ΝΑΤΣΗΛΗΑΚΖ ΔΣΑΗΡΔΗΑ ΛΔΒΟΤ ΑΝΩΝΤΜΖ ΔΣΑΗΡΔΗΑ ΤΜΠΛΖΡΩΜΑ ΔΝΖΜΔΡΩΣΗΚΟΤ ΓΔΛΣΗΟΤ

ΝΑΤΣΗΛΗΑΚΖ ΔΣΑΗΡΔΗΑ ΛΔΒΟΤ ΑΝΩΝΤΜΖ ΔΣΑΗΡΔΗΑ ΤΜΠΛΖΡΩΜΑ ΔΝΖΜΔΡΩΣΗΚΟΤ ΓΔΛΣΗΟΤ γηα ηελ Αύμεζε ηνπ Μεηνρηθνύ Κεθαιαίνπ ηεο Δηαηξείαο «Ναπηηιηαθή Δηαηξεία Λέζβνπ Αλώλπκε Δηαηξεία», κε θαηαβνιή κεηξεηώλ κε δεκόζηα πξνζθνξά θαη δηθαίσκα πξνηίκεζεο ππέξ ησλ παιαηώλ κεηόρσλ, ζύκθσλα κε ηηο απνθάζεηο ηεο Β Δπαλαιεπηηθήο Σαθηηθήο Γεληθήο πλέιεπζεο ησλ κεηόρσλ ηεο 27 Ηνπιίνπ 2010 θαη ηελ εηζαγσγή ησλ λέσλ κεηνρώλ ζηελ θαηεγνξία «ΔΠΗΣΖΡΖΖ» ηνπ Υξεκαηηζηεξίνπ Αζελώλ Αμηώλ. Σν κεηνρηθό θεθάιαην ηεο Δηαηξείαο ζα απμεζεί θαηά ην πνζό ησλ Δπξώ 97.926.180,00 κε θαηαβνιή κεηξεηώλ ππέξ ησλ παιαηώλ κεηόρσλ θαη ηελ έθδνζε 326.420.600 λέσλ κεηνρώλ, νλνκαζηηθήο αμίαο Δπξώ 0,30 ε θάζε κία θαη ηηκή δηάζεζεο Δπξώ 0,30 ε θάζε κία ζε αλαινγία εηθνζηηξείο (23) λέεο κεηνρέο γηα θάζε κία (1) παιαηά κεηνρή Ζ νλνκαζηηθή αμία ηεο θάζε κεηνρήο δελ ζα αιιάμεη θαη ζα παξακείλεη Δπξώ 0,30. Δάλ ε θάιπςε ηνπ πνζνύ ηεο αύμεζεο ηνπ κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ δελ είλαη πιήξεο, ην κεηνρηθό θεθάιαην ζα απμεζεί κέρξη ην πνζό ηεο θάιπςεο, ζύκθσλα κε ην άξζξν 13α παξ. 1 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920. Σν Γηνηθεηηθό πκβνύιην ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο ελέθξηλε ην πεξηερόκελν ηνπ παξόληνο πκπιεξώκαηνο ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ, κόλν όζνλ αθνξά ζηελ θάιπςε ησλ αλαγθώλ πιεξνθόξεζεο ηνπ επελδπηηθνύ θνηλνύ, όπσο απηέο θαζνξίδνληαη από ηηο δηαηάμεηο ηνπ Ν.3401/2005 θαη ηνπ Καλνληζκνύ (ΔΚ) 809/2004 ηεο Δπηηξνπήο ησλ ΔπξσπατθώλKνηλνηήησλ. Σν παξόλ πκπιήξσκα ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ απνηειεί αλαπόζπαζην ηκήκα ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ πνπ εγθξίζεθε κε ηελ από 30/11/2010 απόθαζε ηνπ Γηνηθεηηθνύ πκβνπιίνπ ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο Ζ εκεξνκελία έθδνζεο ηνπ πκπιεξώκαηνο Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ είλαη ε 15/12/2010

ΠΔΡΗΔΥΟΜΔΝΑ ΔΗΑΓΩΓΖ... 3 1. ΔΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑ... 4 1.1 Τπεύζπλα πξόζσπα... 4 1.2 Σαθηηθνί Οξθσηνί Διεγθηέο Λνγηζηέο... 4 1.3 Υξεκαηννηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο πεξηόδνπ 1.1.2010-30.09.2010... 6 1.3.1 Γεληθά... 6 1.3.2 Δλνπνηεκέλε θαηάζηαζε απνηειεζκάησλ ρξήζεο πεξηόδνπ 01.01.2010 30.09.2010... 7 1.3.3 Δλνπνηεκέλεο ρξεκαηννηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο νηθνλνκηθήο ζέζεο 30.09.2010... 12 1.3.4 Δλνπνηεκέλεο ρξεκαηννηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο Σακεηαθώλ Ρνώλ 01.01.2010 30.09.2010... 21 1.3.5 Καηάζηαζε κεηαβνιώλ Ηδίσλ Κεθαιαίσλ Πεξηόδνπ 01.01.2010-30.09.2010... 23 1.4 πλαιιαγέο κε πλδεδεκέλα Μέξε... 24 1.4.1 Ακνηβέο κειώλ Γ πεξηόδνπ 01.01.2010 30.09.2010... 24 1.4.2 Γηεηαηξηθέο πλαιιαγέο... 25 2. ΖΜΔΗΩΜΑ ΜΔΣΟΥΗΚΟΤ ΣΗΣΛΟΤ... 26 2.1 Κάιπςε / Γπλαηόηεηα Τπαλαρώξεζεο... 26 2.2 Κεθαιαηαθή δηάξζξσζε ηεο ΝΔΛ 30.09.2010... 26 2.3 Αλακελόκελν Υξνλνδηάγξακκα ηεο Αύμεζεο Μεηνρηθνύ Κεθαιαίνπ... 28 2.4 Όξνη αύμεζεο κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ θαη Μείσζε Γηαζπνξάο... 28 ειίδα 2 από 28

ΔΗΑΓΩΓΖ ην παξόλ πκπιήξσκα ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ, ζε ζπλδπαζκό κε ην εγθεθξηκέλν από ην Γ.. ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο Δλεκεξσηηθό Γειηίν ηεο 30εο Ννεκβξίνπ 2010, πεξηέρνληαη θαη παξνπζηάδνληαη κε εύιεπην θαη θαηαλνεηό ηξόπν όιεο νη πιεξνθνξίεο νη νπνίεο είλαη απαξαίηεηεο πξνθεηκέλνπ νη επελδπηέο λα κπνξνύλ κε εκπεξηζηαησκέλν ηξόπν λα αμηνινγήζνπλ ηα πεξηνπζηαθά ζηνηρεία, ηηο ππνρξεώζεηο, ηε ρξεκαηννηθνλνκηθή θαηάζηαζε, ηα απνηειέζκαηα θαη ηηο πξννπηηθέο ηεο «ΝΑΤΣΗΛΗΑΚΖ ΔΣΑΗΡΔΗΑ ΛΔΒΟΤ Α.Δ.» (εθεμήο «ΝΔΛ» ή «ε Δηαηξεία» ή «ν Δθδόηεο»), θαζώο θαη ηα δηθαηώκαηα πνπ απνξξένπλ από ηηο θνηλέο νλνκαζηηθέο κεηνρέο ηεο Δηαηξείαο. Σν παξόλ πκπιήξσκα ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ απνηειείηαη: α) από ην ζπκπιήξσκα ηνπ Δγγξάθνπ Αλαθνξάο θαη β) ην ζπκπιήξσκα ηνπ εκεηώκαηνο Μεηνρηθνύ Σίηινπ. εκεηώλεηαη όηη ην παξόλ πκπιήξσκα ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ απνηειεί αλαπόζπαζην ηκήκα ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ πνπ εγθξίζεθε ηελ 30.11.2010 από ην Γηνηθεηηθό πκβνύιην ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο. Σν παξόλ πκπιήξσκα ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ ζε ζπλδπαζκό κε ην εγθεθξηκέλν Δλεκεξσηηθό Γειηίν αθνξά ηελ Γεκόζηα Πξνζθνξά κεηνρώλ ηεο «ΝΔΛ» θαη ηελ εηζαγσγή ηνπο ζηελ θαηεγνξία «Δπηηήξεζεο» ηεο Αγνξάο Αμηώλ ηνπ Υξεκαηηζηεξίνπ Αζελώλ (εθεμήο ην «ΥΑ») έρεη ζπληαρζεί ζύκθσλα κε ηελ ηζρύνπζα ειιεληθή λνκνζεζία θαη έρεη εγθξηζεί από ην Γηνηθεηηθό πκβνύιην ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο, κόλνλ όζνλ αθνξά ζηελ θάιπςε ησλ αλαγθώλ πιεξνθόξεζεο ηνπ επελδπηηθνύ θνηλνύ, όπσο απηέο θαζνξίδνληαη από ηηο δηαηάμεηο ηνπ Ν.3401/2005 θαη ηνπ Καλνληζκνύ (ΔΚ) 809/2004 ηεο Δπηηξνπήο ησλ Δπξσπαηθώλ Κνηλνηήησλ. Σν παξόλ πκπιήξσκα ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ ζα είλαη δηαζέζηκν ζην επελδπηηθό θνηλό, ζύκθσλα κε ην άξζξν 14 παξ. 2 ηνπ Ν. 3401/2005 όπσο ηζρύεη, ζε ειεθηξνληθή κνξθή ζηελ ηζηνζειίδα ηνπ Υξεκαηηζηεξίνπ Αζελώλ (www.ase.gr), ζηελ ηζηνζειίδα ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο (www.hcmc.gr) θαη ζηελ ηζηνζειίδα ηεο Δηαηξείαο (www.nel.gr). Δπίζεο, ην πκπιήξσκα ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ ζα είλαη δηαζέζηκν θαη ζηα γξαθεία ηεο Δηαηξείαο, Διεπζ. Βεληδέινπ 5, Μπηηιήλε. Σν παξόλ ζπκπιήξσκα ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ πεξηέρεη ηηο πιένλ πξόζθαηεο ζεκαληηθέο πιεξνθνξίεο γηα ηελ Δηαηξεία πνπ αλέθπςαλ ή δηαπηζηώζεθαλ θαηά ην ρξόλν πνπ κεζνιάβεζε από ηελ έγθξηζε από ην Γηνηθεηηθό πκβνύιην ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ ηεο Δθδόηξηαο ηεο 30.11.2010 ησλ νπνίσλ ε δεκνζηνπνίεζε πξνβιέπεηαη από ηνλ Καλνληζκό (ΔΚ) 809/2004 ηεο Δπηηξνπήο ησλ Δπξσπατθώλ Κνηλνηήησλ θαη ην άξζξν 16 ηνπ Ν.3401/2005. Δάλ ππάξρεη δηαθνξά κεηαμύ (α) ησλ δειώζεσλ πνπ πεξηέρνληαη ζην παξόλ πκπιήξσκα ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ θαη (β) ησλ αληίζηνηρσλ δειώζεσλ πνπ πεξηέρνληαη ζην Δλεκεξσηηθό Γειηίν, ηεο 30.11.2010, νη δειώζεηο ζην (α) ππεξηζρύνπλ, σο πιένλ πξόζθαηεο. ειίδα 3 από 28

1. ΔΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑ 1.1 Τπεύζπλα πξόζσπα Ζ Δηαηξεία, ηα κέιε ηνπ Γηνηθεηηθνύ ηεο πκβνπιίνπ θαη ηα θπζηθά πξόζσπα όπνπ είλαη ππεύζπλα γηα ηε ζύληαμε ηνπ παξόληνο πκπιεξώκαηνο Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ, βεβαηώλνπλ όηη ην παξόλ πκπιήξσκα Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ έρεη ζπληαρζεί ζύκθσλα κε ηηο δηαηάμεηο ηνπ Καλνληζκνύ (ΔΚ) 809/2004 ηεο Δπηηξνπήο ησλ Δπξσπατθώλ Κνηλνηήησλ. Σα θπζηθά πξόζσπα πνπ επηκειήζεθαλ ηε ζύληαμε ηνπ πκπιεξώκαηνο Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ είλαη ηα εμήο: Ο θ. Αληώληνο Βαξάγθεο, ύκβνπινο Γηνίθεζεο, Κνινθνηξώλε 116, η.θ.18515, Πεηξαηάο, ηει. 210.45.94.096 Ο θ. Ησάλλεο Αζαλαζίνπ Πξντζηάκελνο Οηθνλνκηθώλ ππεξεζηώλ Δι. Βεληδέινπ 5 η.θ 81100 Μπηηιήλε ηει. 22510 26213 Ο θ. Παλαγηώηεο Κνπηζνκύηεο Δζσηεξηθόο Διεγθηήο, Δι. Βεληδέινπ 5 η.θ 81100 Μπηηιήλε ηει. 22510 26213. Σα θπζηθά πξόζσπα πνπ επηκειήζεθαλ ηεο ζύληαμεο ηνπ πκπιεξώκαηνο Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ θαη ηα κέιε ηνπ Γηνηθεηηθνύ πκβνπιίνπ ηεο Δηαηξείαο είλαη ππεύζπλνη γηα ην πεξηερόκελν πκπιεξώκαηνο Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ πνπ θαζίζηαηαη δηαζέζηκν ζην επελδπηηθό θνηλό θαη δειώλνπλ όηη έρνπλ ιάβεη γλώζε θαη ζπκθσλνύλ κε ην πεξηερόκελν ηνπ πκπιεξώκαηνο Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ θαη βεβαηώλνπλ ππεύζπλα όηη, αθνύ έιαβαλ θάζε εύινγν κέηξν γηα ην ζθνπό απηό, νη πιεξνθνξίεο πνπ πεξηέρνληαη ζην πκπιήξσκα Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ είλαη, θαζόζνλ γλσξίδνπλ, αιεζείο θαη δελ ππάξρνπλ παξαιείςεηο πνπ λα αιινηώλνπλ ην πεξηερόκελό ηνπ. Οη κέηνρνη θαη νη επελδπηέο πνπ ελδηαθέξνληαη γηα πεξηζζόηεξεο πιεξνθνξίεο, θαη δηεπθξηλήζεηο πνπ έρνπλ ζρέζε κε ην πκπιήξσκα ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ θαη ηελ αύμεζε ηνπ κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ ηεο Δηαηξείαο κπνξνύλ λα απεπζύλνληαη θαηά ηηο εξγάζηκεο κέξεο θαη ώξεο ζηα γξαθεία ηεο ΝΑΤΣΗΛΗΑΚΖ ΔΣΑΗΡΔΗΑ ΛΔΒΟΤ Α.Δ. Διεπζεξίνπ Βεληδέινπ 5 Μπηηιήλε, η.θ. 81 100 ηει. 22510 26213(αξκόδηα θ. Μαξία σηεξρέιιε) Ζ ζύληαμε θαη ε δηάζεζε ηνπ παξόληνο πκπιεξώκαηνο ηνπ Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ έγηλε ζύκθσλα κε ηηο δηαηάμεηο ηεο ηζρύνπζαο λνκνζεζίαο. Σν Γηνηθεηηθό πκβνύιην ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο θαηά ηε από 15.12.2010 ζπλεδξίαζή ηνπ ελέθξηλε ην πεξηερόκελν ηνπ παξόληνο πκπιεξώκαηνο Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ κόλνλ όζνλ αθνξά ηελ θάιπςε ησλ αλαγθώλ πιεξνθόξεζεο ηνπ επελδπηηθνύ θνηλνύ όπσο απηέο θαζνξίδνληαη από ηηο δηαηάμεηο ηνπ Καλνληζκνύ (ΔΚ) 809/2004 ηεο Δπηηξνπήο ησλ Δπξσπαηθώλ Κνηλνηήησλ. Σν πκπιήξσκα Δλεκεξσηηθνύ Γειηίνπ, όπσο απηό εγθξίζεθε από ην Γηνηθεηηθό πκβνύιην ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο ζα είλαη δηαζέζηκν δσξεάλ ζην επελδπηηθό θνηλό ζε ειεθηξνληθή κνξθή ζηελ ειεθηξνληθή δηεύζπλζε ηνπ Υξεκαηηζηεξίνπ Αζελώλ (www.ase.gr), ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο (www.hcmc.gr) θαη ζηελ ηζηνζειίδα ηεο Δηαηξείαο (www.nel.gr) ζύκθσλα κε ην άξζξν 14, παξ. 2 ηνπ Ν. 3401/2005 όπσο ηζρύεη. 1.2 Σαθηηθνί Οξθσηνί Διεγθηέο Λνγηζηέο Ζ Δηαηξεία ειέγρεηαη από Οξθσηνύο Διεγθηέο γηα ηηο εμακεληαίεο θαη εηήζηεο νηθνλνκηθέο ηεο θαηαζηάζεηο ηεο θάζε ρξήζεο. Οη δεκνζηεπκέλεο ελδηάκεζεο ελνπνηεκέλεο & εηαηξηθέο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο Δθδόηξηαο ηεο πεξηόδνπ πνπ έιεμε 30.09.2010 πνπ ζπληάρζεθαλ από ηελ Δηαηξεία βάζεη ησλ Γηεζλώλ Πξνηύπσλ Υξεκαηννηθνλνκηθήο Πιεξνθόξεζεο (εθεμήο «Γ.Π.Υ.Π») εγθξίζεθαλ κε ηελ από 26.11.2010 ζπλεδξίαζε ηνπ Γηνηθεηηθνύ πκβνπιίνπ ηεο ΝΔΛ θαη επηζθνπήζεθαλ από ηνλ ηαθηηθό νξθσηό ειεγθηή-ινγηζηή θ. Εεξβό Θεόδσξν (Α.Μ. ΟΔΛ 17591) ηεο ειεγθηηθήο εηαηξείαο BDO Οξθσηνί Διεγθηέο A.E. ειίδα 4 από 28

ΔΚΘΔΖ ΔΠΗΚΟΠΖΖ ΔΝΓΗΑΜΔΖ ΟΗΚΟΝΟΜΗΚΖ ΠΛΖΡΟΦΟΡΖΖ ηεο πεξηόδνπ πνπ έιεμε 30.09.2010 πξνο ηνπο κεηόρνπο ηεο Δηαηξείαο «Ειζαγωγή Δπηζθνπήζακε ηε ζπλεκκέλε ζπλνπηηθή εηαηξηθή θαη ελνπνηεκέλε θαηάζηαζε ρξεκαηννηθνλνκηθήο ζέζεο ηεο ΝΑΤΣΗΛΗΑΚΖ ΔΣΑΗΡΔΗΑ ΛΔΒΟΤ Α.Δ. (ε Δηαηξεία) θαη ησλ ζπγαηξηθώλ ηεο (ν Όκηινο) ηεο 30εο επηεκβξίνπ 2010, ηηο ζρεηηθέο εηαηξηθέο θαη ελνπνηεκέλεο ζπλνπηηθέο θαηαζηάζεηο ζπλνιηθνύ εηζνδήκαηνο, κεηαβνιώλ θαζαξήο ζέζεο θαη ηακεηαθώλ ξνώλ ηεο ελληάκελεο πεξηόδνπ πνπ έιεμε απηή ηελ εκεξνκελία, θαζώο θαη ηηο επηιεγκέλεο επεμεγεκαηηθέο ζεκεηώζεηο, πνπ ζπλζέηνπλ ηελ ελδηάκεζε ρξεκαηννηθνλνκηθή πιεξνθόξεζε, ε νπνία απνηειεί αλαπόζπαζην κέξνο ησλ ελδηάκεζσλ νηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ ηεο 30εο επηεκβξίνπ 2010, ηνπ Ν. 3556/2007. Ζ Γηνίθεζε ηεο Δηαηξείαο έρεη ηελ επζύλε γηα ηελ θαηάξηηζε θαη παξνπζίαζε απηήο ηεο ελδηάκεζεο ζπλνπηηθήο ρξεκαηννηθνλνκηθήο πιεξνθόξεζεο, ζύκθσλα κε ηα Γηεζλή Πξόηππα Υξεκαηννηθνλνκηθήο Αλαθνξάο, όπσο απηά έρνπλ πηνζεηεζεί από ηελ Δπξσπατθή Έλσζε θαη εθαξκόδνληαη ζηελ Δλδηάκεζε Υξεκαηννηθνλνκηθή Αλαθνξά (Γηεζλέο Λνγηζηηθό Πξόηππν ΓΛΠ 34). Γηθή καο επζύλε είλαη λα εθθξάζνπκε ζπκπέξαζκα επί απηήο ηεο ελδηάκεζεο ζπλνπηηθήο ρξεκαηννηθνλνκηθήο πιεξνθόξεζεο κε βάζε ηελ επηζθόπεζή καο. Εύρος επιζκόπηζης Γηελεξγήζακε ηελ επηζθόπεζή καο ζύκθσλα κε ην Γηεζλέο Πξόηππν Δπηζθόπεζεο 2410 Δπηζθόπεζε Δλδηάκεζεο Υξεκαηννηθνλνκηθήο Πιεξνθόξεζεο πνπ δηελεξγείηαη από ηνλ Αλεμάξηεην Διεγθηή ηεο Οληόηεηαο. Ζ επηζθόπεζε ηεο ελδηάκεζεο νηθνλνκηθήο πιεξνθόξεζεο ζπλίζηαηαη ζηε δηελέξγεηα δηεξεπλεηηθώλ εξσηεκάησλ θπξίσο πξνο πξόζσπα πνπ είλαη ππεύζπλα γηα ρξεκαηννηθνλνκηθά θαη ινγηζηηθά ζέκαηα θαη ζηελ εθαξκνγή αλαιπηηθώλ θαη άιισλ δηαδηθαζηώλ επηζθόπεζεο. Σν εύξνο ηεο επηζθόπεζεο είλαη νπζησδώο κηθξόηεξν από απηό ηνπ ειέγρνπ πνπ δηελεξγείηαη ζύκθσλα κε ηα Γηεζλή Πξόηππα Διέγρνπ θαη ζπλεπώο, δελ καο δίδεη ηε δπλαηόηεηα λα απνθηήζνπκε ηε δηαζθάιηζε όηη έρνπλ πεξηέιζεη ζηελ αληίιεςή καο όια ηα ζεκαληηθά ζέκαηα ηα νπνία ζα κπνξνύζαλ λα εληνπηζζνύλ ζε έλαλ έιεγρν. Καηά ζπλέπεηα, κε ηελ παξνύζα δελ δηαηππώλνπκε γλώκε ειέγρνπ. Σσμπέραζμα Με βάζε ηελ επηζθόπεζε καο, δελ έρεη πεξηέιζεη ζηελ αληίιεςή καο νηηδήπνηε ζα καο νδεγνύζε ζην ζπκπέξαζκα όηη ε ζπλεκκέλε ελδηάκεζε ρξεκαηννηθνλνκηθή πιεξνθόξεζε δελ έρεη θαηαξηηζζεί, από θάζε νπζηώδε άπνςε, ζύκθσλα κε ην ΓΛΠ 34.» Αθήνα, 29 Νοεμβρίου 2010 ειίδα 5 από 28

1.3 Υξεκαηννηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο πεξηόδνπ 1.1.2010-30.09.2010 1.3.1 Γεληθά Οη αθόινπζεο ρξεκαηννηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο πξνέξρνληαη από ηηο δεκνζηεπκέλεο ελδηάκεζεο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο 30 εο επηεκβξίνπ 2010, πνπ ζπληάρζεθαλ από ηελ Δηαηξεία βάζεη ησλ Γ.Π.Υ.Π. Οη ελ ιόγσ νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο έρνπλ επηζθνπεζεί από ηνλ Οξθσηό Διεγθηή Λνγηζηή θ. Θεόδσξν Εεξβό (Α.Μ. ΟΔΛ 17591) ηεο ειεγθηηθήο εηαηξείαο BDO Οξθσηνί Διεγθηέο ΑΔ. θαη είλαη δηαζέζηκεο ζηα γξαθεία ηεο Δηαηξείαο, Δι.Βεληδέινπ 5, Μπηηιήλε θαη ζηελ ειεθηξνληθή δηεύζπλζε: http://www.nel.gr/media/files/oikonkat/2010/examhniaia_oikonomiki_ekthesi_gia_t HN_PERIODO_POU_ELHXE_THN_30_SEPTEMBRIOU_2010.pdf Οη ζπγαηξηθέο θαη ζπγγελείο εηαηξείεο πνπ πεξηιακβάλνληαη ζηηο ελδηάκεζεο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο έρνπλ όιεο ηελ ίδηα εκεξνκελία θιεηζίκαηνο ηζνινγηζκνύ θαη ηα πνζνζηά ζπκκεηνρήο πνπ θαηέρεη ε κεηξηθή εηαηξεία άκεζα ή έκκεζα ζ απηέο έρνπλ σο εμήο: Δηαηξεία % ζπκκεηνρήο 30/09/2009 % ζπκκεηνρήο 31/12/2009 % ζπκκεηνρήο 30/9/2010 Μέζνδνο ελνπνίεζεο Η ΛΗΝΚ ΦΔΡΡΗ ΝΔ 100% 100% 100% νιηθή ελνπνίεζε ΚΟΗΝΟΠΡΑΞΗΑ 100% 100% 100% νιηθή ελνπνίεζε ΓΡΑΜΜΩΝ ΝΔΛ SILVER FIN 100% 100% 100% νιηθή ελνπνίεζε SHIPPING LTD NEL EGYPT S.A. 34% 34% 34% νιηθή ελνπνίεζε WAVES SHIPPING 100% 100% 100% νιηθή ελνπνίεζε S.A RAINBOW MARITIME LTD - - 100% νιηθή ελνπνίεζε Πεγή: ηνηρεία από ηελ Δηαηξεία, κε ειεγκέλα από Οξθσηό Διεγθηή-Λνγηζηή Γελ ππάξρνπλ εηαηξείεο ή θνηλνπξαμίεο πνπ δελ ελζσκαηώζεθαλ ζηηο ελδηάκεζεο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ζηελ ηξέρνπζα πεξίνδν, ελώ είραλ ελζσκαησζεί ζηελ ακέζσο πξνεγνύκελε πεξίνδν, είηε ζηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηεο πξνεγνύκελεο ρξήζεο. Γελ ππάξρνπλ εηαηξείεο ή θνηλνπξαμίεο πνπ δελ πεξηιακβάλνληαη ζηηο ελδηάκεζεο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο. Γελ ππάξρεη πεξίπησζε κεηαβνιήο ηεο κεζόδνπ ελζσκάησζεο θάπνηαο εηαηξείαο ή θνηλνπξαμίαο από ρξήζε ζε ρξήζε ή από πεξίνδν ζε πεξίνδν. ειίδα 6 από 28

1.3.2 Δλνπνηεκέλε θαηάζηαζε απνηειεζκάησλ ρξήζεο πεξηόδνπ 01.01.2010 30.09.2010 ηνλ πίλαθα πνπ αθνινπζεί παξαηίζεληαη ηα ζηνηρεία απνηειεζκάησλ ηνπ Οκίινπ γηα ηελ πεξίνδν 01.01.2010 30.09.2010 (Πνζά ζε ρηι Δπξώ): ΟΜΗΛΟ 01.01.2009-30.09.2009 01.01.2010-30.09.2010 Πσιήζεηο 30.573,59 41.013,66 Άιια έζνδα εθκεηαιιεύζεσο 2.457,40 220,13 πλνιηθά έζνδα 33.030,99 41.233,78 Αλαιώζεηο πιηθώλ θαύζηκα -10.921,44-21.175,70 Κόζηνο ακνηβώλ πξνζσπηθνύ -10.251,92-14.850,23 Απνζβέζεηο -4.309,33-5.380,21 Άιια έμνδα εθκεηαιιεύζεσο -14.875,16-14.394,07 Απνηειέζκαηα αλαπξνζαξκνγήο αμίαο πινίσλ 3.319,72 0,00 (Εεκίεο)/Κέξδε πξν θόξσλ θαη Υξεκαηννηθνλνκηθώλ απνηειεζκάησλ -4.007,13-14.566,43 Υξεκαηννηθνλνκηθό θόζηνο -7.078,16-5.607,06 Εεκίεο πεξηόδνπ πξν θόξσλ -11.085,29-20.173,49 Έμνδν θόξνπ 0,00 0,00 Εεκίεο πεξηόδνπ κεηά από θόξνπο -11.085,29-20.173,49 Οη Εεκίεο θαηαλέκνληαη ζε: Ηδηνθηήηεο κεηξηθήο -10.947,02-20.128,46 Γηθαηώκαηα κεηνςεθίαο -138,27-45,03 Εεκίεο αλά κεηνρή-βαζηθά (ζε ) -0,7713-1,4183 Μέζνο ζηαζκηθόο αξηζκόο κεηνρώλ-βαζηθόο 14.192.200 14.192.200 (Εεκίεο)/Κέξδε πξν θόξσλ, ρξεκαηνδνηηθώλ, επελδπηηθώλ απνηειεζκάησλ θαη απνζβέζεσλ 304,26-9.186,21 ΟΜΗΛΟ 01.01.2009-01.01.2010-30.09.2009 30.09.2010 Εεκίεο πεξηόδνπ κεηά από θόξνπο -11.085,29-20.173,49 Απνηειέζκαηα αλαπξνζαξκνγήο αμίαο πινίσλ -907,15 0,00 Λνηπά ζπλνιηθά έζνδα κεηά από θόξνπο 0,00 0,00 πγθεληξσηηθά ζπλνιηθά έζνδα/(έμνδα)κεηά από θόξνπο -907,15 0,00 πλνιηθέο δεκίεο πεξηόδνπ -11.992,44-20.173,49 Οη πλνιηθέο Εεκίεο θαηαλέκνληαη ζε: Ηδηνθηήηεο κεηξηθήο -11.854,17-20.128,46 Γηθαηώκαηα κεηνςεθίαο -138,27-45,03 Πηγή: Δημοσιευμένες Ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου 01.01.2010 30.09.2010, βάσει Δ.Π.Χ.Π., που έχουν επισκοπηθεί από τον τακτικό ορκωτό ελεγκτή λογιστή Το ποσό των -907,15 χιλ ευρώ που έχει επηρεάσει την καθαρή θέση του Ομίλου κατά την περίοδο 01.01.2009-30.09.2009 αφορά αποτέλεσμα αναπροσαρμογής της εύλογης αξία των πλοίων. Ζ Δηαηξεία ζπληάζζεη ηελ θαηάζηαζε ινγαξηαζκνύ απνηειεζκάησλ αθνινπζώληαο ηελ κέζνδν ησλ θαη είδνο εμόδσλ ζύκθσλα κε ην ΓΠΛ 1, παξ. 91 ειίδα 7 από 28

Πσιήζεηο Σα πινία ηεο ΝΔΛ δηαθηλνύλ επηβάηεο θαη Η.Υ. απηνθίλεηα πνπ αλαθέξεηαη σο «επηβαηηθή ή ηνπξηζηηθή» θίλεζε θαζώο θαη θνξηεγά απηνθίλεηα πνπ δηαθηλνύλ εκπνξεύκαηα πνπ αλαθέξεηαη σο «εκπνξεπκαηηθή» θίλεζε. Ζ επηβαηηθή θίλεζε ραξαθηεξίδεηαη από έληνλε επνρηθόηεηα κε ηελ πςειόηεξε θίλεζε λα εκθαλίδεηαη ζηνπο κήλεο Ηνύλην έσο επηέκβξην θαη ηελ ρακειόηεξε θίλεζε λα εκθαλίδεηαη ζηνπο κήλεο Ννέκβξην έσο Φεβξνπάξην. Ζ εκπνξεπκαηηθή θίλεζε εκθαλίδεηαη θαηαλεκεκέλε θαζ όιε ηε δηάξθεηα ηνπ έηνπο κε πνιύ κηθξόηεξε επνρηθόηεηα. Σελ πεξίνδν 1.1.2010 έσο 30.9.2010 θαη ηελ αληίζηνηρε πξνεγνύκελε πεξίνδν 1.1.2009 έσο 30.9.2009 ε ΝΔΛ δξαζηεξηνπνηήζεθε ζε εληαία γεσγξαθηθή πεξηνρή απηή ησλ αθηνπιντθώλ γξακκώλ ηεο Διιεληθήο Δπηθξάηεηαο. Ζ Γηνίθεζε ηεο ΝΔΛ, ε νπνία θαζνξίδεη ηνπο ηνκείο επηρεηξεκαηηθήο δξάζεο βαζηδόκελε ζηελ εζσηεξηθή πιεξνθόξεζε, δηαθξίλεη ηηο δξαζηεξηόηεηεο ηνπ Οκίινπ ζηνπο αθόινπζνπο ηνκείο: ΟΜΗΛΟ 30.09.2009 30.09.2010 Έζνδα από ζαιάζζηεο θαη αθηνπιντθέο 29.854,35 37.724,24 κεηαθνξέο Γηαρείξηζε αθίλεηεο πεξηνπζίαο βάζεη 719,24 831,09 ζύκβαζεο Έζνδα από κηζζσκέλα πινία 0,00 2.458,33 ύλνιν 30.573,79 41.013,66 Οη πσιήζεηο ηνπ Οκίινπ, νη νπνίεο πξνέξρνληαη θαηά θύξην ιόγν από λαύινπο, ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 δηακνξθώζεθαλ ζε 41.013,66 ρηι. έλαληη 30.573,59 ρηι. ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ 2009, ζεκεηώλνληαο αύμεζε ηεο ηάμεο ηνπ 34,15 %, ε νπνία νθείιεηαη α) ζηα έζνδα από ηελ δξνκνιόγεζε έμη λέσλ κηζζσκέλσλ πινίσλ πνπ εληάρζεθαλ ζην ζηόιν ηνπ Οκίινπ ην 2010, β) ζηα έζνδα από ηελ κίζζσζε ζην εμσηεξηθό ηνπ ΑΗΟΛΟ ΚΔΝΣΔΡΖ Η θαη γ) ζηα έζνδα από λαύινπο ησλ πινίσλ ΘΔΟΦΗΛΟ θαη ΠΑΝΑΓΗΑ ΘΑΛΑΗΝΖ θαηά ηελ πεξίνδν 01.01.2010 30.09.2010, ηα νπνία δελ είραλ δξνκνινγνγεζεί ηνπο πξώηνπο πέληε (5) κήλεο ηνπ 2009.. Οη πσιήζεηο ηεο 30.09.2010 θαη ηεο 30.09.2009 αλαιύνληαη σο αθνινύζσο: Πσιήζεηο (πνζά ζε ρηι.) 01.01.2009-30.09.2009 01.01.2010-30.09.2010 Ναύινη 29.854,35 37.724,23 Λνηπά έζνδα πινίσλ(δηαρείξηζε πεξηνπζίαο βάζεη 719,24 831,10 ζύκβαζεο) Έζνδα από κηζζσκέλα πινία 0,00 2.458,33 ύλνια 30.573,59 41.013,66 Μηθηά Κέξδε/(Εεκηέο) Σα Μηθηά Κέξδε ή Εεκηέο ηνπ Οκίινπ παξαηίζεληαη ζηνλ παξαθάησ πίλαθα. (ποσά σε χιλ.) 01.01.2009-30.09.2009 01.01.2010-30.09.2010 ύλνιν Κύθινπ Δξγαζηώλ (Πσιήζεηο) 30.573,58 41.013,66 Κόζηνο Πσιεζέλησλ -25.108,54-44.530,19 Μηθηά Κέξδε/(Εεκηέο) 5.645,04-3.516,53 Πηγή: στοιχεία από την Εταιρεία, μη ελεγμένα από Ορκωτό Ελεγκτή - Λογιστή Οη κηθηέο δεκηέο ηνπ Οκίινπ γηα ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 αλήιζαλ ζε -3.516,53 ρηι. έλαληη κηθηώλ θεξδώλ 5.654,04 ρηι. ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ 2009. ειίδα 8 από 28

Σν θόζηνο πσιεζέλησλ ηνπ Οκίινπ αλήιζε γηα ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 ζε 44.530,19 ρηι. έλαληη 25.108,54 ρηι. ηελ αληίζηνηρε πεξπζηλή πεξίνδν, απμεκέλν θαηά 77,35 % έλαληη αύμεζεο 34,15 % ζηηο πσιήζεηο. Ζ αύμεζε νθείιεηαη ζηελ αύμεζε ηεο ηηκήο ησλ θαπζίκσλ. Άιια έζνδα εθκεηαιιεύζεσο Σα άιια έζνδα εθκεηαιιεύζεσο ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 δηακνξθώζεθαλ ζε 220,13 ρηι. έλαληη 2.457,40 ρηι. ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ 2009. Σα κεγέζε ηεο πεξηόδνπ ηελ πξνεγνύκελε ρξήζε ήηαλ ηδηαίηεξα απμεκέλα ιόγσ ηνπ όηη πεξηιακβάλνληαλ πνζό 1,700,00 ρηι πνπ αθνξνύζε απνδεκίσζε γηα ην πινίν ΘΔΟΦΗΛΟ ιόγσ λαπηηθνύ αηπρήκαηνο, θαη πνζό 452,13 ρηι πνπ ήηαλ θέξδνο από ηελ πώιεζε ηνπ πινίνπ ΠΑΝΑΓΗΑ ΣΖΝΟΤ ηεο ζπγαηξηθήο εηαηξείαο Η ΛΗΝΚ ΦΔΡΡΗ ΝΔ Σα άιια έζνδα εθκεηαιιεύζεσο ηεο 30.09.2010 θαη ηεο 30.09.2009 αλαιύνληαη σο αθνινύζσο: Άιια έζνδα εθκεηαιιεύζεσο (πνζά ζε ρηι.) 01.01.2009-01.01.2010-30.09.2009 30.09.2010 Απνηειέζκαηα απνδεκηώζεσλ από ηξίηνπο 1.700,00 0,00 Κέξδνο από πώιεζε πινίσλ 452,13 0,00 Λνηπά έζνδα 305,27 220,13 ύλνια 2.457,40 220,13 Κόζηνο πξνζσπηθνύ Σν θόζηνο πξνζσπηθνύ ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 δηακνξθώζεθε ζε 14.850,23 ρηι. έλαληη 10.251,92 ρηι. ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ 2009 παξνπζηάδνληαο αύμεζε θαηά 4.598,31 ρηι ή 44,85%, ε νπνία νθείιεηαη ζην θόζηνο πξνζσπηθνύ ησλ πινίσλ πνπ κηζζώζεθαλ ην 2010 θαη ζην θόζηνο κηζζνδνζίαο ησλ πινίσλ ΘΔΟΦΗΛΟ θαη ΠΑΝΑΓΗΑ ΘΑΛΑΗΝΖ ηα νπνία δελ εηραλ δξνκνινγεζεί ηνπο πξώηνπο πέληε κήλεο ηνπ 2009. Ζ αλάιπζε ηνπ θόζηνπο πξνζσπηθνύ ηεο 30.09.2010 θαη ηεο 30.09.2009, παξνπζηάδεηαη ζηνλ αθόινπζν πίλαθα: Κόζηνο πξνζσπηθνύ (πνζά ζε ρηι.) 01.01.2009-30.09.2009 01.01.2010-30.09.2010 Μηζζνί θαη εκεξνκίζζηα 8.652,07 12.635,13 Δξγνδνηηθέο εηζθνξέο 1.399,51 1.518,18 Παξεπόκελεο παξνρέο 104,71 203,43 Απνδεκηώζεηο Ν. 2112/20 95,63 493,49 ύλνιν 10.251,92 14.850,23 Ο αξηζκόο ηνπ απαζρνινύκελνπ πξνζσπηθνύ μεξάο θαη ζάιαζζαο ηελ 30.09.2010 ήηαλ 514 άηνκα γηα ηελ κεηξηθή εηαηξεία θαη 579 άηνκα γηα ηνλ όκηιν, ελώ ηελ 30.09.2009 ήηαλ 354 άηνκα γηα ηελ κεηξηθή εηαηξεία θαη 386 άηνκα γηα ηνλ Όκηιν. ειίδα 9 από 28

Απνζβέζεηο Σν θόζηνο ησλ απνζβέζεσλ ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 δηακνξθώζεθε ζε 5.380,21 ρηι. έλαληη 4.309,33 ρηι. ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ 2009 παξνπζηάδνληαο αύμεζε θαηά 24,85 % πεξίπνπ. Ζ δηαθνξνπνίεζε απηή νθείιεηαη ζηελ κεηαβνιή ησλ εύινγσλ θαη ησλ ππνιεηκκαηηθώλ αμηώλ ησλ πινίσλ πνπ πξνέθπςαλ από ηελ αμηνιόγεζε από αλεμάξηεην εθηηκεηή ηελ 31.12.2009, κε απνηέιεζκα λα απμεζνύλ νη απνζβέζεηο ησλ πινίσλ θαηά 1.091,01 ρηι.. Οη απνζβέζεηο ηεο 30.09.2010 θαη ηεο 30.09.2009 αλαιύνληαη σο αθνινύζσο: Απνζβέζεηο (πνζά ζε ρηι.) 01.01.2009-30.09.2009 01.01.2010-30.09.2010 Απνζβέζεηο Κηηξίσλ 20,33 21,47 Απνζβέζεηο πινίσλ 4.164,67 5.255,68 Απνζβέζεηο ινηπώλ κεηαθνξηθώλ κέζσλ 4,84 3,56 Έπηπια θαη ινηπόο εμνπιηζκόο 105,24 95,41 Λνγηζκηθά 14,25 4,09 ύλνιν 4.309,33 5.380,21 Άιια έμνδα εθκεηαιιεύζεσο Σν ζύλνιν ησλ άιισλ εμόδσλ εθκεηαιιεύζεσο ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 δηακνξθώζεθαλ ζε 14.394,07 ρηι. έλαληη 14.875,16 ρηι. ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ 2009 παξνπζηάδνληαο κείσζε ηεο ηάμεο ηνπ 3,23%. Σα κεγέζε ηνπ 2009 ήηαλ απμεκέλα ιόγσ ηνπ πςεινύ θόζηνπο ησλ ζπληεξήζεσλ θαηά ηελ πεξίνδν απηή εμαηηίαο ησλ επηζθεπώλ γηα ηελ απνθαηάζηαζε ηεο δεκηάο ηνπ πινίνπ ΘΔΟΦΗΛΟ. Σα ππόινηπα επηκέξνπο θνλδύιηα εκθαλίδνληαη κεησκέλα, εθηόο ησλ Λνηπώλ Δμόδσλ πνπ πεξηιακβάλνπλ πνζό 2.196,99 ρηι. πνπ αθνξά ελνίθηα ησλ λέσλ κηζζσκέλσλ πινίσλ. Σα άιια έμνδα εθκεηαιιέπζεσο ηεο 30.09.2010 θαη ηεο 30.09.2009 αλαιύνληαη σο αθνινύζσο: Άιια έμνδα εθκεηαιιεύζεσο (πνζά ζε ρηι.) 01.01.2009-30.09.2009 01.01.2010-30.09.2010 Πξνκήζεηεο πξαθηόξσλ 1.725,97 1.737,23 πληεξήζεηο 4.147,10 2.187,57 Αζθάιηζηξα 2.461,84 2.234,36 Λνηπά έμνδα 2.915,78 5.254,57 Ακνηβέο ηξίησλ 3.624,47 2.490,10 Εεκηά από πώιεζε πινίνπ 0,00 490,24 ύλνιν 14.875,16 14.394,07 Υξεκαηννηθνλνκηθό θόζηνο (Πηζησηηθνί ηόθνη-ρξεσζηηθνί ηόθνη) Σν ζηαζκηθό ύςνο δαλεηαθώλ θεθαιαίσλ ηνπ Οκίινπ παξέκεηλε ζρεδόλ ζηαζεξό ελώ ην θαζαξό ρξεκαηννηθνλνκηθό θόζηνο (έζνδα-έμνδα) ηνπ Οκίινπ ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 δηακνξθώζεθε ζε 5.607,05 ρηι. έλαληη 7.078,16 ρηι. ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ 2009, κεησκέλν θαηά 20,78 %, ιόγσ κείσζεο ησλ επηηνθίσλ δαλεηζκνύ. Σν θαζαξό ρξεκαηννηθνλνκηθό θόζηνο ηεο 30.09.2010 θαη ηεο 30.09.2009 αλαιύεηαη σο αθνινύζσο: ειίδα 10 από 28

Υξεκαηννηθνλνκηθό θόζηνο (πνζά ζε ρηι.) 01.01.2009-30.09.2009 01.01.2010-30.09.2010 Σόθνη δαλείσλ 7.142,10 5.306,60 πλαιιαγκαηηθέο δηαθνξέο -63,03 114,09 Λνηπά -0,91 186,36 ύλνιν 7.078,16 5.607,05 Κέξδε πξν θόξσλ, ρξεκαηνδνηηθώλ, επελδπηηθώλ απνηειεζκάησλ θαη απνζβέζεσλ (EBITDA) Οη δεκίεο πξν θόξσλ, ρξεκαηνδνηηθώλ, επελδπηηθώλ απνηειεζκάησλ θαη απνζβέζεσλ (EBITDA) ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 αλήιζαλ ζε 9.186,22 ρηι. έλαληη θεξδώλ 304,26 ρηι. ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ 2009. Σν EBITDA ηνπ ελλεακήλνπ ηνπ 2010 κεηώζεθε θπξίσο ιόγσ ηεο ζεκαληηθήο αύμεζεο ηνπ θόζηνπο πσιεζέλησλ γηα ηελ ελ ιόγσ πεξίνδν θαζώο επίζεο θαη ιόγσ ηεο αύμεζεο ησλ εμόδσλ. Ζ Δηαηξεία κε ηελ κίζζσζε ζπκβαηηθώλ πινίσλ γηα ηελ εθηέιεζε δξνκνινγίσλ ζηηο επηδνηνύκελεο γξακκέο, ηελ εθκίζζσζε ηαρππιόσλ ζην εμσηεξηθό θαη ηελ πξνζζήθε πινίσλ ηύπνπ ro/ro & ro-pax ζηελ παξνύζα ρξήζε, αλακέλεη ηελ αληηζηξνθή ησλ αξλεηηθώλ απνηειεζκάησλ. Κέξδε/δεκίεο κεηά από θόξνπο Σα απνηειέζκαηα κεηά από θόξνπο ηνπ Οκίινπ θαηά ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 αλέξρνληαη ζε δεκίεο ύςνπο 20,173,49,ρηι. έλαληη δεκηώλ ύςνπο 11.085,29 ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ 2009. Παξά ην γεγνλόο όηη από ηελ ρξήζε ηνπ 2009 έσο θαη ηελ παξνύζα πεξίνδν (01.01-30.09.2010), κε ηελ αλάιεςε άγνλσλ γξακκώλ νη πσιήζεηο ηεο Δηαηξίαο βειηηώζεθαλ, ην απνηέιεζκα γηα ηελ πεξίνδν 01.01 30.09.2010 επηδεηλώζεθε εμαηηίαο: - ηεο νηθνλνκηθήο θξίζεο πνπ έρεη ζεκαληηθέο επηπηώζεηο ζηηο ζαιάζζηεο κεηαθνξέο, - ηεο αύμεζεο ηνπ θόζηνπο ησλ θαπζίκσλ - ηεο επηβάξπλζεο κε ην θόζηνο ησλ λέσλ κηζζσκέλσλ πινίσλ πνπ ελζσκαηώζεθαλ ζηνλ ζηόιν ηεο Δηαηξείαο εληόο ηνπ Α εμακήλνπ 2010, ζε ζπλδπαζκό κε ηελ πζηέξεζε ζρεηηθώλ εζόδσλ ιόγσ δξνκνιόγεζήο ηνπο από ηνλ Ηνύιην ηνπ 2010 θαη κεηά. (πνζά ζε ρηι.) Κέξδε κεηά από θόξνπο 01.01.2009-30.09.2009 01.01.2010-30.09.2010 Κέξδε / (δεκηέο) πξν θόξσλ ζύλνιν -11.085,29-20.173,49 Μείνλ θόξνη 0,00 0,00 Κέξδε / (δεκηέο) κεηά από θόξνπο -11.085,29-20.173,49 Καηαλέκνληαη ζε: Μεηόρνπο Δηαηξείαο -10.947,02-20.128,46 Γηθαηώκαηα κεηνςεθίαο -138,27-45,03 Εεκίεο αλά κεηνρή-βαζηθά (ζε ) -0,7713-1,4183 ηαζκηζκέλνο κέζνο αξηζκόο κεηνρώλ 14.192.200 14.192.200 ειίδα 11 από 28

1.3.3 Δλνπνηεκέλεο ρξεκαηννηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο νηθνλνκηθήο ζέζεο 30.09.2010 Οη αθόινπζεο ρξεκαηννηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο πξνέξρνληαη από ηηο ελδηάκεζεο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο 30 εο επηεκβξίνπ 2010, πνπ ζπληάρζεθαλ από ηελ Δηαηξεία βάζεη ησλ Γ.Π.Υ.Π. Οη ελ ιόγσ νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο έρνπλ επηζθνπεζεί από Οξθσηό Διεγθηή Λνγηζηή. ηνλ πίλαθα πνπ αθνινπζεί παξνπζηάδνληαη ηα ζηνηρεία ηζνινγηζκώλ ηνπ Οκίινπ ηελ 31.12.2009,θαη ηελ 30.09.2010 ΔΝΟΠΟΗΖΜΔΝΖ ΚΑΣΑΣΑΖ ΟΗΚΟΝΟΜΗΚΖ ΘΔΖ (ποσά σε χιλ.) 31.12.2009 30.09.2010 ΠΑΓΗΟ ΔΝΔΡΓΖΣΗΚΟ Με θπθινθνξνύληα πεξηνπζηαθά ζηνηρεία Αζώκαηεο αθηλεηνπνηήζεηο 10,37 11,43 Δλζώκαηεο αθηλεηνπνηήζεηο 176.051,66 169.877,07 Δπελδύζεηο ζε αθίλεηα 223,00 223,00 Λνηπά πάγηα ζηνηρεία 752,05 1.196,79 Λνηπέο καθξνπξόζεζκεο απαηηήζεηο 14,95 24,45 ύλνιν κε θπθινθνξνύληνο ελεξγεηηθνύ 177.052,03 171.332,75 ΚΤΚΛΟΦΟΡΟΤΝ ΔΝΔΡΓΖΣΗΚΟ Απνζέκαηα 765,50 1.432,42 Πειάηεο 6.807,39 16.023,17 Λνηπέο Απαηηήζεηο 1.308,56 394,96 Πξνθαηαβνιέο 3.751,77 6.173,96 Γηαζέζηκα πξνο πώιεζε ρξεκαηννηθνλνκηθά ζηνηρεία 73,14 71,60 Σακηαθά δηαζέζηκα θαη ηζνδύλακα 8.365,22 3.454,41 ύλνιν θπθινθνξνύληνο ελεξγεηηθνύ 21.071,59 27.550,52 ύλνιν ελεξγεηηθνύ 198.123,62 198.883,27 ΗΓΗΑ ΚΔΦΑΛΑΗΑ ΚΑΗ ΤΠΟΥΡΔΩΔΗ ΗΓΗΑ ΚΔΦΑΛΑΗΑ Μεηνρηθό θεθάιαην 42.597,74 4.257,66 Γηαθνξά από έθδνζε κεηνρώλ ππέξ ην άξηην 38.423,25 29.727,83 Ίδηεο κεηνρέο -56,14 0,00 Εεκίεο εηο λένλ θαη ινηπά απνζεκαηηθά -61.038,69-34.367,89 ύλνιν ηδίσλ θεθαιαίσλ πνπ αλαινγνύλ ζε κεηόρνπο ηεο κεηξηθήο εηαηξείαο 19.926,16-382,40 Γηθαηώκαηα κεηνςεθίαο -142,48-187,51 ύλνιν ηδίσλ θεθαιαίσλ (α) 19.783,67-569,91 ΤΠΟΥΡΔΩΔΗ Μαθξνπξόζεζκεο ππνρξεώζεηο Γάλεηα πιεξσηέα πέξαλ ηνπ έηνπο 121.634,77 125.398,21 Πξνβιέςεηο γηα παξνρέο ζε εξγαδνκέλνπο 417,22 465,09 Λνηπέο πξνβιέςεηο 8.952,26 8.745,90 ύλνιν Μαθξνπξόζεζκσλ ππνρξεώζεσλ 131.004,24 134.609,20 Βξαρππξόζεζκεο ππνρξεώζεηο Πξνκεζεπηέο θαη ινηπέο ππνρξεώζεηο 13.009,11 16.432,42 Βξαρππξόζεζκα δάλεηα 34.289,59 48.411,56 Πξνβιέςεηο γηα δεδνπιεπκέλα έμνδα 37,00 0,00 ύλνιν Βξαρππξόζεζκσλ ππνρξεώζεσλ 47.335,70 64.843,98 ύλνιν ππνρξεώζεσλ (β) 178.339,94 199.453,18 ύλνιν ππνρξεώζεσλ θαη ηδίσλ θεθαιαίσλ 198.123,62 198.883,27 ειίδα 12 από 28

Δλζώκαηεο αθηλεηνπνηήζεηο Σν ππόινηπν ηνπ ελ ιόγσ ινγαξηαζκνύ (αλαπόζβεζηε αμία) ηελ 30.09.2010 αλήιζε ζε 169.877,07 ρηι. έλαληη 176.051,66ρηι. ηελ 31.12.2009. Ζ αλάιπζε ηνπ ελ ιόγσ ινγαξηαζκνύ θαηά ηελ 30.09.2010 θαη 31.12.2009 έρεη σο εμήο: Κηίξηα Μεηαθνξηθά Λνηπά Έπηπια & Δδαθηθέο ΟΜΗΛΟ εγθ/ζεηο κέζα Μεηαθνξηθά ινηπόο εθηάζεηο θηηξίσλ Πινία κέζα Δμνπιηζκόο Κόζηνο ύλνιν 1.1.2010 326,73 631,05 183.460,72 32,49 1.745,68 186.196,67 Αγνξέο ρξήζεο 0,00 0,00 12,47 21,25 31,36 65,08 Πσιήζεηο ρξήζεο 0,00 0,00-1.013,13 0,00 0,00-1.013,13 Γηαθνξέο 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 αλαπξνζαξκνγήο Απμήζεηο ρξήζεο 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.09.2010 326.73 631,05 182.460,06 53,74 1.777,04 185.248,62 Απνζβέζεηο 1.1.2010 0,00 269,16 8.296,93 23,57 1.555,36 10.145,02 Απνζβέζεηο 0,00 21,47 5.255,68 3,56 95,42 5.376,13 ρξήζεο Απνζβέζεηο 0,00 0,00-149,60 0,00 0,00-149,60 πσιεζέλησλ 30.09.2010 0,00 290,63 13.403,01 27,13 1.650,78 15.371,55 30.09.2010 (Αλαπόζβ. αμία) 31.12.2009 (Αλαπόζβ. αμία) 326,73 340,42 169.057,05 26,61 126,26 169.877,07 326,73 361,89 175.163,79 8,92 190,32 176.051,66 Δπελδύζεηο ζε αθίλεηα Οη επελδύζεηο ζε αθίλεηα ηεο 30.09.2010 θαη ηεο 31.12.2009 πνζνύ 223.000,00 ρηι. αθνξνύλ επέλδπζε ηεο κεηξηθήο εηαηξείαο ζε δύν νηθόπεδα ζην λνκό Υίνπ. Λνηπά πάγηα ζηνηρεία ύκθσλα κε ηελ ηζρύνπζα λνκνζεζία ηα πινία πθίζηαληαη πεξηνδηθή επηζεώξεζε ζηελ δηάξθεηα ηεο νπνίαο γίλνληαη εθηεηακέλεο επηζθεπέο. Σν θόζηνο ησλ αλά ηεηξαεηία ηαθηηθώλ επηζεσξήζεσλ θεθαιαηνπνηνύληαη θαη απνζβέλεηαη ηζνκεξώο εληόο ηεο ηεηξαεηίαο. Σν πνζό ησλ 1.196,79 ρηι. αληηπξνζσπεύεη ην αλαπόζβεζην ππόινηπν ηνπ θόζηνπο ηεηξαεηνύο πεξηνδηθήο επηζεσξήζεσο ησλ πινίσλ ην νπνίν αλαιύεηαη σο θάησζη: Σν πθηζηάκελν θόζηνο πεξηνδηθήο επηζεώξεζεο ηεο 30.9.2010 αλαιύεηαη αλά πινίν σο θάησζη: ειίδα 13 από 28

(πνζά ζε ρηι.) ΛΟΗΠΑ ΠΑΓΗΑ ΣΟΗΥΔΗΑ ΚΟΣΟ ΑΤΞΖΔΗ ΠΔΡΗΟΓΗΚΖ ΠΔΡΗΟΓΟΤ ΔΠΗΘΔΩΡΖΖ ΔΠΗΒΑΡΤΝΖ ΑΠΟΣΔΛΔΜΑΣΟ ΑΝΑΠΟΒΔΣΖ ΑΞΗΑ 30/09/2010 ΑΗΟΛΟ ΚΔΝΣΔΡΖ Η 279,71 172,13 242,06 209,78 ΑΗΟΛΟ ΚΔΝΣΔΡΖ ΗΗ 188,44 0,00 141,33 47,11 ΘΔΟΦΗΛΟ 76,32 507,04 152,30 431,06 ΜΤΣΗΛΖΝΖ 70,38 0,00 52,79 17,59 ΣΑΞΗΑΡΥΖ 65,66 584,41 158,82 491,25 ΤΠΟΛΟΗΠΟ ΔΣΑΗΡΔΗΑ 30/09/2010 680,51 1.263,58 747,30 1.196,79 ΠΑΝΑΓΗΑ ΥΟΕΟΒΗΩΣΗΑ 71,53 0,00 71,53 0,00 ΤΠΟΛΟΗΠΟ Η ΛΗΝΚ ΦΔΡΡΗ ΝΔ 30/9/2010 71,53 0,00 71,53 0,00 ΤΠΟΛΟΗΠΟ ΟΜΗΛΟΤ 30/09/2010 752,04 1.263,58 818,84 1.196,79 Δπελδύζεηο ζε ζπγαηξηθέο θαη ινηπέο καθξνπξόζεζκεο απαηηήζεηο Οη επελδύζεηο ζε ζπγαηξηθέο επηρεηξήζεηο αθνξνύλ: 1)Eμαγνξά ηνπ ζπλόινπ ησλ κεηνρώλ ηεο Ναπηηθήο Δηαηξείαο Η ΛΗΝΚ ΦΔΡΡΗ Ν.Δ. ζύκθσλα κε απόθαζε ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο ησλ κεηόρσλ κε αξρηθό ηίκεκα 536.400,00. Δληόο ηεο ρξήζεο 2008 έγηλε αύμεζε ηνπ κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ ηεο Η ΛΗΝΚ ΦΔΡΡΗ ΝΔ θαηά 2.200.000,00 θαη θαιύθζεθε 100% από ηελ κεηξηθή εηαηξεία. (έγθξηζε από ηελ 12/5/2008 Έθηαθηε Γεληθή πλέιεπζε). Σελ 31/12/08 έγηλε πξόβιεςε απνκείσζεο ηεο ζπκκεηνρήο απηήο θαηά 2.736.400,00. 2)πκκεηνρή (100%) ζηελ εηαηξεία SILVER FIN SHIPPING LTD πνπ ηδξύζεθε ηελ 09.07.2008 κε έδξα ηελ Μάιηα. 3) πκκεηνρή (34%) εηαηξεία NEL EGYPT S.A.E πνπ ηδξύζεθε 04.08.2008 κε έδξα ην Κάηξν ηεο Αηγύπηνπ θαη ε νπνία βξίζθεηαη ζηελ δηαδηθαζία ηεο εθθαζάξηζεο. 4) πκκεηνρή 100% ζηελ εηαηξεία WAVES SHIPPING SA, πνπ απνθηήζεθε ηελ 28.11.2008 γηα ηελ νπνία έρεη γίλεη πξόβιεςε απνκείσζεο. 5) πκκεηνρή 100% ζηελ εηαηξεία RAINBOW MARITIME LTD., πνπ ηδξύζεθε ηελ 12.01.2010, κε έδξα ηελ Μάιηα.. Δπελδύζεηο ζε ζπγαηξηθέο (ΝΔΛ Α.Δ.) (ποσά σε χιλ.) 31.12.2009 30.09.2010 Η ΛΗΝΚ ΦΔΡΡΗ Ν.Δ. 2.736,40 2.736,40 SILVER FIN SHIPPING LTD. 1,17 1,17 NEL EGYPT S.A.E. 21,25 21,25 RAINBOW MARITIME LTD. 0,00 1,16 WAVES SHIPPING S.A. 7,50 7,50 Πξόβιεςε απνκείσζεο -2.743,90-2.743,90 ύλνιν 22,42 23,58 ειίδα 14 από 28

Οη ινηπέο καθξνπξόζεζκεο απαηηήζεηο αλαιύνληαη ζηνλ πίλαθα πνπ αθνινπζεί. Λνηπέο καθξνπξόζεζκεο απαηηήζεηο (ποσά σε χιλ.) 31.12.2009 30.09.2010 Δγγπήζεηο ΓΔΖ 2,74 2,74 Δγγπήζεηο ελνηθίσλ 6,36 15,36 Λνηπέο εγγπήζεηο 5,85 6,35 ύλνιν 14,95 24,45 Απνζέκαηα Ζ αμία ησλ απνζεκάησλ ηεο 30.09.2010 απμήζεθε θαηά 87% ζε ζρέζε κε ηελ αμία ησλ απνζεκάησλ ηεο 31.12.2009 θπξίσο ιόγσ ηεο αύμεζεο ηνπ ζηόινπ ηνπ Οκίινπ εληόο ηνπ 2010 κε ηα λέα κηζζσκέλα πινία θαη δεπηεξεπόλησο ιόγσ ηεο αύμεζεο ησλ ηηκώλ ησλ θαπζίκσλ. Σα απνζέκαηα ηεο 30.09.2010 θαη ηεο 30.09.2009 αλαιύνληαη σο αθνινύζσο: Απνζέκαηα (πνζά ζε ρηι.) 31.12.2009 30.09.2010 Καύζηκα ινηπά αλαιώζηκα 445,50 1.112,42 Αληαιιαθηηθά 320,00 320,00 ύλνιν 765,50 1.432,42 Πειάηεο Οη απαηηήζεηο από πειάηεο ηεο 30.09.2010 θαη ηεο 30.09.2009 αλαιύνληαη σο αθνινύζσο: Πειάηεο (πνζά ζε ρηι.) 31.12.2009 30.09.2010 Πειάηεο 7.507,39 16.723,17 Μείνλ: Πξνβιέςεηο γηα επηζθαιείο πειάηεο -700,00-700,00 ύλνιν 6.807,39 16.023,17 Σν ππόινηπν ηνπ ελ ιόγσ ινγαξηαζκνύ ηελ 30.09.2010, κεηά ηελ πξόβιεςε γηα πηζαλέο επηζθάιεηεο, αλήιζε ζε 16.023,17ρηι. έλαληη 6.807,39 ρηι. ηελ 31.12.2009. Ζ ζεκαληηθή αύμεζε ηνπ ππνινίπνπ ησλ πειαηώλ νθείιεηαη θύξηα ζηελ αύμεζε θαηά 4,16 εθ. ηνπ ππνινίπνπ εηζπξαθηένπ από επηδνηήζεηο άγνλσλ γξακκώλ θαη θαηά δεύηεξν ιόγν ζηελ επνρηθόηεηα ησλ πσιήζεσλ αθνύ ε 30ε επηεκβξίνπ είλαη ακέζσο κεηά ηελ πςειή πεξηόδν ησλ πσιήζεσλ θαη δελ έρνπλ απνδνζεί νη εηζπξάμεηο ησλ πξαθηόξσλ. Όιεο νη παξαπάλσ απαηηήζεηο από πειάηεο είλαη βξαρππξόζεζκεο θαη δελ απαηηείηαη ε πξνεμόθιεζε ηνπο θαηά ηελ εκεξνκελία ηνπ ηζνινγηζκνύ. Σν πνζό ησλ 16.023,17 ρηι. ηεο 30.09.2010 πεξηιακβάλεη θπξίσο απαηηήζεηο από ην Τπνπξγείν Τπνδνκώλ Μεηαθνξώλ θαη Γηθηύσλ πνζνύ 4.466,30 ρηι θαη από ην Τπνπξγείν Θαιιαζίσλ Τπνζέζεσλ Νήζσλ θαη Αιηείαο πνζνύ 4.098,54 ρηι. Σν ππόινηπν πνζό πεξηιακβάλεη θπξίσο ειίδα 15 από 28

επηηαγέο εηζπξαθηέεο θαη άιια ππόινηπα πειαηώλ εηζπξαθηέα. Οπσο θαίλεηαη από ηνλ αθόινπζν πίλαθα, νη εκέξεο είζπξαμεο ηελ 30.09.2010 ζρεδόλ δηπιαζηάζηεθαλ ζηνπο ελλέα κήλεο, από ηελ 31.12.2009 θαη από 63 αλήιζαλ ζε 107. Πνζά ζε εθ. Δπξώ επ-10 Όκηινο Γεθ-09 Πσιήζεηο 41,01 39,40 Πειάηεο 16,02 6,80 Κπθινθνξηαθή 3,42 5,79 Σαρύηεηα Ζκέξεο είζπξαμεο 107 63 Πξνθαηαβνιέο Οη πξνθαηαβνιέο ηελ 30.09.2010 απμήζεθαλ θαηά 2.422,19 ρηι. έλαληη ηεο 31.12.2009, ιόγσ ηεο αύμεζεο ηνπ ζηόινπ εληόο ηνπ 2010 κε νθηώ λέα κηζζσκέλα πινία, κε ζπλέπεηα ηελ εγγξαθή: ησλ πξνθαηαβνιώλ γηα ελνίθηα πινίσλ, πνπ πεξηιακβάλνληαη ζηνλ ινγαξηαζκό Λνηπέο Πξνθαηαβνιέο, ησλ πξνθαηαβνιώλ αζθαιίζηξσλ, θαη ησλ πξνθαηαβνιώλ ζε πξνκεζεπηέο γηα εξγαζίεο ζπληήξεζεο πνπ ζρεηίδνληαη κε ηα λέα κηζζσκέλα πινία. Οη Πξνθαηαβνιέο ηεο 30.09.2010 θαη ηεο 30.09.2009 αλαιύνληαη σο αθνινύζσο: Πξνθαηαβνιέο (πνζά ζε ρηι.) 31.12.2009 30.09.2010 Δλνίθηα επνκέλσλ ρξήζεσλ 2.012,50 1.900,00 Αζθάιηζηξα επόκελεο πεξηόδνπ 953,64 1.677,90 Πξνθαηαβνιέο πξνκεζεπηώλ 507,93 1.434,68 Λνηπά 277,70 1.161,38 ύλνιν 3.751,77 6.173,96 Λνηπέο Απαηηήζεηο Οη ινηπέο απαηηήζεηο ηεο 30.09.2010 θαη ηεο 30.09.2009 αλαιύνληαη σο αθνινύζσο: Λνηπέο Απαηηήζεηο (πνζά ζε ρηι.) 31.12.2009 30.09.2010 Απαίηεζε από αζθαιηζηηθή εηαηξεία 1.041,08 0,00 Πξνθαηαβνιέο γηα εθθαζαξίζεηο Ναπηνινγίνπ ζε εθθξεκόηεηα 0,00 109,61 Λνηπέο απαηηήζεηο 267,48 285,35 ύλνιν 1.308,56 394,96 ειίδα 16 από 28

Γηαζέζηκα πξνο πώιεζε ρξεκαηννηθνλνκηθά ζηνηρεία Σα δηαζέζηκα πξνο πώιεζε ρξεκαηννηθνλνκηθά ζηνηρεία εκθαλίδνληαη ζηνλ παξαθάησ πίλαθα σο εμήο: Γηαζέζηκα πξνο πώιεζε ρξεκαηννηθνλνκηθά ζηνηρεία (πνζά ζε ρηι.) 31.12.2009 30.09.2010 πλεηαηξηζηηθή Σξάπεδα Λέζβνπ - Λήκλνπ ΤΝ.ΠΔ 64,91 64,91 Λνηπά 8,23 6,69 ύλνιν 73,14 71,60 Σακεηαθά Γηαζέζηκα Σν ππόινηπν ηνπ ελ ιόγσ ινγαξηαζκνύ ηελ 30.09.2010 αλήιζε ζε 3.454,41 ρηι. έλαληη 8.365,22 ρηι. ηελ 31.12.2009. Σα ηακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηακεηαθά ηζνδύλακα πεξηιακβάλνπλ ηα κεηξεηά, ηηο θαηαζέζεηο όςεσο θαη ηηο βξαρππξόζεζκεο έσο 3 κήλεο επελδύζεηο, πςειήο ξεπζηνπνηεζηκόηεηαο θαη ρακεινύ θηλδύλνπ. Σν απμεκέλν ύςνο ησλ θαηαζέζεσλ ηεο 31.12.2009 νθεηιόηαλ ζε ρνξήγεζε πξννξηδόκελε γηα πιεξσκή αληίζηνηρσλ ηξαπεδηθώλ ππνρξεώζεσλ, ε νπνία θαη έιαβε ρώξα θαη ην ελ ιόγσ ππόινηπν ηελ 30.9.2010 κεηώζεθε ζεκαληηθά. Ζ αλάιπζε ησλ δηαζεζίκσλ παξνπζηάδεηαη ζηνλ αθόινπζν πίλαθα: Σακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηακεηαθά ηζνδύλακα (πνζά ζε ρηι.) 31.12.2009 30.09.2010 Γηαζέζηκα ζην ηακείν 39,03 86,54 Βξαρππξόζεζκεο ηξαπεδηθέο θαηαζέζεηο 8.326,19 3.367,87 ύλνιν 8.365,22 3.454,41 Ίδηα θεθάιαηα (Καζαξή Θέζε) Σν ππόινηπν ηνπ ελ ιόγσ ινγαξηαζκνύ ηελ 30.09.2010 γηα ηνλ Όκηιν αλήιζε ζε -569,91ρηι εμαηηίαο θπξίσο ησλ αξλεηηθώλ απνηειεζκάησλ θαη ζηελ ηξέρνπζα πεξίνδν. Καηά ηελ δηάξθεηα ηεο πεξηόδνπ 01.01.2010-30.09.2010 πξαγκαηνπνηήζεθαλ νη παξαθάησ κεηαβνιέο ζην κεηνρηθό θεθάιαην ζε εθηέιεζε ησλ απνθάζεσλ ηεο 27.07.2010 ηεο Β Δπαλαιεπηηθήο Σαθηηθήο Γεληθήο πλέιεπζεο ησλ Μεηόρσλ. α) Μείσζε ηνπ κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ ηεο εηαηξείαο θαηά πνζό 21,15 ρηι κε ηελ αθύξσζε 70.492 ηδίσλ θνηλώλ νλνκαζηηθώλ κεηνρώλ, νλνκαζηηθήο αμίαο 0,30 ε θάζε κία, ιόγσ εθαξκνγήο ησλ δηαηάμεσλ ηνπ άξζξνπ 16 παξ. 6 ηνπ Κ.Ν 2190/1920. β) Αύμεζε ηνπ κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ θαηά πνζόλ 8.515,32 ρηι κε ηελ θεθαιαηνπνίεζε ηζόπνζνπ κέξνπο ηνπ απνζεκαηηθνύ από ηελ έθδνζε κεηνρώλ ππέξ ην άξηην θαη ηελ έθδνζε 28.384.396 λέσλ θνηλώλ νλνκαζηηθώλ κεηνρώλ, νλνκαζηηθήο αμίαο 0,30 ε θάζε κία. γ) Μείσζε ηνπ κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ ηεο εηαηξείαο θαηά ην πνζόλ ησλ 46.834,25 ρηι κε ηνλ ζπκςεθηζκό θαη ηε δηαγξαθή δεκηώλ πξνεγνπκέλσλ ρξήζεσλ θαη ηελ αλαινγηθή αθύξσζε 156.114.177 θνηλώλ νλνκαζηηθώλ κεηνρώλ νλνκαζηηθήο αμίαο 0,30 ε θάζε κία. Μεηά ηηο παξαπάλσ κεηαβνιέο ην κεηνρηθό θεθάιαην ηεο εηαηξείαο ηελ 30.09.2010 απνηειείηαη από 14.192.200 θνηλέο νλνκαζηηθέο κεηνρέο νλνκαζηηθήο αμίαο 0,30 εθάζηε. ειίδα 17 από 28

Ζ αλάιπζε ησλ ηδίσλ θεθαιαίσλ ζηελ εμεηαδόκελε πεξίνδν παξνπζηάδεηαη ζηνλ αθόινπζν πίλαθα: Ίδηα θεθάιαηα (πνζά ζε ρηι.) 31.12.2009 30.09.2010 Μεηνρηθό θεθάιαην 42.597,74 4.257,66 Γηαθνξά από έθδνζε κεηνρώλ ππέξ ην άξηην 38.423,25 29.727,83 Ίδηεο κεηνρέο -56,14 0,00 Κέξδε/(Εεκίεο) εηο λένλ θαη ινηπά απνζεκαηηθά -61.038,69-34.367,89 Γηθαηώκαηα κεηνςεθίαο -142,48-187,51 ύλνιν ηδίσλ θεθαιαίσλ 19.783,67-569,91 Σν κεηνρηθό θεθάιαην αθνξά ηηο θνηλέο αλώλπκεο κεηνρέο ηεο Δηαηξείαο θαη ζπκπεξηιακβάλεηαη ζην ζύλνιν ησλ ηδίσλ θεθαιαίσλ. Σν θόζηνο θηήζεσο ησλ ηδίσλ κεηνρώλ εκθαλίδεηαη αθαηξεηηθά ησλ ηδίσλ θεθαιαίσλ ηεο Δηαηξείαο, κέρξηο όηνπ νη ίδηεο κεηνρέο πσιεζνύλ ή αθπξσζνύλ. Κάζε θέξδνο ή δεκηά από πώιεζε ηδίσλ κεηνρώλ θαζαξό από άκεζα γηα ηελ ζπλαιιαγή ινηπά θόζηε, εκθαλίδεηαη σο απνζεκαηηθό ζηα ίδηα θεθάιαηα. Καηά ηελ ηξέρνπζα πεξίνδν νύηε ε κεηξηθή εηαηξεία νύηε νη ζπγαηξηθέο ηεο πξνέβεζαλ ζε αγνξά κεηνρώλ ηεο κεηξηθήο εηαηξείαο. Πξνβιέςεηο πξνζσπηθνύ Οη πξνβιέςεηο γηα παξνρέο ζηνπο εξγαδνκέλνπο κεηά ηελ έμνδν από ηελ ππεξεζία (Ν.2112/20) αλήιζαλ ζηηο 30.09.2010ζε 465,09 ρηι. απμεκέλεο ζε ζρέζε κε ηελ 31.12.2009, ζην νπνίν αλήιζαλ ζε 417,22 ρηι.. Ζ αλάιπζε ησλ πξνβιέςεσλ παξνπζηάδεηαη ζηνλ αθόινπζν πίλαθα: Πξνβιέςεηο γηα παξνρέο ζε εξγαδνκέλνπο (πνζά ζε ρηι.) 31.12.2009 30.09.2010 Τπόινηπν έλαξμεο 227,14 417,21 Πξόβιεςε πεξηόδνπ 190,08 47,88 ύλνιν πξνβιέςεσλ πξνζσπηθνύ 417,22 465,09 Λνηπέο πξνβιέςεηο Σν ππόινηπν ηνπ ινγαξηαζκνύ ηελ 30.09.2010 αλήιζε ζε 8.745,90ρηι. κεησκέλν ζε ζρέζε κε ηελ 31.12.2009 πνπ ήηαλ 8.952,26 ρηι. Οη ινηπέο πξνβιέςεηο αλαθέξνληαη θπξίσο ζε πξνβιέςεηο δηθαησκάησλ ππέξ ΚΑΔΟ. Σν Ναπηηθό Απνκαρηθό Σακείν ζύκθσλα κε ην ππ αξηζκό 12/28.9.2005 Φύιιν Δθθαζάξηζεο, θαηαιόγηζε ζηε Δηαηξεία σο νθεηιέο γηα δηθαηώκαηα ππέξ Κεθαιαίνπ Αζθάιηζεο Δπηβαηώλ θαη Ορεκάησλ (ΚΑΔΟ) πνζό 11.760,00 ρηι (θπξία νθεηιή 7.030,00 ρηι πιένλ πξνζαπμήζεηο 4.730,00 ρηι), έλαληη αληίζηνηρεο ππνρξέσζεο γηα θύξηα νθεηιή πνπ απεηθνλίδεηαη ζηα βηβιία ηεο Δηαηξείαο θαη ζπκπεξηιακβάλεηαη ζην ινγαξηαζκό Τπνρξεώζεηο γηα θόξνπο ηέιε θαη αζθαιηζηηθνύο νξγαληζκνύο πνζνύ 3.079,00 ρηι δεδνκέλεο ηεο ακθηζβήηεζεο εθ κέξνπο ηεο Δηαηξείαο ηόζν ηνπ ύςνπο ηνπ θαηαινγηζζέληνο πνζνύ όζν θαη ηεο νξζόηεηαο ηεο βάζεσο ππνινγηζκνύ ηνπ, ε Δηαηξεία πξνέβε ζε έλδηθα κέζα πξνζβάιινληαο ην ελ ιόγσ Φύιιν εθθαζάξηζεο, παξάιιεια δε δήηεζε θαη ηε δηθαζηηθή πξνζηαζία πεξί αλαζηνιήο εθηέιεζεο ηνπ παξαπάλσ Φύιινπ ηελ νπνία θαη ηελ παξείρε κε ηελ από 1746/2005 απόθαζή ηνπ ην Γηνηθεηηθό Πξσηνδηθείν Πεηξαηώο, δηαηάζζνληαο ηελ αλαζηνιή εθηέιεζεο κέρξη έθδνζεο ηεο δηθαζηηθήο απόθαζεο επί ηεο πξνζθπγήο. Ζ πξνζθπγή θαηά ηνπ ειίδα 18 από 28

παξαπάλσ θύιινπ εθθαζάξηζεο πνπ είρε πξνζδηνξηζηεί γηα ηελ 11 Ηνπλίνπ 2008 ελώπηνλ ηνπ ηξηκεινύο Γηνηθεηηθνύ Πξσηνδηθείνπ Πεηξαηά εθδηθάζηεθε θαη εθδόζεθε απόθαζε ζύκθσλα κε ηελ νπνία απνξξίθζεθε ε πξνζθπγή. Ζ Δηαηξεία άζθεζε έθεζε θαηά ηεο απόθαζεο θαη αίηεζε αλαζηνιήο εθηέιεζεο ηεο απόθαζεο ε νπνία θαη έγηλε δεθηή. Αλακέλεηαη όηη θαη ε έθεζε ζα έρεη ζεηηθή έθβαζε γηα ηελ Δηαηξεία. ην πιαίζην πνπ δηακόξθσζε ε παξαπάλσ ακθηζβήηεζε θαη σο απόξξνηα απηήο, γηα ιόγνπο ζπληεξεηηθόηεηαο, ζρεκαηίζηεθαλ σο ηελ 30.09.2010 πξνβιέςεηο γηα ελδερόκελεο ππνρξεώζεηο ππέξ ΚΑΔΟ ζπλνιηθνύ πνζνύ 6.065,63 ρηι πεξίπνπ. Οη πξνβιέςεηο απηέο ζα εθθαζαξηζηνύλ κε ηε ιήμε ηεο εθθξεκνδηθίαο. Ζ αλάιπζε ησλ ινηπώλ πξνβιέςεσλ παξνπζηάδεηαη ζηνλ αθόινπζν πίλαθα: Λνηπέο πξνβιέςεηο (πνζά ζε ρηι.) 31.12.2009 30.09.2010 Πξνβιέςεηο δηθαησκάησλ ππέξ ΚΑΔΟ 6.065,63 6.065,63 Πξνβιέςεηο ελδερνκέλσλ εξγαηηθώλ δηαθνξώλ 401,60 401,60 λαπηνινγίσλ Πξνβιέςεηο γηα δηαθνξέο θνξνινγηθνύ ειέγρνπ 256,36 50,00 Λνηπέο πξνβιέςεηο θόξσλ θαη ηειώλ 2.228,67 2.228,67 ύλνιν πξνβιέςεσλ 8.952,26 8.745,90 Γάλεηα Σν ππόινηπν ηνπ ινγαξηαζκνύ ηελ 30.09.2010 αλήιζε ζε 173.809,76 ρηι. έλαληη 155.924,36 ρηι. ηελ 31.12.2009. Ζ αύμεζε ησλ βξαρππξόζεζκσλ δαλεηαθώλ ππνρξεώζεσλ νθείιεηαη ζηελ αύμεζε ηνπ ππνινίπνπ ησλ πειαηώλ από ηηο επηρνξεγήζεηο γηα ηηο δξνκνινγήζεηο ζηηο άγνλεο γξακκέο θαη ηελ ύπαξμε ζηηο 31.12.09 πςειώλ δηαζεζίκσλ από βξαρππξόζεζκεο ηξαπεδηθέο ρνξεγήζεηο. Ζ αλάιπζε ησλ δαλείσλ παξνπζηάδεηαη ζηνλ αθόινπζν πίλαθα: Γαλεηαθέο ππνρξεώζεηο (πνζά ζε ρηι.) 31.12.2009 30.09.2010 Μαθξνπξόζεζκεο Τπνρξεώζεηο Γάλεηα ηξαπεδώλ 121.634,77 125.398,21 Βξαρππξόζεζκεο Τπνρξεώζεηο Σξαπεδηθά δάλεηα 34.289,59 48.411,55 ύλνιν δαλείσλ 155.924,36 173.809,76 (πνζά ζε 000) ΣΡΑΠΔΕΑ 31.12.2009 30.09.2010 ΒΡΑΥΤ ΠΡΟΘΔΜΑ ΜΑΚΡΟ ΠΡΟΘΔΜΑ ΤΝΟΛΟ ΒΡΑΥΤ ΠΡΟΘΔΜΑ ΜΑΚΡΟ ΠΡΟΘΔΜΑ ΤΝΟΛΟ F.B. BANK 1.602,27 17.400,00 19.002,27 2.400,00 16.600,00 19.000,00 MILLENNIUM BANK 32.133,72 104.234,77 136.368,49 45.472,13 108.798,21 154.270,34 EUROBANK -2,60 0,00-2,60-2.61 0,00-2.61 ΤΝΔΣΑΗΡ. ΛΔΒΟΤ 556,20 0,00 556,20 542,03 0,00 542,03 ΤΝΟΛΟ 34.289,59 121.634,77 155.924,36 48.411,55 125.398,21 173.809,76 Πηγή: στοιχεία από την Εταιρεία, μη ελεγμένα από Ορκωτό Ελεγκτή - Λογιστή ειίδα 19 από 28

Γηαρείξηζε θεθαιαηνπρηθνύ θηλδύλνπ ηόρνο ηνπ Οκίινπ είλαη ε δηαηήξεζε κηαο θεθαιαηνπρηθήο δνκήο ε νπνία ζα κεηώλεη ην θόζηνο θεθαιαίνπ ηνπ θαη ζα εμαζθαιίδεη ηε ζπλερή δξαζηεξηόηεηα θαη αλάπηπμή ηνπ. Ζ θεθαιαηνπρηθή δνκή επηζθνπείηαη ζηε βάζε ελόο ζπληειεζηή κόριεπζεο. Ο ζπληειεζηήο κόριεπζεο αλαθέξεηαη ζηε ζρέζε ηνπ θαζαξνύ ρξένπο ηνπ νκίινπ κε ην ζπλνιηθό απαζρνινύκελν θεθάιαην ηνπ (ίδηα θεθάιαηα ζπλ θαζαξό ρξένο). Ζ αλάιπζε ηνπ παξνπζηάδεηαη ζηνλ παξαθάησ πίλαθα: (ποσά σε χιλ.) 31.12.2009 30.09.2010 πλνιηθόο Γαλεηζκόο 155.924,36 173.809,76 Μείνλ : Xξεκαηηθά δηαζέζηκα -8.365,22-3.454,41 Καζαξό ρξένο 147.559,14 170.355,35 ύλνιν ηδίσλ θεθαιαίσλ 19.926,16-382,40 ύλνιν απαζρνινπκέλνπ θεθαιαίνπ 167.485,30 169.972,95 πληειεζηήο Μόριεπζεο 88,10% 100,22% Πεγή: ζηνηρεία από ηελ Δηαηξεία, κε ειεγκέλα από Οξθσηό Διεγθηή - Λνγηζηή Πξνκεζεπηέο θαη ινηπέο ππνρξεώζεηο Ζ αλάιπζε ησλ ινγαξηαζκώλ Πξνκεζεπηέο θαη Λνηπέο Τπνρξεώζεηο παξνπζηάδνληαη ζηνλ αθόινπζν πίλαθα: Πξνκεζεπηέο θαη ινηπέο ππνρξεώζεηο (πνζά ζε ρηι.) 31.12.2009 30.09.2010 Πξνκεζεπηέο 5.829,04 6.813,20 Τπνρξεώζεηο ζε εξγαδόκελνπο 809,22 1.429,69 Τπνρξεώζεηο γηα θόξνπο, ηέιε θαη αζθαιηζηηθνύο νξγαληζκνύο 4.655,33 5.975,05 Πξνθαηαβνιέο πειαηώλ 453,75 964,75 Μεξίζκαηα πξνεγνπκέλσλ ρξήζεσλ 1.139,61 1.139,61 Λνηπέο ππνρξεώζεηο 122,16 110,12 ύλνιν 13.009,11 16.432,42 ειίδα 20 από 28

1.3.4 Δλνπνηεκέλεο ρξεκαηννηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο Σακεηαθώλ Ρνώλ 01.01.2010 30.09.2010 Οη ηακεηαθέο ξνέο ηνπ Οκίινπ ηεο πεξηόδνπ 01.01-30.09.2010 θαη 01.01.-30.09.2009 παξαηίζεληαη ζηνλ πίλαθα πνπ αθνινπζεί. ΣΑΜΔΗΑΚΔ ΡΟΔ ΠΔΡΗΟΓΩΝ 01.01.2010-30.09.2010 & 01.01.2009-30.09.2009 Έκκεζε κέζνδνο (πνζά ζε ρηι.) 30/09/2009 30/09/2010 Σακεηαθέο Ρνέο από Λεηηνπξγηθέο δξαζηεξηόηεηεο Κέξδε /(Εεκίεο) πξν θόξσλ -11.085,29-20.173,49 Αλαπξνζαξκνγέο γηα πνζά πνπ δελ έρνπλ ηακεηαθή επίπησζε: Απνζβέζεηο 4.309,32 5.380,21 Λνηπέο κε ηακεηαθέο ζπλαιιαγέο 1.016,08-444,73 Απνκεηώζεηο ελζώκαησλ θαη άπισλ πάγησλ πεξηνπζηαθώλ ζηνηρείσλ -3.319,72 0,00 Πξνβιέςεηο 48,65 49,43 πλαιιαγκαηηθέο δηαθνξέο -28,07 118,39 Απνηειέζκαηα επελδπηηθήο δξαζηεξηόηεηαο -451,84 442,58 Υξεσζηηθνί ηόθνη θαη ζπλαθή έμνδα 7.142,10 5.654,72 Πιένλ/(κείνλ) πξνζαξκνγέο γηα κεηαβνιέο ινγαξηαζκώλ θεθαιαίσλ θίλεζεο ε πνπ ζρεηίδνληαη κε ηηο ιεηηνπξγηθέο δξαζηεξηόηεηεο Μείσζε / (αύμεζε) απνζεκάησλ -192,21-666,92 Μείσζε / (αύμεζε) απαηηήζεσλ -6.503,52-10.724,37 (Μείσζε) / αύμεζε ππνρξεώζεσλ (πιελ ηξαπεδώλ) 2.181,85 3.171,93 Μείνλ: Υξεσζηηθνί ηόθνη θαη ζπλαθή έμνδα θαηαβεβιεκέλα -1.138,42-1.275,63 ύλνιν εηζξνώλ/(εθξνώλ) από ιεηηνπξγηθέο δξαζηεξηόηεηεο (α) -8.021,07-18.467,90 Σακεηαθέο Ρνέο από Δπελδπηηθέο δξαζηεξηόηεηεο Απόθηεζε ζπγαηξηθώλ, ζπγγελώλ, θνηλνπξαμηώλ θαη ινηπώλ επελδύζεσλ 0,00 0,00 Αγνξά ελζώκαησλ θαη άπισλ παγίσλ ζηνηρείσλ -67,20-79,74 Δηζπξάμεηο από πσιήζεηο ελζώκαησλ θαη άπισλ πάγησλ ζηνηρείσλ 905,36 373,30 Δηζξνέο από πώιεζε επελδπηηθώλ ηίηισλ 0,00 0,00 Σόθνη εηζπξαρζέληεο 0,77 47,66 Μεξίζκαηα εηζπξαρζέληα 0,00 0,00 Σύνολο ειζροών/(εκροών) από επενδσηικές δραζηηριόηηηες (β) 838,93 341,22 Σακεηαθέο ξνέο από ρξεκαηνδνηηθέο δξαζηεξηόηεηεο Δηζπξάμεηο από αύμεζε κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ 0,00 0,00 Έμνδα αύμεζεο κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ 0,00-180,09 Δηζπξάμεηο από εθδνζέληα / αλαιεθζέληα δάλεηα 23.385,77 18.420,90 Δμνθιήζεηο δαλείσλ -5.965,59-5.024,95 Αγνξά ηδίσλ κεηνρώλ 0,00 0,00 Σύνολο ειζροών/(εκροών) από τρημαηοδοηικές δραζηηριόηηηες (γ) 17.420,18 13.215,86 Καζαξή αύμεζε/(κείσζε) ζηα ηακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηζνδύλ. πεξηόδνπ (α)+(β)+(γ) 10.238,04-4.910,81 Σακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηζνδύλακα έλαξμεο πεξηόδνπ 1.806,48 8.365,22 Σακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηζνδύλακα ιήμεο πεξηόδνπ 12.044,52 3.454,41 ειίδα 21 από 28

Οη ζπλνιηθέο ηακηαθέο εθξνέο από ιεηηνπξγηθέο δξαζηεξηόηεηεο ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 ήηαλ αξλεηηθέο ύςνπο -18.467,90 ρηι. έλαληη αξλεηηθώλ -8.021,07 ζε ζρέζε κε ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2009, θπξίσο ιόγσ ησλ απνηειεζκάησλ ηεο ρξήζεσο θαη δεπηεξεπόλησο από ηελ αύμεζε ησλ απαηηήζεσλ ιόγσ ησλ επηδνηνύκελσλ γξακκώλ. Οη ηακηαθέο ξνέο από επελδπηηθέο δξαζηεξηόηεηεο ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 ήηαλ ζεηηθέο θαη αλήιζαλ ζε 341,22 ρηι. κεησκέλεο ζε ζρέζε κε ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2009, θπξίσο ιόγσ εηζπξάμεσλ από ηελ πώιεζε πινίνπ ζπγαηξηθήο 900,00 ρηι. Οη ηακηαθέο ξνέο από ρξεκαηνδνηηθέο δξαζηεξηόηεηεο ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 αλήιζαλ ζε 13.215,86 ρηι. ηελ ελ ιόγσ δξαζηεξηόηεηα έρνπκε εηζπξάμεηο από αλαιεθζέληα δάλεηα ύςνπο 18.420,90 ρηι. εμνθιήζεηο δαλείσλ ύςνπο 5.024,95 ρηι. θαη έμνδα αύμεζεο κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ 180,09 ρηι. Ωο ζπλέπεηα ησλ αλσηέξσ, ηα ηακεηαθά δηαζέζηκα ζην ηέινο ηεο πεξηόδνπ κεηώζεθαλ από 12.044,52 ρηι ηελ 30.09.2009 ζε 3.454,11 ρηι ηελ 30.09.2010. ειίδα 22 από 28

1.3.5 Καηάζηαζε κεηαβνιώλ Ηδίσλ Κεθαιαίσλ Πεξηόδνπ 01.01.2010-30.09.2010 Μεηνρηθό Κεθάιαην Τπέξ ην άξηην Ίδηεο Μεηνρέο Εεκίεο εηο λέν Λνηπά Απνζεκαηηθά ύλνιν Ηδίσλ Κεθαιαίσλ Γηθαηώκαηα κεηνςεθίαο ύλνιν Ηδίσλ Κεθαιαίσλ Τπόινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ 2010 42.597,74 38.423,24-56,14-73.232,44 12.193,75 19.926,16-142,48 19.783,67 Μείσζε κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ κε αθύξσζε ηδίσλ κεηνρώλ -21,14 0 56,14-35 0 0 0 0 Αύμεζε κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ κε θεθαιαηνπνίεζε κέξνπο απνζεκαηηθνύ από έθδνζε κεηνρώλ ππέξ ην άξηην 8.515,31-8.515,31 0 0 0 0 0 0 Μείσζε κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ κε δηαγξαθή δεκηώλ πξνεγνπκέλσλ ρξήζεσλ -46.834,25 0 0 46.834,25 0 0 0 0 Έμνδα αύμεζεο / κείσζεο κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ 0-180,09 0 0 0-180,09 0-180,09 Απνζεκαηηθό αλαπξνζαξκνγήο αμίαο πινίσλ 0 0 0 34,35-34,35 0 0 0 Εεκία 01/01 30/09/2010 0 0 0-20.128,46 0-20.128,46-45,03-20.173,49 Τπόινηπν 30 επηεκβξίνπ 2010 4.257,66 29.727,84 0-46.527,30 12.159,40-382,39-187,51-569,91 Τπόινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ 2009 42.597,74 38.423,24-56,14-52.965,34 13.046,27 41.045,78 54,53 41.100,31 Εεκία 01/01-30/09/2009 0 0 0-10.947,02 0-10.947,02-138,27-11.085,29 Αλαπξνζαξκνγή αμίαο πινίσλ 0 0 0 0-907,14-907,14 0-907,14 Τπόινηπν 30 επηεκβξίνπ 2009 42.597,74 38.423,24-56,14-63.912,36 12.139,12 29.191,62-83,74 29.107,86 Τπόινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ 2009 42.597,74 38.423,24-56,14-52.965,34 13.046,27 41.045,78 54,53 41.100,31 Εεκία 01/01-31/12/2009 0 0 0-20.267,10 0-20.267,10-197,01-20.464,11 Αλαπξνζαξκνγ ή αμίαο πινίσλ 0 0 0 0-852,52-852,52 0-852,52 Τπόινηπν 31 Γεθεκβξίνπ 2009 42.597,74 38.423,24-56,14-72.232,44 12.193,75 19.926,16-142,48 19.783,67 Πεγή: Γεκνζηεπκέλεο Δλδηάκεζεο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο πεξηόδνπ 01.01.2010 30.09.2010 θαη εηήζηεο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο ρξήζεο 2009, βάζεη Γ.Π.Υ.Π., πνπ έρνπλ επηζθνπεζεί/ειεγρζεί από ηνλ ηαθηηθό νξθσηό ειεγθηή ινγηζηή ειίδα 23 από 28

1.4 πλαιιαγέο κε πλδεδεκέλα Μέξε 1.4.1 Ακνηβέο κειώλ Γ πεξηόδνπ 01.01.2010 30.09.2010 Σα κέιε ηνπ Γ.. ηεο Δηαηξείαο θαη ηα αλώηεξα δηεπζπληηθά ζηειέρε ηεο πεξηόδνπ 01.01.2010 30.09.2010 έιαβαλ από ηελ Δηαηξεία θαη από ηηο ινηπέο εηαηξείεο ηνπ Οκίινπ ζπλνιηθέο ακνηβέο ύςνπο 1.451,78 ρηι. έλαληη ζπλνιηθώλ ακνηβώλ 766,74 ρηι. ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ 2009. Οη αλσηέξσ ακνηβέο ησλ δηεπζπληηθώλ ζηειερώλ θαη ησλ κειώλ ηεο Γηνίθεζεο δόζεθαλ από ηελ Δηαηξεία, αθνξνύλ ακνηβέο γηα ηελ πξνζθνξά εξγαζίαο ηνπο θαη αλαιύνληαη σο αθνινύζσο: Ονοματεπώνυμο Θέση στο/ην Δ.Σ./Εταιρεία 1.1-30.09.2009 1.1-30.09.2010 Κινητό Μηιηηάδεο - Μηραήι Βάγγεξ (18.09.09- Πξόεδξνο Γ.. & Γηεπζύλωλ 30.09.10) ύκβνπινο - 116.253,90 Ιωάλλεο Αβξαληίλεο Γεληθόο εληεηαικέλνο ζύκβνπινο (CEO), Δθηειεζηηθό κέινο, ΓΓ - 249.633,23 Λύζζαλδξνο-Γεώξγηνο Σδηιόγινπ-Σδηιίδεο Δθηειεζηηθό κέινο - 4.435,74 Κωλζηαληίλνο Παπαδόπνπινο Με εθηειεζηηθό κέινο - 3.667,71 Γεώξγηνο Γεκόπνπινο Με εθηειεζηηθό κέινο - 4.075,24 Μηραήι Κνπληζνύξνο Αλεμάξηεην κε εθηειεζηηθό κέινο - 3.667,71 Αζελαίνο Απόζηνινο Αλεμάξηεην κε εθηειεζηηθό κέινο - 39.984,31 Ρεθνύκεο Ιωάλλεο Με εθηειεζηηθό κέινο - 3.134,80 Δπάγγεινο Μαπξνπδήο (01.01.09-30.09.10) Μέινο Γ. Γηεπζπληήο Ναπηηιηαθνύ 95.611,27 128.526,60 Ναη Αζαλάζηνο Ληάγθνο (01.01.09-24.08.10) Γεληθόο Γηεπζπληήο 103.265,44 269.513,10 Ναη Θενδώξα Ρήγα (01.01.09-24.08.10) Μέινο Γ. Γηεπζύληξηα Μarketing θαη Γεκνζίωλ ζρέζεωλ 89.896,57 237.028,29 Θενράξεο Παπαγεωξγίνπ (01.01.09- Οηθνλνκηθόο ύκβνπινο 24.08.10) 92.772,22 231.572,83 Ιωάλλεο Αζαλαζίνπ (01.01.09-30.09.10) Πξνϊζηάκελνο Λνγηζηεξίνπ 36.744,75 45.797,51 Μαξία ωηεξρέιιε (01.04.09-30.09.10) Τπεύζπλε ηκήκαηνο κεηόρωλ & εηαηξηθώλ αλαθνηλώζεωλ 21.836,66 23.354,43 Απόζηνινο Βεληνύξεο (01.01.09-18.12. 09) Αληηπξόεδξνο Γ. θαη Γηεπζύλωλ ύκβνπινο 144.200,62 0,00 Ιωάλλεο εθάθεο (01.01.09-18.09.09) Πξόεδξνο Γ. 33.699,07 0,00 Παλαγηώηεο Γειενγιάλεο (01.01.09- Μέινο Γ. Πξνϊζηάκελνο 18.06.09 θαη 01.01.10-30.09.10) Μεραλνγξάθεζεο 39.153,76 48.074,03 Γεκήηξεο Παπαγξεγνξίνπ (01.01.09- Μέινο Γ. - Τπάιιεινο ηκήκαηνο 18.06.09 ) πωιήζεωλ 41.262,53 0,00 Γεκήηξεο Μνπηδνπξέιιεο (01.01.09- Τπεύζπλνο ηκήκαηνο κεηόρωλ θαη 31.03.09) εηαηξηθώλ αλαθνηλώζεωλ 32.977,72 0,00 Κνπηζνκύηεο Παλαγηώηεο (06.05.09- Πξνϊζηάκελνο Σκήκαηνο Δζωηεξηθνύ 30.09.10) Διέγρνπ 35.316,76 43.064,42 ΣΥΝΟΛΟ 766.737,37 1.451.783,85 Πεγή: ζηνηρεία από ηελ εηαηξεία κε ειεγκέλα από νξθσηό ειεγθηή ινγηζηή Ναη Ναη Ναη ειίδα 24 από 28

1.4.2 Γηεηαηξηθέο πλαιιαγέο ηηο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο Δηαηξείαο γηα ηελ πεξίνδν 01.01-30.09.2010 πεξηιακβάλνληαη εθηόο ηεο NEL LINES νη θάησζη εηαηξίεο - θνηλνπξαμίεο: 1) Ζ «ΚΟΗΝΟΠΡΑΞΗΑ ΓΡΑΜΜΩΝ ΝΔΛ» 2) Ζ εηαηξεία «Η ΛΗΝΚ ΦΔΡΡΗ ΝΔ» 3) Ζ εηαηξεία «SILVER FIN SHIPPING» 4) Ζ εηαηξεία «NEL EGYPT S.A.E» 5) Ζ εηαηξεία «WAVES SHIPPING S.A» 6) Ζ εηαηξεία «RAINBOW MARITIME LTD» Οη δηεηαηξηθέο ζπλαιιαγέο ηεο πεξηόδνπ 01.01.2010 30.09.2010 εκθαλίδνληαη ζηνλ παξαθάησ πίλαθα: Γηεηαηξηθέο ζπλαιιαγέο (πνζά ζε ρηι.) ΟΜΗΛΟ ΔΣΑΗΡΔΗΑ Έζνδα - 887,25 Έμνδα - - Απαηηήζεηο - 13.659,90 Τπνρξεώζεηο - 66,75 πλαιιαγέο θαη ακνηβέο Γηεπζπληηθώλ ζηειερώλ θαη κειώλ ηεο Γηνίθεζεο 1.451,78 1.323,25 Απαηηήζεηο από Γηεπζπληηθά ζηειέρε θαη κέιε ηεο Γηνίθεζεο - - Τπνρξεώζεηο πξνο ηα Γηεπζπληηθά ζηειέρε θαη κέιε ηεο Γηνίθεζεο - - Σν πνζό ησλ εζόδσλ 887,25 ρηι αθνξά ακνηβή ηεο κεηξηθήο εηαηξείαο από ηελ ζπγαηξηθή εηαηξεία Η ΛΗΝΚ ΦΔΡΡΗ ΝΔ ε νπνία έρεη αλαιάβεη βάζεη δήισζεο εθνπιηζκνύ ηελ νηθνλνκηθή εθκεηάιιεπζε ηνπ πινίνπ ΣΑΞΗΑΡΥΖ. Σν ζπλνιηθό πνζό ησλ απαηηήζεσλ ηεο Δηαηξείαο 13.659,90 ρηι αθνξά απαίηεζε από ηελ ζπκκεηνρή ζηελ ΚΟΗΝΟΠΡΑΞΗΑ ΓΡΑΜΜΩΝ ΝΔΛ πνζνύ 6.099,44 ρηι, απαίηεζε από ηελ ζπγαηξηθή εηαηξεία WAVES SHIPPING S.A πνζνύ 1.963,77 ρηι, απαίηεζε από ηελ ζπγαηξηθή εηαηξεία NEL EGYPT S.A. πνζνύ 782,94 ρηι,απαίηεζε από ηελ ζπγαηξηθή εηαηξεία Η ΛΗΝΚ ΦΔΡΡΗ ΝΔ, πνζνύ 4.654,28 ρηι θαη απαίηεζε από ηελ ζπγαηξηθή εηαηξεία RAINBOW MARITIME LTD πνζνύ 159,47 Αληίζηνηρα ην ζπλνιηθό πνζό ησλ ππνρξεώζεσλ ηεο Δηαηξείαο 66,75 αθνξά ππνρξέσζε πξνο ηελ ζπγαηξηθή εηαηξεία SILVER FIN SHIPPING LTD. Οη δηεηαηξηθέο ζπλαιιαγέο ηεο πεξηόδνπ 01.01.2009 30.09.2009 εκθαλίδνληαη ζηνλ παξαθάησ πίλαθα: Γηεηαηξηθέο ζπλαιιαγέο (πνζά ζε ρηι.) ΟΜΗΛΟ ΔΣΑΗΡΔΗΑ Έζνδα - - Έμνδα - - Απαηηήζεηο - 10.173,51 Τπνρξεώζεηο - 800,98 πλαιιαγέο θαη ακνηβέο Γηεπζπληηθώλ ζηειερώλ θαη κειώλ ηεο Γηνίθεζεο 766,44 766,44 Απαηηήζεηο από Γηεπζπληηθά ζηειέρε θαη κέιε ηεο Γηνίθεζεο - - Τπνρξεώζεηο πξνο ηα Γηεπζπληηθά ζηειέρε θαη κέιε ηεο Γηνίθεζεο - - Σν ζπλνιηθό πνζό ησλ απαηηήζεσλ ηεο Δηαηξείαο 10.173,51 ρηι αθνξά απαίηεζε από ηελ ζπκκεηνρή ζηελ ΚΟΗΝΟΠΡΑΞΗΑ ΓΡΑΜΜΩΝ ΝΔΛ πνζνύ 7.701,58 ρηι, απαίηεζε από ηελ ζπγαηξηθή εηαηξεία SILVER FIN SHIPPING LTD πνζνύ 276,57 ρηι, απαίηεζε από ηελ ζπγαηξηθή εηαηξεία WAVES SHIPPING S.A πνζνύ 1.624,43 ρηι, θαη απαίηεζε από ηελ ζπγαηξηθή εηαηξεία NEL EGYPT S.A. πνζνύ 570,93. Αληίζηνηρα ην ζπλνιηθό πνζό ησλ ππνρξεώζεσλ ηεο Δηαηξείαο 800,98 αθνξά ππνρξέσζε πξνο ηελ ζπγαηξηθή εηαηξεία Η ΛΗΝΚ ΦΔΡΡΗ ΝΔ. ειίδα 25 από 28