13

14 πλην ένα περιθώριο όπως καθορίζεται, το οποίο θα προσδιορίζεται για κάθε περίοδο τοκισμού σύμφωνα με τα όρια διακύμανσης καθορισμένων σταθερών επιτοκίων εντός των οποίων (α) (β) εμπίπτει το καθορισμένο επιτόκιο αναφοράς (το οποίο μπορεί να είναι κυμαινόμενο επιτόκιο ή επιτόκιο συμφωνιών CMS) και καθορίζεται κατά τη σχετική ημερομηνία υπολογισμού τόκων σε σχέση με το επιτόκιο αναφοράς ή εμπίπτει το αποτέλεσμα του επιτοκίου αναφοράς 1 (το οποίο μπορεί να είναι κυμαινόμενο επιτόκιο ή επιτόκιο συμφωνιών CMS) μείον το επιτόκιο αναφοράς 2 (το οποίο μπορεί να είναι κυμαινόμενο επιτόκιο ή επιτόκιο συμφωνιών CMS), το καθένα όπως καθορίζεται κατά τη σχετική ημερομηνία υπολογισμού τόκων σε σχέση με το εν λόγω επιτόκιο Το επιτόκιο σε σχέση με μια περίοδο τοκισμού θα είναι ίσο με το επιτόκιο που ορίζεται ως το επιτόκιο της κλίμακας ορίων διακύμανσης που καθορίζεται για την αντίστοιχη κλίμακα ορίων διακύμανσης εντός της οποίας, στην περίπτωση (α), εμπίπτει το καθορισμένο επιτόκιο αναφοράς ή, στην περίπτωση (β), εμπίπτει το σχετικό αποτέλεσμα του επιτοκίου αναφοράς 1 μείον το επιτόκιο αναφοράς 2 («Τίτλοι Digital Band») (ix) (x) με επιτόκιο το οποίο θα είναι ίσο με ένα καθορισμένο σταθερό επιτόκιο μείον (i) ένα επιτόκιο αναφοράς ή (ii) ένα επιτόκιο αναφοράς μείον κάποιο άλλο επιτόκιο αναφοράς (κάθε επιτόκιο αναφοράς μπορεί να είναι κυμαινόμενο επιτόκιο ή επιτόκιο συμφωνιών CMS (το οποίο θα περιλαμβάνει ένα επιτόκιο που καθορίζεται με βάση τις διατάξεις περί Τίτλων Spread) και συν ή πλην ένα περιθώριο όπως καθορίζεται ή/και με την επιφύλαξη ενός ποσοστού συμμετοχής στους τόκους, εφόσον καθορίζεται) («Τίτλοι Αντιστρόφως Κυμαινόμενου Επιτοκίου») με επιτόκιο το οποίο θα καθορίζεται με βάση (α) τη μονάδα μείον το αποτέλεσμα ενός καθορισμένου επιτοκίου μείον κάποιο άλλο καθορισμένο επιτόκιο (που το καθένα μπορεί να καθορίζεται με βάση τις διατάξεις περί κυμαινόμενου επιτοκίου, τις διατάξεις περί επιτοκίου συμφωνιών CMS, τις διατάξεις περί επιτοκίου συνδεδεμένου με πληθωρισμό, τις διατάξεις περί επιτοκίου τίτλων DIR συνδεδεμένων με πληθωρισμό και μπορεί να είναι (i) ένα καθορισμένο επιτόκιο ή (ii) το άθροισμα περισσότερων καθορισμένων επιτοκίων) ή (iii) ένα καθορισμένο επιτόκιο μείον κάποιο άλλο καθορισμένο επιτόκιο) ή (β) ένα καθορισμένο επιτόκιο μείον κάποιο άλλο καθορισμένο επιτόκιο (που το καθένα μπορεί να καθορίζεται με βάση τις διατάξεις περί κυμαινόμενου επιτοκίου, τις διατάξεις περί επιτοκίου συμφωνιών CMS, τις διατάξεις περί επιτοκίου συνδεδεμένου με πληθωρισμό, τις διατάξεις περί επιτοκίου τίτλων DIR συνδεδεμένων με πληθωρισμό και μπορεί να είναι (i) ένα 14

15 καθορισμένο επιτόκιο, (ii) το άθροισμα περισσότερων καθορισμένων επιτοκίων, ή (iii) ένα καθορισμένο επιτόκιο μείον κάποιο άλλο καθορισμένο επιτόκιο) και, σε κάθε περίπτωση, συν ή πλην ένα περιθώριο εφόσον καθορίζεται ή/και με την επιφύλαξη ενός ποσοστού συμμετοχής στους τόκους εφόσον καθορίζεται («Τίτλοι Spread») ή (xi) οποιονδήποτε συνδυασμό των προαναφερόμενων. Το ποσό των τόκων για Τίτλους Range Accrual ή για Τίτλους Spread και, σε κάθε περίπτωση, η περίοδος τοκισμού μπορεί να είναι μηδενικό. Κάθε επιτόκιο αναφοράς ή επιτόκιο μπορεί να υπόκειται σε ποσοστό συμμετοχής στους τόκους εάν καθορίζεται «IPR» στους ισχύοντες Τελικούς Όρους σε σχέση με το εν λόγω επιτόκιο αναφοράς ή επιτόκιο. Το IPR θα καθορίζεται στους ισχύοντες Τελικούς Όρους. Κάθε επιτόκιο αναφοράς ή επιτόκιο ή ποσό τόκων που περιγράφεται παραπάνω μπορεί να υπόκειται σε ελάχιστο ή μέγιστο όριο ή και στα δύο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στους ισχύοντες Τελικούς Όρους. [ΤΙΤΛΟΙ ΜΗΔΕΝΙΚΟΥ ΤΟΚΟΜΕΡΙΔΙΟΥ: Οι Τίτλοι είναι Τίτλοι Μηδενικού Τοκομεριδίου, γεγονός που σημαίνει ότι δεν καταβάλλουν τόκους και θα εκδίδονται στην τιμή έκδοσης που ορίζεται στους ισχύοντες Τελικούς Όρους ενώ το τελικό ποσό εξαγοράς καθορίζεται στους ισχύοντες Τελικούς Όρους.] [ΤΙΤΛΟΙ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ: Οι Τίτλοι είναι Τίτλοι Σταθερού Επιτοκίου, γεγονός που σημαίνει ότι καταβάλλουν τόκους από [ ] με σταθερό επιτόκιο [ ] τοις εκατό ετησίως [σε σχέση με (προσδιορίζονται οι σχετικές περίοδοι τοκισμού) και από [ ] με σταθερό επιτόκιο [ ] τοις εκατό ετησίως [σε σχέση με (προσδιορίζονται οι σχετικές περίοδοι τοκισμού) (επαναλάβετε όσες φορές απαιτείται, αν υπάρχουν διαφορετικά επιτόκια για διαφορετικές περιόδους). Οι τόκοι είναι πληρωτέοι [ετησίως/ εξαμηνιαίως/ τριμηνιαίως/ μηνιαίως] σε δεδουλευμένη βάση την [ ] [και [ ]] κάθε [έτος][μήνα].] [Το ποσό υπολογισμού είναι [ ]] [ΤΙΤΛΟΙ ΚΥΜΑΙΝΟΜΕΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ/ ΤΙΤΛΟΙ ΣΤΑΘΕΡΗΣ ΛΗΞΗΣ ΕΠΑΝΑΚΑΘΟΡΙΖΟΜΕΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ (ΤΙΤΛΟΙ CMS:][Οι Τίτλοι είναι [Τίτλοι Κυμαινόμενου Επιτοκίου]/[Τίτλοι σταθερής λήξης επανακαθοριζόμενου επιτοκίου Τίτλοι CMS], γεγονός που σημαίνει ότι βαρύνονται με τόκους από [ ] με [ένα] κυμαινόμενο(α) επιτόκιο[α] που υπολογίζεται (υπολογίζονται) με βάση το [LIBOR]/[EURIBOR]/[STIBOR]/[NIBOR]/[CIBOR]/[TIBOR]/[HIBOR ]/[BBSW [[ ]-μηνών] (που είναι το μέσο διατραπεζικό επιτόκιο αναφοράς συναλλαγματικών σε δολάρια Αυστραλίας στο Σύδνεϋ (AUD))] / [BKBM (που είναι το διατραπεζικό επιτόκιο αναφοράς συναλλαγματικών Wellington σε δολάρια Νέας Ζηλανδίας)] / [ Αναφοράς συμφωνιών CMS σε [εισαγάγετε νόμισμα] διάρκειας [ ] ετών] [συν/πλην] [ ] τοις εκατό ετησίως [πολλαπλασιασμένο με το σχετικό ποσοστό συμμετοχής στους τόκους [IPR] που καθορίζεται στη 15

16 συνέχεια]. Οι τόκοι θα είναι πληρωτέοι [ετησίως/ εξαμηνιαίως/ τριμηνιαίως/ μηνιαίως] σε δεδουλευμένη βάση την [ ] [και [ ]] κάθε [έτος][μήνα].] [Το επιτόκιο υπόκειται σε [μέγιστο ποσοστό (ανώτατο όριο) [ ]] [ελάχιστο ποσοστό (κατώτατο όριο) [ ]] [μέγιστο και ελάχιστο ποσοστό (collar) [ ] και [ ] αντίστοιχα]].] (Προσδιορίζεται για κάθε Ημερομηνία Καταβολής Τόκων εφόσον διαφέρει)] [Το ποσοστό συμμετοχής στους τόκους ή IPR είναι, σε σχέση με μια ημερομηνία καταβολής τόκων, το ποσοστό που καθορίζεται παρακάτω: [λεπτομερείς πληροφορίες σχετικά με τις ημερομηνίες καταβολής τόκων και το σχετικό IPR.]] [Το ποσό υπολογισμού είναι [ ]] [ΤΙΤΛΟΙ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΟΙ ΜΕ ΠΛΗΘΩΡΙΣΜΟ: Οι Τίτλοι είναι Τίτλοι συνδεδεμένοι με Πληθωρισμό, γεγονός που σημαίνει ότι οι Τίτλοι συνδέονται με [ ]. Οι τόκοι θα είναι πληρωτέοι κατά τη σχετική ημερομηνία καταβολής τόκων και θα υπολογίζονται από τον Υπεύθυνο Υπολογισμού πολλαπλασιάζοντας το ποσό υπολογισμού με την ετήσια μεταβολή του δείκτη πληθωρισμού όπως καθορίζεται διαιρώντας την τιμή του [ ] (ο «Δείκτης Πληθωρισμού») [ ] μήνες πριν από τη σχετική ημερομηνία καταβολής τόκων με τον Δείκτη Πληθωρισμού [ ] μήνες πριν από τη σχετική ημερομηνία καταβολής τόκων και αφαιρώντας 1 μονάδα [όπως αναπροσαρμόζεται λαμβάνοντας υπ όψιν ένα περιθώριο [+[ ]] [-[ ]]% ετησίως] πολλαπλασιασμένο με το σχετικό κλάσμα αριθμού ημερών [[και] πολλαπλασιασμένο με το σχετικό ποσοστό συμμετοχής στους τόκους (IPR) που καθορίζεται στους Όρους των Τίτλων]. Οι τόκοι θα είναι πληρωτέοι [ετησίως/ εξαμηνιαίως/ τριμηνιαίως/ μηνιαίως] σε δεδουλευμένη βάση την [ ] [και [ ]] κάθε [έτος][μήνα].] [Το ποσό των τόκων υπόκειται σε ένα [μέγιστο ποσό (ανώτατο όριο) [ ]] [ελάχιστο ποσό (κατώτατο όριο) [ ]] [μέγιστο ποσό και ελάχιστο ποσό (collar) [ ] και [ ] αντίστοιχα].] [Το ποσό υπολογισμού είναι [ ]. [Το ποσοστό συμμετοχής στους τόκους ή IPR είναι, σε σχέση με μια ημερομηνία καταβολής τόκων, το ποσοστό που καθορίζεται παρακάτω: [λεπτομερείς πληροφορίες σχετικά με τις ημερομηνίες καταβολής τόκων και το σχετικό IPR.]] [ΤΙΤΛΟΙ DIR ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΟΙ ΜΕ ΠΛΗΘΩΡΙΣΜΟ: Οι Τίτλοι είναι Τίτλοι DIR συνδεδεμένοι με Πληθωρισμό, γεγονός που σημαίνει ότι οι Τίτλοι συνδέονται με [ ]. Οι τόκοι θα είναι πληρωτέοι κατά τη σχετική ημερομηνία καταβολής τόκων και θα υπολογίζονται από τον Υπεύθυνο Υπολογισμού πολλαπλασιάζοντας το ποσό υπολογισμού με την τιμή του δείκτη DIR που καθορίζεται με βάση δύο καθορισμένες μηνιαίες τιμές του [ ] (ο «Δείκτης Πληθωρισμού») και κατά τη σχετική ημερομηνία καταβολής τόκων μείον 1 μονάδα και τον αριθμό 16

17 ημερών του μήνα της εν λόγω ημερομηνίας καταβολής τόκων ώστε να καθοριστεί ένα ενδιάμεσο επιτόκιο, και διαιρείται με ένα καθορισμένο βασικό αριθμητικό στοιχείο του Δείκτη Πληθωρισμού] [όπως αναπροσαρμόζεται λαμβάνοντας υπ όψιν ένα περιθώριο [+[ ]] [-[ ]] τοις εκατό ετησίως] πολλαπλασιασμένο με το σχετικό κλάσμα αριθμού ημερών [[και] πολλαπλασιασμένο με το σχετικό ποσοστό συμμετοχής στους τόκους (IPR) που καθορίζεται στους Όρους των Τίτλων]]. Οι τόκοι θα είναι πληρωτέοι [ετησίως/ εξαμηνιαίως/ τριμηνιαίως/ μηνιαίως] σε δεδουλευμένη βάση την [ ] [και [ ]] κάθε [έτος][μήνα].] [Το ποσό των τόκων υπόκειται σε ένα [μέγιστο ποσό (ανώτατο όριο) [ ]] [ελάχιστο ποσό (κατώτατο όριο) [ ]] [μέγιστο ποσό και ελάχιστο ποσό (collar) [ ] και [ ] αντίστοιχα].] [Το ποσό υπολογισμού είναι [ ]. [Το ποσοστό συμμετοχής στους τόκους ή IPR είναι, σε σχέση με μια ημερομηνία καταβολής τόκων, το ποσοστό που καθορίζεται παρακάτω: [λεπτομερείς πληροφορίες σχετικά με τις ημερομηνίες καταβολής τόκων και το σχετικό IPR.]] [ΤΙΤΛΟΙ RANGE ACCRUAL: Οι Τίτλοι είναι Τίτλοι Range Accrual, γεγονός που σημαίνει ότι το επιτόκιο θα καθορίζεται με βάση το σταθερό επιτόκιο που είναι [ ] το οποίο θα πολλαπλασιάζεται με το ποσοστό δεδουλευμένων τόκων. Ο συντελεστής συσσώρευσης για μια περίοδο τοκισμού είναι ένα ποσό που εκφράζεται ως δεκαδικό αριθμητικό στοιχείο και καθορίζεται από τον Υπεύθυνο Υπολογισμού σύμφωνα με τον ακόλουθο μαθηματικό τύπο: όπου: ημέρες συσσώρευσης ημέρες παρακολούθησης Ημέρες συσσώρευσης είναι ο αριθμός των ημερομηνιών παρακολούθησης γεγονότος καθορισμού επιπέδου φραγμού τόκων της σχετικής περιόδου τοκισμού [κατά την οποία προκύπτει γεγονός καθορισμού επιπέδου φραγμού τόκων] [κατά την οποία η περίοδος παρακολούθησης αναφοράς είναι [ανώτερη από] [ίση με ή ανώτερη από] το κατώτερο όριο διακύμανσης [ ] και [κατώτερη από] [ίση με ή κατώτερη από] το ανώτερο όριο διακύμανσης [ ] και ημέρες παρατήρησης είναι ο πραγματικός αριθμός [ημερολογιακών ημερών] [εργάσιμων ημερών] της σχετικής περιόδου τοκισμού. [Το γεγονός καθορισμού επιπέδου φραγμού τόκων είναι [ ] και ο φραγμός τόκων είναι [ ]. Το σχετικό επιτόκιο αναφοράς για την περίοδο παρακολούθησης αναφοράς [είναι] [ ] [και [ ]]. Το [ ] [(υπόκειται σε ελάχιστο τόκο [ποσοστό]/[ποσό] [ ] και υπόκειται σε μέγιστο τόκο [ποσοστό]/[ποσό] [ ].] [Συνεχίζεται ο προσδιορισμός, εφόσον είναι απαραίτητο.] Το ποσό τόκων σε σχέση με κάθε ποσό υπολογισμού και μια ημερομηνία καταβολής τόκων είναι ένα ποσό που υπολογίζεται με βάση 17

18 το καθορισμένο σταθερό επιτόκιο πολλαπλασιασμένο με τον συντελεστή συσσώρευσης πολλαπλασιασμένο με το σχετικό κλάσμα αριθμού ημερών. Το ποσό τόκων μπορεί να είναι μηδενικό. Οι τόκοι θα είναι πληρωτέοι [ετησίως/ εξαμηνιαίως/ τριμηνιαίως/ μηνιαίως] σε δεδουλευμένη βάση την [ ] [και [ ]] κάθε [έτος][μήνα].] [Το ποσό υπολογισμού είναι [ ].] [ΤΙΤΛΟΙ DIGITAL: Οι Τίτλοι είναι Τίτλοι Digital, γεγονός που σημαίνει ότι το επιτόκιο σε σχέση με [μια περίοδο τοκισμού] [τις επόμενες περιόδους τοκισμού [ ]] θα είναι: (i) το εναλλακτικό επιτόκιο που είναι [ ], ή (ii) εάν το επιτόκιο αναφοράς digital, που είναι [ ] στις [ ], είναι [μικρότερο από] [μικρότερο από ή ίσο με] [μεγαλύτερο από] [μεγαλύτερο από ή ίσο με] το επιτόκιο ελάχιστων αποθεματικών που είναι [ ] στις [ ], το επιτόκιο digital που είναι [ ] [και σε σχέση με τις επόμενες περιόδους τοκισμού [ ] θα είναι (i) το εναλλακτικό επιτόκιο, το οποίο είναι [ ] ή (ii) αν το επιτόκιο αναφοράς digital, που είναι [ ] στις [ ], είναι [μικρότερο από] [μικρότερο από ή ίσο με] [μεγαλύτερο από] [μεγαλύτερο από ή ίσο με] το επιτόκιο ελάχιστων αποθεματικών που είναι [ ] στις [ ], το επιτόκιο digital που είναι [ ] (Προσδιορίστε τις σχετικές περιόδους τοκισμού και επαναλάβετε αν απαιτείται, εφόσον καθορίζονται διαφορετικά επιτόκια για διαφορετικές περιόδους τοκισμού).] [Το [εναλλακτικό επιτόκιο]/[επιτόκιο αναφοράς digital][επιτόκιο ελάχιστων αποθεματικών]/[επιτόκιο digital] καθορίζεται με βάση το [ ] [και θα υπόκειται σε ελάχιστο επιτόκιο [ ] και σε μέγιστο επιτόκιο [ ].] Οι τόκοι θα είναι πληρωτέοι [ετησίως/ εξαμηνιαίως/ τριμηνιαίως/ μηνιαίως] σε δεδουλευμένη βάση την [ ] [και [ ]] κάθε [έτος][μήνα].] [Το ποσό υπολογισμού είναι [ ]. Το ποσό τόκων σε σχέση με κάθε ποσό υπολογισμού και κάθε ημερομηνία καταβολής τόκων και τη σχετική περίοδο τοκισμού είναι ένα ποσό που υπολογίζεται με βάση το σχετικό κλάσμα αριθμού ημερών. [ΤΙΤΛΟΙ DIGITAL BAND: Οι Τίτλοι είναι Τίτλοι Digital Band, γεγονός που σημαίνει ότι το επιτόκιο σε σχέση με [μια περίοδο τοκισμού] [τις επόμενες περιόδους τοκισμού [ ]] θα καθορίζεται με βάση το σημείο των επόμενων ορίων διακύμανσης στο οποίο [εμπίπτει το επιτόκιο αναφοράς που καθορίζεται παρακάτω και υπολογίζεται κατά τη σχετική ημερομηνία υπολογισμού τόκων] [εμπίπτει το αποτέλεσμα του επιτοκίου αναφοράς 1 μείον το επιτόκιο αναφοράς 2, και σε κάθε περίπτωση όπως ορίζεται στη συνέχεια και υπολογίζεται κατά τη σχετική ημερομηνία υπολογισμού τόκων]. 18

19 Το επιτόκιο για μια περίοδο τοκισμού θα είναι ίσο με το επιτόκιο (που μπορεί να είναι σταθερό επιτόκιο, κυμαινόμενο επιτόκιο, επιτόκιο συμφωνιών CMS ή επιτόκιο ίσο με το σχετικό Κλίμακας Ορίων Διακύμανσης 1 μείον το σχετικό Διακύμανσης 2 και συν ή πλην ένα περιθώριο αν καθορίζεται) που θα καθοριστεί ως το «Διακύμανσης» για την κατάλληλη Κλίμακα Ορίων Διακύμανσης εντός της οποίας [εμπίπτει το σχετικό καθορισμένο επιτόκιο αναφοράς] [εμπίπτει το αποτέλεσμα του επιτοκίου αναφοράς 1 μείον το επιτόκιο αναφοράς 2]. [ Αναφοράς] [ Αναφοράς 1 και Αναφοράς 2] (Προσδιορίστε το σχετικό επιτόκιο αναφοράς (το οποίο πρέπει να περιλαμβάνει όλα τα σχετικά στοιχεία όπως, εάν πρόκειται για κυμαινόμενο επιτόκιο, αν πρέπει να καθοριστεί με βάση τον Προσδιορισμό του Διατραπεζικού Επιτοκίου Προσφοράς (Screen Rate) ή τον Καθορισμό της ISDA, και οποιοδήποτε περιθώριο) και την(τις) περίοδο(περιόδους) τοκισμού/ την(τις) ημερομηνία(ες) καταβολής τόκων στην(στις) οποία(ες) εφαρμόζεται και επαναλάβετε αν είναι απαραίτητο, εφόσον καθορίζονται διαφορετικά επιτόκια αναφοράς για διαφορετικές περιόδους τοκισμού ή/και ημερομηνίες καταβολής τόκων) [ Αναφοράς 1] (Προσδιορίστε το σχετικό επιτόκιο αναφοράς 1 (το οποίο πρέπει να περιλαμβάνει όλα τα Ημερομηνία Υπολογισμού Τόκων για [ Αναφοράς] [ Αναφοράς 1 και Αναφοράς 2] (Προσδιορίστε τη σχετική ημερομηνία υπολογισμού τόκων και την(τις) ημερομηνία(ες) καταβολής τόκων για την οποία ισχύει και επαναλάβετε εφόσον είναι απαραίτητο) (Προσδιορίστε τη σχετική ημερομηνία υπολογισμού τόκων και την(τις) ημερομηνία(ες) καταβολής τόκων για την οποία (τις οποίες) ισχύει 19

20 σχετικά στοιχεία όπως, εάν πρόκειται για κυμαινόμενο επιτόκιο, αν πρέπει να καθοριστεί με βάση τον Προσδιορισμό του Διατραπεζικού Επιτοκίου Προσφοράς (Screen Rate) ή τον Καθορισμό της ISDA, και οποιοδήποτε περιθώριο) και την(τις) περίοδο(περιόδους) τοκισμού/ την(τις) ημερομηνία(ες) καταβολής τόκων στην(στις) οποία(ες) εφαρμόζεται και επαναλάβετε αν είναι απαραίτητο, εφόσον καθορίζονται διαφορετικά επιτόκια αναφοράς 1 για διαφορετικές περιόδους τοκισμού ή/και ημερομηνίες καταβολής τόκων) [ Αναφοράς 2] (Προσδιορίστε το σχετικό επιτόκιο αναφοράς 2 (το οποίο πρέπει να περιλαμβάνει όλα τα σχετικά στοιχεία όπως, εάν πρόκειται για κυμαινόμενο επιτόκιο, αν πρέπει να καθοριστεί με βάση τον Προσδιορισμό του Διατραπεζικού Επιτοκίου Προσφοράς (Screen Rate) ή τον Καθορισμό της ISDA, και οποιοδήποτε περιθώριο) και την(τις) περίοδο(περιόδους) τοκισμού/ την(τις) ημερομηνία(ες) καταβολής τόκων στην(στις) οποία(ες) εφαρμόζεται και επαναλάβετε αν είναι απαραίτητο, εφόσον καθορίζονται διαφορετικά επιτόκια αναφοράς 2 για διαφορετικές περιόδους τοκισμού ή/και ημερομηνίες καταβολής τόκων) και επαναλάβετε εφόσον είναι απαραίτητο) (Προσδιορίστε τη σχετική ημερομηνία υπολογισμού τόκων και την(τις) ημερομηνία(ες) καταβολής τόκων για την οποία ισχύει και επαναλάβετε εφόσον είναι απαραίτητο) 20

21 [Λεπτομερείς πληροφορίες σχετικά με την(τις) περίοδο(ους) τοκισμού ή/και την(τις) ημερομηνία(ίες) καταβολής τόκων] Κλίμακες διακύμανσης ορίων Διακύμανσης (Προσδιορίστε τις σχετικές περιόδους τοκισμού ή/και τις ημερομηνίες καταβολής τόκων και επαναλάβετε αν είναι απαραίτητο εφόσον καθορίζονται διαφορετικές κλίμακες ορίων διακύμανσης ή/και επιτόκια για διαφορετικές περιόδους τοκισμού ή/και ημερομηνίες καταβολής τόκων) (i) Κλίμακα Ορίων Διακύμανσης 1: [Το επιτόκιο αναφοράς] [Το επιτόκιο αναφοράς 1 μείον το επιτόκιο αναφοράς 2] είναι [μικρότερο από] [μικρότερο από ή ίσο με] [ ] τοις εκατό: [Το Διακύμανσης είναι [ ] (προσδιορίστε όλα τα συναφή στοιχεία με τον ίδιο τρόπο όπως για το επιτόκιο αναφοράς)] [Το Διακύμανσης είναι το Διακύμανσης 1 μείον το Διακύμανσης 2 όπου το Διακύμανσης 1 είναι (προσδιορίστε όλα τα συναφή στοιχεία για το Διακύμανσης 1 με τον ίδιο τρόπο όπως για το Αναφοράς 1) και το Διακύμανσης 2 είναι (προσδιορίστε όλα τα συναφή στοιχεία για το Διακύμανσης 2 με τον ίδιο τρόπο όπως για το 21

22 (ii) Κλίμακα Ορίων Διακύμανσης 2: [Το επιτόκιο αναφοράς] [Το επιτόκιο Αναφοράς 1 μείον το επιτόκιο Αναφοράς 2] είναι [μεγαλύτερο από] [μεγαλύτερο από ή ίσο με] [ ] αλλά [μικρότερο από] [μικρότερο από ή ίσο με] [ ] τοις εκατό: Αναφοράς 2)] [[συν/μείον] [ ] τοις εκατό ετησίως].] [Το Διακύμανσης είναι [ ] (προσδιορίστε όλα τα συναφή στοιχεία με τον ίδιο τρόπο όπως για το επιτόκιο αναφοράς)]] Το Διακύμανσης είναι το Διακύμανσης 1 μείον το Διακύμανσης 2 όπου το Διακύμανσης 1 είναι (προσδιορίστε όλα τα συναφή στοιχεία για το Διακύμανσης 1 με τον ίδιο τρόπο όπως για το Αναφοράς 1) και το Διακύμανσης 2 είναι (προσδιορίστε όλα τα συναφή στοιχεία για το Διακύμανσης 2 με τον ίδιο τρόπο όπως για το Αναφοράς 2)] 22

23 [[συν/μείον] [ ] τοις εκατό ετησίως].] [(iii) (συμπεριλάβετε την Κλίμακα Ορίων Διακύμανσης 3 εάν ισχύει) Κλίμακα Ορίων Διακύμανσης 3: [Το επιτόκιο Αναφοράς] [Το επιτόκιο Αναφοράς 1 μείον το επιτόκιο Αναφοράς 2] είναι [μεγαλύτερο από] [μεγαλύτερο από ή ίσο με] [ ] αλλά [μικρότερο από] [μικρότερο από ή ίσο με] [ ] τοις εκατό: (Εάν καθορίζονται πρόσθετες κλίμακες ορίων διακύμανσης και επιτόκια κλίμακας ορίων διακύμανσης που τοποθετούνται μετά τα όρια διακύμανσης της κλίμακας 3 και πριν από τα τελευταία καταγεγραμμέν α όρια διακύμανσης κατά τα οριζόμενα στη συνέχεια, επαναλάβετε το σημείο (iii) [Το Διακύμανσης είναι [ ] (προσδιορίστε όλα τα συναφή στοιχεία με τον ίδιο τρόπο όπως για το επιτόκιο αναφοράς)]] Το Διακύμανσης είναι το Διακύμανσης 1 μείον το Διακύμανσης 2 όπου το Διακύμανσης 1 είναι (προσδιορίστε όλα τα συναφή στοιχεία για το Διακύμανσης 1 με τον ίδιο τρόπο όπως για το Αναφοράς 1) και το Διακύμανσης 2 είναι (προσδιορίστε όλα τα συναφή στοιχεία για το Διακύμανσης 2 με τον ίδιο τρόπο όπως για το Αναφοράς 2)] 23

24 [( )] παραπάνω για αυτές τις πρόσθετες κλίμακες ορίων διακύμανσης και τα πρόσθετα επιτόκια κλίμακας ορίων διακύμανσης αλλά με τις σχετικές κλίμακες και τα σχετικά επίπεδα κλίμακας ορίων διακύμανσης Κλίμακα ορίων διακύμανσης [ ][Το επιτόκιο αναφοράς] [Το επιτόκιο Αναφοράς 1 μείον το επιτόκιο Αναφοράς 2] είναι [μεγαλύτερο από] [μεγαλύτερο από ή ίσο με] [ ] τοις εκατό: [[συν/μείον] [ ] τοις εκατό ετησίως].] [Το Διακύμανσης είναι [ ] (προσδιορίστε όλα τα συναφή στοιχεία με τον ίδιο τρόπο όπως για το επιτόκιο αναφοράς)] [Το Διακύμανσης είναι το Διακύμανσης 1 μείον το Διακύμανσης 2 όπου το Διακύμανσης 1 είναι (προσδιορίστε όλα τα συναφή στοιχεία για το Διακύμανσης 1 με τον ίδιο τρόπο όπως για το Αναφοράς 1) και το Διακύμανσης 2 είναι (προσδιορίστε όλα τα συναφή στοιχεία για το Διακύμανσης 2 με τον ίδιο τρόπο όπως για το 24