Aθήναι, 2 Φεβρουαρίου 2007 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ Ο ΓΕΝΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Ο ΥΠΕΥΘΥΝΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ

Transcript

1 ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2006 από 1 Ιανουαρίου 2006 µέχρι 31 εκεµβρίου 2006 (δηµοσιευόµενα βάσει του ν.2190, άρθρο 135 για επιχειρήσεις που συντάσσουν ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις, κατά τα.π.χ.π.) (Ποσά εκφρασµένα σε Ευρώ) Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες αποσκοπούν σε µία γενική ενηµέρωση για την οικονοµική κατάσταση και τα αποτελέσµατα της ΙΟΝΙΚΗΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ. Ο αναγνώστης που επιζητά να αντλήσει ολοκληρωµένη εικόνα της οικονοµικής θέσεως και των αποτελεσµάτων της, µπορεί να ανατρέξει στη διεύθυνση του διαδικτύου όπου εµφανίζονται οι ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις που προβλέπουν τα. Π. Χ. Π., καθώς και η έκθεση ελέγχου του ορκωτού ελεγκτή λογιστή. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΣ ιεύθυνση Έδρας Εταιρίας : Χαριλάου Τρικούπη 6-10, Αθήναι Σύνθεση ιοικητικού Συµβουλίου : Γεώργιος Ν. Κόντος, Πρόεδρος Αριθµός Μητρώου Ανωνύµων Εταιριών : 7080/01/Β/87/165 : Αθανάσιος Η. Μπούρης, Αντιπρόεδρος και Αρµόδια Εποπτική Αρχή : Νοµαρχία Αθηνών : Γενικός ιευθυντής Ηµεροµηνία εγκρίσεως των ετησίων : Γεώργιος Π. Παπαθανασόπουλος, Μέλος Οικονοµικών Καταστάσεων (από τις οποίες : Λάζαρος Α. Παπαγαρυφάλλου, Μέλος αντλήθηκαν τα συνοπτικά στοιχεία) : 2 Φεβρουαρίου 2007 : Νικόλαος Π. Ζαγορήσιος, Μέλος Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής : Βασίλειος Ι. Λουµιώτης Α.Μ. ΣΟΕΛ Ελεγκτική Εταιρία : Συνεργαζόµενοι Ορκωτοί Λογιστές Α.Ε.Ο.Ε. Τύπος έκθεσης ελέγχου ελεγκτών : Με σύµφωνη γνώµη ιεύθυνση ιαδικτύου Εταιρίας : ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Πάγιο ενεργητικό Ενσώµατα πάγια (ιδιοχρησιµοποιούµενα) , ,54 Επενδύσεις σε συγγενείς εταιρίες ,57 Αξιόγραφα διαθέσιµα προς πώληση , ,50 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις , ,75 Σύνολο πάγιου ενεργητικού , ,36 Κυκλοφορούν Ενεργητικό Aπαιτήσεις από πελάτες , ,84 Λοιπές απαιτήσεις , ,45 Ταµείο και διαθέσιµα , ,53 Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού , ,82 Σύνολο Ενεργητικού , ,18 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις Υποχρεώσεις κατά την συνταξιοδότηση... του προσωπικού , ,00 Σύνολο µακροπρόθεσµων υποχρεώσεων , ,00 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Λοιπές υποχρεώσεις , ,00 Φόρος εισοδήµατος και λοιποί φόροι , ,37 Σύνολο βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων , ,37 Σύνολο υποχρεώσεων , ,37 ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ Μετοχικό Κεφάλαιο , ,00 ιαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο , ,37 Αποθεµατικά , ,36 Αποτελέσµατα εις νέον , ,08 Σύνολο Καθαρής Θέσεως , ,81 Σύνολο υποχρεώσεων και καθαρής θέσεως , ,18 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ Έσοδα από µερίσµατα , ,19 Κέρδη από πωλήσεις αξιογράφων διαθεσίµων προς πώληση ,30 Έσοδα από τόκους , ,73 Λοιπά έσοδα , ,06 Σύνολο εσόδων , ,98 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού... (59.029,26) (52.067,69) Γενικά διοικητικά έξοδα... (85.560,60) (42.503,02) Αποσβέσεις... (1.894,38) (6.003,78) Καθαρά κέρδη προ φόρου , ,49 Φόρος εισοδήµατος... ( ,33) ( ,46) Καθαρά κέρδη µετά από φόρο , ,03 Κέρδη µετά από φόρους ανά µετοχή - βασικά (σε )... 2,97 6,26 Προτεινόµενο µέρισµα ανά µετοχή... 1,46 6,24 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη προ φόρων , ,49 Πλέον / µείον προσαρµογές για: Αποσβέσεις , ,78 Προβλέψεις , ,50 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων ,91 (27.188,04) (Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων ,45 (32.121,54) Κέρδη από επενδυτικές δραστηριότητες... ( ,30) Πληρωθέντες φόροι... ( ,41) ( ,46) Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) , ,73 Επενδυτικές δραστηριότητες Πώληση αξιογράφων διαθεσίµων προς πώληση ,53 αγορές παγίων... (1.234,71) Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) ,82 Χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Μερίσµατα πληρωθέντα... ( ,00) ( ,50) Σύνολο εισροών / εκροών από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (γ)... ( ,00) ( ,50) Καθαρή αύξηση / (µείωση) στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα περιόδου (α)+(β)+(γ) , ,23 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα έναρξης περιόδου , ,30 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα λήξης περιόδου , ,53 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΕΩΣ Καθαρή θέση ενάρξεως χρήσεως ( και αντίστοιχα) , ,04 Κέρδη περιόδου µετά από φόρους , ,03 Αποτίµηση διαθεσίµων προς πώληση αξιογράφων , ,11 Μεταφορά στα αποτελέσµατα λόγω πωλήσεων διαθεσίµων προς πώληση αξιογράφων... ( ,10) Λοιπά... (23,67) 1.490,13 ιανεµηθέντα µερίσµατα... ( ,00) ( ,50) Καθαρή θέση λήξεως χρήσεως ( και αντίστοιχα) , ,81 ΑΛΛΑ ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ 1. Η εταιρία έχει ελεγχθεί φορολογικά έως και την χρήση Ο αριθµός του απασχολού- µενου προσωπικού την και την ήταν 1 εργαζόµενος. 3. Σύµφωνα µε τις εκτιµήσεις τόσο της ιοίκησης όσο και της Νοµικής Υπηρεσίας της Εταιρίας, δεν υπάρχουν εκκρεµείς υποθέσεις, οι οποίες αναµένεται να έχουν σηµαντική επίδραση στην χρηµατοοικονο- µική θέση της Εταιρίας. 4. Οι οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρίας περιλαµβάνονται στις ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της ALPHA BANK, µε την µέθοδο της πλήρους ενοποίησης. Η ALPHA BANK εδρεύει στην Ελλάδα και συµµετέχει στο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας µε ποσοστό 100%. 5. Από τις συναλλαγές της Εταιρίας µε τα συνδεδεµένα προς αυτή µέρη, για το χρονικό διάστηµα έως , προέκυψαν τα εξής ποσά: α) έσοδα ,04 β) έξοδα ,21. Τα υπόλοιπα κατά την , των απαιτήσεων και των υποχρεώσεων από τις εν λόγω συναλλαγές είχαν ως εξής: α) απαιτήσεις ,30 και υποχρεώσεις 1.167, εν υπάρχουν εµπράγµατα βάρη επί των παγίων στοιχείων. Aθήναι, 2 Φεβρουαρίου 2007 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ Ο ΓΕΝΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Ο ΥΠΕΥΘΥΝΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΓΕΩΡΓΙΟΣ N. ΚΟΝΤΟΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ ΗΛ. ΜΠΟΥΡΗΣ ΛΟΥΚΑΣ Ε. ΒΟΥ ΟΥΡΗΣ Α..Τ. Α Β A..Τ. Α Β Α..Τ. Α Β

2 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2006 (σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης) ΑΘΗΝΑΙ ΦΕΒΡΟΥΑΡΙΟΣ 2007

3 ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ Σελίδα Έκθεση Ελέγχου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή 3 Γενικές πληροφορίες για την Εταιρία 4 Οικονοµικές καταστάσεις Κατάσταση Αποτελεσµάτων 5 Ισολογισµός 6 Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσεως 7 Κατάσταση Ταµειακών Ροών 8 Σηµειώσεις επί των οικονοµικών καταστάσεων 9 1. Βασικές λογιστικές αρχές Βάση καταρτίσεως Πληροφόρηση κατά τοµέα Συναλλαγές σε ξένο νόµισµα Ενσώµατα πάγια (ιδιοχρησιµοποιούµενα) Αποµείωση αξίας στοιχείων του ενεργητικού Φόρος εισοδήµατος Αξιόγραφα διαθέσιµα προς πώληση Ταµείο και διαθέσιµα Προβλέψεις Έσοδα Έσοδα από µερίσµατα Κέρδη από πώληση αξιογράφων διαθεσίµων προς πώληση Έσοδα από τόκους Λοιπά έσοδα Αµοιβές και έξοδα προσωπικού Γενικά διοικητικά έξοδα Φόρος εισοδήµατος Κέρδη ανά µετοχή Ενσώµατα πάγια (Ιδιοχρησιµοποιούµενα) Αξιόγραφα διαθέσιµα προς πώληση Απαιτήσεις από πελάτες Λοιπές απαιτήσεις Ταµείο και διαθέσιµα Καθαρή Θέση Υποχρεώσεις συνταξιοδοτήσεως προσωπικού Λοιπές υποχρεώσεις Υποχρεώσεις φόρου εισοδήµατος ιαχείριση χρηµατοοικονοµικών κινδύνων Συναλλαγές συνδεδεµένων µερών Ενδεχόµενες υποχρεώσεις και δεσµεύσεις 19 2

4 ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ Προς τους κ.κ. Μετόχους της Ανώνυµης Εταιρίας «ΙΟΝΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» Ελέγξαµε τις συνηµµένες Οικονοµικές Καταστάσεις της Ανώνυµης Εταιρίας «ΙΟΝΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» της εταιρικής χρήσεως που έληξε την 31 η εκεµβρίου Η ευθύνη της σύνταξης των Οικονοµικών Καταστάσεων βαρύνει τη ιοίκηση της Εταιρίας. Η δική µας ευθύνη περιορίζεται στη διαµόρφωση και τη διατύπωση γνώµης επί των Οικονοµικών Καταστάσεων, εδραιωµένης στο διενεργηθέντα έλεγχο. Ο έλεγχός µας διενεργήθηκε σύµφωνα µε τα Ελληνικά Ελεγκτικά Πρότυπα, που είναι εναρµονισµένα µε τα ιεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν το σχεδιασµό και την εκτέλεση του ελεγκτικού έργου κατά τρόπο που διασφαλίζει µε εύλογη βεβαιότητα ότι οι Οικονοµικές Καταστάσεις είναι απαλλαγµένες από ουσιώδεις ανακρίβειες και παραλείψεις. Ο έλεγχος περιλαµβάνει την εξέταση, σε δειγµατοληπτική βάση, αποδεικτικών στοιχείων που υποστηρίζουν τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαµβάνονται στις Οικονοµικές Καταστάσεις. Ο έλεγχος επίσης περιλαµβάνει την αξιολόγηση των λογιστικών αρχών που ακολουθήθηκαν, των εκτιµήσεων της ιοίκησης της Εταιρίας και, γενικότερα, της παρουσίασης των δεδοµένων στις Οικονοµικές Καταστάσεις καθώς και τη συµφωνία του περιεχοµένου της Έκθεσης του ιοικητικού Συµβουλίου µε τις Οικονοµικές Καταστάσεις. Πιστεύουµε ότι ο έλεγχος που διενεργήθηκε παρέχει επαρκή βάση για τη διαµόρφωση της γνώµης µας. Κατά τη γνώµη µας, οι προαναφερόµενες Οικονοµικές Καταστάσεις απεικονίζουν ακριβοδίκαια την οικονοµική θέση της Εταιρίας κατά την 31 η εκεµβρίου 2006 και τα αποτελέσµατα των εργασιών της, καθώς και τις µεταβολές των ιδίων κεφαλαίων και τις ταµειακές ροές της Εταιρίας της χρήσεως που έληξε αυτή την ηµεροµηνία, σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης που έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και το περιεχόµενο της Έκθεσης του ιοικητικού Συµβουλίου συµφωνεί µε τις προαναφερόµενες Οικονοµικές Καταστάσεις. Αθήνα, 5 Φεβρουαρίου 2007 ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Βασίλειος Ι. Λουµιώτης Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ ΣΟΛ α.ε 3

5 Γενικές πληροφορίες για την Εταιρία Η Εταιρία λειτουργεί σήµερα µε την επωνυµία ΙΟΝΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ και διακριτικό τίτλο ΙΟΝΙΚΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ, εδρεύει στην Αθήνα, οδός Χαριλάου Τρικούπη και είναι καταχωρηµένη στο Μητρώο Ανωνύµων Εταιριών µε αριθµό 7080/01/Β/87/165. Η διάρκεια της έχει ορισθεί έως το 2029, δύναται δε να παραταθεί µε απόφαση της Γενικής Συνελεύσεως. Η Εταιρία την απασχολούσε ένα άτοµο ως υπεύθυνο του Λογιστηρίου. Σκοπός της Εταιρίας είναι η καθ οιοδήποτε τρόπο και εξ οιασδήποτε αιτίας, απόκτηση κινητών αξιών χρεογράφων, χρηµατοοικονοµικών προϊόντων και εν γένει περιουσιακών στοιχείων πάσης φύσεως. Η ίδρυση, ή συµµετοχή σε πάσης φύσεως και σκοπού ηµεδαπής ή αλλοδαπής επιχειρήσεως, καθώς και οποιαδήποτε άλλη πράξη, χρηµατοοικονοµική τεχνική ή συναλλαγή που αµέσως ή εµµέσως συνδέεται, προάγει ή υποβοηθεί την πραγµατοποίηση των ανωτέρω. Οι οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρίας περιλαµβάνονται στις ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου εταιριών «ALPHA BANK». Συνοπτικά οι βασικές πληροφορίες για την Εταιρία έχουν ως εξής: Σύνθεση ιοικητικού Συµβουλίου Κόντος Γεώργιος Πρόεδρος Μπούρης Αθανάσιος Αντιπρόεδρος και Γενικός ιευθυντής Παπαθανασόπουλος Γεώργιος Σύµβουλος Παπαγαρυφάλλου Λάζαρος Σύµβουλος Ζαγορήσιος Νικόλαος Σύµβουλος Η θητεία του ιοικητικού Συµβουλίου λήγει στις Εποπτεύουσα αρχή Νοµαρχία Αθηνών Αριθµός Μητρώου Ανωνύµων Εταιριών 7080/01/B/87/165 Αριθµός φορολογικού µητρώου Συνεργαζόµενη Τράπεζα ALPHA BANK Eλεγκτής Βασίλειος Ι. Λουµιώτης Σ.Ο.Λ. Α.Ε. Οι οικονοµικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβουλίο της Εταιρίας την 2α Φεβρουαρίου

6 Κατάσταση αποτελεσµάτων Από 1 η Ιανουαρίου έως Σηµείωση Έσοδα από µερίσµατα , ,19 Κέρδη από πωλήσεις αξιογράφων 3 διαθεσίµων προς πώληση ,30 -- Έσοδα από τόκους , ,73 Λοιπά έσοδα , , , ,98 Αποσβέσεις 10 (1.894,38) (6.003,78) Αµοιβές και έξοδα προσωπικού 6 (59.029,26) (52.067,69) Γενικά διοικητικά έξοδα 7 (85.560,60) (42.503,02) Καθαρά κέρδη προ φόρου , ,49 Φόρος εισοδήµατος 8 ( ,33) ( ,46) Καθαρά κέρδη µετά από φόρο , ,03 Κέρδη µετά από φόρους ανά µετοχή Βασικά (σε ) 9 2,97 6,26 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις (σελ. 9-20) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των οικονοµικών καταστάσεων 5

7 Ισολογισµός 27 η εταιρική χρήση ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σηµείωση Πάγιο Ενεργητικό Ενσώµατα πάγια (ιδιοχρησιµοποιούµενα) , ,54 Επενδύσεις σε συγγενείς εταιρίες ,57 Αξιόγραφα διαθέσιµα προς πώληση , ,50 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις , ,75 Σύνολο πάγιου ενεργητικού , ,36 Κυκλοφορούν Ενεργητικό Απαιτήσεις από πελάτες , ,84 Λοιπές απαιτήσεις , ,20 Ταµείο και διαθέσιµα , ,53 Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού , ,57 Σύνολο Ενεργητικού , ,93 ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ Μετοχικό κεφάλαιο , ,00 ιαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο , ,37 Αποθεµατικά , ,36 Αποτελέσµατα εις νέον , ,08 Σύνολο καθαρής θέσεως , ,81 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις Υποχρεώσεις συνταξιοδοτήσεως προσωπικού , ,00 Σύνολο µακροπροθέσµων υποχρεώσεων 9.201, ,00 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Υποχρεώσεις φόρου εισοδήµατος , ,09 Λοιπές υποχρεώσεις , ,03 Σύνολο βραχυπροθέσµων υποχρεώσεων , ,12 Σύνολο καθαρής θέσεως και υποχρεώσεων , ,93 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις (σελ. 9-20) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των οικονοµικών καταστάσεων 6

8 Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσεως Μετοχικό κεφάλαιο ιαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεµατικά Αποτελέσµατα εις νέον Σύνολο Υπόλοιπο , , , , ,04 ιανεµηθέντα µερίσµατα ( ,50) ( ,50) Αποτίµηση διαθεσίµων προς πώληση χρεογράφων , ,11 Αποτέλεσµα χρήσεως , ,03 Λοιπά , ,13 Υπόλοιπο , , , , ,81 ιανεµηθέντα µερίσµατα ( ,00) ( ,00) Αποτίµηση διαθεσίµων προς πώληση χρεογράφων , ,20 Μεταφορά στα αποτελέσµατα λόγω ανακύκλωσης ( ,10) -- ( ,10) Αποτέλεσµα χρήσεως , ,87 Λοιπά (23,67) (23,67) Υπόλοιπο , , , , ,11 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις (σελ.9-20) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των οικονοµικών καταστάσεων 7

9 Κατάσταση Ταµειακών Ροών Από 1 η Ιανουαρίου έως Λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη προ φόρων , ,49 Πλέον / µείον προσαρµογές για : Αποσβέσεις 1.894, ,78 Προβλέψεις 1.690, ,50 Μείωση/ (αύξηση ) απαιτήσεων ,91 (27.188,04) (Μείωση) αύξηση υποχρεώσεων 3.822,45 (32.121,54) Κέρδη από επενδυτικές δραστηριότητες ( ,30) - Καταβεβληµένοι φόροι ( ,41) ( ,46) Σύνολο εισροών / (εκροών) από Λειτουργικές δραστηριότητες (α) , ,73 Επενδυτικές δραστηριότητες Πώληση αξιογράφων διαθεσίµων προς πώληση ,53 - Αγορές παγίων (1.234,71) - Σύνολο εισροών / (εκροών) από Επενδυτικές δραστηριότητες (β) ,82 - Χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Μερίσµατα πληρωθέντα ( ,00) ( ,50) Σύνολο εισροών/ (εκροών) από Χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (γ) ( ,00) ( ,50) Καθαρή αύξηση / (µείωση) στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα χρήσεως (α)+(β)+(γ) , ,23 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα έναρξης χρήσεως , ,30 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα λήξης χρήσεως , ,53 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις (σελ. 9-20) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των οικονοµικών καταστάσεων 8

10 Σηµειώσεις επί των οικονοµικών καταστάσεων 1. Βασικές λογιστικές αρχές 1.1 Βάση καταρτίσεως Οι οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρίας καταρτίσθηκαν µε βάση τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης («ΠΧΠ») (International Financial Reporting Standards - IFRS), που έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαική Ενωση σύµφωνα µε τον Κανονισµό αριθ. 1606/2002 της Ευρωπαικής Ενώσεως. Οι οικονοµικές καταστάσεις συντάσσονται βάσει της αρχής του ιστορικού κόστους, όπως αυτή τροποποιείται µετά από την αναπροσαρµογή συγκεκριµένων στοιχείων του ενεργητικού και του παθητικού σε εύλογες αξίες και της αρχής της συνέχισης της λειτουργίας της. εν υπάρχουν πρότυπα που να έχουν εφαρµοστεί πριν από την ηµεροµηνία έναρξης της εφαρµογής τους. Οι λογιστικές αρχές που ακολούθησε η Εταιρία, για τη σύνταξη των οικονοµικών καταστάσεων της , είναι οι ίδιες µε εκείνες που περιγράφονται στις δηµοσιευµένες οικονοµικές καταστάσεις της , αφού ληφθούν υπόψη και τα προβλεπόµενα από τις κατωτέρω τροποποιήσεις των προτύπων και οι νέες ιερµηνείες που εκδόθηκαν από το Συµβούλιο ιεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB), υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση και η εφαρµογή τους είναι υποχρεωτική από : ΛΠ 19 (Αναθεώρηση), Παροχές σε Εργαζοµένους: (ισχύει από 1 Ιανουαρίου 2006). Σύµφωνα µε την ανωτέρω τροποποίηση, το πρότυπο 19 παρέχει δυνατότητα νέου χειρισµού όσον αφορά την καταχώρηση των αναλογιστικών κερδών και ζηµιών ορισµένων προγραµµάτων συνταξιοδοτικών παροχών. Επιτρέπει την πλήρη καταχώρηση των αναλογιστικών κερδών και ζηµιών απευθείας σε λογαριασµό της καθαρής θέσεως. ιευκρινίζει επίσης τον τρόπο µε τον οποίο οι οικονοµικές µονάδες πρέπει να λαµβάνουν υπόψη ορισµένα προγράµµατα παροχών σε εργαζοµένους στις οικονοµικές τους καταστάσεις και επιβάλλει τη γνωστοποίηση συµπληρωµατικών πληροφοριών. Η Εταιρία δεν αναθεώρησε τις υφιστάµενες λογιστικές αρχές αναγνώρισης των υποχρεώσεων σε ότι αφορά τις παροχές σε εργαζοµένους ΛΠ 39 (Αναθεώρηση), Λογιστική Αντιστάθµιση Ταµειακών Ροών για προβλεπόµενες ενδοεταιρικές συναλλαγές: (ισχύει από 1 Ιανουαρίου 2006). Η αναθεώρηση αυτή επιτρέπει τον κίνδυνο σε ξένο νόµισµα µιας πολύ πιθανής ενδοεταιρικής συναλλαγής να χαρακτηριστεί ως αντικείµενο αντιστάθµισης του κινδύνου στις οικονοµικές καταστάσεις εφόσον: (α) η συναλλαγή συντελείται σε νόµισµα άλλο από το ισχύον νόµισµα της οντότητας που διενεργεί αυτή τη συναλλαγή, και (β) ο κίνδυνος σε ξένο νόµισµα θα επηρεάσει το κέρδος ή ζηµιά. εν υπάρχουν κατά την , αναµενόµενες συναλλαγές µεταξύ της εταιρίας και των εταιριών του Οµίλου Alpha Bank, οι οποίες θα µπορούσαν να θεωρηθούν ως αντισταθµιζόµενα στοιχεία. ΛΠ 39 (Αναθεώρηση), Επιλογή Εύλογης Αξίας: (ισχύει από 1 Ιανουαρίου 2006). Η αναθεώρηση αυτή αλλάζει τον ορισµό των χρηµατοοικονοµικών µέσων που αποτιµώνται σε εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων και περιορίζει τη δυνατότητα ταξινόµησης χρηµατοοικονοµικών µέσων σε αυτή την κατηγορία. Η Εταιρία δεν χρησιµοποίησε την παραπάνω δυνατότητα στις παρούσες οικονοµικές καταστάσεις. ΛΠ 39 και ΠΧΠ 4 (Αναθεώρηση), Συµβόλαια Χρηµατοοικονοµικών Εγγυήσεων: (ισχύει από 1 Ιανουαρίου 2006). Η αναθεώρηση αυτή σκοπό έχει να εξασφαλίσει ότι οι εκδότες συµβολαίων χρηµατοοικονοµικής εγγύησης περιλαµβάνουν τις προκύπτουσες υποχρεώσεις στον ισολογισµό τους. Συγκεκριµένα, ο εκδότης ενός τέτοιου συµβολαίου πρέπει αρχικά να το αναγνωρίσει στην εύλογη αξία (εκτός αν θεωρηθεί ασφαλιστήριο συµβόλαιο) και στη συνέχεια να το αποτιµήσει στο υψηλότερο ποσό µεταξύ: (α) του ποσού που προκύπτει µε βάση τις αρχές που ορίζονται από το ΛΠ 37 περί Προβλέψεων και (β) του ποσού που αρχικά αναγνωρίστηκε, µειωµένο κατά το ποσό που ήδη έχει καταχωρηθεί ως έσοδο σύµφωνα µε το ΛΠ 18 περί αναγνώρισης των εσόδων. 9

11 Οι ανωτέρω τροποποιήσεις δεν είχαν επίπτωση στις οικονοµικές καταστάσεις Εταιρίας. ΛΠ 21 (Αναθεώρηση), Επιδράσεις των µεταβολών στις τιµές συναλλάγµατος (ισχύει από 1 Ιανουαρίου 2006). Με την εν λόγω τροποποίηση επιτρέπεται η απευθείας καταχώρηση στην ενοποιηµένη καθαρή θέση, των συναλλαγµατικών διαφορών που προκύπτουν από νοµισµατικά στοιχεία που αποτελούν µέρος της καθαρής επένδυσης σε οικονοµικές µονάδες του εξωτερικού, ακόµα και όταν αυτά τα στοιχεία είναι εκφρασµένα σε νόµισµα διαφορετικό από το λειτουργικό νόµισµα των αντισυµβαλλόµενων εταιριών του Οµίλου. Αυτές οι αναθεωρήσεις δεν είναι σχετικές µε τις δραστηριότητες της Εταιρίας αφού δεν κατέχει νοµισµατικά στοιχεία τα οποία να θεωρούνται µέρος της καθαρής επένδυσης σε αλλοδαπές οικονοµικές µονάδες. ΠΧΠ 1 (Αναθεώρηση), Πρώτη Εφαρµογή των ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης και ΠΧΠ 6 (Αναθεώρηση), Εξερεύνηση και εκτίµηση Ορυκτών Πόρων: (ισχύει από 1 Ιανουαρίου 2006). Αυτές οι αναθεωρήσεις δεν είναι σχετικές µε τις δραστηριότητες της Εταιρίας αφού δεν εφαρµόζει για πρώτη φορά τα ΠΧΠ και δεν διενεργεί εξερεύνηση και εκτίµηση ορυκτών πόρων. ΕΕΧΠ 3: ικαιώµατα εκποµπής αερίων: Η διερµηνεία αυτή αργότερα αποσύρθηκε από την Επιτροπή ιερµηνειών. ΕΕΧΠ 4: Προσδιορισµός εάν µια απαίτηση περιλαµβάνει χρηµατοοικονοµική µίσθωση: (ισχύει από 1 Ιανουαρίου 2006). Η ΕΕΧΠ 4 απαιτεί τον προσδιορισµό εάν µια απαίτηση είναι ή περιλαµβάνει χρηµατοοικονοµική µίσθωση µε βάση την ουσία της απαίτησης. Απαιτεί µία εκτίµηση εάν: (α) η εκπλήρωση της απαίτησης εξαρτάται από τη χρήση συγκεκριµένου στοιχείου του ενεργητικού και, (β) η απαίτηση µεταβιβάζει το δικαίωµα της χρήσης του στοιχείου του ενεργητικού. εν έχει εφαρµογή στην Εταιρία και δεν θα επηρεάσει τις οικονοµικές της καταστάσεις. ΕΕΧΠ 5: ικαιώµατα από επένδυση σε ταµείο για χρηµατοδότηση παροπλισµού, ανάπλασης και περιβαλλοντικής αποκατάστασης: (ισχύει από την 1η Ιανουαρίου 2006). εν έχει εφαρµογή στην Εταιρία και δεν θα επηρεάσει τις οικονοµικές της καταστάσεις. ΕΕΧΠ 6: Υποχρεώσεις που προκύπτουν από δραστηριοποίηση σε συγκεκριµένες αγορές αποβλήτων, ηλεκτρικών & ηλεκτρονικών συσκευών: (ισχύει από την 1η εκεµβρίου 2005). εν έχει εφαρµογή στην Εταιρία και δεν θα επηρεάσει τις οικονοµικές της καταστάσεις. Το Συµβούλιο ιεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB) εξέδωσε και τα κατωτέρω πρότυπα και ιερµηνείες, που υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση και η εφαρµογή τους είναι υποχρεωτική µετά την : ΠΧΠ 7: Γνωστοποιήσεις Χρηµατοοικονοµικών µέσων: Το πρότυπο αυτό έχει υποχρεωτική ισχύ για τις λογιστικές περιόδους που αρχίζουν από την 1 η Ιανουαρίου 2007 και µεταγενέστερα. εν αναµένεται να επηρεάσει σηµαντικά τις οικονοµικές της καταστάσεις της Εταιρίας. Το πρότυπο απαιτεί κυρίως πρόσθετες γνωστοποιήσεις αναφορικά µε χρηµατοοικονοµικά µέσα. ΕΕΧΠ 7: Εφαρµογή της µεθόδου µετατροπής ΛΠ 29: Χρηµατοοικονοµική Πληροφόρηση σε υπερπληθωριστικές οικονοµίες (ισχύει από την 1η Μαρτίου 2006). εν έχει εφαρµογή στην Εταιρία και δεν θα επηρεάσει τις οικονοµικές της καταστάσεις. ΕΕΧΠ 8: Πεδίο εφαρµογής ΠΧΠ 2: (ισχύει από την 1 η Μαΐου 2006). εν έχει εφαρµογή στην Εταιρία και δεν θα επηρεάσει τις οικονοµικές της καταστάσεις. της 10

12 ΕΕΧΠ 9: Επανεκτίµηση των ενσωµατωµένων παραγώγων: (ισχύει από την 1η Ιουνίου 2006). εν έχει εφαρµογή στην Εταιρία και δεν θα επηρεάσει τις οικονοµικές της καταστάσεις. 1.2 Πληροφόρηση κατά τοµέα Επειδή η εταιρία δραστηριοποιείται µόνο στην Ελλάδα δεν απαιτείται ανάλυση κατά γεωγραφικό τοµέα. Επίσης, επειδή τα αποτελέσµατα της προέρχονται από επενδύσεις σε χρεόγραφα (µερίσµατα και αποτελέσµατα από αγοροπωλησία χρεογράφων ) και τόκους από καταθέσεις των διαθεσίµων της, δεν απαιτείται ανάλυση κατά επιχειρηµατικό τοµέα. 1.3 Συναλλαγές σε ξένο νόµισµα Το λειτουργικό νόµισµα, καθώς και το νόµισµα παρουσίασης των οικονοµικών καταστάσεων της εταιρίας είναι το ευρώ. Συναλλαγές σε άλλα νοµίσµατα δεν υπάρχουν. 1.4 Ενσώµατα πάγια (ιδιοχρησιµοποιούµενα) Τα ενσώµατα πάγια απεικονίζονται στο κόστος κτήσεως, µειωµένα µε τις συσσωρευµένες αποσβέσεις και τις συσσωρευµένες αποµειώσεις. Οι αποσβέσεις των παγίων στοχείων διενεργούνται µε την µέθοδο σταθερής απόσβεσης κατά τη διάρκεια της ωφέλιµης ζωής τους που είναι 3 5 έτη. 1.5 Αποµείωση αξίας στοιχείων του ενεργητικού Σύµφωνα µε τα.π.χ.π. η ανακτίσηµη αξία ενός περιουσιακού στοιχείου πρέπει να εκτιµάται όποτε υπάρχουν ενδείξεις για µόνιµη αποµείωση. Η ζηµία της αποµείωσης αναγνωρίζεται όταν η λογιστική αξία υπερβαίνει την ανακτήσιµη. Η ανακτήσιµη αξία είναι η µεγαλύτερη µεταξύ της εύλογης αξίας και της παρούσας αξίας των εκτιµόµενων µελλοντικών ταµειακών ροών, οι οποίες αναµένεται να προκύψουν από την συνεχιζόµενη χρησιµοποίηση του µέχρι την απόσυρση του στοιχείου αυτού στη λήξη της ωφέλιµης ζωής του. Η Εταιρία εξετάζει σε περιοδική βάση (κάθε ηµεροµηνία κλεισίµατος ισολογισµού) τα περιουσιακά της στοιχεία για πιθανές ενδείξεις αποµείωσης της αξίας τους. Σε αυτές τις περιπτώσεις όπου η λογιστική αξία είναι µεγαλύτερη της ανακτήσιµης αποµειώνεται ( µέσω αποτελεσµάτων ), ώστε να συµπίπτει µε την ανακτήσιµη. 1.6 Φόρος εισοδήµατος Ο φόρος εισοδήµατος επί των αποτελεσµάτων περιλαµβάνει τον τρέχοντα φόρο και τον αναβαλλόµενο φόρο. Ο φόρος εισοδήµατος καταχωρείται στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων, εκτός των περιπτώσεων όπου υπάρχουν κονδύλια που καταχωρήθηκαν απευθείας στην καθαρή θέση, οπότε και ο φόρος τους καταχωρείται στην καθαρή θέση. Ο φόρος της χρήσης περιλαµβάνει τον αναµενόµενο να πληρωθεί φόρο επί του φορολογητέου εισοδήµατος της χρήσης, βάσει των φορολογικών συντελεστών που ισχύουν κατά την ηµεροµηνία κλεισίµατος του ισολογισµού. Ο αναβαλλόµενος φόρος υπολογίζεται επί των προσωρινών διαφορών µεταξύ της λογιστικής αξίας και της φορολογικής βάσης των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού µε βάση τους φορολογικούς συντελεστές που ισχύουν ή αναµένεται ότι θα ισχύσουν κατά το χρόνο διακανονισµού της υποχρέωσης ή απαίτησης. Μια αναβαλλόµενη φορολογική απαίτηση αναγνωρίζεται µόνο κατά το βαθµό που είναι πιθανό ότι θα υπάρχουν µελλοντικά φορολογικά διαθέσιµα κέρδη έναντι των οποίων η απαίτηση µπορεί να συµψηφιστεί. Οι αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις µειώνονται κατά το βαθµό που δεν είναι πλέον πιθανόν ότι το σχετικό φορολογικό όφελος θα πραγµατοποιηθεί. 1.7 Αξιόγραφα διαθέσιµα προς πώληση Τα αξιόγραφα διαθέσιµα προς πώληση καταχωρούνται αρχικά στην αξία κτησεώς τους. Μεταγενέστερη αποτίµηση τους γίνεται επίσης στην εύλογη αξία τους και τυχόν κέρδη ή ζηµίες που προκύπτουν µεταφέρονται σε ξεχωριστό λογαριασµό της καθαρής θέσης έως ότου πωληθούν ή διαπιστωθεί ότι υπάρχει αποµείωση της αξίας τους, οπότε και µεταφέρονται στα αποτελέσµατα. 11

13 1.8 Ταµείο και διαθέσιµα Στην κατηγορία αυτή περιλαµβάνονται τα χρηµατικά διαθέσιµα στο ταµείο, οι καταθέσεις σε Τράπεζες και οι βραχυπρόθεσµες επενδύσεις (διάρκειας µικρότερης του τριµήνου) άµεσης ρευστοποιήσεως και µηδενικού κινδύνου. 1.9 Προβλέψεις Προβλέψεις αναγνωρίζονται όταν η Εταιρία έχει παρούσες υποχρεώσεις νοµικά ή µε άλλο τρόπο τεκµηριωµένες ως αποτέλεσµα παρελθόντων γεγονότων, είναι πιθανή η εκκαθάρισή τους µέσω εκροών πόρων και η εκτίµηση του ακριβούς ποσού της υποχρεώσεως µπορεί να πραγµατοποιηθεί µε αξιοπιστία. Οι προβλέψεις επισκοπούνται κατά τις ηµεροµηνίες συντάξεως των οικονοµικών καταστάσεων και προσαρµόζονται προκειµένου να αντανακλούν τις βέλτιστες τρέχουσες εκτιµήσεις. Οι ενδεχόµενες υποχρεώσεις για τις οποίες δεν είναι πιθανή η εκροή πόρων γνωστοποιούνται εκτός εάν δεν είναι σηµαντικές. Οι ενδεχόµενες απαιτήσεις δεν αναγνωρίζονται στις οικονοµικές καταστάσεις αλλά γνωστοποιούνται εφόσον η εισροή οικονοµικών ωφελειών είναι πιθανή Έσοδα Τα έσοδα αναγνωρίζονται στο βαθµό που το οικονοµικό όφελος αναµένεται να εισρεύσει στην Εταιρία και το ύψος τους µπορεί αξιόπιστα να µετρηθεί. Η αναγνώριση των εσόδων γίνεται ως εξής: Έσοδα από συµµετοχές και µερίσµατα Τα έσοδα από µερίσµατα καταχωρούνται στα αποτελέσµατα, κατά την ηµεροµηνία εγκρίσεως τους από τις Γενικές Συνελεύσεις ή τα αντίστοιχα αρµόδια όργανα των εταιριών στις οποίες συµµετέχει η Εταιρία. Έσοδα από τόκους Οι τόκοι έσοδα λογίζονται µε βάση την αρχή των δεδουλευµένων. Λοιπά έσοδα Τα λοιπά έσοδα αφορούν παροχή υπηρεσίας και αναγνωρίζονται την περίοδο που παρασχέθηκαν οι υπηρεσίες. 2. Έσοδα από µερίσµατα Τα έσοδα από µερίσµατα της Εταιρίας για τις χρήσεις 2006 και 2005 αναλύονται ως ακολούθως: Από 1 Ιανουαρίου έως Από επενδύσεις σε συγγενείς εταιρίες , ,00 Από αξιόγραφα διαθέσιµα προς πώληση (εταιρίες οµίλου ALPHA BANK) , ,60 Από αξιόγραφα διαθέσιµα προς πώληση (λοιπές εταιρίες) , , , ,19 3. Κέρδη από πώληση αξιογράφων διαθεσίµων προς πώληση Τα κέρδη από πώληση αξιογράφων διαθεσίµων προς πώληση στην κατάσταση αποτελεσµάτων χρήσεως της Εταιρίας αφορούν σε: Από 1 Ιανουαρίου έως Πώληση µετοχών UNISUSTEMS ,11 - Πώληση µετοχών ALPHA LEASING ,19 - Πώληση δικαιωµάτων Ε.Τ.Ε , ,30-12

14 4. Έσοδα από τόκους Οι τόκοι έσοδα στην κατάσταση αποτελεσµάτων χρήσεως της Εταιρίας αφορούν σε τόκους του λογαριασµού όψεως και ανήλθαν για την χρήση 2006 σε ευρώ ,88 (χρήση 2005 ευρώ ,73). 5. Λοιπά έσοδα Από 1 Ιανουαρίου έως Έσοδα παροχής υπηρεσιών λογιστηρίου 8.183, ,80 Λοιπά έσοδα εκµεταλλεύσεως 20, , , ,06 6. Αµοιβές και έξοδα προσωπικού Από 1 Ιανουαρίου έως Μισθοί , ,51 Εργοδοτικές εισφορές 8.744, ,68 Υποχρεώσεις καθορισµένων παροχών σε εργαζοµένους 1.690, , , ,69 7. Γενικά διοικητικά έξοδα Από 1 Ιανουαρίου έως Αµοιβές και έξοδα τρίτων , ,00 Παροχές τρίτων , ,26 Λοιποί φόροι- τέλη 4.143, ,05 Έξοδα προµηθειών ,17 - Ζηµίες αποµείωσης απαιτήσεων ,08 - Λοιπά έξοδα 6.856, , , ,02 8. Φόρος εισοδήµατος Σύµφωνα µε την ελληνική φορολογική νοµοθεσία, η Εταιρία φορολογείται µε συντελεστή 29% για τη χρήση 2006 και 25% για την χρήση 2007 και τις επόµενες. Για τη χρήση που έληξε την 31 η εκεµβρίου 2005 ο συντελεστής φορολόγησης ήταν 32%. Ο φόρος εισοδήµατος που καταχωρήθηκε στην κατάσταση αποτελεσµάτων χρήσεως, αναλύεται ως ακολούθως: Από 1 Ιανουαρίου έως Τρέχων φόρος , ,13 ιαφορές φορολογικού ελέγχου ,00 Αναβαλλόµενος φόρος (422,52) 591, , ,46 13

15 Ο αναβαλλόµενος φόρος χρήσεως προκύπτει από τις παρακάτω προσωρινές διαφορές: Από 1 Ιανουαρίου έως ιαγραφή αΰλων περιουσιακών στοιχείων ,95 Υποχρεώσεις καθορισµένων παροχών σε εργαζόµενους (422,52) (387,62) Σύνολο (422,52) 591,33 Ο φόρος, επί των κερδών της Εταιρίας, διαφέρει από το θεωρητικό ποσό που θα προέκυπτε χρησιµοποιώντας τον σταθµισµένο µέσο συντελεστή φόρου, επί των κερδών της. Η διαφορά προκύπτει ως εξής: Κέρδη πριν το φόρο , ,49 Φόρος εισοδήµατος (φορολογικός συντελεστής 29% για το 2006 και 32% για το 2005) , ,59 απάνες που δεν αναγνωρίζονται για έκπτωση 422, ,37 απάνες που αναλογούν σε αφορολόγητα έσοδα 8.496, ,16 ιαφορές φορολογικού ελέγχου ,00 Εισόδηµα µη υπαγόµενο σε φόρο ( ,72) ( ) Φόρος εισοδήµατος , ,46 Οι αναβαλλόµενοι φόροι εισοδήµατος υπολογίζονται επί όλων των προσωρινών φορολογικών διαφορών µεταξύ της λογιστικής αξίας και της φορολογικής αξίας των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων. Οι αναβαλλόµενοι φόροι εισοδήµατος υπολογίζονται χρησιµοποιώντας τον φορολογικό συντελεστή 25% µε τον οποίο αναµένεται να γίνει η τακτοποίηση των απαιτήσεων και υποχρεώσεων. Η κίνηση των αναβαλλόµενων φορολογικών απαιτήσεων και υποχρεώσεων αναλύονται ως ακολούθως: Υπόλοιπο καθαρή θέση Αναγνώριση στην Κατάσταση αποτελεσµάτων Υπόλοιπο Αναγνώριση στην κατάσταση αποτελεσµάτων Υπόλοιπο ιαγραφή άυλων παγίων στοιχείων 978,95 - (978,95) Υποχρεώσεις συνταξιοδοτήσεως προσωπικού ,13 387, ,75 422, ,27 Σύνολο αναβαλλόµενων φορολογικών απαιτήσεων 978, ,13 (591,33) 1.877,75 422, ,27 Η δήλωση φορολογίας εισοδήµατος υποβάλλεται σε ετήσια βάση αλλά τα κέρδη ή οι ζηµίες που δηλώνονται παραµένουν προσωρινά έως ότου οι φορολογικές αρχές ελέγξουν τα βιβλία και στοιχεία του φορολογουµένου και εκδοθεί η τελική έκθεση ελέγχου. Οι φορολογικές αρχές έχουν ελέγξει τα βιβλία και στοιχεία της Εταιρίας έως και την χρήση Σε µελλοντικό φορολογικό έλεγχο οι φορολογικές αρχές µπορεί να µην αποδεχθούν συγκεκριµένες δαπάνες, ως εκπιπτόµενες για τη κλειόµενη και την προηγούµενη χρήση και να επιβάλουν πρόσθετους φόρους εισοδήµατος. 14

16 9. Κέρδη ανά µετοχή Τα κέρδη ανά µετοχή υπολογίζονται διαιρώντας τα καθαρά κέρδη µε τον σταθµισµένο αριθµό των κοινών µετοχών, εξαιρουµένων των τυχόν ιδίων κοινών µετοχών που αγοράζονται από την Εταιρία Καθαρά κέρδη , ,03 Σταθµισµένος αριθµός µετοχών (τεµάχια) Κέρδη ανά µετοχή Ευρώ 2,97 6, Ενσώµατα πάγια (ιδιοχρησιµοποιούµενα) Η κίνηση των ενσώµατων παγίων κατά τη διάρκεια της περιόδου αναλύεται ως εξής: Λοιπός εξοπλισµός Αναπόσβεστη αξία 1 η Ιανουαρίου ,32 Αποσβέσεις χρήσεως (6.003,78) Αναπόσβεστη αξία 31 η εκεµβρίου ,54 Αναπόσβεστη αξία την 1 η Ιανουαρίου ,54 Προσθήκες χρήσεως 1.234,71 Αποσβέσεις χρήσεως (1.894,38) Αναπόσβεστη αξία την 31 η εκεµβρίου , Αξιόγραφα διαθέσιµα προς πώληση Το χαρτοφυλάκιο της Εταιρίας αποτελείται από συµµετοχές σε θυγατρικές του οµίλου ALPHA BANK καθώς και µετοχές εισηγµένες στο Χ.Α.. % Συµµετοχής Συµµετοχές σε θυγατρικές εταιρίες του οµίλου ALPHA BANK ALPHA ASSET MANAGEMENT ΑΕ ΑΚ 14,79% , ,57 ALPHA FINANCE 0,28 % , ,83 ALPHA LEASING 0,41 % ,00 ALPHA ASSET MANAGEMENT 1,00 % ,00 ALPHA ΕΠΕΝ ΥΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 1,00 % , ,00 ALPHA EQUITY FUND 1,00 % ,55 ALPHA ΕΠΕΝ ΥΤΙΚΩΝ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ 0,58% ,00 - ΚΑΦΕ ΑΛΦΑ Α.Ε. 1,00% 600,00 - Σύνολο , ,95 Μετοχές εισηγµένες στο Χ.Α. UNISYSTEMS Α.Ε. 4,66 % ,00 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ , ,00 ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ , ,12 Σύνολο , ,12 Γενικό σύνολο , ,07 Στη χρήση 2006, η Εταιρία επαναταξινόµησε την συµµετοχή της στην ALPHA ΑΕ ΑΚ από την κατηγορία των επενδύσεων σε συγγενείς επιχειρήσεις στα διαθέσιµα προς πώληση αξιόγραφα. Αυτό έγινε λόγω της συγχώνευσης µε απορρόφηση της ALPHA ASSET MANAGEMENT ΕΠΕΥ από την εταιρία συµµετοχής ALPHA ΑΕ ΑΚ. Στην εταιρία που προέκυψε από την συγχώνευση αυτή, η οποία µετονοµάσθηκε σε ALPHA ASSET MANAGEMENT ΑΕ ΑΚ, η ΙΟΝΙΚΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ συµµετέχει στο µετοχικό κεφάλαιο µε ποσοστό 14,79% και δεν ασκεί πλέον ουσιώδη επιρροή. Συνεπώς, και µε βάση τα προβλεπόµενα από το ΛΠ 39, η ALPHA ASSET MANAGEMENT ΑΕ ΑΚ συµπεριλήφθηκε στα διαθέσιµα προς πώληση αξιόγραφα, αποτιµήθηκε στην εύλογη αξία της και η διαφορά που προέκυψε 15

17 εξ ευρώ ,43 καταχωρήθηκε, απευθείας στην καθαρή θέση, σε σχετικό λογαριασµό ειδικού αποθεµατικού. 12. Απαιτήσεις από πελάτες Οι απαιτήσεις από πελάτες ανέρχονται την στο ποσό των ευρώ ,93, από το οποίο, ποσό ευρώ ,46, αφορά επίδικη απαίτηση κατά του Ελληνικού ηµοσίου (Υπουργείο Μεταφορών & Επικοινωνιών), ενώ την , οι απαιτήσεις από πελάτες ανέρχονταν στο ποσό των ευρώ , Λοιπές απαιτήσεις Οι λοιπές απαιτήσεις ανέρχονται την στο ποσό των ευρώ ,60 ( ευρώ ,20), και αφορούν απαίτηση από παρακρατηθέντες φόρους υπέρ του Ελληνικού ηµοσίου. 14. Ταµείο και διαθέσιµα Τα διαθέσιµα της Εταιρίας αναλύονται ως ακολούθως: Ταµείο 201,50 484,32 Καταθέσεις όψεως σε ALPHA BANK , , , , Καθαρή θέση Μετοχικό κεφάλαιο Το µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας ανέρχεται σε ευρώ ,00 διαιρούµενο σε κοινές ονοµαστικές µετοχές, ονοµαστικής αξίας ευρώ 3,00 εκάστη. Η ALPHA BANK κατέχει το σύνολο των µετοχών (100%) της Εταιρίας. Αποθεµατικά Το υπόλοιπο των επιµέρους αποθεµατικών έχουν ως εξής: Τακτικό αποθεµατικό , ,00 Αποθεµατικό αποτίµησης διαθεσίµων προς πώληση αξιογράφων , , , ,36 Όπως προβλέπει το άρθρο 44 του Κ.Ν. 2190/20, ετησίως αφαιρείται το εικοστόν (1/20) τουλάχιστον των καθαρών κερδών προς σχηµατισµό τακτικού αποθεµατικού και παύει να είναι υποχρεωτική άµα τούτο φθάσει τουλάχιστον το ένα τρίτον (1/3) του µετοχικού κεφαλαίου. Αποτελέσµατα εις νέον Την χρήση 2006 η Εταιρία πραγµατοποίησε κέρδη µετά φόρου ευρώ ,87, τα οποία µαζί µε το υπόλοιπο κερδών προηγουµένων χρήσεων διαµορφώνουν τα αποτελέσµατα εις νέον της σε ευρώ ,28. Το ιοικητικό Συµβούλιο στην συνεδρίαση του της 2ας Φεβρουαρίου 2007 προτείνει να δοθεί µέρισµα για την χρήση 2006 ευρώ 1,46 ανά µετοχή, ήτοι συνολικά ευρώ ,00. 16

18 16. Υποχρεώσεις συνταξιοδοτήσεως προσωπικού Σύµφωνα µε το Ελληνικό εργατικό δίκαιο, κάθε εργαζόµενος δικαιούται εφάπαξ αποζηµίωση σε περίπτωση απόλυσης ή συνταξιοδότησης. Το ποσό της αποζηµίωσης εξαρτάται από τον χρόνο προϋπηρεσίας και τις αποδοχές του εργαζόµενου την ηµέρα της απόλυσης ή συνταξιοδότησης του. Αν ο εργαζόµενος παραµείνει στην Εταιρία µέχρι να συνταξιοδοτηθεί δικαιούται ποσό εφάπαξ ίσο µε το 40% της αποζηµίωσης, που θα έπαιρνε αν απολυόταν την ίδια ηµέρα. Η κίνηση της σχετικής υποχρέωσης έχει ως εξής: Υπόλοιπο την 1η Ιανουαρίου ,39 εδουλευµένο έξοδο 1.508,44 Υπόλοιπο την 31 η εκεµβρίου ,50 Υπόλοιπο την 1 η Ιανουαρίου ,50 εδουλευµένο έξοδο 1.550,50 Υπόλοιπο την 31 η εκεµβρίου ,00 Υπόλοιπο την 1 η Ιανουαρίου ,00 εδουλευµένο έξοδο 1.690,06 Υπόλοιπο την 31 η εκεµβρίου , Λοιπές υποχρεώσεις Οι λοιπές υποχρεώσεις της Εταιρίας κατά την 31 η εκεµβρίου 2006 και την 31 η εκεµβρίου 2005 αναλύονται ως εξής: Υποχρεώσεις για λοιπούς φόρους 2.164, ,03 Κρατήσεις υπέρ ασφαλιστικών ταµείων 1.961, ,21 ιάφορες λοιπές υποχρεώσεις 3.558,10 - Εξοδα χρήσεως δεδουλευµένα 1.167, , , ,03 Οι λοιποί παρακρατούµενοι φόροι και οι κρατήσεις υπέρ ασφαλιστικών ταµείων αποδίδονται εντός των προθεσµιών, που ορίζουν οι σχετικές διατάξεις. 18. Υποχρεώσεις φόρου εισοδήµατος Οι υποχρεώσεις για φόρο εισοδήµατος ανήλθαν την 31 η εκεµβρίου 2006 σε ευρώ ,93 (31 η εκεµβρίου 2005 ευρώ ,09). Ο φόρος εισοδήµατος αποδίδεται εντός των προθεσµιών, που ορίζουν οι σχετικές διατάξεις. 19. ιαχείριση χρηµατοοικονοµικών κινδύνων Οι εργασίες της Εταιρίας ενσωµατώνουν διάφορους κινδύνους κυρίως από τα χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία και τις λοιπές απαιτήσεις καθώς και από τις βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις. 17

19 α) Πιστωτικός κίνδυνος Ο πιστωτικός κίνδυνος, που αναλαµβάνει η Εταιρία, απορρέει κυρίως από την πιθανότητα µη εισπράξεως των διαθεσίµων προς πώληση χρεογράφων κατά την εξόφλησή τους και των λοιπών απαιτήσεων κυρίως από πελάτες. Η Εταιρία εξετάζει συνεχώς τη δυνατότητα των πελατών να ανταποκριθούν στις υποχρεώσεις τους. β) Συναλλαγµατικός κίνδυνος Όπως περιγράφεται στη σηµείωση 2 παράγραφος (β) το µοναδικό νόµισµα συναλλαγών και αναφοράς της Εταιρίας είναι το ευρώ και συνεπώς δεν υπάρχουν µεταβολές συναλλαγµατικών ισοτιµιών, που να επηρεάζουν τη χρηµατοοικονοµική της θέση και τις ταµιακές ροές. γ) Επιτοκιακός κίνδυνος Η Εταιρία δεν έχει δανεισµό και οι καταθέσεις της είναι σύντοµης χρονικής διάρκειας. Συνεπώς δεν αναλαµβάνει σηµαντικούς κινδύνους από την έκθεση σε µεταβολές επιτοκίων κατά τη σύνταξη των οικονοµικών καταστάσεων. δ) Κίνδυνος ρευστότητας Ο κίνδυνος ρευστότητας σχετίζεται µε την δυνατότητα της Εταιρίας να εκπληρώσει τις χρηµατοοικονοµικές της υποχρεώσεις, όταν αυτές γίνουν απαιτητές. Η παρακολούθηση του κινδύνου ρευστότητας επικεντρώνεται στη διαχείριση του χρονικού συσχετισµού των ταµειακών ροών και στην εξασφάλιση επαρκών ταµειακών διαθεσίµων για την κάλυψη των τρεχουσών συναλλαγών. Η ταξινόµηση των χρηµατοροών, που προκύπτουν από όλα τα στοιχεία Ενεργητικού και Παθητικού της Εταιρίας σε χρονικές περιόδους, επικεντρώνεται κυρίως στο ταµείο και διαθέσιµα, µε λήξη µικρότερη του 1 µηνός, στις απαιτήσεις από πελάτες, λοιπές απαιτήσεις, προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις, µε λήξη έως 3 µήνες, ενώ όλα τα υπόλοιπα στοιχεία Ενεργητικού και Παθητικού (εκτός από τα αξιόγραφα διαθέσιµα προς πώληση ) έχουν λήξη µεγαλύτερη του 1 έτους. 18

20 20. Συναλλαγές συνδεδεµένων µερών Οι συναλλαγές και τα λογιστικά υπόλοιπα που αφορούν συνδεδεµένα µέρη του Οµίλου έχουν ως ακολούθως: Εταιρίες Οµίλου ALPHA BANK Έσοδα Έξοδα Από 1 η Ιανουαρίου έως Από 1 η Ιανουαρίου έως ALPHA BANK έσοδα από τόκους , , ALPHA BANK προµήθειες τραπεζικών εργασιών ,08 231,26 ALPHA FINANCE έσοδα από µερίσµατα , , ALPHA ΑΕ ΑΚ έσοδα από µερίσµατα , , ALPHA ASSET MANAG. έσοδα από µερίσµατα , , ALPHA LEASING έσοδα από µερίσµατα , , ALPHA EQUITY FUND έσοδα από µερίσµατα 1985, ΩΚΕΑΝΟΣ ΑΤΟΕΕ έσοδα από παροχή υπηρεσιών λογιστηρίου 8.183, , ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ παροχή υπηρεσιών , ,58 ALPHA FINANCE (προµήθειες) ,09 -- ALPHA BANK (ενοίκια) ,15 -- ALPHA ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΗ ασφάλιστρα , ,90 Εταιρίες Οµίλου ALPHA BANK Απαιτήσεις Υποχρεώσεις ALPHA BANK Λογαριασµοί καταθέσεων , , ΩΚΕΑΝΟΣ ΑΤΟΕΕ απαίτηση παροχή υπηρεσιών λογιστηρίου 3.875, , ALPHA ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΗ δεδουλευµένα ασφάλιστρα , ,79 ALPHA ASSET ΑΕ ΑΚ (συµµετοχή) , ,57 ALPHA FINANCE (συµµετοχή) , ,83 ALPHA ΕΠΕΝ ΥΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ (συµµετοχή) , ,00 ALPHA VENTURES (συµµετοχή) ,00 - ALPHA EQUITY FUND (συµµετοχή) ,55 ΚΑΦΕ ALPHA Α.Ε. (συµµετοχή) 600, Ενδεχόµενες υποχρεώσεις και δεσµεύσεις α) Νοµικά θέµατα εν υπάρχουν άλλες εκκρεµείς υποθέσεις, εκτός αυτής που αναφέρεται στη σηµείωση 13 ανωτέρω και η οποία κατά την κρίση του ιοικητικού Συµβουλίου, δεν θα έχει σηµαντική επίδραση στην χρηµατοοικονοµική θέση της Εταιρίας. 19

21 β) Φορολογικά Όπως αναφέρεται στη σηµείωση 8, η Εταιρία έχει περαιώσει φορολογικά όλες τις χρήσεις της εως και το 2004, ενώ παραµένουν ανέλεγκτες οι χρήσεις 2005 και Αθήναι, 2 Φεβρουαρίου 2007 Ο Πρόεδρος Ο Αντιπρόεδρος Ο Υπεύθυνος Του ιοικητικού Συµβουλίου του ιοικητικού Συµβουλίου Οικονοµικών Υπηρεσιών και Γενικός ιευθυντής Γεώργιος Ν. Κόντος Αθανάσιος Η. Μπούρης Λουκάς Ε. Βουδούρης Α..Τ. Α Β Α..Τ. Α Β Α..Τ. Α Β Αρ. Αδείας Ο.Ε.Ε. Α/8079 Οι ανωτέρω Οικονοµικές Καταστάσεις (σελίδες από 4 έως 20), είναι αυτές που αναφέρονται στην Έκθεση Ελέγχου µας, µε ηµεροµηνία 5 Φεβρουαρίου Αθήνα, 5 Φεβρουαρίου 2007 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Βασίλειος Ι. Λουµιώτης Α.Μ. ΣΟΕΛ ΣΟΛ Α.Ε. 20

22 ΙΟΝΙΚΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ A.E. ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΙΟΝΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΕΤΗΣΙΑ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ 2006 (Από 1 η Ιανουαρίου έως 31 η εκεµβρίου 2006) Κατά τη χρήση 2006 οι εργασίες της Εταιρίας συνεχίσθηκαν µε ικανοποιητικούς ρυθµούς. Η Εταιρία, προέβη σε πωλήσεις συµµετοχών (UNISUSTEMS & ALPHA LEASING), αποκοµίζοντας σηµαντικά κέρδη και απέκτησε συµµετοχή στην ιδρυθείσα εταιρία του Οµίλου ΚΑΦΕ ALPHA A.E. Επίσης, επίλυσε συµβιβαστικά, οικονοµική απαίτηση, που εκκρεµούσε από επταετίας, µε την ιεθνή Έκθεση Θεσσαλονίκης ύψους ευρώ ,98 αντί ποσού ευρώ ,00, ενώ εκκρεµεί από την ίδια περίοδο απαίτηση κατά του Υπουργείου Μεταφορών και Επικοινωνιών ύψους ευρώ ,46, για την οποία η Εταιρία έχει καταθέσει αγωγή στα αρµόδια ιοικητικά ικαστήρια. Με απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης του 2005, η Εταιρία τηρεί τα λογιστικά της βιβλία και συντάσσει τις οικονοµικές καταστάσεις της σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης (.Π.Χ.Π.). Τα συνολικά έσοδα για τη χρήση 2006 ανήλθαν σε ευρώ ,44, τα συνολικά έξοδα σε ευρώ ,24 και τα κέρδη χρήσεως προ φόρου σε ευρώ ,20. ΒΑΣΙΚΑ ΜΕΓΕΘΗ Πάγιο Ενεργητικό , ,36 Κυκλοφορούν ενεργητικό , ,57 Ενεργητικό , ,93 Καθαρή θέση , ,81 Υποχρεώσεις , ,12 Σύνολο καθαρής θέσεως και υποχρεώσεων , ,93 Σύνολο εσόδων , ,091,98 Σύνολο εξόδων , ,49 Κέρδη χρήσεως προ φόρων , ,49 Το µεγαλύτερο µέρος του Ενεργητικού της εταιρίας αποτελείται από χρεόγραφα, τα οποία η εταιρία έχει κατατάξει ως διαθέσιµα προς πώληση τα οποία αποτιµώνται στην εύλογη αξία. Σύµφωνα µε την αποτίµηση της η αξία των διαθεσίµων προς πώληση χρεογράφων ανέρχεται στο ποσό των ευρώ ,27 το µεγαλύτερο µέρος αυτού, εξ ευρώ ,69 είναι επενδεδυµένο σε εταιρίες του Οµίλου της ALPHA BANK, ενώ το υπόλοιπο ποσό ευρώ ,58 είναι επενδυµένο σε µετοχές εισηγµένες στο Χ.Α.Α.

23 Στην κλειόµενη χρήση, η Εταιρία προέβη σε πώληση των κατωτέρω χρεογράφων : ΤΙΤΛΟΣ ΠΟΣΟΤΗΤΑ (Μετοχές) ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΕΩΣ ΑΞΙΑ ΠΩΛΗΣΕΩΣ ΚΕΡ Η ΠΩΛΗΣΕΩΣ ALPHA LEASING , , ,19 UNISUSTEMS , , ,11 E.T.E. (δικαώµατα) , ,00 ΣΥΝΟΛΟ , , ,30 Μετά τις ανωτέρω πωλήσεις τα διαθέσιµα προς πώληση χρεόγραφα την είχαν ως ακολούθως: ΤΙΤΛΟΣ ΠΟΣΟΤΗΤΑ (Μετοχές) ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΕΩΣ ΑΞΙΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ALPHA ΑΕ ΑΚ , , ,43 ALPHA FINANCE , , ,00 ALPHA ΕΠΕΝ/ΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ , ,00 (28.380,00) ALPHA VENTURES , ,00 (10.283,72) ΚΑΦΕ ΜΑΖΙ Α.Ε ,00 600,00 - ΣΥΝΟΛΟ (1) , , ,71 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ , , ,72 ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ , , ,03 ΣΥΝΟΛΟ (2) , , ,75 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ (1), (2) , , ,46 Ανάλυση κατά τίτλο ακολουθεί κατωτέρω: 1. Εταιρίες Οµίλου Αlpha Βank α) Alpha asset management αεδακ Η Εταιρία συµµετέχει µε ποσοστό 14,79% στο µετοχικό κεφάλαιο της ALPHA ASSET MANAGEMENT ΑΕ ΑΚ ήτοι µετοχές αξίας αποτιµήσεως ευρώ ,00. Η εν λόγω εταιρία προέκυψε από συγχώνευση δι απορροφήσεως, της ALPHA ASSET MANAGEMENT από την ALPHA ΑΕ ΑΚ. Στην κλειόµενη χρήση η Εταιρία έλαβε µέρισµα ευρώ ,00. β) Alpha finance Η Εταιρία συµµετέχει µε ποσοστό 0,28% στο Μετοχικό Κεφάλαιο της ALPHA FINANCE, ήτοι 559 µετοχές αξίας αποτιµήσεως ευρώ ,69. Στην κλειόµενη χρήση η Εταιρία έλαβε µέρισµα ευρώ ,00. 2

24 γ) Alpha επενδυτικών συµµετοχών Η Εταιρία συµµετέχει µε ποσοστό 0,58% στο Μετοχικό Κεφάλαιο της ALPHA ΕΠΕΝ ΥΤΙΚΩΝ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ήτοι µετοχές αξίας αποτιµήσεως ευρώ ,00. Η Εταιρία προέκυψε από συγχώνευση της ALPHA Α.Ε. ΕΠΕΝ ΥΤΙΚΩΝ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ δι απορροφήσεως της ALPHA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ. Για την κλειόµενη χρήση δεν διανεµήθηκε µέρισµα. δ) Καφέ Alpha Α.Ε. Η Εταιρία συµµετέχει µε ποσοστό 1% ήτοι ευρώ 600,00 στο Μετοχικό Κεφάλαιο της νεοσυσταθείσας Εταιρίας του Οµίλου ΚΑΦΕ ALPHA Α.Ε. της οποίας κύριος σκοπός είναι η εκµετάλλευση κυλικείων και εστιατορίων ως και η παρασκευή και εµπορία ειδών ζαχαροπλαστείου. 2. Λοιπές εταιρίες α) Εθνική Τράπεζα Η Εταιρία κατέχει 600 µετοχές της Εθνικής Τράπεζας µε αξία αποτιµήσεως την ευρώ ,00. Στην κλειόµενη χρήση η Εταιρία έλαβε µέρισµα ευρώ 600,00. β) Ελληνικά Πετρέλαια Η Εταιρία κατέχει µετοχές των Ελληνικών Πετρελαίων µε αξία αποτιµήσεως την ευρώ ,58. Στην κλειόµενη χρήση η Εταιρία έλαβε µέρισµα ευρώ 643,72 και προµέρισµα ευρώ 344,85. 3

25 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ Από 1 η Ιανουαρίου έως Εσοδα από µερίσµατα , ,19 Κέρδη από πώληση αξιογράφων διαθεσίµων προς πώληση ,30 -- Έσοδα από τόκους , ,73 Λοιπά έσοδα 8.203, ,06 Σύνολο εσόδων , ,98 Αποσβέσεις (1.894,38) (6.003,78) Αµοιβές και έξοδα προσωπικού (59.029,26) (52.067,69) Γενικά διοικητικά έξοδα (85.560,60) (42.503,02) Καθαρά κέρδη προ φόρου , ,49 Φόρος εισοδήµατος ( ,33) ( ,46) Καθαρά κέρδη µετά από φόρους , ,03 Το ιοικητικό Συµβούλιο, λαµβάνοντας υπόψη τη διάταξη του άρθρου 44α του Ν.2190/1920, µετά από συζήτηση αποφάσισε να προτείνει προς έγκριση στην Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων, την διανοµή των καθαρών κερδών χρήσεως (µετά το φόρο) ως κατωτέρω: Μέρισµα χρήσεως (Μετοχές χ 1,46) ,00 Υπόλοιπο κερδών εις νέον ,87 Σύνολο ,87 Η εταιρία έχει ελεγχθεί φορολογικά έως και την χρήση 2004 και ως εκ τούτου οι φορολογικές της υποχρεώσεις δεν έχουν καταστεί οριστικές για τις χρήσεις 2005 και ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΗ ΠΟΡΕΙΑ Οι προοπτικές της Εταιρίας για το 2007 είναι η συνέχιση της δραστηριότητας της ως Εταιρίας Συµµετοχών, µε την υλοποίηση των στρατηγικών στόχων του Οµίλου για συµµετοχή στο Μετοχικό Κεφάλαιο άλλων εταιριών ή την από κοινού µε την Τράπεζα συµµετοχή στο ιδρυτικό κεφάλαιο νέων εταιριών που θα δηµιουργήσει ο Όµιλος στα πλαίσια υλοποιήσεως των επιχειρηµατικών του σχεδίων. 4

26 ΟΨΙΓΕΝΗ ΓΕΓΟΝΟΤΑ Από την λήξη της χρήσεως στην οποία αναφέρονται οι Οικονοµικές Καταστάσεις µέχρι και την ηµεροµηνία συντάξεως της παρούσης εκθέσεως διαχειρίσεως, δεν έχουν συµβεί γεγονότα τα οποία να επηρεάζουν τα αποτελέσµατα της χρήσεως που έληξε και γενικότερα την οικονοµική θέση της Εταιρίας. Αθήναι, 2 Φεβρουαρίου 2007 Ο Πρόεδρος του ιοικητικού Συµβουλίου Γεώργιος Ν. Κόντος Α..Τ. A B ΒΕΒΑΙΩΣΗ Βεβαιώνεται ότι η ανωτέρω Έκθεση του ιοικητικού Συµβουλίου προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της χρήσεως 2006 που αποτελείται από πέντε (5) σελίδες είναι αυτή που αναφέρεται στην Έκθεση Ελέγχου που χορηγήσαµε µε ηµεροµηνία 5 Φεβρουαρίου Αθήνα, 5 Φεβρουαρίου 2007 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Βασίλειος Ι. Λουµιώτης Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ΣΟΛ Α.Ε. 5