ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από τα πρακτικά της με αριθμό 04 ης Ειδικής Συνεδρίασης της 19 ης Ιανουαρίου 2015 ΑΡΙΘΜ. ΑΠΟΦ. 006/2015 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η Λήψη απόφασης περί έγκρισης Προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015 (αρ.απόφ.ο.ε. 001/2015). Στα Σπάτα σήμερα 19 του μηνός Ιανουαρίου, του έτους 2015, ημέρα Δευτέρα ώρα 09:00 μ.μ. το Δημοτικό Συμβούλιο του Δήμου Σπάτων Αρτέμιδος συνήλθε σε Ειδική Συνεδρίαση στην αίθουσα συνεδριάσεων του Δημοτικού Συμβουλίου Σπάτων Αρτέμιδος το οποίο συγκλήθηκε ύστερα από την με αριθμό πρωτ.1063/15-01-2015 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου κ. Κατραμάδου Σταύρου του Ιωάννη, η οποία επιδόθηκε και δημοσιεύθηκε νόμιμα, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 67 του Ν.3852/2010 (ΦΕΚ Α' 87). Παρόντος και του Δημάρχου κ. Δημητρίου Μάρκου του Σπυρίδωνος, διαπιστώθηκε από τον Προεδρεύοντα της Ειδικής Συνεδρίασης του Δ.Σ., πως υπήρχε νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι σε σύνολο 33 μελών παραβρέθηκαν παρόντα αρχικά τα 29 μέλη και ονομαστικά οι: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Τούντας Αντώνιος του Κωνσταντίνου 1. Κρόκος Νικόλαος του Δημητρίου 2. Δούρος Σωτήρης του Χρήστου 2. Ντουρντουρέκα Καλομοίρα του Δημ. 3. Μπέκας Γεώργιος του Σπυρίδωνα 3. Τσάκαλη Ελένη του Ηλία 4. Στάμου Δημήτριος του Γεωργίου 4. Δάρδαλης Νικόλαος του Αποστόλου 5. Κατραμάδος Σταύρος του Ιωάννη 6. Φράγκος Διονύσιος του Ιωάννη 7. Τούντας Ιωάννης του Σωτηρίου 8. Γιαννάτος Σωτήριος του Αναστασίου 9. Νομικός Αντώνιος του Ηρακλείου 10. Λίγκου Πηνελόπη του Χαραλάμπους 11. Τυράκης Βάϊος του Γεωργίου 12. Φύτρος Αντώνιος του Παρασκευά 13. Μπασινάς Ιωάννης του Στεφάνου 14. Ίσαρης Γεώργιος του Νικολάου 15. Μωραΐτη Ιωάννα του Αντωνίου 16. Λάμπρου Παναγιώτης του Ηλία 17. Γκέλιας Δονάτος του Ηλία 18. Λύτρα Αθηνά του Ιωάννη 19. Ζήση Μαρία του Ανδρέα 20. Μάρκου Χρήστος του Αντωνίου 21. Σερέτης Χρήστος του Γεωργίου 22. Πουλάκης Πέτρος του Ιωάννη 23. Αργυρός Γεώργιος του Βασιλείου 24. Μπάτρης Παναγιώτης του Δημητρίου 25. Ραφτοπούλου Άννα του Ιωάννη 26. Μαρλαντής Χρήστος του Ηλία 27. Ντελάκη Ευαγγελία του Νικήτα 28. Τσαντήλας Χρήστος του Δημητρίου 29. Γερακόπουλος Γρηγόριος του Αποστόλου ΠΡΟΣΕΛΕΥΣΕΙΣ ΑΠΟΧΩΡΗΣΕΙΣ: Μετά από την ψήφιση του 1 ου Θέματος της Ημερήσιας Διάταξης προσήλθε η Δημοτική Σύμβουλος κα Ντουρντουρέκα Καλομοίρα. Στη συνεδρίαση παραβρέθηκε και η κα Μπότσαρη Χρυσάνθη υπάλληλος του Δήμου, για την τήρηση των πρακτικών. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ 1 Σελίδα 1 από 28
Εισηγούμενος επί του 1 ου Θέματος της Ημερήσιας Διάταξης ο Δήμαρχος κ. Μάρκου Δημήτριος είπε: ΓΕΝΙΚΑ ΠΕΡΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 1.1 Διατάξεις που ορίζουν το περιεχόμενο το Προϋπολογισμού. 1. Τα άρθρα 155-162 του Κώδικα Δήμων και Κοινοτήτων, που κυρώθηκε με το άρθρο πρώτο του ν. 3463/2006 (ΦΕΚ 114 Α'). 2. Οι διατάξεις των περιπτ. (δ) και (ε) το υ άρθρου 63, της παρ.1 του άρθρου 72 και των παρ. 1-3 του άρθρου 86 του ν. 3852/2010 «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης Διοίκησης - Πρόγραμμα Καλλικράτης» (ΦΕΚ 87 Α'), καθώς επίσης αυτές του άρθρου 266 του ίδιου νόμου, όπως συμπληρώθηκαν με την παρ.4.α του άρθρου 43 «Ρυθμίσεις οικονομικών θεμάτων Ο.Τ.Α.» του ν.3979/2011 «Για την ηλεκτρονική διακυβέρνηση και λοιπές διατάξεις» (ΦΕΚ 138 Α') και ισχύουν. 3. Τα οριζόμενα στην υπ'αριθμ.7028/3-2-2004 (ΦΕΚ 253 Β') απόφασή «περί καθορισμού τ ου τύπου του προϋπολογισμού των δήμων και κοινοτήτων», όπως αυτή τροποποιήθηκε με τις υπ' αριθμ.64871/15-11-2007 (ΦΕΚ 2253 Β') και 70560/16-11-2009 (ΦΕΚ 2394 Β') όμοιες και ισχύει. 4. Η αριθμ.50698/2-12-2011 κοινή απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «περί κατάρτισης προϋπολογισμού των Δήμων για το έτος 2012». 5. Η αριθμ.47490/18-12-2012 κοινή απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «περί κατάρτισης προϋπολογισμού των Δήμων για το έτος 2013». 6. Η αριθμ.30842/1-8-2013 κοινή απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «περί κατάρτισης προϋπολογισμού των Δήμων για το έτος 2014». 7.Τα άρθρα 77 και 78 του. Ν.4172/2013(ΦΕΚ 167 Α) και το άρθρο 64 του Ν.4270/2014(ΦΕΚ 143 Α ) 8. H αριθμ.29530/29-07-2014 απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «περί κατάρτισης προϋπολογισμού των Δήμων για το έτος 2015». 9,To υπ αρ.1898/31-10-2014 έγγραφο του ΥΠ.ΕΣ «Γνώμη του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α επί του σχεδίου του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015 του ΔΗΜΟΥ ΣΠΑΤΩΝ-ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ» 10.Το υπ αρ.80087/52398 19-12-2014 έγγραφο της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αττικής με το οποίο έγινε αναπομπή του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015 του Δήμου.(ΑΔΣ 313/2014). 1.2. Διαίρεση του προϋπολογισμού Ο προϋπολογισμός διαιρείται σε δύο Μέρη, εκ των οποίων το Μέρος I περιλαμβάνει τα έσοδα και το Μέρος II τις δαπάνες, συμπεριλαμβανομένου του αποθεματικού. Στο Μέρος I (Έσοδα) υπάρχουν δύο πίνακες ανακεφαλαίωσης των εσόδων. Στον πρώτο πίνακα με τον τίτλο ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ (Ι) τα έσοδα ταξινομούνται, όπως και προη γουμένως, με κριτήριο την προέλευσή τους. Στο δεύτερο πίνακα με τον τίτλο ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ (ΙΙ) περιλαμβάνονται μόνο τα έσοδα εκείνα, τα οποία προορίζονται από το νόμο να διατεθούν για επενδύσεις ή, αν και δεν υπάρχει τέτοια δέσμευση στο νόμο, αποφασίζεται να διατεθούν για επενδυτικούς σκοπούς. Στο Μέρος II (Δαπάνες) υπάρχουν επίσης δύο πίνακες ανακεφαλαίωσης των εξόδων. Στον πίνακα 1 οι δαπάνες ταξινομούνται κατά είδος. Στον πίνακα 2 οι δαπάνες κατατάσσονται κατά Υπηρεσία. 1.3. Διάκριση των εσόδων και των εξόδων Τα έσοδα του προϋπολογισμού διακρίνονται στις ακόλουθες ομάδες: 1. Τακτικά έσοδα 2. Έκτακτα έσοδα 3. Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών (Π.Ο.Ε.) που βεβαιώνονται για πρώτη φορά. 4. Εισπράξεις δανείων και απαιτήσεων από Π.Ο.Ε. 5. Εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου ή τρίτων και επιστροφές χρημάτων 6. Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενης χρήσης. Τα έξοδα του προϋπολογισμού διακρίνονται στις ακόλουθες ομάδες: Λειτουργικές δαπάνες χρήσης Επενδύσεις Πληρωμές Π.Ο.Ε., λοιπές αποδόσεις και προβλέψεις Αποθεματικό ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ 2 Σελίδα 2 από 28
1.4. Διάκριση των Υπηρεσιών Οι Υπηρεσίες στις οποίες κατανέμονται οι δαπάνες του προϋπολογισμού του Δήμου μας, έχουν ως εξής: 00 ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 10 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΙ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 15 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ, ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ 20 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ 25 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΥΔΡΕΥΣΗΣ, ΑΡΔΕΥΣΗΣ ΚΑΙ ΑΠΟΧΕΤΕΥΣΗΣ 30 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ 35 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΡΑΣΙΝΟΥ 40 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΠΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ 50 ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΑΣΤΥΝΟΜΙΑ 70 ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 2. 1. Μέρος Ι Έσοδα Χαρακτηριστικά του προϋπολογισμού εσόδων οικονομικού έτους 2015. (βάσει της Κ.Υ.Α. 29530/29-07-2014 των Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών) α) Απαγόρευση υπερεκτίμησης εσόδων Η τήρηση των ανωτέρω ελέγχεται από τον Ελεγκτή Νομιμότητας (Γεν. Γραμματέα της Αποκεντρωμένης Διοίκησης ) κατά τις διατάξεις της παρ.7 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 και η παραβίαση της οδηγεί στην αναπομπή του προϋπολογισμού στο Δημοτικό Συμβούλιο β) Καθορισμός ανώτατου ύψους προϋπολογισμού ιδίων εσόδων Το συνολικό άθροισμα των ποσών που εγγράφονται στον προϋπολογισμό του 2015 για τις ανωτέρω κατηγορίες εσόδων υπολογίζεται με βάση την πορεία εκτέλεσης (εισπραχθέντα) του 2013, σε συνδυασμό με την απόδοση των εισπράξεων από τον Ιανουάριο 2014 και μέχρι το κλείσιμο του μηνός που προηγείται από το μήνα κατάρτισης του σχεδίου του προϋπολογισμού 2014 και της αντίστοιχης περιόδου του έτους 2013. Εάν η ανωτέρω διαφορά είναι θετική (δηλαδή όταν η εκτέλεση του 2014 έχει αποδώσει ποσό υψηλότερο του 2013), τότε το ανώτατο ποσό που μπορεί να εγγραφεί στο συνολικό άθροισμα των ιδίων εσόδων, στον προϋπολογισμό του 2015, είναι το άθροισμα των εισπραχθέντων του 2013 προσαυξημένο κατά το ποσό της θετικής διαφοράς. Εάν η ανωτέρω διαφορά είναι αρνητική, τότε το ανώτατο ποσό που μπορεί να εγγραφεί ως συνολικό άθροισμα για την ομάδα ιδίων εσόδων είναι τα εισπραχθέντα του 2013. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ 3 Σελίδα 3 από 28
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΕΚΤΙΜΗΣΗ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2015 ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΜΗΝΑΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ 9ος του 2014 ΚΑΕ Εισπραχθέντα Εισπραχθέντα Εισπραχθέντα Διαφορά Ανώτατο ποσό για Κατάρτιση 2015 Απόκλιση από 1/1/2013 από 1/1/2013 από 1/1/2014 (3) μείον (1) Προϋπ/σμό 2015 Κατάρτισης μέχρι 30/9/2013μέχρι 31/12/2013μέχρι 30/9/2014 2015 (1) (2) (3) (3)-(1)=(4) (5)* (6) (5)-(6)=(7) *Αν το ποσό της διαφοράς είναι θετικό τότε στη στήλη (5) εμφανίζεται το άθροισμα των 01 18.720,00 18.770,00 19.431,00 711,00 19.481,00 21.500,00-2.019,00 στηλών (2) και (4), αλλιώς εμφανίζεται το ποσό της στήλης (2) 02 171.087,83 217.097,60 86.697,95-84.389,88 217.097,60 50.000,00 167.097,60 03 3.358.588,24 4.614.174,62 3.417.344,97 58.756,73 4.672.931,35 4.524.228,37 148.702,98 04 672.993,95 914.903,58 611.584,15-61.409,80 914.903,58 810.785,00 104.118,58 05 2.288.756,70 3.184.754,94 2.364.263,57 75.506,87 3.260.261,81 2.860.886,00 399.375,81 07 83.412,73 141.388,17 71.003,74-12.408,99 141.388,17 117.881,10 23.507,07 11 295,50 295,50 0,00-295,50 295,50 0,00 295,50 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 289.400,78 386.041,39 230.336,04-59.064,74 386.041,39 134.000,00 252.041,39 16 9.803,63 17.359,20 10.144,62 340,99 17.700,19 22.000,00-4.299,81 21 3.019.245,22 3.106.995,39 1.771.658,16-1.247.587,06 3.106.995,39 3.999.057,22-892.061,83 22 82.775,44 112.299,10 183.054,38 100.278,94 212.578,04 125.000,00 87.578,04 9.995.080,02 12.714.079,49 8.765.518,58-1.229.561,44 ** 12.949.674,02 12.665.337,69 284.336,33 **Το άθροισμα πιθανόν να ΜΗΝ συμφωνεί με αυτό που αναγράφεται στην ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ Ι (Ε) ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ 2015 ΔΑΠΑΝΕΣ 2015 ΕΣΟΔΑ 2015 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ Ι (ΙΔΙΑ ΕΣΟΔΑ) (Α) Άθροισμα Εισπράξεων ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ - ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΣ Χρήσης 2013 : 9.995.080,02 Σύνολο <6> 16.162.332,56 Σύνολο <0> 12.221.688,43 (Β) Άθροισμα Εισπράξεων ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ - ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΣ Χρήσης 2014 : 8.765.518,58 Σύνολο <7> 8.418.190,34 Σύνολο <1> 2.532.621,35 (Γ) Συνολικό Άθροισμα Εισπράξεων στη Χρήση 2013 : 12.714.079,49 Σύνολο <8> 23.496.058,26 Σύνολο <2> 4.124.057,22 (Δ) Η διαφορά είναι αρνητική -1.229.561,44 (8.765.518,58 μείον 9.995.080,02) και το ποσό είναι το 12.714.079,49 (Ε) Ανώτατο ποσό που ΠΡΕΠΕΙ να εγγραφεί στον Προϋπολογισμό της Χρήσης 2015 προς έγκριση : 12.714.079,49 Σύνολο <9> 591.336,14 Σύνολο <3> 18.456.550,30 (ΣΤ) Ποσό που ΕΧΕΙ εγγραφεί στον Προϋπολογισμό της Χρήσης 2015 προς έγκριση : 12.665.337,69 MEION Σύνολο <4> 4.133.000,00 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ IΙ (ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 85) Σύνολο <6516> 0,00 Σύνολο <5> 7.200.000,00 (Α) Άθροισμα Εισπράξεων (ΚΑΕ 32) ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ - ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΣ Χρήσης 2013 : 1.360.889,61 Σύνολο <6517> 0,00 MEION (Β) Άθροισμα Εισπράξεων (ΚΑΕ 32) ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ - ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΣ Χρήσης 2014 : 707.379,48 (Γ) Συνολικό Άθροισμα Εισπράξεων (ΚΑΕ 32) στη Χρήση 2013 : 1.553.946,28 Σύνολο <6518> 0,00 Σύνολο <31> 0,00 (Δ) Η διαφορά (Β) μείον (Α) είναι αρνητική -653.510,13 (707.379,48 μείον 1.360.889,61) και το ποσό είναι το (Γ) 1.553.946,28 Σύνολο <6526> 154.350,00 (Ε) Ποσό που ΕΧΕΙ εγγραφεί στον Προϋπολογισμό της Χρήσης 2015 προς έγκριση στον 32 (Βεβαιωθέντα ΠΟΕ): 18.456.550,30 (ΣΤ) Ανώτατο ποσό που ΠΡΕΠΕΙ να εγγραφεί στον Προϋπολογισμό του 85 (Προβλέψεις μη Είσπραξης ΠΟΕ) της Χρήσης 2015 Σύνολο <6527> 0,00 προς έγκριση (Ε) μείον (Δ): 16.902.604,02 Σύνολο <85> 16.902.604,02 (Ζ) Ποσό που ΕΧΕΙ εγγραφεί στον Προϋπολογισμό της Χρήσης 2015 προς έγκριση στον 85 (Προβλέψεις μη Είσπραξης ΠΟΕ): 16.902.604,02 Τελικό Ποσό 31.610.963,28 Τελικό Ποσό 48.667.917,30 Το Τελικό Ποσό των Δαπανών Ορθώς είναι Μικρότερο ή Ισο του Τελικού Ποσού Το ύψος του αποθεματικού (591.336,14) που Δηλώθηκε στην Κατάρτιση της Χρήσης 2015 δεν μπορεί να υπερβαίνει το ανώτατο Εσόδων όριο του ποσοστού 5% των τακτικών εσόδων (Ομάδα 0) που εγγράφονται στον προϋπολογισμό (611.084,42) ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ 4 Σελίδα 4 από 28
Συνοπτική παρουσίαση των εσόδων όπως έχει καταρτιστεί. ΔΙΑΡΘΡΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ : ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ % Τακτικά Έσοδα 12.221.688,43 25% Έκτακτα Έσοδα 2.532.621,35 5% Έσοδα παρελθόντων ετών 4.124.057,22 8% Εισπρακτέα υπόλοιπα από Βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη 18.456.550,30 38% Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου, Ασφ. Φορέων και Τρίτων 4.133.000,00 8% Χρηματικό υπόλοιπο προηγ. έτους 7.200.000,00 15% ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ 48.667.917,30 100,00 Παρακάτω αναλύονται οι βασικοί κωδικοί εσόδων για τους οποίους θεωρούμε πως χρειάζεται αιτιολόγηση των ποσών που προβλέπονται. 2. 1. Μέρος Ι Έσοδα 0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 01 ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 012 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗ ΕΔΑΦΟΥΣ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΚΑΙ ΚΟΙΝΟΧΡΗΣΤΩΝ ΧΩΡΩΝ 0122 Τέλη και δικαιώματα από εμποροπανηγύρεις, παζάρια και λαϊκές αγορές. K.A.0122.001 Τέλη και δικαιώματα από εμποροπανηγύρεις Προβλέπονται έσοδα από τις εμποροπανηγύρεις του Δήμου μας (Αγ. Μαρίνας, Κοσμά Αιτωλού, Πέτρου-Παύλου και Τιμίου Σταυρού) ΑΡΘΡΟ 94 ΠΕΡ.31 του Ν.3852/2010 σε συνδυασμό με τις διατάξεις του Ν.2323/1995 όπως ισχύουν. Το τέλος επιβάλλεται σύμφωνα με την αριθμ.306/2014 απ. Δημ. Συμβουλίου. Υπολογίσθηκε έσοδο ποσού 20.000,00. Κ.Α.0122.002 Τέλη και δικαιώματα από λαϊκές αγορές (ΑΡΘΡΟ 19 Β.Δ.24/24/9-20/10/1958) Τα δικαιώματα λαϊκών αγορών θα αποδίδονται από τον Οργανισμό Λαϊκών αγορών Αττικής, σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.4177/2012 1.500,00 02 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 021 ΤΟΚΟΙ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Κ.Α.0211.001 Τόκοι χρηματικών καταθέσεων σε τράπεζες (ΑΡΘΡΟ 171 παρ.2 του ΚΔΚ) Το έσοδο αυτό αφορά τους τόκους από τις χρηματικές καταθέσεις (εισπράξεις του Δήμου) σε λογαριασμούς της Τράπεζας και του Τ.Π. και Δανείων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 50.000,00,σύμφωνα με την απόδοση του προηγούμενου έτους. 03 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 031 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑ ΚΑΙ ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ 0311 Τέλος καθαριότητας και φωτισμού Κ.Α.0311.001 Τέλος καθαριότητας και φωτισμού ηλεκτροδοτούμενων χώρων Τα έσοδα από τέλη καθαριότητας και φωτισμού ενοποιήθηκαν σε ενιαίο τέλος σύμφωνα με την παρ.12 του Ν.1828/89, το οποίο είναι ανταποδοτικό και πρέπει να καλύπτουν εξ ολοκλήρου τις δαπάνες των αντίστοιχων Υπηρεσιών (ΑΡΘΡΟ 17 του Ν.1080/80). Το Δ.Σ. με την αριθμ.307/2014 απόφασή του, καθόρισε τους συντελεστές που θα ισχύουν για το έτος 2015 ως εξής: ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 5 από 28
Για τις οικίες 1,64 /τ.μ Για τους επαγγελματικούς χώρους 4,00 /τ.μ Λαμβάνοντας υπόψη την αύξηση των τ.μ. από τις νομιμοποιήσεις των αυθαίρετων κατασκευών, το σύνολο των δηλωθέντων τ.μ., οικιακών & επαγγελματικών, και τη συνήθη απόκλιση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 4.458.278,37. που αφορά είσπραξη για 10/12 διότι οι δυο επόμενοι μήνες θα εγγραφούν στον κωδικό 2111.001. 032 Υπηρεσία υδρεύσεως (ΑΡΘΡΟ 19 ΒΔ.24/9-20/10/1958) 0321. Δικαιώματα σύνδεσης και επανασύνδεσης με το δίκτυο Κ.Α.0321.001 Δικαιώματα σύνδεσης νέων παροχών με το δίκτυο. (ΑΡΘΡΟ 19 Β.Δ. ΤΗΣ 24/9-20/10/1958) Υπολογίσθηκε έσοδο, σύμφωνα με την 303/2014 απόφαση του Δημ. Συμβουλίου. Υπολογίστηκαν νέες παροχές εντός και εκτός σχεδίου καθώς συνολικού ποσού 30.000,00. Κ.Α.0321.002 Δικαιώματα Επανασύνδεσης παροχών με το δίκτυο ( ΑΡΘΡΟ 19 β δ της 24/9-20/10/1958) Το τέλος καθορίστηκε με την 303/2014 απόφαση του Δημ. Συμβουλίου. Έχουν ήδη αποσταλεί ειδοποιήσεις διακοπών παροχών οπότε προβλέπουμε ότι θα γίνουν επανασυνδέσεις. Υπολογίστηκε έσοδο συνολικού ποσού 1.050,00. 0322 Τέλος Ύδρευσης Κ.Α.0322.001 Τέλος Κατανάλωσης Ύδρευσης (ΑΡΘΡΟ 19 β δ της 24/9-20/10/1958) Δεν υπολογίζεται έσοδο διότι δεν θα βεβαιωθούν τέλη ύδρευσης για το έτος 2015. 0324 Λοιπά έσοδα της υπηρεσίας υδρεύσεως Κ.Α.0324.001 Λοιπά έσοδα της υπηρεσίας Ύδρευσης (ΑΡΘΡΟ 19 β δ της 24/9-20/10/1958) Το έσοδο καθορίσθηκε με την 303/2014 απόφαση του ΔΣ, αφορά νέες πυροσβεστικές παροχές, τέλη αντικατάστασης παλαιών υδρομέτρων και αξία αντικατάστασης υδρομέτρων. Υπολογίσθηκε έσοδο ποσού 34.900,00 04 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ, ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ 041 ΕΣΟΔΑ ΝΕΚΡΟΤΑΦΕΙΟΥ (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977) Γενικά τα έσοδα των Δημ. Κοιμητηρίων προέρχονται από τέλη, τα οποία καθορίστηκαν με την 308/2014 απόφαση Δημοτικού Συμβουλίου. 0411 Δικαίωμα σύστασης οικογενειακού τάφου Κ.Α.0411.001 Δικαίωμα σύστασης οικογενειακού τάφου Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 27.700,00. Κ.Α.0411.002 Δικαίωμα από παραχώρηση χρήσης μαρμάρινης οστεοθήκης (ΑΡΘΡΟ 4 Α.Ν.582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.535,00. Κ.Α.0411.003 Δικαίωμα σύστασης τάφων τριετούς χρήσεως (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 53.450,00. 0412 Δικαίωμα ενταφιασμού (ταφή) Κ.Α.0412.002 Δικαίωμα ενταφιασμού σε οικογενειακό τάφο Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.750,00. 0413 Δικαίωμα ανανέωσης (παράτασης χρόνου ταφής) Κ.Α.0413.001 Δικαίωμα ανανέωσης παράτασης χρόνου ταφής (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν. 547/1977). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 12.650,00. 0414 Τέλος ανακομιδής ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 6 από 28
Κ.Α.0414.001 Τέλος ανακομιδής οστών (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 13.550,00. 0415 Δικαιώματα από τη χρήση οστεοφυλακίων Κ.Α.0415.001 Δικαιώματα από τη χρήση οστεοφυλακίων (ΦΥΛΑΞΗ ΟΣΤΩΝ ΣΤΟ ΚΟΙΜΗΤΗΡΙΟ ΔΗΜ. ΕΝΟΤ. ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.200,00. Κ.Α.0415.002 Δικαιώματα από τη χρήση χωνευτηρίου Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.200,00. 0416 Δικαιώματα ιεροπραξιών Κ.Α.0416.001 Τέλος μνημόσυνων (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 ν. 547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 100,00. Κ.Α.0416.02 Δικαιώματα από κηδείες (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.250,00. 0417 Λοιπά έσοδα Νεκροταφείου & Ιερών Ναών Κ.Α. 0417.001 Τέλη συντήρησης και καθαριότητας τρέχοντος έτους Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. 044 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΕΛΟΣ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 0441 Τέλος ακίνητης περιουσίας Κ.Α.0441.001 Τέλος ακίνητης περιουσίας ηλεκτροδοτούμενων χώρων (ΑΡΘΡΟ 24 Ν.2130/1993) Το τέλος αυτό επιβάλλεται στους ιδιοκτήτες ακινήτων σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 24 του Ν.2130/93 στο σύνολο των τετραγωνικών μέτρων των ηλεκτροδοτούμενων χώρων του Δήμου, τις τιμές ζώνης που ισχύουν στο Δήμο μας, ένα μέσο όρο παλαιότητας των ακινήτων και τον συντελεστή 0,035% που όρισε ο Δήμος μας με την 302/2014 ΑΔΣ. Επιπλέον σε αυτόν τον ΚΑΕ εισπράττεται το τέλος υπέρ του Δήμου σύμφωνα με την αριθμ.:32542/01-09-2014 Απόφαση Υπουργού Εσωτερικών, με την οποία προσδιορίσθηκε η διαδικασία κατανομής του ΤΑΠ στους Δήμους καθώς και ο σκοπός διάθεσής του από αυτούς. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 400.000,00. Κ.Α.0441.002 ΤΑΠ μη ηλεκτροδοτούμενων ακινήτων Το τέλος αυτό επιβάλλεται στους ιδιοκτήτες ακινήτων σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 24 του Ν.2130/93 στο σύνολο των τετραγωνικών μέτρων των μη ηλεκτροδοτούμενων χώρων, τις τιμές ζώνης που ισχύουν στο Δήμο μας, ένα μέσο όρο παλαιότητας των ακινήτων και τον συντελεστή 0,035%, που όρισε ο Δήμος μας, με την αρ.302/2014 ΑΔΣ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000,00. 045 ΤΕΛΟΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΑΚΑΘΑΡΙΣΤΩΝ ΕΣΟΔΩΝ ΕΠΙΤΗΔΕΥΜΑΤΙΩΝ 0451 Τέλος διαμονής παρεπιδημούντων (ΑΡΘΡΟ 6 1080/1980, ΑΡΘΡΟ 27 Ν 2130/1993 & το ΑΡΘΡΟ 23 του Ν.3756/2009) Κ.Α. 0451.001 Τέλος διαμονής παρεπιδημούντων Το έσοδο εισπράττεται από την ξενοδοχειακή μονάδα που λειτουργεί εντός των ορίων του Αερολιμένα και των μονάδων που λειτουργούν στα όρια της ενότητας Αρτέμιδος. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 40.000,00. 0452 Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων των κέντρων διασκέδασης, εστιατορίων και συναφών καταστημάτων. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 7 από 28
Το τέλος αυτό επιβάλλεται στα καταστήματα υγειονομικού ενδιαφέροντος που έχουν τη δυνατότητα ανάπτυξης τραπεζοκαθισμάτων, σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 20 Ν.1080/80 όπως αντικαταστάθηκε με το ΑΡΘΡΟ 23 του Ν.3756/2009 και ισχύει σήμερα, ορίσθηκε το τέλος από 1/1/09 σε 0,5% επί των ακαθαρίστων εσόδων. Κ.Α.0452.001 Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων των κέντρων διασκέδασης, εστιατορίων και συναφών καταστημάτων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 30.000,00. (Σύμφωνα με την περσινή απόδοση) Κ.Α.0452.002 Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων καταστημάτων αεροδρομίου Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 100.000,00. 046 ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 0461 Τέλος χρήσης κοινόχρηστων χώρων Κ.Α.0461.001 Τέλη χρήσης πεζοδρομίων και λοιπών κοινοχρήστων χώρων. Το τέλος αυτό επιβάλλεται σύμφωνα με ΑΡΘΡΟ 3 του Ν. 1080/80, σε όσους ενδιαφέρονται να κάνουν χρήση κοινοχρήστων χώρων ( πεζοδρόμια, πλατείες, νησίδες, στοές κ.λπ.) με τραπεζοκαθίσματα, εμπορεύματα κ.λπ. (μετά από αίτησή τους και έγκριση από την αρμόδια Υπηρεσία). Το ύψος των τελών υπολογίστηκε σύμφωνα με την εισήγηση της Οικονομικής Υπηρεσίας. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 15.000,00. Κ.Α.0461.003 Τέλος χρήσης ΠΑΡΑΛΙΑΚΟΥ ΧΩΡΟΥ (ΑΡΘΡΟ 13 Ν.2971/2001) Για το έτος 2015 εκτιμάται έσοδο από τη παραχώρηση χρήσης του Αιγιαλού που καθορίζεται με σχετική ΚΥΑ. η οποία θα εκδοθεί εντός του έτους 2015 από το Υπουργείο Οικονομικών. Προϋπολογίζεται έσοδο ποσού 60.000,00 Κ.Α.0461.004 Τέλος χρήσης κυλικείου Νεκροταφείου Καταβολή του ετήσιου τέλους χρήσης του κυλικείου στο Νεκροταφείο της Δημοτικής Κοινότητας Αρτέμιδος ποσού 1.200,00 0462 Τέλος Διαφήμισης Κ.Α.0462.002 Τέλος Διαφήμισης Το τέλος αυτό επιβάλλεται υπέρ των Δήμων σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 5 του Ν. 1900/90, του ΑΡΘΡΟΥ 18 του Ν.2130/93, του ΑΡΘΡΟΥ 9 του Ν.2880/01 και του ΑΡΘΡΟΥ 26 του Ν.3013/02 για κάθε διαφήμιση που γίνεται με οποιονδήποτε τρόπο και μορφή σε χώρους που βρίσκονται μέσα στα διοικητικά τους όρια και ο συντελεστής καθορίζεται με την 305/2014 Α.Δ.Σ. Για το 2015 τα τέλη παραμένουν στο ίδιο ύψος με αυτά που είχαν καθορισθεί με την απόφαση του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 28.000,00. 0468 Τέλος αδειών οικοδομών Το τέλος αυτό επιβάλλεται σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 23 Β.Δ.249/20.10.1958 και εισπράττεται κατευθείαν από το Δήμο και όχι μέσω των ΔΟΥ, οπότε δεν υπάρχει πρόβλημα καθυστέρησης απόδοσής του. Κ.Α.0468.001 Τέλος υπέρ Δήμου για έκδοση οικοδομικής άδειας (ΑΡΘΡΟ 23 ΠΔ.24/9-20/10/ 1958). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 4.000,00. Κ.Α.0468.002 Τέλος Υψομετρικής Μελέτης (Αρ. απόφασης 102/1993) Υπολογίσθηκε έσοδο σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 200,00. Κ.Α.0468.003 Τέλος αδειών οικοδομών ΕΚΚΟ ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 8 από 28
Δεν υπολογίσθηκε έσοδο διότι σύμφωνα με τις ισχύουσες διατάξεις δεν δύναται να εισπραχθεί. 05 ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ 0511 ΦΟΡΟΣ ΗΛΕΚΤΡΟΔΟΤΟΥΜΕΝΩΝ ΧΩΡΩΝ Κ.Α.0511.001 Δημοτικός φόρος Εδώ εντάσσεται το έσοδο από το φόρο επί των ηλεκτροδοτούμενων χώρων το οποίο επιβάλλεται σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 10 του Ν.1080/80 όπως συμπληρώθηκε με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 25, παρ.13 του Ν.1828/89. Το Δ.Σ. με την 302/2014 απόφασή του όρισε το συντελεστή του τέλους αυτού για τους ηλεκτροδοτούμενους χώρους σε 0,56 /τ.μ. για τους στεγασμένους χώρους και 0,28 /τμ για τους μη στεγασμένους χώρους για την δημοτική ενότητα Σπάτων και σε 0,40 /τμ για τους στεγασμένους χώρους και 0,20 /τμ για τους μη στεγασμένους χώρους για την Αρτέμιδα. Απόδοση από Ιανουάριο έως Οκτώβριο. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.645.000,00. 0512 ΦΟΡΟΣ ΖΥΘΟΥ Κ.Α.0512.001 Φόρος Ζύθου Το έσοδο αυτό αποδίδεται από το Υπουργείο Εσωτερικών Αποκέντρωσης & Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης στους Δήμους σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 9 Ν.Δ.703/70, του ΑΡΘΡΟΥ 12 του Ν.1080/80 και του ΑΡΘΡΟΥ 18, παρ.4 του Ν.3320/05, το οποίο διαμορφώνεται ανάλογα με την κατανάλωση ζύθου κατά το προηγούμενο έτος και αποδίδεται σύμφωνα με Απόφαση Υπουργού Εσωτερικών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 55.986,00. 052 ΕΙΣΦΟΡΕΣ 0521. Εισφορά σε χρήμα λόγω ένταξης ή επέκτασης πολεοδομικών σχεδίων (ΑΡΘΡΟ 24 Συντ. 1975/2001, ΑΡΘΡΟ 9 Ν 1337/83, ΑΡΘΡΟ 21 Ν.2508/97) Σε όσες ΠΕ δεν έχει ορισθεί οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα εισπράττεται μόνο στις περιπτώσεις που θέλουν να εκδώσουν οικοδομική άδεια (44250/8410/59/87 ΕΓΚΥΚΛΙΟ ΥΠΕΧΩΔΕ) και πληρώνουν ποσοστό 10% ή 20% ανάλογα την περίπτωση σύμφωνα με την προσωρινή τιμή που έχει καθορισθεί. Κ.Α.0521.005 Εισφορά σε χρήμα περιοχής Μυκηναϊκών Τάφων (Αναμένεται οριστική τιμή προς βεβαίωση εισφορών) Για την περιοχή αυτή έχουν ήδη αποσταλεί τα φύλλα επιβολής εισφοράς και προϋπολογίζεται ότι το έτος 2015 θα βεβαιωθούν οι 2 από τις 12 εξαμηνιαίες δόσεις. Προϋπολογίζονται έσοδα 30.000,00. Κ.Α.0521.007 Εισφορά σε χρήμα ΠΕΤΡΑ ΓΙΑΛΟΥ-ΒΟΥΛΙΑ-ΠΡΟΚΑΛΛΗΣΙ Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων μετά την αποστολή των χρημ. καταλόγων για το έτος 2015 προβλέπεται η βεβαίωση των 2 εξαμηνιαίων δόσεων του έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 30.000,00. Κ.Α.0521.008 Εισφορά σε χρήμα ( ΓΥΑΛΟΥ -ΑΓ.ΔΗΜΗΤΡΗΣ - ΠΥΡΓΟΣ) Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων διότι αναμένονται να αποσταλούν νέοι Χρημ. Κατ/γοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 30.000,00. Κ.Α.0521.009 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 1 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, για την ΠΕ 1 Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α.0521.010 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ2 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α.0521.011 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 3 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, διότι θα αποσταλούν χρημ. κατ/γοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 20.000,00. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 9 από 28
Κ.Α.0521.012 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 4 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Υπολογίσθηκε έσοδο σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0521.013 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 5 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α.0521.014 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 6 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α.0521.015 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 7 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α.0521.016 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 8 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00. Κ.Α.0521.017 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 9 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0521.018 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 10 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0521.019 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 11 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0521.020 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 12 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0521.021 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 13 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0521.022 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 14 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. 0522. Μετατροπή σε χρήμα της εισφοράς σε γη (ΑΡΘΡΟ 8 Ν 1337/83) Κ.Α.0522.001 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΣΠΑΤΩΝ Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα, κατόπιν Δικαστικής απόφασης. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α.0522.003 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ3 ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 10 από 28
Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η Απόφαση από το δικαστήριο για τον ορισμό της οριστικής τιμής μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0522.004 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ4 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α.0522.005 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ5 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, σύμφωνα με την περσινή απόδοση αναμένεται να σταλούν οι χρηματικοί κατάλογοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 200,00. Κ.Α.0522.008 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 8 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, σύμφωνα με την περσινή απόδοση αναμένεται να σταλούν οι χρηματικοί κατάλογοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 200,00. Κ.Α.0522.014 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 1 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.500,00. 0523 Εισφορά 40% ή 75% ΤΟΥ ΚΗ/1947 ψηφίσματος Κ.Α.0523.001 Εισφορά 40% ή 75% ΤΟΥ ΚΗ/1947 ψηφίσματος Το τέλος αυτό επιβάλλεται σε όσους καταθέτουν δικαιολογητικά στην Διεύθυνση Πολεοδομίας προκειμένου να τους χορηγηθεί οικοδομική άδεια, σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 34 / Ν.1337/83 & του ΓΟΚ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. 0527 Τροφεία δημοτικών παιδικών-βρεφονηπιακών σταθμών (άρθρων 9 και 10 της ΚΥΑ 16065/2002 (ΦΕΚ 497 Β )) Κ.Α.0527.001 Τροφεία Δημοτικών Παιδικών Σταθμών Εισφορές των άρθρων 9 &10 της ΚΥΑ.16065/02ΦΕΚ497/Β για τροφεία παιδιών των παιδικών σταθμών του Δήμου. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00. 0529 Λοιπές εισφορές Κ.Α.0529.001 Εισφορές μελών ΚΑΠΗ & άλλων Ν.Π. του Δήμου Το έσοδο αυτό αφορά εισφορές μελών ΚΑΠΗ και άλλων Ν.Π. του Δήμου μετά την υπαγωγή των πρώην Νομικών Προσώπων Δημοσίου Δικαίου στους ΟΤΑ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. 06 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 061 ΑΠΟ ΘΕΣΜΟΘΕΤΗΜΕΝΟΥΣ ΠΟΡΟΥΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 0611 Κ.Α.Π. για τη κάλυψη γενικών αναγκών Κ.Α.0611.001 Κ.Α.Π. για τη κάλυψη γενικών αναγκών Το έσοδο αυτό θεσμοθετήθηκε σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 25 του Ν.1828/89 και η κατανομή τους ορίζεται με αποφάσεις του Υπουργού Εσωτερικών και αποδίδεται στους Δήμους ως τακτική επιχορήγηση για κάλυψη γενικών αναγκών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.074.070,00. (Πρώτη τακτική μηνιαία κατανομή έτους 2014=244.416,04 χ12 αυξημένο κατά 4,81%). Κ.Α. 0612.001 ΚΑΠ για την καταβολή μισθωμάτων ακινήτων προς στέγαση δημοσίων σχολικών μονάδων Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 144.679.80 (Κατανομή 01-04/2014 =48.226,60 χ 3) ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 11 από 28
0614 ΚΑΠ για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων πρωτοβάθμιας και δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης. Κ.Α.0614.001 Κ.Α.Π. για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων α/θμιας και β/θμιας εκπαίδευσης Το έσοδο αυτό αποδίδεται στους Δήμους για κάλυψη λειτουργικών αναγκών των σχολείων πρωτοβάθμιας και δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού166.999,00. (Πρώτη τακτική κατανομή έτους 2014=33.399,65 χ4 αυξημένο κατά 25%). Κ.Α.0619.003 Έσοδα του αρ.27 του Ν.3756/2009 για λειτουργικές δαπάνες Το έσοδο αυτό προβλέπεται από τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 27 του Ν.3756/09 «Ρύθμιση χρεών προς τους Ο.Τ.Α.» και αφορά πάσης φύσεως οφειλές του Ελληνικού Δημοσίου προς τους Ο.Τ.Α. που απορρέουν από τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 25 του Ν.1828/1989 (ΦΕΚ 2Α) και αφορούν τη χρονική περίοδο από την καθιέρωση των Κ.Α.Π. μέχρι και το έτος 2008, δύναται να εξοφληθούν σε οκτώ (8) ετήσιες ισόποσες δόσεις. Για το έτος 2015 θα αποδοθεί η 6ης δόση από τις οκτώ συνολικού ποσού 450.659,16. 07 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 071 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 0713 Παράβολα για την έκδοση των αδειών ίδρυσης και λειτουργίας επιχειρήσεων υγειονομικού ενδιαφέροντος Κ.Α.0713.001 Παράβολα για την έκδοση των αδειών ίδρυσης και λειτουργίας επιχειρήσεων υγειονομικού ενδιαφέροντος Το παράβολο αυτό προβλέπεται από το ΑΡΘΡΟ 25 του Δ.Κ.Κ. και καταβάλλεται στο Δήμο προκειμένου να ελεγχθεί ο φάκελος των δικαιολογητικών που καταθέτουν οι ενδιαφερόμενοι, προκειμένου να τους χορηγηθεί άδεια ίδρυσης και λειτουργίας καταστήματος υγειονομικού ενδιαφέροντος. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 15.000,00. Κ.Α.0713.002 Παράβολα χορήγησης αδειών Μουσικής. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000,00. 0715 Τέλος διαφήμισης της κατηγορίας Δ του αρ. 15 του β.δ.24 ή 27/9-20/10/58 Κ.Α.0715.001 Τέλος διαφήμισης της κατηγορίας Δ του ΑΡΘΡΟΥ 15 του ΠΔ 24/9-20/10/1958 Το έσοδο αυτό αφορά ποσοστό 2% επί της διαφημιστικής δαπάνης των επιχειρήσεων και αποδίδεται στο Δήμο μας μέσω της Δ.Ο.Υ., σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 9 του Ν.2880/2001. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 91.881,10.00. 0718 Λοιπά τακτικά έσοδα που δεν εντάσσονται στις ανωτέρω τάξεις. Κ.Α.0718.002 Τέλη διέλευσης χρήσης δικαιωμάτων διέλευσης και εγγυήσεων καλής εκτέλεσης των εργασιών διέλευσης (Υπ.Απ. ΦΕΚ 1375/2009) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α.0718.003 Λοιπά τακτικά έσοδα που δεν εντάσσονται στις ανωτέρω τάξεις Στο συγκεκριμένο Κ.Α. μπορούν να ενταχθούν τακτικά έσοδα που δεν μπορούν λόγω της φύσης τους να ενταχθούν σε κωδικούς του τρέχοντος έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000,00. 12 ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 1212 Από συγχρηματοδοτούμενα προγράμματα Κ.Α. 1212.002 Επιχορήγηση από ΟΑΕΔ για την κάλυψη των ασφαλιστικών εισφορών ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 12 από 28
ωφελουμένων του προγράμματος κοινωφελούς εργασίας. Αφορά το κόστος ασφάλισης απασχολουμένων με βάση το πρόγραμμα κοινωφελούς εργασίας που υλοποιεί ο ΟΑΕΔ. Υπολογίσθηκε έσοδο 95.000,00 1214 Λοιπές επιχορηγήσεις Κ.Α. 1214.001 Επιχορήγηση για την κάλυψη δράσεων πυροπροστασίας Λειτουργικές δαπάνες. Υπολογίσθηκε έσοδο 31.300,00 13 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 131 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΘΕΣΜΟΘΕΤΗΜΕΝΟΥΣ ΠΟΡΟΥΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 1311 Κεντρικοί Αυτοτελείς Πόροι από το πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων (ΣΑΤΑ) Κ.Α.1311.001 Κεντρικοί Αυτοτελείς Πόροι (ΣΑΤΑ) Το έσοδο αυτό προέρχεται από το πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων (ΣΑΤΑ). Για το έτος 2015 προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 172.200,00, (Πρώτη τακτική κατανομή έτους 2014 χ 12). 1312 Επισκευή και συντήρηση σχολικών κτιρίων Κ.Α.1312.001 Επισκευή και συντήρηση σχολικών κτιρίων Το έσοδο αυτό αφορά επιχορηγήσεις από ΣΑΤΑ (ΑΡΘΡΟ 13 Ν.2880/2001) (ΣΑΤΑ σχολικών κτιρίων).εγγράφεται το ποσό που αποδόθηκε στο Δήμο κατά το 2014 Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 63.500,00. 1314 Χρηματοδοτήσεις από το πρόγραμμα «ΘΗΣΕΑΣ» (ΑΡΘΡΟ 6-12 του Ν. 3274/2004) Εδώ εντάσσονται διάφορα έργα σύμφωνα με το Τεχνικό Πρόγραμμα έτους 2014. Κ.Α.1314.006 Χρηματοδότηση προγράμματος για το έργο << Μ/Κ κλειστού Γυμναστηρίου Δήμου Σπάτων.>> ΣΑΕΠ 085 Ένταξη και εγκεκριμένη ισόποση πίστωση στον Κ.Α.15-7411.001 συνολικού ύψους 5.000,00. 132 ΛΟΙΠΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ & ΕΡΓΑ 1321 Χρηματοδοτήσεις από Περιφερειακά επιχειρησιακά προγράμματα Κ.Α.1321.001 Χρηματοδότηση για δημιουργία Κ.Η.Φ.Η. Χρηματοδότηση από ΠΔΕ με κωδικό ΜΙS 380277 και ΣΑΕ ΕΠ0858 για δημιουργία κέντρου ημερήσιας φροντίδας ηλικιωμένων στο Δήμο. Προϋπολογίζονται έσοδα 500.000,00 Κ.Α.1321.002 Επιχορήγηση από ΠΕΠ ΑΤΤΙΚΗΣ Δράσεις ενημέρωσης δικτύωσης Σεμινάρια ενημέρωσης δικτύωσης Σεμινάρια. Προϋπολογίζονται έσοδα 10.290,00. Κ.Α.1321.003 Επιχορήγηση από ΠΕΠ Αττικής Επιστημονικός και Τεχνικός Σύμβουλος του Σχεδίου υλοποίησης Προϋπολογίζονται έσοδα 7.000,00. Κ.Α.1321.004 Χρηματοδότηση ΕΣΠΑ 2007-2013 - Αντικατάσταση αμιαντοσωλήνων και αναβάθμιση δικτύου ύδρευσης του Δήμου Σπάτων. Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση (25-7341.001) συνολικού ύψους 410.000,00. Κ.Α.1321.005 Ολοκληρωμένη παρέμβαση εξοικονόμησης ενέργειας στις κτιριακές εγκαταστάσεις του Δήμου (ΠΕΠ ΑΤΤΙΚΗΣ 2007-2013) Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση συνολικού ύψους 128.100,00. Κ.Α.1321.006 Επιχορήγηση ΠΕΠ Αττικής για αντικατάσταση φωτισμού Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση συνολικού ύψους 147.000,00. συστήματος εξωτερικού Κ.Α.1321.007 Επιχορήγηση για εξωτερική αξιολόγηση στην επίτευξη των στόχων του σχ.υλοποίησης-ενεργειακή επιθεώρηση-έκδοση πιστοποιητικού Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση συνολικού ύψους 7.000,00. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 13 από 28
Κ.Α.1321.009 Επιχορήγηση για την βελτίωση της ενεργειακής απόδοσης και την ορθολογικη διαχείριση της ενέργειας στο 1ο και 5ο δημοτικό σχολείο αρτέμιδας (MIS 427888) Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση συνολικού ύψους 365.300,00. Κ.Α.1321.010 Μελέτη αντιπυρικής προστασίας του Δήμου Σπάτων Αρτέμιδος με κωδικό ΜΙS 374773 στο Επιχειρησιακό Πρόγραμμα «ΑΤΤΙΚΗ 2007-2013» Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση συνολικού ύψους 2000,00 1322 Χρηματοδοτήσεις από Κεντρικούς Φορείς 1323 Χρηματοδοτήσεις έργων από Ε.Ε. Κ.Α.1323.002 Επιχορήγηση από Ευρωπαικό πρόγραμμα Europe in themediteranean 2007-2013(MED) Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση συνολικού ύψους 43.700,00. 1325 Έσοδα από προγραμματικές συμβάσεις για κάλυψη επενδυτικών δαπανών Κ.Α.1325.001 Χρηματοδότηση από Νομ.Αυτ/ση (70%) για το έργο αντικατάσταση αγωγού ύδρευσης στο τμήμα Σπάτα - Αεροδρόμιο Εγκεκριμένη πίστωση και αποδοχή από το Δ.Σ.(Πίστωση στο σκέλος των εξόδων στον ΚΑ. 25-7312.010)συνολικού ύψους 131.399,79. Κ.Α.1325.002 Επιχορήγηση από ΠΕΑΑ για ανέγερση Παιδικού Σταθμού στο ΟΤ 395 ΠΕ3 ποσού 47.831,56. 1328. Χρηματοδοτήσεις από Εθνικό Στρατηγικό Πλαίσιο Αναφοράς (ΕΣΠΑ) εκτός Περιφερειακών Επιχειρησιακών Προγραμμάτων Κ.Α 1328.001 Εναρμόνιση οικογενειακής και επαγγελματικής ζωής ποσό 210.000,00. 15 ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ ΠΡΟΣΤΙΜΑ ΠΑΡΑΒΟΛΑ 151 Προσαυξήσεις και Πρόστιμα 1511 Προσαυξήσεις εκπρόθεσμης καταβολής χρεών Κ.Α.1511.001 Προσαυξήσεις εκπρόθεσμης καταβολής χρεών Τα έσοδα αυτά προβλέπονται από τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 6 του Ν.Δ.356/74 (Κ.Ε.Δ.Ε.) και του ΑΡΘΡΟΥ 16 του Ν.2130/93 και αφορά προσαυξήσεις εκπρόθεσμης εξόφλησης στα βεβαιωμένα ποσά των χρηματικών καταλόγων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 30.000,00. 1512 Πρόστιμα παραβάσεων ΚΟΚ του ΝΔ 805/71 και του ΑΝ 170/67 Τα έσοδα αυτά προβλέπονται σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 31 του Ν.2130/93 από πρόστιμα της Ελληνικής Αστυνομίας, που εισπράττονται στο Ταμείο του Δήμου. Υπολογίστηκαν σύμφωνα με την απόδοση του προηγούμενου έτους Κ.Α.1512.001 Πρόστιμα παραβάσεων Κ.Ο.Κ. - ΑΕΡΟΔΡΟΜΙΟΥ, του ΝΔ.805/71 και του ΑΝ 170/67 (ΑΡΘΡΟ 31 Ν.2130/93) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 30.000,00. Κ.Α.1512.004 Πρόστιμα του ΚΟΚ Άμεσης Δράσης Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α.1512.005 Πρόστιμα ΚΟΚ Αστυνομικών Τμημάτων Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 15.000,00. Κ.Α.1512.006 Πρόστιμα ΚΟΚ Τροχαίας Αγ. Παρασκευής Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00. Κ.Α.1512.007 Πρόστιμα παραβάσεων Κ.Ο.Κ. από Δ.Ο.Υ. Παλλήνης ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 14 από 28
Προβλέπεται έσοδο από πρόστιμα παραβάσεων του Κ.Ο.Κ. όπου αποδίδονται από την Δ.Ο.Υ. Παλλήνης. Προβλέπεται έσοδο 10.000,00. 1514 Πρόστιμα ανέγερσης και διατήρησης αυθαιρέτων κατασκευών. Κ.Α.1514.001 Πρόστιμα ανέγερσης αυθαιρέτων (ΑΡΘΡΟ 17 και 18 του Ν.1337/1983) τα πρόστιμα του ΑΡΘΡΟΥ 9 παρ.8 Ν1512/85 και τα πρόστιμα ΑΡΘΡΟΥ 22 Ν1577/85 Τα έσοδα αυτά προβλέπονται σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 12 του Ν.1647/86 και εισπράττονται από το Δήμο, μετά από αυτοψία και επιβολή προστίμου της αρμόδιας Δ/νσης Πολεοδομίας. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00. Κ.Α.1514.002 Πρόστιμα διατήρησης αυθαιρέτων Σύμφωνα με τις υπάρχουσες και αποσταλμένες από την αρμόδια Υπηρεσία εκθέσεις αυτοψίας του προηγ. έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00. 1519 Λοιπά πρόστιμα και χρηματικές ποινές επιβαλλόμενες βάσει ειδικών διατάξεων Κ.Α.1519.001 Πρόστιμο μη καταβολής ή ελλιπούς ή εκπρόθεσμης καταβολής τέλους 0.5%. Το έσοδο αυτό αφορά επιβολή προστίμου σε περίπτωση μη καταβολής ή ελλιπούς ή εκπρόθεσμης καταβολής του τέλους του ΑΡΘΡΟΥ 2 του ν.2539/1997 (άρθρα 6 & 7 ν.1080/1980 παρ.1 ν.2946/2001) σε όσες επιχειρήσεις υγειονομικού ενδιαφέροντος αναπτύσσουν τραπεζοκαθίσματα και δεν καταβάλλουν εμπρόθεσμα το δημοτικό φόρο, ο οποίος διαμορφώθηκε σε 0,50% σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 23 παρ.1 και 2 του Ν.3756/09. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α.1519.003 Πρόστιμο εκπρόθεσμης ή ανακριβούς δήλωσης ΤΑΠ Το έσοδο αυτό αφορά πρόστιμο λόγω διαφοράς τ.μ. ακινήτων τα οποία δεν έχουν δηλωθεί εμπρόθεσμα ή έχουν κάνει ανακριβή δήλωση σύμφωνα με το Ν.2130/93 του Τ.Α.Π. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α.1519.004 Πρόστιμα εκπρόθεσμης καταβολής ΔΗΜΟΤΙΚΟΥ ΦΟΡΟΥ (ΑΡΘΡΟ 10 παρ.11 και 15 Ν.1080/1980) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α.1519.005 Πρόστιμα εκπρόθεσμης καταβολής ΔΗΜΟΤΙΚΩΝ ΤΕΛΩΝ (ΑΡΘΡΟ 5 παρ.1 Ν25/75 και ΑΡΘΡΟ 2 παρ.2 Ν.429/76). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α. 1519.007 Πρόστιμα εκπρόθεσμης καταβολής κοινοχρήστων χώρων (άρθρο 26 παρ. 5 του Ν.1829/29, άρθρο 6 του Ν.1900/90) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α.1519.009 Πρόστιμα για παραβάσεις Κανονισμού Καθαριότητας Τα έσοδα αυτά αφορούν πρόστιμα για παραβάσεις του κανονισμού της αρμόδιας Υπηρεσίας Καθαριότητας. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. 152 Παράβολα 1522 Παράβολα υποβαλλόμενα για τη χορήγηση διευκολύνσεων τμηματικής καταβολής χρεών Κ.Α.1522.001 Παράβολα υποβαλλόμενα για τη χορήγηση διευκολύνσεων τμηματικής καταβολής χρεών Τα έσοδα αυτά αφορούν παράβολα που καταβάλλουν οι οφειλέτες του Δήμου σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 18 του Ν.2648/98 παρ. 4, προκειμένου να ρυθμιστούν σε δόσεις οι οφειλές τους και να διευκολυνθούν στην καταβολή τους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. 16 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 162 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΔΑΠΑΝΕΣ ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΗΘΕΙΣΕΣ ΓΙΑ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟ ΤΡΙΤΩΝ 1623 Δαπάνες απομάκρυνσης και φύλαξης εγκαταλειμμένων οχημάτων Κ.Α.1623.001 Δαπάνες απομάκρυνσης και φύλαξης εγκαταλειμμένων οχημάτων (ΚΥΑ 1002901/67/2002) Ο Δήμος έχει υπογράψει σύμβαση συνεργασίας με την εταιρεία εναλλακτικής Διαχείρισης Οχημάτων Ελλάδος με την επωνυμία «ΑΡΧΙΜΗΔΗΣ ΝΕΟΝΑΚΗΣ ΑΕ» η οποία αποδίδει στο Δήμο για κάθε εγκαταλειμμένο όχημα που το απομακρύνει το ποσό των 30,00. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 15 από 28
169 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 1693 Έσοδα από την πώληση αγαθών ή την παροχή υπηρεσιών Κ.Α.1693.001 Έσοδα από τη λειτουργία ΚΑΠΗ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00, σύμφωνα με την απόδοση του προηγούμενου έτους 1699 Λοιπά έκτακτα έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν στις ανωτέρω τάξεις Στο συγκεκριμένο Κ.Α. καταβάλλονται τα έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν στις πιο πάνω τάξεις. Υπολογίζονται σύμφωνα με την απόδοση του προηγούμενου έτους Κ.Α.1699.004 Λοιπά έκτακτα έσοδα Εδώ εγγράφονται έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν σε κάποια από τις πιο πάνω περιπτώσεις. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00. 2 ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε.) ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ 21 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΤΑΚΤΙΚΑ 211 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΚΑΙ ΕΙΣΠΡΑΤΤΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ Στους κωδικούς αριθμούς 2111 έως 2118 εγγράφονται τα τακτικά έσοδα που ανάγονται σε παρελθόντα οικονομικά έτη, βεβαιώνονται όμως (ή εισπράττονται οίκοθεν) για πρώτη κατά τη διάρκεια του έτους. Η ξεχωριστή παρακολούθηση των εσόδων από παρελθόντα έτη που αντιστοιχούν σε καθέναν από τους κωδ.2111 έως 2117, επιβάλλεται λόγω του ανταποδοτικού ή ειδικευμένου (εν λόγω ή εν μέρει) χαρακτήρα των εσόδων αυτών. Κ.Α.2111.001 Τακτικά έσοδα από τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού Εδώ εισάγονται τα έσοδα από αναδρομική χρέωση των τελών καθαριότητας και του φόρου που επιβάλλεται σε διάφορους δημότες, λόγω ελλιπούς χρέωσης των τ.μ., αλλά και τα τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού που στέλνονται από τη Δ.Ε.Η. των μηνών Νοεμβρίου Δεκεμβρίου κάθε έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 992.000,00. Κ.Α.2112.001 Τακτικά έσοδα από τέλη και δικαιώματα ύδρευσης Υπολογίσθηκε έσοδο το οποίο θα προκύψει από την έκδοση λογαριασμών του έτους 2013 και για τις δύο Δημοτικές Ενότητες του Δήμου σύμφωνα με τις αριθμ. 124/2014 & 125/2014 αποφάσεις του Δημοτικού Συμβουλίου οι οποίες εκδόθηκαν, μετά τις αριθμ. 735 και 736 τελεσίδικες αποφάσεις του Σ.Τε. Ποσά που θα εισπράττονται καθ υπέρβαση από τους λογαριασμούς του 2014 θα εγγράφονται με σχετική αναμόρφωση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.152.057,22. Κ.Α.2115.001 Τακτικά έσοδα από Τ.Α.Π. Εδώ εγγράφονται τα έσοδα από αναδρομική χρέωση του ΤΑΠ που επιβάλλεται σε διάφορους δημότες λόγω εσφαλμένης χρέωσης των τ.μ., αλλά και τα τέλη που αποδίδονται από τη Δ.Ε.Η. και τους λοιπούς παρόχους για τους μήνες Νοέμβριο και Δεκέμβριο του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 50.000,00. Κ.Α.2118.001 Τακτικά έσοδα από των ακαθαρίστων εσόδων επιτηδευματιών προηγ. Ετών (ΑΡΘΡΟ 24 παρ.12 Ν 2130/1993) Τα έσοδα αυτά αφορούν οφειλές παρελθόντων ετών από Δ.Φ. 5% και 0,5% επί των ακαθαρίστων εσόδων των επιχειρήσεων που αναπτύσσουν τραπεζοκαθίσματα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α.2118.002 Τακτικά έσοδα επί των ακαθαρίστων εσόδων κατ/μων Αεροδρομίου προηγ. Χρήσεων (ΑΡΘΡΟ 24 παρ.12 Ν 2130/1993). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. 2119.Τακτικά έσοδα από λοιπά έσοδα Κ.Α.2119.001 Από παραχώρηση τάφων κ.λπ., Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων βάσει περσινής απόδοσης συνολικού ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 16 από 28
ύψους 2.000,00. Κ.Α.2119.005 Έσοδα Δημοτικού Φόρου Εδώ εγγράφονται τα έσοδα από αναδρομική χρέωση ΦΗΧ που επιβάλλεται σε διάφορους δημότες λόγω εσφαλμένης χρέωσης των τ.μ., αλλά και τα τέλη που αποδίδονται από τη Δ.Ε.Η. και τους λοιπούς παρόχους για τους μήνες Νοέμβριο και Δεκέμβριο του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 742.000,00. Κ.Α.2119.008 Λοιπά Τακτικά έσοδα ΠΟΕ Εδώ εγγράφονται έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν σε κάποια από τις πιο πάνω περιπτώσεις. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α.2119.009 Τακτικά έσοδα από τέλος χρήσεως κοινοχρήστων χώρων (ΑΡΘΡΟ 26 παρ5 Ν.1828/89, ΑΡΘΡΟ 6 Ν.1900/1990) Τα έσοδα αυτά αφορούν τέλος χρήσεως κατάληψης κοινοχρήστων χώρων κ.λπ. παρελθοντικών ετών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α.2119.011 Δικαίωμα Ανανέωσης (παράταση χρόνου Ταφής) Υπολογίσθηκε έσοδο ΠΟΕ της Δημοτικής Ενότητας Σπάτων και της Δημοτικής Ενότητας Αρτέμιδος σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 50.000,00. 22 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΕΚΤΑΚΤΑ 221 Έκτακτα έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών που βεβαιώνονται και εισπράττονται για πρώτη φορά 2211 Έκτακτα γενικά έσοδα Στο συγκεκριμένο Κ.Α. προβλέπονται ποσά εσόδων από πρόστιμα παρελθόντων οικονομικών ετών, όπως πρόστιμα Τ.Α.Π. παραβάσεων Κ.Ο.Κ., Δ.Φ.0,50%, καταστημάτων κ.λπ. Αναλυτικά: Κ.Α.2211.001 Πρόστιμα Κ.Ο.Κ. Αεροδρομίου Υπολογίσθηκε έσοδα σύμφωνα με την περσινή απόδοση της Δημοτικής Ενότητας Σπάτων για κλήσεις παρελθόντων οικονομικών ετών προς βεβαίωση και είσπραξη συνολικού ποσού 50.000,00 Κ.Α.2211.004 Πρόστιμα ΚΟΚ Αγ. Παρασκευής ΠΟΕ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00. Κ.Α.2211.005 Πρόστιμα ΚΟΚ Άμεσης Δράσης ΠΟΕ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000,00. Κ.Α.2211.007 Γενικά πρόστιμα ΠΟΕ Εδώ εγγράφονται έσοδα από επιβολή προστίμων που δεν μπορούν να ενταχθούν σε άλλες περιπτώσεις. (πρόστιμο ΤΑΠ κλπ). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 50.000,00. Κ.Α. 2211.010 Πρόστιμα τέλους επί των ακαθαρίστων Εσόδων Π.Ο.Ε. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. 32 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ 321 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ Στο συγκεκριμένο Κ.Α. εγγράφονται οι απαιτήσεις(βεβαιωθέντα μείον εισπραχθέντα της ομάδας 32) που προέκυψαν κατά τα Προηγούμενα Οικονομικά έτη (ΠΟΕ) και στην ομάδα δαπανών 85 «Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωμένων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους» υποχρεωτικά εγγράφεται, ως πρόβλεψη μη είσπραξης, το ποσό που προκύπτει από τα στοιχεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του προηγούμενου έτους. Αναλυτικά: Κ.Α.3211.001 Δημοτικός φόρος Στο συγκεκριμένο Κ.Α. επαναβεβαιώνονται ποσά από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (Δ.Φ), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό 12.964,37. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 17 από 28
Κ.Α.3211.002 Τέλη καθαριότητας και φωτισμού Στο συγκεκριμένο Κ.Α. επαναβεβαιώνονται ποσά από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (Δ.Τ), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό 581.127,10. Κ.Α.3212.001 Τέλη και δικαιώματα ύδρευσης Εισπρακτέα υπόλοιπα βεβαιωθέντων καταλόγων ύδρευσης προηγουμένων ετών. Έχει εγγραφεί ποσό 2.566.962,86. Κ.Α.3215.001 Τέλος Ακίνητης Περιουσίας Όπως και στον προηγούμενο Κ.Α. και εδώ προβλέπονται ποσά που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (Τ.Α.Π.), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό 51.103,69. Κ.Α.3217.001 Εισφορά λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής Ασυρμάτου. Έχει εγγραφεί ποσό 50.316,39. Κ.Α.3217.002 Εισφορά λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής Χριστούπολης. Έχει εγγραφεί ποσό 33.904,90. Κ.Α.3217.003 Μετατροπή εισφοράς λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής Δημ. Ενοτ. Αρτέμιδος. Έχει εγγραφεί ποσό 29.712,78. Κ.Α.3217.004 Εισφορά λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής ΔΗΜΟΤΙΚΗΣ ΕΝΟΤ. ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ. Έχει εγγραφεί ποσό 106.978,80. Κ.Α.3217.005 Εισφορά σε γη και χρήμα περιοχής Μυκ.Τάφων Έχει εγγραφεί ποσό 170.230,63. Κ.Α.3217.006 Εισφορά σε γη και χρήμα περιοχής Πέτρα Γυαλού Βούλια-Προκαλήσι Έχει εγγραφεί ποσό 474.173,68. Κ.Α.3217.007 Εισφορά σε γη και χρήμα περιοχής Πέτρα Γυαλού Αγ.Δημήτριος-Πύργος. Έχει εγγραφεί ποσό 36.824,04. Κ.Α.3218.001 Τακτικά έσοδα επί των ακαθαρίστων εσόδων επιτηδευματιών Και σ αυτόν το Κ.Α. προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από την Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (0,50% Δ.Φ. επιτηδευματιών), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό 343.117,73. Κ.Α.3219.002 Εκ λοιπών τελών και δικαιωμάτων Εδώ προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (λοιπούς φόρους και τέλη), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό 209.682,82. Κ.Α.3219.004 Τέλος παραχώρησης τάφων Εδώ προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, από παραχωρήσεις τάφων στο κοιμητήριο (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό 68.247,46. Κ.Α.3219.005 Τέλη πεζοδρομίου Εδώ προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (τέλη κατάληψης κοινοχρήστων χώρων -πεζοδρομίων κ.λπ.), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό 131.573,86. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 18 από 28
322 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΤΗ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ Σ αυτό το κωδικό εμφανίζονται τα ποσά από έκτακτα γενικά έσοδα βεβαιωμένα από παρελθόντα οικονομικά έτη, τα οποία είναι εισπρακτέα υπόλοιπα άλλων βεβαιωθέντων εκτάκτων εσόδων (παραβάσεις Κ.Ο.Κ., προσκυρώσεις, πρόστιμα αυθαιρέτων λόγω δόσεων, αποχετευτικά, φορολογικά πρόστιμα, κ.λπ.). Αναλυτικά: Κ.Α.3221.001 Πρόστιμα από 2% επί των ακαθαρίστων εσόδων κατ/των (επαναβεβαίωση προηγ. χρήσης καταλόγου ακαθαρ. εσόδων κατ/μων) Έχει εγγραφεί ποσό 243.546,66. Κ.Α.3221.002 Πρόστιμα Κ.Ο.Κ. Έχει εγγραφεί ποσό 1.213.346,10 Κ.Α.3221.003 Λοιπά έκτακτα έσοδα (Πρόστιμα ανέγερσης- διατήρησης αυθαιρέτων) Έχει εγγραφεί ποσό 11.937.440,49. Κ.Α.3222.001 Φ.Π.Α. Ύδρευσης Π.Ο.Ε. Έχει εγγραφεί ποσό 195.396,54. 4 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 41 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 411 ΣΥΝΤΑΞΙΟΔΟΤΙΚΕΣ ΕΙΣΦΟΡΕΣ Στους Κ.Α.411-414: Συνταξιοδοτικές, Ασφαλιστικές εισφορές φόροι και λοιπές επιβαρύνσεις και λοιπές εισπράξεις υπέρ τρίτων Εγγράφονται ποσά που αφορούν εισπράξεις από φόρους, λοιπές κρατήσεις, εργοδοτικές ασφαλιστικές εισφορές και τα οποία εγγράφονται ισόποσα αντίστοιχα και στους Κ.Α. εξόδων για την απόδοσή τους. 42 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ Κ.Α.4212.001 Επιστροφή πάγιας προκαταβολής Σύμφωνα με νέα ρύθμιση το ύψος της παγίας είναι 10.000,00 και η επιστροφή εγγράφεται ως έσοδο. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00. Κ.Α.4213.001 Επιστροφή αχρεωστήτως καταβληθέντων χρηματικών ποσών Το έσοδο αυτό αφορά περικοπές αποδοχών που εμφανίζονται στη στήλη των κρατήσεων της μισθοδοτικής κατάστασης (α περγία, άνευ αποδοχών κ.λπ.) καθώς και κάθε επιστροφή χρημάτων που δεν εμπίπτει στους κ.α.4211, 4212 & 4213.Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 30.000,00. Κ.Α. 4219. Επιστροφή εν γένει χρημάτων Κ.Α.4219.001 Επιστροφή εν γένει χρημάτων σύμφωνα με αποφάσεις ΔΣ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. 5 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 511 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα Σύμφωνα με τη βεβαίωση εκτίμησης της Ταμειακής Υπηρεσίας Κ.Α.5111.001 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα του Δήμου Προϋπολογίζεται ποσό 1.750.000,00. από τακτικά έσοδα προηγούμενης χρήσης που θα μεταφερθούν στη νέα χρήση οικονομικού έτους 2015. 512 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα Κ.Α.5121.001 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα ανειδίκευτα έσοδα Προϋπολογίζεται ποσό 1.650.000,00. από έκτακτα ανειδίκευτα έσοδα προηγούμενης χρήσης που μεταφέρθηκε στη νέα χρήση ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 19 από 28
Κ.Α.5121.002 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα ειδικευμένα έσοδα Προϋπολογίζεται ποσό 1.500.000,00. από έκτακτα ειδικευμένα έσοδα προηγούμενης χρήσης που μεταφέρθηκε στη νέα χρήση Κ.Α.5122.001 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα ειδικευμένα έσοδα για την κάλυψη έργων του ΠΔΕ Προϋπολογίζεται ποσό 2.300.000,00. από έκτακτα ειδικευμένα έσοδα προηγούμενης χρήσης που μεταφέρεται στη νέα χρήση οικονομικού έτους 2015. 2. 2. Μέρος ΙΙ Έξοδα ΣΥΝΟΛΟ ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΩΝ ΕΣΟΔΩΝ : 48.667.917,30 Η Διάρθρωση εξόδων ανά ομάδα κωδικών αριθμών δαπάνης (Κ.Α.Δ.) έχει ως κάτωθι : Κ.Α.Δ. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ % 6 ΕΞΟΔΑ ΧΡΗΣΗΣ 16.162.332,56 33,21% 7 ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 8.418.190,34 17,30% 8 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ 23.496.058,26 48,28% 9 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 591.336,14 1,22% ΣΥΝΟΛΑ : 48.667.917,30 100,00 Η Διάρθρωση εξόδων ανά υπηρεσία του Δήμου έχει ως κάτωθι 0 ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 4.058.430,77 10 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡ. 2.417.436,46 15 ΥΠΗΡ.ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ 1.892.634,10 ΚΟΙΝΩΝ.ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ 20 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ Η/Φ 6.026.523,01 25 ΥΠΗΡ. ΥΔΡΕΥΣΗΣ ΑΡΔΕΥΣΗΣ ΑΠΟΧΕΤΕΥΣΗΣ 3.784.779,69 30 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ 2.845.279,23 35 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΡΑΣΙΝΟΥ 273.417,04 40 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΔΟΜΗΣΗΣ 2.811.222,84 45 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΝΕΚΡΟΤΑΦΕΙΩΝ 356.200,00 50 ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΑΣΤΥΝΟΜΙΑ 35.000,00 70 ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 79.599,76 ΣΥΝΟΛΑ ΥΠΗΣΕΣΙΩΝ : 24.580.522,90 ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 20 από 28