ΤΡΑΠΕΖΑ EFG EUROBANK ERGASIAS Α.Ε

Transcript

1 ΤΡΑΠΕΖΑ EFG EUROBANK ERGASIAS Α.Ε ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΟ ΤΡΙΜΗΝΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2007 Όθωνος 8, Αθήνα Τηλ.: Αρ. Μ.Α.Ε. 6068/06/B/86/07

2 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις για το τρίμηνο που έληξε την 31 Μαρτίου 2007 Πίνακας Περιεχομένων των Συνοπτικών Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων Σελίδα Ενδιάμεση Κατάσταση Αποτελεσμάτων 3 Ενδιάμεσος Ισολογισμός 4 Ενδιάμεση Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης 5 Ενδιάμεση Κατάσταση Ταμειακών Ροών 6 Επιλεγμένες Επεξηγηματικές Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 1 Γενικές πληροφορίες 7 2 Πλαίσιο κατάρτισης συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων 7 3 Βασικές λογιστικές αρχές 7 4 Σημαντικές λογιστικές εκτιμήσεις και παραδοχές στην εφαρμογή λογιστικών αρχών 7 5 Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις 7 6 Φόρος εισοδήματος 7 7 Λοιπά δανειακά κεφάλαια 7 8 Μετοχικό κεφάλαιο, διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο και ίδιες μετοχές 8 9 Δικαιώματα προαιρέσεως αγοράς μετοχών 8 10 Υβριδικά κεφάλαια 8 11 Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και κεφαλαιουχικές δεσμεύσεις 8 12 Γεγονότα μετά την ημερομηνία ισολογισμού 9 13 Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη 9 14 Μερίσματα 10 Σελίδα 2 31 Μαρτίου 2007 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

3 Ενδιάμεση Κατάσταση Αποτελεσμάτων Τρίμηνο που έληξε 31 Μαρτίου Σημείωση εκατ. εκατ. Καθαρά έσοδα από τόκους Καθαρά έσοδα από τραπεζικές αμοιβές και προμήθειες Έσοδα από μη τραπεζικές υπηρεσίες 1 1 Έσοδα από μερίσματα 7 0 Αποτελέσματα χαρτοφυλακίου συναλλαγών 14 8 Αποτελέσματα από επενδυτικούς τίτλους Λοιπά λειτουργικά έσοδα 1 10 Λειτουργικά έσοδα Λειτουργικά έξοδα Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους (186) (163) (82) (81) Κέρδη προ φόρου Φόρος εισοδήματος 6 (39) (36) Καθαρά κέρδη περιόδου που αναλογούν στους μετόχους Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Σελίδα 3 31 Μαρτίου 2007 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

4 Ενδιάμεσος Ισολογισμός 31 Μαρτίου 31 Δεκεμβρίου Σημείωση εκατ. εκατ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ταμείο και διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα Απαιτήσεις κατά χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού αποτιμώμενα στην εύλογη αξία τους μέσω του λoγαριασμού αποτελεσμάτων Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών Χαρτοφυλάκιο διαθέσιμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις Συμμετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις Άυλα πάγια στοιχεία Ενσώματα πάγια στοιχεία Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Σύνολο ενεργητικού ΠΑΘΗΤΙΚΟ Υποχρεώσεις προς χρηματοπιστωτικά ιδρύματα Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Υποχρεώσεις προς πελάτες Λοιπά δανειακά κεφάλαια Λοιπά στοιχεία παθητικού Σύνολο παθητικού ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεματικά Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Τράπεζας Υβριδικά κεφάλαια Σύνολο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και παθητικού Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Σελίδα 4 31 Μαρτίου 2007 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

5 Ενδιάμεση Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης για το τρίμηνο που έληξε την 31 Μαρτίου 2007 Κεφάλαια αναλογούντα στους μετόχους της Τράπεζας Μετοχικό Υπέρ Ειδικά Αποτελέσματα Υβριδικά Κεφάλαιο το άρτιο Αποθεματικά εις νέο Σύνολο κεφάλαια Σύνολο εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Υπόλοιπο 1ης Ιανουαρίου (71) Αντιστάθμιση ταμειακών ροών - αποτίμηση στην εύλογη αξία, μετά από φόρους - μεταφορά στο λογαριασμό αποτελεσμάτων, μετά από φόρους Χαρτοφυλάκιο διαθέσιμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων - αποτίμηση στην εύλογη αξία, μετά από φόρους - μεταφορά στο λογαριασμό αποτελεσμάτων, μετά από φόρους Καθαρά έσοδα/(έξοδα) καταχωρημένα απευθείας στην καθαρή θέση Καθαρά κέρδη περιόδου Σύνολο αναγνωρισθέντων κερδών για το τρίμηνο που έληξε την 31 Μαρτίου 2006 Πώληση υβριδικών κεφαλαίων Μέρισμα υβριδικών κεφαλαίων Δικαιώματα προαιρέσεως αγοράς μετοχών: - Αξία προσφερθεισών υπηρεσιών από το προσωπικό Αγορά ιδίων μετοχών (133) - (133) - (133) (12) - (12) - (12) (12) (2) (2) (12) (12) - (12) (0) (2) - - (2) - (2) (0) (2) 1 (14) (15) 22 7 Υπόλοιπο 31ης Μαρτίου Υπόλοιπο 1ης Ιανουαρίου Αντιστάθμιση ταμειακών ροών - αποτίμηση στην εύλογη αξία, μετά από φόρους - μεταφορά στο λογαριασμό αποτελεσμάτων, μετά από φόρους Χαρτοφυλάκιο διαθέσιμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων - αποτίμηση στην εύλογη αξία, μετά από φόρους - μεταφορά στο λογαριασμό αποτελεσμάτων, μετά από φόρους Καθαρά έσοδα/(έξοδα) καταχωρημένα απευθείας στην καθαρή θέση Καθαρά κέρδη περιόδου Σύνολο αναγνωρισθέντων κερδών για το τρίμηνο που έληξε την 31 Μαρτίου 2007 Αγορά υβριδικών κεφαλαίων Πώληση υβριδικών κεφαλαίων Μέρισμα υβριδικών κεφαλαίων Δικαιώματα προαιρέσεως αγοράς μετοχών: - Αξία προσφερθεισών υπηρεσιών από το προσωπικό Αγορά ιδίων μετοχών Πώληση ιδίων μετοχών (0) - (0) - (0) (19) - (19) - (19) (4) (4) (16) (16) - (16) (6) (45) - - (51) - (51) (16) 152 (1) 151 Υπόλοιπο 31ης Μαρτίου Σημ. 8 Σημ. 8 Σημ. 10 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Σελίδα 5 31 Μαρτίου 2007 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

6 Ενδιάμεση Κατάσταση Ταμειακών Ροών για το τρίμηνο που έληξε την 31 Μαρτίου 2007 Τρίμηνο που έληξε 31 Μαρτίου Σημείωση εκατ. εκατ. Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Εισπράξεις από τόκους και καθαρές εισπράξεις από εμπορικές συναλλαγές Τόκοι που πληρώθηκαν (498) (239) Αμοιβές και προμήθειες που εισπράχθηκαν Αμοιβές και προμήθειες που πληρώθηκαν (17) (16) Λοιπά έσοδα που εισπράχθηκαν 2 2 Πληρωμές σε μετρητά στο προσωπικό και σε προμηθευτές (137) (116) Ταμειακές ροές από λειτουργικά κέρδη πριν από τις μεταβολές λογαριασμών που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες Μεταβολές λογαριασμών που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες Καθαρή (αύξηση)/μείωση στο ταμείο και διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα (4) (7) Καθαρή (αύξηση)/μείωση στα χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού αποτιμώμενα στην εύλογη αξία τους μέσω του λογαριασμού αποτελεσμάτων 39 (396) Καθαρή (αύξηση)/μείωση στις απαιτήσεις κατά χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων (596) (82) Καθαρή (αύξηση)/μείωση στα δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών (965) (1.210) Καθαρή (αύξηση)/μείωση στα λοιπά στοιχεία ενεργητικού Καθαρή αύξηση/(μείωση) στις υποχρεώσεις προς χρηματοπιστωτικά ιδρύματα (754) Καθαρή αύξηση/(μείωση) στις υποχρεώσεις προς πελάτες Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα λοιπά στοιχεία παθητικού (539) (281) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώματων παγίων στοιχείων (20) (19) Εισπράξεις από πώληση ενσώματων παγίων στοιχείων 1 1 Αγορές διαθέσιμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων (1.815) (1.776) Εισπράξεις από πώληση διαθέσιμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων Εξαγορά θυγατρικών επιχειρήσεων (2) (102) Εξαγορά συγγενών επιχειρήσεων - (0) Εισπράξεις από πώληση θυγατρικών επιχειρήσεων - 8 Μερίσματα που εισπράχθηκαν από επενδυτικούς τίτλους και συμμετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις 1 0 Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες 116 (406) Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Αποπληρωμές λοιπών δανειακών κεφαλαίων 7 (278) (50) Αγορές υβριδικών κεφαλαίων 10 (4) - Εισπράξεις από πώληση υβριδικών κεφαλαίων Μερίσματα που πληρώθηκαν στους κατόχους υβριδικών κεφαλαίων (16) (12) Αγορές ιδίων μετοχών (51) (2) Εισπράξεις από πωλήσεις ιδίων μετοχών Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (129) (42) Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Σελίδα 6 31 Μαρτίου 2007 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

7 Επιλεγμένες Επεξηγηματικές Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 1. Γενικές πληροφορίες Η EFG Eurobank Εργασίας Α.Ε. (η Τράπεζα ) δραστηριοποιείται στους τομείς τραπεζικής ιδιωτών πελατών και επιχειρήσεων, στον τομέα παροχής επενδυτικών υπηρεσιών, υπηρεσιών διαχείρισης κεφαλαίων και χαρτοφυλακίων, και άλλων υπηρεσιών. Η Τράπεζα έχει συσταθεί στην Ελλάδα και οι μετοχές της είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Η Τράπεζα δραστηριοποιείται κυρίως στην Ελλάδα και στις περιοχές της Κεντρικής, Ανατολικής και Νοτιοανατολικής Ευρώπης (Νέα Ευρώπη). Οι παρούσες συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της Τράπεζας έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 8 Μαΐου Πλαίσιο κατάρτισης συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Οι παρούσες συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (ΔΛΠ) 34"Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις" και πρέπει να εξετάζονται σε συνάρτηση με τις δημοσιευμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της Τράπεζας για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου Τα συγκριτικά στοιχεία, όπου κρίθηκε αναγκαίο, έχουν αναπροσαρμοσθεί ώστε να συνάδουν με τις αλλαγές στην παρουσίαση που υιοθέτησε η Τράπεζα για την παρούσα περίοδο. Εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά, έχει γίνει στρογγυλοποίηση στο πλησιέστερο εκατομμύριο για τα οικονομικά στοιχεία που παρουσιάζονται σε Ευρώ. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις είναι οι ξεχωριστές οικονομικές καταστάσεις της Τράπεζας που ετοιμάζονται για σκοπούς συμμόρφωσης με τις αποφάσεις της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Η Τράπεζα ετοιμάζει επίσης ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που περιλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις της Τράπεζας και των θυγατρικών της. 3. Βασικές Λογιστικές Αρχές Οι ίδιες λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμού έχουν χρησιμοποιηθεί στις παρούσες συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις όπως και στις δημοσιευμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της Τράπεζας για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου Σημαντικές λογιστικές εκτιμήσεις και παραδοχές στην εφαρμογή λογιστικών αρχών Για τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, οι σημαντικές παραδοχές που έχουν υιοθετηθεί από τη Διοίκηση για την εφαρμογή των λογιστικών αρχών της Τράπεζας καθώς και οι κύριες πηγές αβεβαιότητας που επηρεάζουν τις εκτιμήσεις είναι οι ίδιες με εκείνες οι οποίες είχαν υιοθετηθεί και στις δημοσιευμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις (α) (β) (γ) S.C. EFG Eurolife Asigurari de Viata S.A., Bucharest Το Φεβρουάριο του 2007, η Τράπεζα με τις θυγατρικές της EFG Eurolife Α.Ε.Γ.Α., EFG Eurolife A.E.A.Z., Eurobank Cards - Προϊόντα Καταναλωτικής Πίστης και Συναφείς Υπηρεσίες Α.Ε. και EFG Business Services Α.Ε. ίδρυσαν την S.C. EFG Eurolife Asigurari de Viata S.A., εταιρεία παροχής ασφαλιστικών υπηρεσιών ζωής που δραστηριοποιείται στη Ρουμανία. Το ποσοστό συμμετοχής της Τράπεζας είναι 9,9%. S.C. EFG Eurolife Asigurari Generale S.A., Bucharest Το Φεβρουάριο του 2007, η Τράπεζα με τις θυγατρικές της EFG Eurolife Α.Ε.Γ.Α., EFG Eurolife A.E.A.Z., Eurobank Cards - Προϊόντα Καταναλωτικής Πίστης και Συναφείς Υπηρεσίες Α.Ε. και EFG Business Services Α.Ε. ίδρυσαν την S.C. EFG Eurolife Asigurari Generale S.A., εταιρεία παροχής γενικών ασφαλιστικών υπηρεσιών που δραστηριοποιείται στη Ρουμανία. Το ποσοστό συμμετοχής της Τράπεζας είναι 9,9%. Cayne Management Group B.V., Amsterdam Τον Μάρτιο του 2007, η Τράπεζα εξαγόρασε το 100% του μετοχικού κεφαλαίου της Cayne Management Group B.V., εταιρείας συμμετοχών που δραστηριοποιείται στις Κάτω Χώρες. Γεγονότα μετά την ημερομηνία ισολογισμού (δ) EFG Leasing A.D. Beograd Τον Απρίλιο του 2007, η Τράπεζα συμμετείχε στην αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της EFG Leasing A.D., Beograd και το ποσοστό συμμετοχής της σε αυτήν μειώθηκε σε 50,24% από 51,14%. 6. Φόρος εισοδήματος Από την 1η Ιανουαρίου 2007, ο συντελεστής φορολογίας μειώθηκε σε 25% από 29%. 7. Λοιπά δανειακά κεφάλαια Κατά τη διάρκεια του τριμήνου που έληξε την 31 Μαρτίου 2007, πραγματοποιήθηκαν αποπληρωμές μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων από τιτλοποίηση απαιτήσεων, κυμαινόμενου επιτοκίου συνολικού ποσού 278 εκατ. Σελίδα 7 31 Μαρτίου 2007 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

8 Επιλεγμένες Επεξηγηματικές Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 8. Μετοχικό κεφάλαιο, διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο και ίδιες μετοχές Η ονομαστική αξία των μετοχών της Τράπεζας είναι 3,30 ανά μετοχή και όλο το μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας είναι πλήρως καταβεβλημένο. Η ανάλυση της μεταβολής του μετοχικού κεφαλαίου, της διαφοράς από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο και των ιδίων μετοχών έχει ως εξής: Διαφορά από έκδοση μετοχών Κοινές Ίδιες Καθαρό υπέρ Ίδιες Καθαρό μετοχές μετοχές ποσό το άρτιο μετοχές ποσό εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Την 1η Ιανουαρίου (21) (130) 183 Αγορά ιδίων μετοχών - (6) (6) - (45) (45) Πώληση ιδίων μετοχών Την 31η Μαρτίου (2) (16) 297 Αριθμός μετοχών Ίδιες Καθαρό Εκδοθείσες μετοχές ποσό Την 1η Ιανουαρίου ( ) Αγορά ιδίων μετοχών Πώληση ιδίων μετοχών - ( ) ( ) Την 31η Μαρτίου ( ) Γεγονότα μετά την ημερομηνία ισολογισμού Τον Απρίλιο του 2007, η Γενική Συνέλευση των Μετόχων ενέκρινε τα κάτωθι: (α) (β) (γ) την ανανέωση του ειδικού προγράμματος απόκτησης από την Τράπεζα ιδίων μετοχών για ένα χρόνο με κατώτατη τιμή 6,00 και ανώτατη 38,00 ανά μετοχή μέχρι του συνολικού ποσού που αντιστοιχεί στο 5% του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας. τη δωρεάν διάθεση μετοχών στο προσωπικό. Οι μετοχές αυτές διανεμήθηκαν στις 3 Μαΐου τη διανομή νέων μετοχών στους μετόχους, με αναλογία 2 νέες μετοχές για κάθε 10 παλιές, που εκδίδονται συνεπεία μειώσεως της ονομαστικής αξίας της μετοχής της Τράπεζας από 3,30 σε 2,75. Η διανομή ενδέχεται να ολοκληρωθεί μέσα στο Μάιο και συμπεριλαμβάνει τις μετοχές που αναφέρονται στη σημείωση (β) ανωτέρω. 9. Δικαιώματα προαιρέσεως αγοράς μετοχών Η Τράπεζα παρέχει δικαιώματα προαιρέσεως αγοράς μετοχών στα εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, στη Διοίκηση και στους εργαζόμενους. Τα δικαιώματα δύναται να ασκηθούν ολικώς ή μερικώς με απόφαση των κατόχων τους υπό την προϋπόθεση ότι τα κριτήρια άσκησης έχουν ικανοποιηθεί. Γεγονότα μετά την ημερομηνία ισολογισμού Τον Απρίλιο του 2007, στα πλαίσια του προγράμματος έκδοσης πιστοποιητικών δικαιωμάτων προαιρέσεως αγοράς μετοχών το οποίο είχε εγκριθεί από τη Ετήσια Γενική Συνέλευση των Μετόχων τον Απρίλιο του 2006, το Διοικητικό Συμβούλιο αποφάσισε τη χορήγηση δικαιωμάτων με τιμή εξάσκησης 17 ανά μετοχή στα εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, στη Διοίκηση και στους εργαζόμενους. Τα δικαιώματα αυτά δύναται να ασκηθούν το Δεκέμβριο του 2009, 2010, 2011 και 2012 υπό την προϋπόθεση ότι οι κάτοχοι απασχολούνται ακόμα από την Τράπεζα. 10. Υβριδικά κεφάλαια Η μεταβολή των υβριδικών κεφαλαίων που εξέδωσε η Τράπεζα μέσω της Εταιρείας Ειδικού Σκοπού, EFG Hellas Funding Limited, έχει ως εξής: Έκδοση A Έκδοση B Έκδοση Γ Σύνολο εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Την 1η Ιανουαρίου Αγορά υβριδικών κεφαλαίων (3) - (1) (4) Πώληση υβριδικών κεφαλαίων Την 31η Μαρτίου Το μέρισμα για την Έκδοση Α των πρόσθετων βασικών εποπτικών κεφαλαίων (Lower Tier 1) έχει καθοριστεί σε 4,297% για την περίοδο από 18 Μαρτίου 2007 έως 17 Μαρτίου Την 31 Μαρτίου 2007, το μέρισμα που αναλογεί στους κατόχους υβριδικών κεφαλαίων ανέρχεται σε 10,5 εκατ. 11. Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και κεφαλαιουχικές δεσμεύσεις Στις 31 Μαρτίου 2007, οι ενδεχόμενες υποχρεώσεις της Τράπεζας σε σχέση με εγγυήσεις και πιστωτικές επιστολές σε αναμονή ήταν ύψους εκατ. (31 Δεκεμβρίου 2006: εκατ.) καθώς και οι ενέγγυες πιστώσεις της Τράπεζας ήταν ύψους 75 εκατ. (31 Δεκεμβρίου 2006: 84 εκατ). Οι κεφαλαιουχικές δεσμεύσεις της Τράπεζας σε σχέση με ενσώματα πάγια στοιχεία ήταν ύψους 12 εκατ. (31 Δεκεμβρίου 2006: 17 εκατ.). Σελίδα 8 31 Μαρτίου 2007 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

9 Επιλεγμένες Επεξηγηματικές Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 12. Γεγονότα μετά την ημερομηνία ισολογισμού Πληροφορίες σχετικά με σημαντικά γεγονότα μετά την ημερομηνία ισολογισμού παρουσιάζονται στις εξής σημειώσεις: Σημ 5 - Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις Σημ 8 - Μετοχικό κεφάλαιο, διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο και ίδιες μετοχές Σημ 9 - Δικαιώματα προαιρέσεως αγοράς μετοχών Σημ 14 - Μερίσματα 13. Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη Η Τράπεζα ελέγχεται από τον Όμιλο EFG, η τελική μητρική εταιρεία του οποίου είναι η EFG Bank European Financial Group, πιστωτικό ίδρυμα με έδρα την Ελβετία, η οποία κατέχει το 41% του μετοχικού κεφαλαίου. Το υπόλοιπο 59% του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας κατέχεται ευρέως από το κοινό. Όλα τα δικαιώματα ψήφου της EFG Bank European Financial Group κατέχονται από την οικογένεια Λάτση, η οποία είναι και το τελικό μέρος που ελέγχει την Τράπεζα. Η Τράπεζα πραγματοποιεί τραπεζικές συναλλαγές με τα συνδεόμενα μέρη μέσα στα συνήθη πλαίσια των εργασιών και σε καθαρά εμπορική βάση. Οι συναλλαγές αυτές περιλαμβάνουν δάνεια, καταθέσεις, εγγυητικές επιστολές και παράγωγα. Επιπλέον, και μέσα στα συνήθη πλαίσια των τραπεζικών της εργασιών, η Τράπεζα ορισμένες φορές είναι δυνατόν να κατέχει χρεωστικούς και συμμετοχικούς τίτλους των συνδεόμενων μερών. Ο όγκος και τα υπόλοιπα των συναλλαγών με τα συνδεόμενα μέρη στο τέλος της περιόδου/χρήσης παρατίθενται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2007 Βασικά μέλη Όμιλος της Διοίκησης Θυγατρικές EFG της Τράπεζας Λοιπά εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Απαιτήσεις κατά χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού αποτιμώμενα στην εύλογη αξία τους μέσω του λογαριασμού αποτελεσμάτων Χαρτοφυλάκιο διαθέσιμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα ενεργητικού Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Υποχρεώσεις προς χρηματοπιστωτικά ιδρύματα Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα παθητικού Υποχρεώσεις προς πελάτες Λοιπά στοιχεία παθητικού Εγγυητικές επιστολές που εκδόθηκαν Εγγυητικές επιστολές που ελήφθησαν Τρίμηνο που έληξε 31 Μαρτίου 2007 Καθαρά έσοδα/(έξοδα) από τόκους (83) (6) (0) (0) Καθαρά έσοδα/(έξοδα) από τραπεζικές αμοιβές και προμήθειες Έσοδα από μερίσματα Αποτελέσματα χαρτοφυλακίου συναλλαγών (0) Λοιπά λειτουργικά έσοδα/(έξοδα) (3) (1) - - Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους (2) Δεκεμβρίου 2006 Βασικά μέλη Όμιλος της Διοίκησης Θυγατρικές EFG της Τράπεζας Λοιπά εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Απαιτήσεις κατά χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού αποτιμώμενα στην εύλογη αξία τους μέσω του λογαριασμού αποτελεσμάτων Χαρτοφυλάκιο διαθέσιμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα ενεργητικού Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Υποχρεώσεις προς χρηματοπιστωτικά ιδρύματα Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα παθητικού Υποχρεώσεις προς πελάτες Λοιπά στοιχεία παθητικού Εγγυητικές επιστολές που εκδόθηκαν Εγγυητικές επιστολές που ελήφθησαν Τρίμηνο που έληξε 31 Μαρτίου 2006 Καθαρά έσοδα/(έξοδα) από τόκους (42) (2) (0) 1 Καθαρά έσοδα/(έξοδα) από τραπεζικές αμοιβές και προμήθειες Λοιπά λειτουργικά έσοδα/(έξοδα) (1) Σελίδα 9 31 Μαρτίου 2007 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

10 Επιλεγμένες Επεξηγηματικές Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 13. Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη (συνέχεια) Στα βασικά μέλη της Διοίκησης της Τράπεζας σε σχέση με τα πιο πάνω περιλαμβάνονται τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, τα μέλη της Διοίκησης της Τράπεζας και της μητρικής της και τα στενά συγγενικά τους άτομα. Σε σχέση με τις εγγυητικές επιστολές που εκδόθηκαν προς τις θυγατρικές επιχειρήσεις, η Τράπεζα έχει λάβει ενεχυριασμένη κατάθεση ύψους εκατ. την 31η Μαρτίου 2007 και εκατ. την 31η Δεκεμβρίου 2006, που περιλαμβάνεται στις υποχρεώσεις προς πελάτες πιο πάνω. Δεν έχουν γίνει προβλέψεις για δάνεια που χορηγήθηκαν σε συνδεόμενα μέρη (2006: Μηδέν). Παροχές προς τα βασικά μέλη της Διοίκηση της Τράπεζας (συμπεριλαμβανομένων μελών του Διοικητικού Συμβουλίου) Οι αμοιβές των βασικών μελών της Διοίκησης της Τράπεζας την 31 Μαρτίου 2007 έχουν τη μορφή βραχυπρόθεσμων παροχών 3,2 εκατ. (31 Μαρτίου 2006: 2,8 εκατ.) και μακροπρόθεσμων παροχών 0,7 εκατ. (31 Μαρτίου 2006: 0,4 εκατ.). 14. Μερίσματα Τα τελικά μερίσματα δεν λογιστικοποιούνται εάν δεν έχουν εγκριθεί από την Ετήσια Γενική Συνέλευση των Μετόχων. Η Ετήσια Γενική Συνέλευση των Μετόχων, στις 3 Απριλίου 2007, ενέκρινε τη διανομή μερίσματος για το έτος ,92 ανά μετοχή, συνολικού ποσού 350 εκατ. Το Δεκέμβριο 2006, σύμφωνα με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της 31 Οκτωβρίου 2006, καταβλήθηκε προμέρισμα ύψους 0,36 ανά μετοχή, σύνολο 136 εκατ. Το υπόλοιπο ποσό του μερίσματος, 0,54 ανά μετοχή, σύνολο 214 εκατ. καταβλήθηκε τον Απρίλιο του 2007 και θα λογιστικοποιηθεί στα ίδια κεφάλαια ως διάθεση κερδών εις νέον κατά την περίοδο από 1 Απριλίου 2007 έως 30 Ιουνίου Αθήνα, 8 Μαΐου 2007 O ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ O ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Η ΓΕΝΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Ο ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ ΓΕΝΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Ξενοφών Κ. Νικήτας Α.Δ.Τ. Θ Νικόλαος Κ. Νανόπουλος Α.Δ.Τ. Σ Πόλα Χατζησωτηρίου Α.Δ.Τ. Τ Διομήδης Η. Νικολετόπουλος Α.Δ.Τ. Φ Σελίδα Μαρτίου 2007 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις