Ε Ν Η Μ Ε Ρ ΩΤ Ι Κ Ο Ε Λ Τ Ι Ο

Transcript

1 Ε Ν Η Μ Ε Ρ ΩΤ Ι Κ Ο Ε Λ Τ Ι Ο Για την αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου της Εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. λόγω της συγχώνευσης µε απορρόφηση των εταιρειών ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε. και ΚΛΩΣΤΟYΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ - ΤΕΝ CATE Α.Ε. Απόφαση της Έκτακτης Επαναληπτικής Γενικής Συνέλευσης των µετόχων της εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. της και των Τακτικών Γενικών Συνελεύσεων των εταιρειών ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε. και ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ - TEN CATE A.E. που έγιναν στις και αντίστοιχα Το ιοικητικό Συµβούλιο του Χρηµατιστηρίου Αξιών Αθηνών ενέκρινε το περιεχόµενο του παρόντος Ενηµερωτικού ελτίου µόνον όσον αφορά στην κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού, όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Π.. 348/1985. ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΕΚ ΟΣΗΣ ΑΘΗΝΑ ΦΕΒΡΟΥΑΡΙΟΣ 2002

2 Π Ι Ν Α Κ Α Σ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Ω Ν 1. ΣΗΜΑΝΤΙΚΗ ΣΗΜΕΙΩΣΗ 5 2. ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΚ ΟΣΗΣ Η ΝΕΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΜΕΤΑ ΤΗ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ 6 3. ΣΥΝΟΨΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗΣ 7 4. ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ OIKONOMIKA MEΓΕΘΗ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Στοιχεία Αποτελεσµάτων της εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Στοιχεία ανά µετοχή της εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Στοιχεία Ισολογισµού της εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Βασικοί χρηµατοοικονοµικοί δείκτες της εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ ΤΕΝ CATE A.E Στοιχεία αποτελεσµάτων της εταιρείας ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ ΤΕΝ CATE A.E Στοιχεία ανά µετοχή της εταιρείας ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ ΤΕΝ CATE A.E Στοιχεία Ισολογισµού της εταιρείας ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ ΤΕΝ CATE A.E Βασικοί χρηµατοοικονοµικοί δείκτες της εταιρείας ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ ΤΕΝ CATE A.E ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε Στοιχεία αποτελεσµάτων της εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α. Ε Στοιχεία ανά µετοχή της εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α. Ε Στοιχεία Ισολογισµού της εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α. Ε Βασικοί χρηµατοοικονοµικοί δείκτες της εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α. Ε ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΝΤΑΞΗ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΕΛΤΙΟΥ ΚΑΙ ΤΟΥΣ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Γενικά Πληροφοριακά Στοιχεία Φορολογικός έλεγχος και Αποτελέσµατα Φορολογικών Ελέγχων Αναµόρφωση Αποτελεσµάτων και Ιδίων Κεφαλαίων Αναµόρφωση Αποτελεσµάτων και Ιδίων Κεφαλαίων Περιόδου Αναµόρφωση Αποτελεσµάτων και Ιδίων Κεφαλαίων Χρήσεων ΧΡΗΣΗ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΑΥΞΗΣΗΣ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΤΗΣ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗΣ Γενικά Όροι της συγχώνευσης Γενικά Σχέδιο Σύµβασης Συγχώνευσης Έκθεση εκτίµησης της επιτροπής του άρθρου Τροποποιήσεις που αποφασίστηκαν από την Γ.Σ. της Πληροφορίες για τη µεθοδολογία αποτίµησης Ιδιοµορφίες Μεθοδολογία Μέθοδοι Αποτίµησης Προϋπάρχοντες δεσµοί µεταξύ των εταιρειών Λόγοι συγχώνευσης ιαδικασία ιάθεσης των Νέων Μετοχών ΑΝΩΝΥΜΟΠΟΙΗΣΗ ΜΕΤΟΧΩΝ ΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΜΕΤΟΧΩΝ Γενικά ικαιώµατα Μειοψηφίας Φορολογία Μερισµάτων Χρηµατιστηριακά Στοιχεία Μετοχής ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΠΟΡΡΟΦΩΣΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ Σκοπός Αντικείµενο ραστηριότητας ίκτυο Πωλήσεων Πάγια Περιουσιακά Στοιχεία Συµµετοχές Μετά τη Συγχώνευση Ιδία Κεφάλαια - Μέτοχοι ιοίκηση ιεύθυνση Εργασιών ιοικητικό Συµβούλιο Συµµετοχές των µελών του.σ. και των κυρίων µετόχων στη ιοίκηση και / ή στο Κεφάλαιο άλλων εταιρειών Οργανόγραµµα Προσωπικό Pro-Forma ενοποιηµένος ισολογισµός της ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Αποτελέσµατα Χρήσης Ισολογισµός Μακροχρόνιοι Στόχοι και Προοπτικές Επενδυτική Πολιτική Εκτίµηση Αποτελεσµάτων 2001 Πρόβλεψη Αποτελεσµάτων 2002 της Εκδότριας Εταιρείας Εκτίµηση Αποτελεσµάτων 2001 και Προβλέψεις Αποτελεσµάτων 2002 (Ενοποιηµένα)

3 Μερισµατική Πολιτική Εταιρείας Μετά την Συγχώνευση ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΟΥ ΚΛΑ ΟΥ Ο Κλάδος της Κλωστοϋφαντουργίας τάσεις προοπτικές Η αγορά του Denim Χώρες Παραγωγής Βάµβακος Η θέση της εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. στον κλάδο ανταγωνισµός Θέση της Εταιρείας στον κλάδο Προοπτικές Ο Κλάδος του εκκοκκισµένου βάµβακος Η θέση της εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε. στον κλάδο ανταγωνισµός Ο Κλάδος του νήµατος Ανταγωνισµός Η θέση της εταιρείας ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE Α.Ε. στον κλάδο ανταγωνισµός ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΠΟΡΡΟΦΩΣΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Γενικές Πληροφορίες Ιστορικό Αντικείµενο Εργασιών Παραγωγική ιαδικασία ίκτυο Πωλήσεων και ιανοµής Συντελεστές Παραγωγής ίκτυο Πωλήσεων Πάγια περιουσιακά στοιχεία Εγγυήσεις και εµπράγµατες ασφάλειες Γήπεδα-Κτιριακές Εγκαταστάσεις Πίνακας Εξέλιξης της Λογιστικής Αξίας των Παγίων για τις Χρήσεις Μηχανολογικός Εξοπλισµός Ασφαλιστική Κάλυψη Παγίων, Αποθεµάτων, Κερδών και Παγίων Εξόδων έναντι Κινδύνων Εγγεγραµµένα Βάρη επί της ακίνητης περιουσίας Εγγυητικές Επιστολές Εταιρικές Εγγυήσεις Εξέλιξη Μετοχικού Κεφαλαίου Ίδια Κεφάλαια Λογιστική Αξία Μετοχής Μέτοχοι ιοίκηση ιεύθυνση Εργασιών ιοικητικό Συµβούλιο Συµµετοχές των µελών του.σ. και των κυρίων µετόχων στη ιοίκηση και / ή στο Κεφάλαιο άλλων εταιριών Οργανόγραµµα Εταιρείας Προσωπικό Επενδύσεις ΑΝΑΛΥΣΗ ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΤΗΣ ΑΠΟΡΡΟΦΩΣΑΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ραστηριότητα της Εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Εξέλιξη Εργασιών Αποτελεσµάτων της Εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε ιάθεση Κερδών της Εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Ανάλυση Οικονοµικής Κατάστασης της Εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Χρηµατοοικονοµικοί είκτες της Εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Πηγές και Χρήσεις Κεφαλαίων της Εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Ταµειακές Ροές της Εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Λογιστική Κατάσταση Εξαµήνου Κατάσταση Αποτελεσµάτων Ισολογισµός Λογιστική Κατάσταση Εννεαµήνου Κατάσταση Αποτελεσµάτων Ισολογισµός ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΕΞΑΜΗΝΟ 2001 Eνοποιηµένο Κατάσταση Αποτελεσµάτων Ισολογισµός Εννεάµηνο 2001 Ενοποιηµένο Κατάσταση Αποτελεσµάτων Ισολογισµός ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΑΠΟΡΡΟΦΩΜΕΝΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE A.E Γενικές Πληροφορίες Ιστορικό Αντικείµενο Εργασιών Παραγωγική ιαδικασία Προµηθευτές ίκτυο Πωλήσεων Πάγια Περιουσιακά Στοιχεία Εγγυήσεις και εµπράγµατες ασφάλειες Μετοχικό Κεφάλαιο Μέτοχοι 151 3

4 ιοίκηση Εταιρείας Συµµετοχές των Μελών του.σ. και των Κυρίων Μετόχων στο Μετοχικό Κεφάλαιο Άλλων Εταιρειών Οργανόγραµµα και ιεύθυνση της Εταιρείας Απασχολούµενο Προσωπικό Επενδύσεις ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε Γενικές Πληροφορίες Ιστορικό Αντικείµενο Εργασιών Παραγωγική ιαδικασία Πρώτες Ύλες και Προµηθευτές ίκτυο Πωλήσεων Πάγια Περιουσιακά Στοιχεία Εγγυήσεις και εµπράγµατες ασφάλειες Μετοχικό Κεφάλαιο Μέτοχοι ιοίκηση Εταιρείας Συµµετοχές των Μελών του.σ. και των Κυρίων Μετόχων στο Μετοχικό Κεφάλαιο Άλλων Εταιρειών Οργανόγραµµα της εταιρείας Απασχολούµενο Προσωπικό Επενδύσεις ΑΝΑΛΥΣΗ ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΤΩΝ ΑΠΟΡΡΟΦΩΜΕΝΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ Απολογιστικά στοιχεία της Εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε ραστηριότητα της Εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε Εξέλιξη Εργασιών Αποτελεσµάτων ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε ιάθεση Κερδών ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε Ανάλυση Οικονοµικής Κατάστασης ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε Χρηµατοοικονοµικοί είκτες ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε Πηγές και Χρήσεις Κεφαλαίων ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε Ισολογισµός της Περιόδου Απολογιστικά στοιχεία της Εταιρείας ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE A.E ραστηριότητα της Εταιρείας ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE A.E Εξέλιξη Εργασιών Αποτελεσµάτων ΚΛΩΣΤΟΫΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE A.E ιάθεση Κερδών ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE A.E Ανάλυση Οικονοµικής Κατάστασης ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE A.E Χρηµατοοικονοµικοί είκτες ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE A.E Πηγές και Χρήσεις Κεφαλαίων της ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE A.E Ισολογισµός της Περιόδου ΣΥΝ Ε ΕΜΕΝΕΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ Εταιρείες συνδεδεµένες µε την απορροφώσα Εταιρεία Θυγατρικές εταιρείες Εταιρείες στις οποίες συµµετέχουν οι κύριοι µέτοχοι και / ή τα µέλη του.σ. της απορροφώσας εταιρείας Ενδοεταιρικές Πωλήσεις της ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Ενδοεταιρικές πωλήσεις της ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε Ενδοεταιρικές πωλήσεις της ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN-CATE A.E ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΠΩΛΗΣΕΩΝ -ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Προβλέψεις Αποτελεσµάτων Εκδότριας Εταιρείας Προβλέψεις Ενοποιηµένων Αποτελεσµάτων Εκδότριας ΣΤΟΧΟΙ ΚΑΙ ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ ΜΕΡΙΣΜΑΤΙΚΗ ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ 234 4

5 1. ΣΗΜΑΝΤΙΚΗ ΣΗΜΕΙΩΣΗ Κατά την εισαγωγή της εταιρείας στο Χρηµατιστήριο Αξιών Αθηνών το 1994, κοινές ονοµαστικές µετοχές που αντιστοιχούσαν στην ιδία συµµετοχή της εταιρείας σε επιχορηγούµενη επένδυση του Ν.1262/1982, δεν εισήχθησαν προς διαπραγµάτευση, λόγω του περιοριστικού όρου που έθετε η απόφαση του Υπουργού Εθνικής Οικονοµίας κατά την υπαγωγή της επένδυσης της εταιρείας στον Ν.1262/1982, «ότι οι µετοχές αυτές θα είναι ονοµαστικές και µη µεταβιβάσιµες για µία δεκαετία χωρίς προηγούµενη έγκρισή του». Στο Ενηµερωτικό ελτίο που έκδωσε η εταιρεία κατά την αύξηση του µετοχικού κεφαλαίου που πραγµατοποίησε το 1999, ανέφερε στο κεφάλαιο 4 «ΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΜΕΤΟΧΩΝ» ότι: α) η εταιρεία είχε υποβάλλει αίτηση στο ΥΠΕΘΟ στις , µε την οποία ζητούσε την άρση του παραπάνω περιοριστικού όρου, β) βάσει της µε αριθµού πρωτοκόλλου Γ/57272/Φ.1100/Ν.1262/1982 στις 28 Ιουνίου 1999 απόφαση του Υπουργού Εθνικής Οικονοµίας όπου ήρε τον περιοριστικό όρο, η εταιρεία θα προχωρήσει σε Γενική Συνέλευση για να µετατρέψει τις ονοµαστικές µετοχές σε ανώνυµες. Η έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της 3ης Νοεµβρίου 2000 αποφάσισε οµόφωνα την µετατροπή των ονοµαστικών µετοχών της εταιρείας σε ανώνυµες και την υποβολή αίτησης προς το Χρηµατιστήριο Αξιών Αθηνών για την εισαγωγή αυτών προς διαπραγµάτευση στην Κύρια Αγορά. Οι δικαιούχοι αυτών κατά την µετατροπή των ονοµαστικών µετοχών σε ανώνυµες απεικονίζονται στον παρακάτω πίνακα. ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΚΟΙΝΩΝ ΟΝΟΜΑΣΤΙΚΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΙΣ ΜΕΤΟΧΟΙ ΠΑΛΙΕΣ ΚΟΙΝΕΣ ΟΝΟΜΑΣΤΙΚΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΝΕΕΣ ΚΟΙΝΕΣ ΑΝΩΝΥΜΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΑΚΚΑΣ ΧΡΗΣΤΟΣ ΑΚΚΑΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΑΚΚΑΣ ΕΤΒΑ Α.Ε ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ Το ιοικητικό Συµβούλιο του Χρηµατιστηρίου Αξιών Αθηνών στη συνεδρίαση του στις 31 Ιανουαρίου 2002 ενέκρινε την εισαγωγή προς διαπραγµάτευση των παραπάνω ανωνύµων µετοχών, των οποίων η έναρξη διαπραγµάτευσης θα συµπέσει µε την έναρξη διαπραγµάτευσης των νέων µετοχών που προέκυψαν από την συγχώνευση δια απορρόφησης των εταιρειών ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε. και ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE A.E. από την ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. 5

6 2. ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΚ ΟΣΗΣ Η ΝΕΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΜΕΤΑ ΤΗ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΕΚ ΟΤΡΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. Αριθµός µετοχών πριν την έκδοση Κοινές Ανώνυµες Κοινές Ονοµαστικές Σύνολο µετοχών Έκδοση νέων µετοχών µε εισφορά σε είδος µε την αναλογία 1, µετοχών της πρώτης απορροφώµενης εταιρείας για κάθε µια νέα µετοχή της απορροφώσας και 0, µετοχών της δεύτερης απορροφώµενης εταιρείας για κάθε µια νέα µετοχή της απορροφώσας εταιρείας : Κοινές Ανώνυµες Αριθµός µετοχών µετά την αύξηση : Κοινές Ανώνυµες Ονοµαστική αξία µετοχής (µετά την απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης ) : ΡΧ. 500,9025 ( 1,47) Λογιστική αξία µετοχής ( ) : ΡΧ ( 4,09) Μονάδα διαπραγµάτευσης στο Χ.Α.Α. : Τίτλος 10 µετοχών Οι νέες µετοχές δικαιούνται µερίσµατος από τα κέρδη χρήσης 2001 ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΕΚ ΟΣΗΣ: MARFIN Α.Ε.Π.Ε.Υ. 6

7 3. ΣΥΝΟΨΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗΣ Την τα διοικητικά συµβούλια των εταιρειών ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. (στο εξής ή «απορροφώσα», ή «Εταιρεία», ή «Εκδότρια», ή «ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ»), ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε. (στο εξής ή «πρώτη απορροφουµένη», ή «ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ»), ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE Α.Ε. (στο εξή ή «δεύτερη απορροφουµένη», ή «ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE») κατήρτισαν και υπέγραψαν «Σχέδιο Σύµβασης Συγχωνεύσεως» των εταιρειών τους µε απορρόφηση της δεύτερης και τρίτης εταιρείας από την πρώτη. Ηµεροµηνίες ισολογισµού συγχώνευσης ορίσθηκαν η για την απορροφώσα εταιρεία ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. και τη δεύτερη απορροφουµένη εταιρεία ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE Α.Ε. και η για την πρώτη απορροφουµένη εταιρεία ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε.. Η Έκτακτη Επαναληπτική Γενική Συνέλευση των µετόχων της Εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. που έγινε στις αποδεχόµενη την εισήγηση του ιοικητικού Συµβουλίου και µετά από ακρόαση της σχετικής έκθεσης αυτού, ενέκριναν το Σχέδιο Σύµβασης Συγχωνεύσεως καθώς και την Έκθεση Συγχώνευσης. Η συγχώνευση και όλες οι σχετικές νόµιµες ενέργειες για την υλοποίηση της εγκρίθηκαν και από την Τακτική Γενική Συνέλευση των µετόχων της εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε. που έγινε στις όπως και της εταιρείας ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ - TEN CATE A.E. που έγινε στις Η Συγχώνευση των εταιρειών ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε., ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ - TEN CATE Α.Ε. και ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε. ολοκληρώθηκε µε την από απόφαση του Υπουργείου Ανάπτυξης (Αρ. απόφασης Κ2/288) που καταχωρήθηκε στο Μητρώο Ανωνύµων Εταιρειών και δηµοσιεύθηκε στο 578/ ΦΕΚ. Η αξία της απορροφώσας εταιρείας σύµφωνα µε το αρχικό «Σχέδιο Σύµβασης Συγχώνευσης» όπως αυτό καταρτίσθηκε στις , εκτιµήθηκε στο ποσό των ρχ , της πρώτης απορροφουµένης εταιρείας στο ποσό των ρχ και της δεύτερης απορροφουµένης εταιρίας στο ποσό των ρχ Η κατανοµή των µετοχών στις οποίες θα διαιρείται το ρχ κεφάλαιο της απορροφώσας εταιρείας, συµφωνείται να παραδοθούν στους µετόχους των συγχωνευοµένων εταιρειών, κατά την ακόλουθη σχέση ανταλλαγής: Α) Οι µέτοχοι της απορροφώσας εταιρείας θα λάβουν µετοχές, δηλαδή σε κάθε (1) παλαιά µετοχή θα αντιστοιχεί µία (1) νέα µετοχή, Β) Οι µέτοχοι της πρώτης απορροφουµένης εταιρείας θα λάβουν µετοχές, δηλαδή σε κάθε (1) παλαιά µετοχή θα αντιστοιχούν 1, νέες µετοχές. Γ) Οι µέτοχοι της δεύτερης απορροφουµένης εταιρείας θα λάβουν µετοχές, δηλαδή σε κάθε µία (1) παλαιά µετοχή θα αντιστοιχούν 1, νέες µετοχές. To αρχικό «Σχέδιο Σύµβασης Συγχώνευσης» τροποποιήθηκε µε την απόφαση της Έκτακτης Επαναληπτικής Γενικής Συνέλευσης της , σύµφωνα µε τις υποδείξεις της Eπιτροπής Eµπειρογνωµόνων των άρθρων 9 κωδ. ν. 2190/1920 και 8 ν.δ.1297/1972. Η καθαρή θέση των εταιρειών και η τελική σχέση ανταλλαγής που όρισε η Επιτροπή έχει ως εξής: α) η καθαρή θέση της απορροφώσας εταιρείας εκτιµήθηκε στο ποσό των ρχ και η εσωτερική αξία κάθε µετοχής της στο ποσό των ρχ , (ίδια κεφάλαια ρχ δια τον αριθµό των µετοχών της ), β) η καθαρή θέση της πρώτης απορροφουµένης εταιρείας (EKKOKKIΣTHPIA MAKE ONIAΣ A.E.) εκτιµήθηκε στο ποσό των ρχ και η εσωτερική αξία κάθε µετοχής της στο ποσό των ρχ , (ίδια κεφάλαια ρχ δια τον αριθµό των µετοχών της ) και γ) η καθαρή θέση της δεύτερης απορροφουµένης εταιρείας (KΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ HΛΙΟΣ - TEN CATE A.E.) εκτιµήθηκε στο ποσό των ρχ και η εσωτερική αξία κάθε µετοχής της στο ποσό των ρχ , (ίδια κεφάλαια ρχ δια τον αριθµό των µετοχών της ). Το µετοχικό κεφάλαιο της απορροφώσας εταιρείας θα αυξηθεί λόγω της συγχώνευσης δια απορροφήσεως κατά το ποσό των ρχ µε την έκδοση τριών εκατοµµυρίων εννιακοσίων εξήντα έξι χιλιάδων επτακοσίων πενήντα µιας ( ) νέων ανωνύµων µετοχών, ονοµαστικής 7

8 αξίας της κάθε µιας πεντακοσίων δραχµών ( ρχ. 500), ενώ ποσό ρχ [διαφορά µεταξύ του αθροίσµατος των καθαρών θέσεων των δύο απορροφουµένων εταιριών ύψους ρχ ( ρχ από την καθαρή θέση της EKKOKKIΣTHPIA MAKE ONIAΣ A.E. και ρχ από την καθαρή θέση της KΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ HΛΙΟΣ - TEN CATE A.E.) και του παραπάνω ποσού των ρχ της αυξήσεως του µετοχικού κεφαλαίου της απορροφώσας εταιρείας], θα αχθεί σε πίστωση του λογαριασµού «διαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο από υπεραξία συγχώνευσης». Ολόκληρο το παραπάνω ποσό θα καλυφθεί µε την εισφορά των περιουσιακών στοιχείων των EKKOKKIΣTHPIA MAKE ONIAΣ A.E. (κατά ποσό δρχ ) και KΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ HΛΙΟΣ - TEN CATE A.E. (κατά ποσό ρχ ), οι οποίες απορροφήθηκαν από την ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. Με βάση τις προσδιορισθείσες εσωτερικές αξίες των µετοχών καθορίσθηκε και η σχέση ανταλλαγής των µετοχών των συγχωνευοµένων εταιρειών, ως εξής: 1. Aπορροφώσα Εταιρεία ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. Oι µέτοχοι της απορροφώσας εταιρείας θα ανταλλάξουν τις κοινές ανώνυµες µετοχές και κοινές ανώνυµες µετοχές (σύνολο µετοχών ), ονοµαστικής αξίας ρχ. 500 που κατέχουν, µε νέες κοινές ανώνυµες µετοχές, ονοµαστικής αξίας ρχ. 500 ανά µετοχή που θα εκδώσει η απορροφώσα εταιρεία µετά την ολοκλήρωση της συγχώνευσης. ηλαδή κάθε µετοχή της απορροφώσας αντιστοιχεί προς µία (1) νέα µετοχή της εταιρείας που θα προκύψει από την συγχώνευση. 2. Πρώτη Απορροφώµενη ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε. Oι µέτοχοι της πρώτης απορροφώµενης εταιρείας θα ανταλλάξουν τις κοινές ονοµαστικές µετοχές, ονοµαστικής αξίας ρχ που κατέχουν, µε νέες κοινές ανώνυµες µετοχές, ονοµαστικής αξίας ρχ. 500 ανά µετοχή που θα εκδώσει η απορροφώσα εταιρεία µετά την ολοκλήρωση της συγχώνευσης. ηλαδή κάθε 1, µετοχές της πρώτης απορροφώµενης εταιρείας θα ανταλλαγούν προς µία (1) νέα µετοχή που θα εκδώσει η απορροφώσα εταιρεία. 3. εύτερη Απορροφώµενη ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ - TEN CATE A.E. Oι µέτοχοι της δεύτερης απορροφώµενης εταιρείας θα ανταλλάξουν τις κοινές ονοµαστικές µετοχές, ονοµαστικής αξίας ρχ που κατέχουν, µε νέες κοινές ανώνυµες µετοχές, ονοµαστικής αξίας ρχ. 500 ανά µετοχή που θα εκδώσει η απορροφώσα εταιρεία µετά την ολοκλήρωση της συγχώνευσης. ηλαδή κάθε 0, µετοχές της πρώτης απορροφώµενης εταιρείας θα ανταλλαγούν προς µία (1) νέα µετοχή που θα εκδώσει η απορροφώσα εταιρεία. Ο συνολικός αριθµός µετοχών πριν και µετά την συγχώνευση, καθώς και οι σχέσεις ανταλλαγής των µετοχών των εταιρειών έχουν ως εξής: ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΣΧΕΣΗ ΑΝΤΑΛΛΑΓΗΣ ΤΩΝ ΣΥΓΧΩΝΕΥΟΜΕΝΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΑΠΟΡΡΟΦΩΣΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΑΠΟΡΡΟΦΩΜΕΝ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΕΥΤΕΡΗ ΑΠΟΡΡΟΦΩΜΕΝ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΗΛΙΟΣ ΤEN CATE AΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΧΕΣΗ ΑΝΤΑΛΛΑΓΗΣ 1 : 1 1, : 1 0, : 1 MΕΤΑ ΤΗ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΝΕΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ Η συγχώνευση έγινε µε την αποτίµηση της καθαρής θέσης των τριών εταιρειών µε βάση τα στοιχεία των ισολογισµών µετασχηµατισµού των εταιρειών και σύµφωνα µε την εκτίµηση της αρµόδιας Eπιτροπής Eµπειρογνωµόνων των άρθρων 9 του κωδ. ν. 2190/1920 και 8 ν.δ.1297/1972. Για τον προσδιορισµό της καθαρής θέσης των εταιρειών εφαρµόσθηκε η µέθοδος εκτίµησης του Καθαρού Ενεργητικού (πραγµατική καθαρή θέση). Η ορισθείσα Επιτροπή του άρθρου 9 πραγµατοποίησε αυτοψία στα περιουσιακά στοιχεία (ακίνητα και κινητά) και διενήργησε έλεγχο στα σύµφωνα µε τον Κ.Β.Σ τηρούµενα Βιβλία και Στοιχεία των εταιρειών προκειµένου να εκτιµηθεί το Ενεργητικό και Παθητικό και να προσδιορισθεί η καθαρή θέση των απορροφώµενων εταιρειών την για την ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε., την για την 8

9 KΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ HΛΙΟΣ - TEN CATE A.E. και την για την ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. Στην έκθεση εκτίµησης της αρµόδιας Eπιτροπής Eµπειρογνωµόνων του άρθρου 9 του κωδ. Ν. 2190/1920 αναφέρονται και τα εξής: «Θεωρούµε ότι οι ανωτέρω σχέσεις ανταλλαγής των µετοχών των απορροφουµένων εταιρειών προς τις µετοχές που θα εκδώσει η απορροφώσα εταιρεία, είναι δίκαιη και λογική και ανταποκρίνεται στην πραγµατική αξία των µετοχών των συγχωνευοµένων εταιρειών, όπως αυτή προκύπτει από την περιουσιακή και οικονοµική κατάστασή τους. Επίσης θεωρούµε ότι η µέθοδος αποτίµησης της πραγµατικής καθαρής θέσης που ακολουθήσαµε είναι κατά την γνώµη µας η πλέον κατάλληλη για την συγκεκριµένη περίπτωση συγχώνευσης». Με την από απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των µετόχων της εταιρείας, αποφασίσθηκε η µετατροπή του ποσού του µετοχικού κεφαλαίου και της ονοµαστικής τιµής της µετοχής σε ευρώ. Η ονοµαστική αξία της µετοχής αυξήθηκε κατά 0,9025 της δραχµής, για λόγους στρογγυλοποιήσεως και λόγω µετατροπής της αξίας αυτής σε ευρώ. Η νέα ονοµαστική αξία της µετοχής να ανέρχεται στο ποσό Ευρώ 1,47 ή ρχ. 500,9025. H αύξηση της ονοµαστικής αξίας της µετοχής θα καλυφθεί µέσω της παραπάνω αποφασισθείσας αυξήσεως του µετοχικού κεφαλαίου µε κεφαλαιοποίηση αποθεµατικών υπέρ το άρτιο ποσού ρχ Έτσι, µετά την έγκριση της αύξησης του µετοχικού κεφαλαίου από το Υπουργείο Ανάπτυξης καθώς και την στρογγυλοποίηση της ονοµαστικής της αξίας το µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας θα ανέλθει στο ποσό των ρχ , διηρηµένο σε ανώνυµες µετοχές, όλες κοινές µε ψήφο, ονοµαστικής αξίας ρχ. 500,9025 της κάθε µιας. Στον πίνακα που ακολουθεί παρουσιάζονται τα ίδια κεφάλαια της Εταιρείας πριν και µετά την συγχώνευση (ως ιδία κεφάλαια της απορροφώσας πριν και µετά την συγχώνευση λαµβάνονται αυτά που εµφανίζονται στον τελευταίο πριν την συγχώνευση ισολογισµό της , στα οποία προσθέτονται τα ιδία κεφάλαια των δύο απορροφουµένων εταιρειών όπως εµφανίζονται στους Ισολογισµούς Ματασχηµατισµού, όπως ορίσθηκαν από την επιτροπή του άρθρου 9 Κ.Ν. 2190/20) και υπολογίζεται η λογιστική αξία της µετοχής: (Ποσά σε ρχ.) Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΠΡΙΝ ΚΑΙ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΠΡΙΝ ΤΗΝ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ 3 ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΟΝΟΜΑΣΤΙΚΗ ΑΞΙΑ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ ΑΠΟ ΕΚ ΟΣΗ ΜΕΤΟΧΩΝ ΥΠΕΡ ΤΟ ΑΡΤΙΟ ΙΑΦΟΡΕΣ ΑΝΑΠΡΟΣΑΡΜΟΓΗΣ/ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΛΟΙΠΑ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΙΣ ΝΕΟΝ ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (Ποσά σε ) ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΠΡΙΝ ΤΗΝ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΟΝΟΜΑΣΤΙΚΗ ΑΞΙΑ (σε ) ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ , ,88 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ ΑΠΟ ΕΚ ΟΣΗ ΜΕΤΟΧΩΝ ΥΠΕΡ ΤΟ ΑΡΤΙΟ , ,06 ΙΑΦΟΡΕΣ ΑΝΑΠΡΟΣΑΡΜΟΓΗΣ/ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ , ,92 ΛΟΙΠΑ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ , ,08 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΙΣ ΝΕΟΝ , ,41 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ , ,53 Τα ιδία κεφάλαια των απορροφουµένων εταιρειών όπως απεικονίζονται στους Ισολογισµούς Μετασχηµατισµού, βάσει της Επιτροπής του άρθρου 9 Κ.Ν. 2190/20 έχουν ως εξής: 9

10 (Ποσά σε ρχ.) ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡ ΓΙΑ TEN CATE ΣΥΝΟΛΙΚΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΟΝΟΜΑΣΤΙΚΗ ΑΞΙΑ (σε ρχ.) ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ ΑΠΟ ΕΚ ΟΣΗ ΜΕΤΟΧΩΝ ΥΠΕΡ ΤΟ ΑΡΤΙΟ ΙΑΦΟΡΕΣ ΑΝΑΠΡΟΣΑΡΜΟΓΗΣ/ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΛΟΙΠΑ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Στον πίνακα που ακολουθεί παρουσιάζεται η κεφαλαιακή διάρθρωση των τριών εταιρειών κατά την ηµεροµηνία του ισολογισµού µετασχηµατισµού. Ως ηµεροµηνίες ισολογισµού µετασχηµατισµού ορίσθηκαν η για την απορροφώσα εταιρία EΛΛHNIKH YΦANTOYPΓIA A.E. και την δεύτερη απορροφουµένη εταιρία KΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ HΛΙΟΣ - TEN CATE A.E. και η για την πρώτη απορροφουµένη εταιρία EKKOKKIΣTHPIA MAKE ONIAΣ A.E.. (Ποσά σε ρχ.) ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ - TEN CATE Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Προµηθευτές - Γραµµάτια και Επιταγές πληρωτέες Τράπεζες λ/σµων βραχ. υποχρ Σύνολο Τραπεζικού ανεισµού Φόρους-τέλη και Ασφαλιστικά ταµεία Λοιπές Υποχρεώσεις ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ Βάσει της κοινοποίησης προς το Χ.Α.Α. της η µετοχική σύνθεση της ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑΣ Α.Ε πριν και µετά την ολοκλήρωση της συγχώνευσης ( ), αναλύεται στον ακόλουθο πίνακα: ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑΣ ΠΡΙΝ ΚΑΙ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΠΡΙΝ ΤΗΝ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΑΡΙΘΜΟΣ % ΑΡΙΘΜΟΣ % ΜΕΤΟΧΟΙ ΜΕΤΟΧΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΧΡΗΣΤΟΣ ΑΚΚΑΣ ,80% ,64% ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΑΚΚΑΣ ,77% ,16% ΙΩΑΝΝΗΣ ΑΚΚΑΣ ,87% ,83% ΡΟ ΑΜΑ ΑΚΚΑ ,39% ,74% MARFIN CLASSIC A.E.E.X ,85% ,45% MARFIN MOMENTUM A.E.E.X ,01% ,14% ΛΟΙΠΟΙ ΜΕΤΟΧΟΙ ,31% ,05% ΣΥΝΟΛΟ ,0% ,0% Η µετοχική σύνθεση της απορροφώµενης εταιρείας KΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ HΛΙΟΣ - TEN CATE A.E. κατά την Έκτακτη Γενική Συνέλευση στις έχει ως εξής: ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ TEN CATE ΚΑΤΑ ΤΗΝ Ε.Γ.Σ. ΤΗΣ ΜΕΤΟΧΟΙ AΡΙΘΜΟΣ % ΜΕΤΟΧΩΝ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ι. ΑΚΚΑΣ ,00% ΧΡΗΣΤΟΣ Ι. ΑΚΚΑΣ ,00% ΙΩΑΝΝΗΣ ΧΡ. ΑΚΚΑΣ ,00% ΡΟ ΑΜΑ ΧΡ. ΑΚΚΑ ,00% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ,00 % Η µετοχική σύνθεση της απορροφώµενης εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε. κατά την Έκτακτη Γενική Συνέλευση στις έχει ως εξής: 10

11 ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΚΑΤΑ ΤΗΝ Ε.Γ.Σ. ΤΗΣ ΜΕΤΟΧΟΙ AΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ % ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΑΚΚΑΣ ,20% ΧΡΗΣΤΟΣ ΑΚΚΑΣ ,20% ΡΟ ΑΜΑ ΑΚΚΑ ,13% ΙΩΑΝΝΗΣ ΑΚΚΑΣ ,47% ΣΥΝΟΛΟ ,00% Παρακάτω παρουσιάζεται η Κατάσταση των Pro - Forma Ενοποιηµένων Αποτελεσµάτων την για την Εκδότρια Εταιρεία: ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ PRO - FORMA ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Εκ. ρχ. Χιλ. Εκ. ρχ. Χιλ. ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΑΠΟ: ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ - ΕΝ ΟΚΟΙΝΟΤΙΚΕΣ ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ - ΤΡΙΤΩΝ ΧΩΡΩΝ ΛΟΙΠΑ ΕΣΟ Α ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΥ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΜΙΚΤΟ ΚΕΡ ΟΣ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) ΕΚΤΑΚΤΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΚΕΡ Η ΠΡΟ ΤΟΚΩΝ, ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ & ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ, ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ.& ΦΟΡΟΥΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΜΕΡΙΣΜΑ (ΚΑΘΑΡΟ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ) ΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΕΛΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ Στον παρακάτω πίνακα παρατίθεται ο Pro Forma Ενοποιηµένος Ισολογισµός την ως ακολούθως: ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ PRO FORMA ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ Εκ. ρχ. Χιλ. Εκ. ρχ. Χιλ. ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ 2.894, , , ,5 ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ 1.416, , , ,4 ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΑ ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ 1.477, , , ,0 ΕΝΣΩΜΑΤΕΣ ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ , , , ,7 ΜΕΙΟΝ: ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ , , , ,8 ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΕΣ ΕΝΣΩΜΑΤΕΣ ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ 5.499, , , ,9 ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΚΑΙ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 172,5 506, , ,5 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΓΙΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 5.672, , , ,4 ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ 8.661, , , ,3 ΠΕΛΑΤΕΣ 5.838, , , ,3 ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 4.079, , , ,7 ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ 3.538, ,3 125,5 368,3 ΙΑΘΕΣΙΜΑ 587, ,0 887, ,7 ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , , , ,2 ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1.084, , , ,7 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , , , ,0 11

12 ΠΑΘΗΤΙΚΟ ΚΑΤΑΒΛΗΜΕΝΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 7.760, , , ,8 ΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟ ΕΚ ΟΣΗ ΜΕΤΟΧΩΝ ΥΠΕΡ ΤΟ ΑΡΤΙΟ 4.395, , , ,7 ΙΑΦΟΡΕΣ ΑΝΑΠΡΟΣΑΡΜΟΓΗΣ-ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ 239,0 701,4 690, ,8 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 8.383, , , ,3 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΙΣ ΝΕΟ , , , ,6 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ , , , ,2 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝ ΥΝΟΥΣ ΚΑΙ ΕΞΟ Α 496, ,6 692, ,1 ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 706, ,7 657, ,1 ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ , , , ,5 ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ , , , ,3 ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 234,3 687,6 444, ,3 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ , , , ,0 Οι σηµειώσεις της Εταιρείας καθώς και οι παρατηρήσεις του ορκωτού ελεγκτή έχουν ως εξής: Σηµειώσεις Εταιρείας 1) Στο λογαριασµό του Ενεργητικού Β4 «Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως» περιλαµβάνονται χρεωστικές συναλλαγµατικές διαφορές (ΠΟΛ. 1224/1998, 1263/1999, 1212/2000), προβλέψεις για την αποζηµίωση του προσωπικού λόγω συνταξιοδότησης (άρθρο 42ε παραγρ. 14 του κωδ. Ν. 2190/1920) και διάφορα Έξοδα αναδιοργανώσεως, τα οποία αποσβένονται αναλόγως εντός τριετίας ή πενταετίας, µε έναρξη των αποσβέσεων από τη χρήση στην οποία δηµιουργήθηκαν. 2) Η τελευταία αναπροσαρµογή της αξίας των παγίων στοιχείων των Εταιρειών έγινε µε βάση τον Ν. 2065/1992, στις Οι διαφορές αναπροσαρµογής που προέκυψαν ύψους ρχ µείωσαν ισόποσα τον λογαριασµό του Παθητικού «Υπόλοιπο ζηµιών προηγούµενων χρήσεων». 3) Στις εγκρίθηκε από το Υπουργείο Ανάπτυξης η συγχώνευση των Ανωνύµων Εταιρειών ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε., ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε. και ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ ΤΕΝ CATE A.E., µε απορρόφηση της δεύτερης και της τρίτης Εταιρείας από την πρώτη. 4) Οι διαχειριστικές χρήσεις 1999 και 2000 των Εταιριών ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. και ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ - ΤΕΝ CΑΤΕ Α.Ε. και 1993 έως 2000 της Εταιρίας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε. δεν έχουν ελεγχθεί φορολογικά και κατά συνέπεια οι φορολογικές τους υποχρεώσεις δεν έχουν καταστεί οριστικές. 5) Η ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. βασιζόµενη στο άρθρο 97 παραγρ. 1 και άρθρο 100 παραγρ. 3 του κωδ. Ν. 2190/1920 δεν συνέταξε, στις , ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις που να συµπεριλαµβάνουν τις οικονοµικές καταστάσεις της θυγατρικής της Εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΘΕΣΣΑΛΙΑΣ Α.Ε. και της συνδεµένης DENIM SERVICE S.A. επειδή αυτές δεν θα προσθέσουν σηµαντικά στην εικόνα της περιουσιακής διάρθρωσης, της χρηµατοοικονοµικής θέσης καθώς και των αποτελεσµάτων χρήσης που παρουσιάζονται στις παρούσες οικονοµικές καταστάσεις της. Παρατηρήσεις τακτικού Ορκωτού Ελεγκτή 1) Στο λογαριασµό «Συµµετοχές σε συνδεµένες επιχειρήσεις» περιλαµβάνονται ρχ. 133 εκ. που αφορούν το κόστος κτήσης συµµετοχής σε µη εισηγµένη Εταιρεία του εξωτερικού. εν τέθηκαν στη διάθεσή µας οικονοµικές καταστάσεις ελεγµένες από Ορκωτό Ελεγκτή για την επιβεβαίωση της τρέχουσας αξίας αυτής της συµµετοχής. 2) Στους λογαριασµούς των απαιτήσεων της Εταιρείας περιλαµβάνονται πρόσθετα ακίνητα υπόλοιπα ρχ. 190 εκ. περίπου, για τα οποία δεν έχει σχηµατιστεί πρόβλεψη. 3) Η πρόβλεψη των Εταιρειών για την αποζηµίωση του προσωπικού τους λόγω εξόδου του από την υπηρεσία για συνταξιοδότηση, ανέρχεται σε ρχ. 354 εκ. περίπου. Εάν οι Εταιρείες είχαν υπολογίσει την πρόβλεψη στο σύνολο του προσωπικού τους µε βάση τις σχετικές διατάξεις της εργατικής νοµοθεσίας και του άρθρου 42ε παρ. 14 του κωδ. Ν.2190/1920, το ποσό θα ανερχόταν σε ρχ. 1,280 δις περίπου και η διαφορά τους, ύψους ρχ. 926 εκατ. θα έπρεπε να είχε βαρύνει τα αποτελέσµατα των προηγούµενων χρήσεων. 12

13 4) Σηµειώνουµε επίσης ότι τα έξοδα των χρεωστικών συναλλαγµατικών διαφορών που αναφέρονται στη σηµείωση υπ' αριθµ. 1 της Εταιρίας, έχουν παγιοποιηθεί και αποσβένονται µε βάση φορολογικές διατάξεις. Σύµφωνα µε τον κωδ. Ν. 2190/1920 τα ποσά των χρεωστικών συναλλαγµατικών διαφορών θα έπρεπε να βαρύνουν τα αποτελέσµατα των χρήσεων στις οποίες δηµιουργήθηκαν. Οι νέες µετοχές δικαιούνται µέρισµα από τα κέρδη της χρήσης του εν υφίσταται διάγραµµα του οµίλου πριν και µετά την συγχώνευση διότι, δεν νοείται όµιλος πριν την συγχώνευση. εν υπάρχουν µετοχικές σχέσεις µεταξύ των τριών εταιρειών που συγχωνεύονται. Μετά την συγχώνευση συνεχίζει να υπάρχει η ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. καθώς και οι θυγατρικές αυτής, όπως παρουσιάζονται αναλυτικά στο κεφάλαιο «Συνδεδεµένες Εταιρίες». Σύµφωνα µε τις διατάξεις των άρθρων 4 επ. του Ν. 703/1977 η συγχώνευση των εταιρειών ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε., ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ - TEN CATE Α.Ε. και ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε. µε απορρόφηση των δύο τελευταίων από την πρώτη εταιρεία, δεν τελεί υπό την έγκριση της Επιτροπής Ανταγωνισµού. 13

14 4. ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ OIKONOMIKA MEΓΕΘΗ 4.1. ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Στοιχεία Αποτελεσµάτων της εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Εκ. ρχ. Εκ. ρχ. Εκ. ρχ.εκ. ρχ. Χιλ. Εκ. ρχ. Χιλ. ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΑΠΟ: ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ - ΕΝ ΟΚΟΙΝΟΤΙΚΕΣ ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ - ΤΡΙΤΩΝ ΧΩΡΩΝ ΛΟΙΠΑ ΕΣΟ Α ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΥ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΜΙΚΤΟ ΚΕΡ ΟΣ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) ΕΚΤΑΚΤΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΚΕΡ Η ΠΡΟ ΤΟΚΩΝ, ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ & ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ, ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ. & ΦΟΡΟΥΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΜΕΡΙΣΜΑ (ΚΑΘΑΡΟ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ) ΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΕΛΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ Στοιχεία ανά µετοχή της εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ* ρχ. ρχ. ρχ. ρχ. ρχ. ΛΟΓΙΣΤΙΚΗ ΑΞΙΑ ΜΕΤΟΧΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΤΟΚΩΝ, ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ & ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ, ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ. & ΦΟΡΟΥΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ ΜΕΡΙΣΜΑ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ * Ο αριθµός των µετοχών αναφέρεται σε αριθµό µετοχών τέλους χρήσης 14

15 Στοιχεία Ισολογισµού της εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε Εκ. ρχ. Εκ. ρχ. Εκ. ρχ. Εκ. ρχ. Χιλ. Εκ. ρχ. Χιλ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ (ΜΕΙΟΝ: ΣΥΣΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ) ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΑ ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ (ΜΕΙΟΝ: ΣΥΣΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ) ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΑ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΚΑΙ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΓΙΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ΠΕΛΑΤΕΣ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΑΘΗΤΙΚΟ ΚΑΤΑΒΕΒΛΗΜΕΝΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ & ΛΟΙΠΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΙΑΦΟΡΕΣ ΣΥΝΟΛΟ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΩΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΟ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΩΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ Βασικοί χρηµατοοικονοµικοί δείκτες της εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε. ΑΝΑΛΥΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΙΚΤΩΝ ΕΞΕΛΙΞΗΣ (%) ΚΥΚΛΟΥ ΕΡΓΑΣΙΩΝ 18,53% -25,13% 8,60% 9,69% 30,61% ΚΕΡ ΩΝ/ΖΗΜΙΩΝ ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ -359,82% 2,44% 8,04% 119,72% 433,2% ΚΕΡ ΩΝ/ΖΗΜΙΩΝ ΜΕΤΑ ΦΟΡΩΝ 3,96% 105,10% 1509,3% ΕΝΣΩΜΑΤΩΝ ΠΑΓΙΩΝ (ΣΕ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ) 10,77% 0,46% 2,75% -1,54% 15,98% ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ -10,58% -9,49% 11,55% 25,45% 10,52% ΠΕΡΙΘΩΡΙΟ ΚΕΡ ΟΥΣ (%) ΜΙΚΤΟΥ ΠΕΡΙΘΩΡΙΟΥ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) 5,5% 22,6% 11,2% 17,8% 22,4% ΚΑΘΑΡΟΥ ΠΕΡΙΘΩΡΙΟΥ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) ,4% 5,6% ΚΑΘΑΡΟΥ ΠΕΡΙΘΩΡΙΟΥ (ΜΕΤΑ ΦΟΡΩΝ ΚΑΙ ΑΜΟΙΒΩΝ) ,4% 5,5% 15

16 ΑΠΟ ΟΤΙΚΟΤΗΤΑΣ (ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ) (%) ΑΠΟ ΟΤΙΚΟΤΗΤΑ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (Μ.Ο.) ,4% 9,9% ΑΠΟ ΟΤΙΚΟΤΗΤΑ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (Μ.Σ.) ,8% 11,3% ΑΠΟ ΟΤΙΚΟΤΗΤΑ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ,2% 5,8% ΕΙΚΤΕΣ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑΚΗΣ ΤΑΧΥΤΗΤΑΣ (ΗΜΕΡΕΣ) ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΑΠΟΘΕΜΑΤΩΝ ΕΙΚΤΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΗΣ ΙΑΡΘΩΣΗΣ (:1) ΞΕΝΑ/Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 0,46 0,51 0,96 0,64 0,59 ΤΡΑΠΕΖΙΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ/Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 0,15 0,24 0,66 0,43 0,31 ΕΙΚΤΕΣ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑΣ (:1) ΓΕΝΙΚΗ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑ 3,25 2,71 1,76 2,40 2,25 ΑΜΕΣΗ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑ 2,22 1,49 1,01 1,68 1,65 ΧΡΗΜΑΤ/ΜΙΚΗΣ ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΗΣ (:1) ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΞΟ Α/ΜΙΚΤΟ ΚΕΡ ΟΣ ,03 - ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΞΟ Α/ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ ΚΑΙ ΤΟΚΩΝ ,22-16

17 4.2. ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ ΤΕΝ CATE A.E Στοιχεία αποτελεσµάτων της εταιρείας ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ ΤΕΝ CATE A.E Εκ. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Εκ. ρχ. Εκ. ρχ. Εκ. ρχ. Εκ. ρχ. Χιλ. ρχ. Χιλ. ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΑΠΟ: ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ - ΕΝ ΟΚΟΙΝΟΤΙΚΕΣ ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ - ΤΡΙΤΩΝ ΧΩΡΩΝ ΛΟΙΠΑ ΕΣΟ Α ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΥ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΜΙΚΤΟ ΚΕΡ ΟΣ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) ΕΚΤΑΚΤΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΚΕΡ Η ΠΡΟ ΤΟΚΩΝ, ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ & ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ, ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ. & ΦΟΡΟΥΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΜΕΡΙΣΜΑ (ΚΑΘΑΡΟ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ) Στοιχεία ανά µετοχή της εταιρείας ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ ΤΕΝ CATE A.E ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ* ρχ. ρχ. ρχ. ρχ. ρχ. ΛΟΓΙΣΤΙΚΗ ΑΞΙΑ ΜΕΤΟΧΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΤΟΚΩΝ, ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ & ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ, ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ. & ΦΟΡΟΥΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ ΜΕΡΙΣΜΑ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ * Ο αριθµός των µετοχών αναφέρεται σε αριθµό µετοχών τέλους χρήσης 17

18 Στοιχεία Ισολογισµού της εταιρείας ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ ΤΕΝ CATE A.E Εκ. ρχ. Εκ. ρχ. Εκ. ρχ. Εκ. ρχ. Χιλ. Εκ. ρχ. Χιλ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ (ΜΕΙΟΝ: ΣΥΣΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ) ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΑ ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ (ΜΕΙΟΝ: ΣΥΣΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ) ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΑ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΚΑΙ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΓΙΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ΠΕΛΑΤΕΣ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΑΘΗΤΙΚΟ ΚΑΤΑΒΕΒΛΗΜΕΝΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ & ΛΟΙΠΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΙΑΦΟΡΕΣ ΣΥΝΟΛΟ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΩΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΟ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΩΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ Βασικοί χρηµατοοικονοµικοί δείκτες της εταιρείας ΚΛΩΣΤΟΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΗΛΙΟΣ ΤΕΝ CATE A.E. ΑΝΑΛΥΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΙΚΤΩΝ ΕΞΕΛΙΞΗΣ (%) ΚΥΚΛΟΥ ΕΡΓΑΣΙΩΝ 1,3% -5,4% -14,2% -17,9% -1,9% ΚΕΡ ΩΝ/ΖΗΜΙΩΝ ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ 187,3% -114,9% ,6% ΕΝΣΩΜΑΤΩΝ ΠΑΓΙΩΝ (ΣΕ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ) 16,4% 5,0% 1,0% -4,4% 23,9% ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ -8,3% 20,1% -8,1% 7,2% -4,6% ΠΕΡΙΘΩΡΙΟ ΚΕΡ ΟΥΣ (%) ΜΙΚΤΟΥ ΠΕΡΙΘΩΡΙΟΥ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) 17,0% 12,9% 12,9% 11,1% 10,9% ΚΑΘΑΡΟΥ ΠΕΡΙΘΩΡΙΟΥ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) 3,1% - 1,0% - ΚΑΘΑΡΟΥ ΠΕΡΙΘΩΡΙΟΥ (ΜΕΤΑ ΦΟΡΩΝ ΚΑΙ ΑΜΟΙΒΩΝ) 2,2% ΑΠΟ ΟΤΙΚΟΤΗΤΑΣ (ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ) (%) ΑΠΟ ΟΤΙΚΟΤΗΤΑ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (Μ.Ο.) 8,5% - - 1,9% - ΑΠΟ ΟΤΙΚΟΤΗΤΑ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ 4,7% - - 0,9% - 18

19 ΕΙΚΤΕΣ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑΚΗΣ ΤΑΧΥΤΗΤΑΣ (ΗΜΕΡΕΣ) ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΑΠΟΘΕΜΑΤΩΝ ΕΙΚΤΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΗΣ ΙΑΡΘΩΣΗΣ (:1) ΞΕΝΑ/Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 0,67 1,04 1,05 1,06 1,29 ΤΡΑΠΕΖΙΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ/Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 0,43 0,78 0,73 0,72 0,70 ΕΙΚΤΕΣ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑΣ (:1) ΓΕΝΙΚΗ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑ 2,55 1,46 1,28 1,21 0,73 ΑΜΕΣΗ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑ 1,58 0,62 0,64 0,71 0,39 ΧΡΗΜΑΤ/ΜΙΚΗΣ ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΗΣ (:1) ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΞΟ Α/ΜΙΚΤΟ ΚΕΡ ΟΣ 0,17 0,18 0,29 0,32 0,26 ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΞΟ Α/ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ ΚΑΙ ΤΟΚΩΝ 0, , ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α.Ε Στοιχεία αποτελεσµάτων της εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α. Ε. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΑΠΟ: Εκ. Εκ. Εκ. Χιλ. Εκ. Χιλ. ρχ. ρχ. ρχ. ρχ. ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΝ ΟΚΟΙΝΟΤΙΚΕΣ ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΤΡΙΤΩΝ ΧΩΡΩΝ ΛΟΙΠΑ ΕΣΟ Α ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΥ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΜΙΚΤΟ ΚΕΡ ΟΣ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) ΕΚΤΑΚΤΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΚΕΡ Η ΠΡΟ ΤΟΚΩΝ, ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ & ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ, ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ. & ΦΟΡΟΥΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΜΕΡΙΣΜΑ (ΚΑΘΑΡΟ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ) Στοιχεία ανά µετοχή της εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α. Ε ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ* ρχ. ρχ. ρχ. ρχ. ΛΟΓΙΣΤΙΚΗ ΑΞΙΑ ΜΕΤΟΧΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΤΟΚΩΝ, ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ & ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ & ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ, ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ. & ΦΟΡΟΥΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ ΜΕΡΙΣΜΑ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ Ο αριθµός των µετοχών αναφέρεται σε αριθµό µετοχών τέλους χρήσης 19

20 Στοιχεία Ισολογισµού της εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α. Ε. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Εκ. Εκ. ρχ. ρχ Εκ. Χιλ. Εκ. Χιλ. ρχ. ρχ. ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ (ΜΕΙΟΝ: ΣΥΣΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ) ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΑ ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ (ΜΕΙΟΝ: ΣΥΣΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ) ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΑ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΚΑΙ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΓΙΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ΠΕΛΑΤΕΣ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΑΘΗΤΙΚΟ ΚΑΤΑΒΕΒΛΗΜΕΝΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ & ΛΟΙΠΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΙΑΦΟΡΕΣ ΣΥΝΟΛΟ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΩΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΟ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΩΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ Βασικοί χρηµατοοικονοµικοί δείκτες της εταιρείας ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ Α. Ε. ΑΝΑΛΥΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΙΚΤΩΝ ΕΞΕΛΙΞΗΣ (%) ΚΥΚΛΟΥ ΕΡΓΑΣΙΩΝ -55,8% -14,1% 92,6% -52,7% ΚΕΡ ΩΝ/ΖΗΜΙΩΝ ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ 271,6% 23,5% -66,3% 99,1% ΕΝΣΩΜΑΤΩΝ ΠΑΓΙΩΝ (ΣΕ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ) 29,2% 0,7% -10,0% -5,6% ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ -38,1% 16,4% -20,4% 24,1% ΠΕΡΙΘΩΡΙΟ ΚΕΡ ΟΥΣ (%) ΜΙΚΤΟΥ ΠΕΡΙΘΩΡΙΟΥ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) 5,7% 9,7% 9,6% 20,8% ΚΑΘΑΡΟΥ ΠΕΡΙΘΩΡΙΟΥ (ΠΡΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ) ΚΑΘΑΡΟΥ ΠΕΡΙΘΩΡΙΟΥ (ΜΕΤΑ ΦΟΡΩΝ ΚΑΙ ΑΜΟΙΒΩΝ)

21 ΑΠΟ ΟΤΙΚΟΤΗΤΑΣ (ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ) (%) ΑΠΟ ΟΤΙΚΟΤΗΤΑ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (Μ.Ο.) ΑΠΟ ΟΤΙΚΟΤΗΤΑ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΙΚΤΕΣ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑΚΗΣ ΤΑΧΥΤΗΤΑΣ (ΗΜΕΡΕΣ) ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΑΠΟΘΕΜΑΤΩΝ ΕΙΚΤΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΗΣ ΙΑΡΘΩΣΗΣ (:1) ΞΕΝΑ/Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 1,54 2,61 3,57 4,74 ΤΡΑΠΕΖΙΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ/Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 1,17 2,28 3,23 4,20 ΕΙΚΤΕΣ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑΣ (:1) ΓΕΝΙΚΗ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑ 0,67 0,78 0,49 0,66 ΑΜΕΣΗ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑ 0,42 0,30 0,19 0,41 ΧΡΗΜΑΤ/ΜΙΚΗΣ ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΗΣ (:1) ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΞΟ Α/ΜΙΚΤΟ ΚΕΡ ΟΣ 0,18 0,21 0,62 0,25 ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΞΟ Α/ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ ΚΑΙ ΤΟΚΩΝ ,82 21

22 5. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΝΤΑΞΗ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΕΛΤΙΟΥ ΚΑΙ ΤΟΥΣ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ 5.1. Γενικά Πληροφοριακά Στοιχεία Στο παρόν Ενηµερωτικό ελτίο περιέχονται όλες οι πληροφορίες και τα οικονοµικά στοιχεία που είναι απαραίτητα για τη σωστή εκτίµηση της περιουσίας, της χρηµατοοικονοµικής κατάστασης, των αποτελεσµάτων και των προοπτικών της εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΕΙΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ από τους επενδυτές και τους συµβούλους επί των επενδύσεών τους. Οι επενδυτές που ενδιαφέρονται για περισσότερες πληροφορίες, µπορούν να απευθύνονται κατά τις εργάσιµες ηµέρες και ώρες στα γραφεία: Του Συµβούλου Έκδοσης MARFIN Α.Ε.Π.Ε.Υ., Λεωφ. Κηφισίας, Αθήνα, (αρµόδιος o κ. Στέλιος Πηγαδιώτης, τηλ ). Στα κεντρικά γραφεία της Εταιρείας, Κοµνηνών 26, Θεσσαλονίκη, (αρµόδιος ο κ. Πολυζώης ούκας, τηλ ). Η σύνταξη και η διάθεση του παρόντος Ενηµερωτικού ελτίου έγινε σύµφωνα µε τις διατάξεις της ισχύουσας νοµοθεσίας. Το ιοικητικό Συµβούλιο του Χρηµατιστηρίου Αξιών Αθηνών ενέκρινε το περιεχόµενο του παρόντος Ενηµερωτικού ελτίου µόνον όσο αφορά την κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού, όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Π.. 348/1985. Τα έγγραφα που περιέχουν τους όρους και τις προϋποθέσεις της συγχώνευσης θα είναι διαθέσιµα στο κοινό στα κεντρικά γραφεία της Εταιρείας, Κοµνηνών 26, Θεσσαλονίκη. Υπεύθυνοι για τη σύνταξη του Ενηµερωτικού ελτίου και την ακρίβεια των στοιχείων που περιέχει είναι οι κύριοι: Ο ιευθύνων Σύµβουλος της Εταιρείας κ. Ιωάννης Ακκάς, Κοµνηνών 26, Θεσσαλονίκη, (τηλ ). Ο Οικονοµικός ιευθυντής της Εταιρείας κ. Πολυζώης ούκας, Κοµνηνών 26, Θεσσαλονίκη, (τηλ ). Το ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας δηλώνει ότι όλα τα µέλη του έχουν λάβει γνώση του περιεχοµένου του παρόντος ελτίου και, µαζί µε τους συντάκτες του, βεβαιώνουν υπεύθυνα ότι: Όλα τα στοιχεία και οι πληροφορίες που περιέχονται σ' αυτό είναι πλήρη και αληθή. εν υπάρχουν άλλα στοιχεία και δεν έχουν λάβει χώρα άλλα γεγονότα, η απόκρυψη ή παράλειψη των οποίων θα µπορούσε να καταστήσει παραπλανητικό το σύνολο ή µέρος των στοιχείων και πληροφοριών που περιέχονται στο Ενηµερωτικό ελτίο. Σε βάρος της Εταιρείας, των απορροφούµενων και των εταιριών που ελέγχονται µετοχικά από αυτή, δεν εκκρεµούν δικαστικές διαφορές ή διαιτησίες, οι οποίες θα µπορούσαν να έχουν σηµαντικές επιπτώσεις στην οικονοµική της κατάσταση. ΩΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ Ο λογιστικός και οικονοµικός έλεγχος, ο οποίος αφορούσε τις χρήσεις της ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΥΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε., διενεργήθηκε από τους Ορκωτούς Ελεγκτές κ. Χρήστο Γκλαβάνη (ΑΜΣΟΕ ) της ελεγκτικής εταιρείας «ΕΡΝΣΤ & ΓΙΑΝΓΚ (ΕΛΛΑΣ) ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ Α.Ε.» Πολυτεχνείου 4, Θεσσαλονίκη, και τον κ. Αθανάσιο Κάζδαγλη (ΑΜΣΟΕ ) του Σ.Ο.Λ. Α.Ε., της χρήσης 1997 από τον Ορκωτό Ελεγκτή κ. Χρήστο Γκλαβάνη (ΑΜΣΟΕ ) της ελεγκτικής εταιρείας «ΕΡΝΣΤ & ΓΙΑΝΓΚ (ΕΛΛΑΣ) ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ Α.Ε.» Πολυτεχνείου 4, Θεσσαλονίκη, και των χρήσεων από τον Ορκωτό Ελεγκτή κ. Χριστόδουλο Σεφέρη (ΑΜΣΟΕ 23431) της ελεγκτικής εταιρείας «ΕΡΝΣΤ & ΓΙΑΝΓΚ (ΕΛΛΑΣ) ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ Α.Ε.» Πολυτεχνείου 4, Θεσσαλονίκη,