3 ΕΘΝΙΚΟ ΜΕΤΣΟΒΙΟ ΠΟΛΥΤΕΧΝΕΙΟ ΑΝΤΙΠΡΥΤΑΝΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΙΣΜΟΥ & ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ Ηρώων Πολυτεχνείου 9, Πολυτεχνειούπολη Ζωγράφου, 157 80 Αθήνα. 7722 050, 7721 960, E-mail: gpolyzos@central.ntua.gr Αθήνα, 7/1/2008 Προς Όλα τα μέλη της Πολυτεχνειακής Κοινότητας ΤΑΚΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2008 (εγκρίθηκε από την Σύγκλητο την 21/12/2007) Η σύνταξη του Τακτικού Προϋπολογισμού χρήσης 2008 είναι υποχρέωση του Ιδρύματος απέναντι στην Πολιτεία και υποβάλλεται προς έγκριση στη Σύγκλητο, κατά μήνα Νοέμβριο Δεκέμβριο εκάστου έτους. Η πρόταση που ακολουθεί έχει συνταχθεί με βάση : Τις εγκυκλίους του Υπουργείου Οικονομικών (Γενικό Λογιστήριο του Κράτους) Τη σχετική εμπειρία που υπάρχει στην Διεύθυνση Οικονομικών Υπηρεσιών του Ιδρύματος (Υπηρεσιακό Σημείωμα ΔΥΟ από 10/12/2007) Τις συζητήσεις που έγιναν στο Πρυτανικό Συμβούλιο, στις 30/11/2007 Ο Αρχικός Τακτικός Προϋπολογισμός 2008 συντάσσεται βασιζόμενος στην εγκύκλιο του Γενικού Λογιστηρίου του Κράτους, σύμφωνα με την οποία τα έξοδα από τη μία χρονιά στην άλλη οφείλουν να είναι πλήρως αιτιολογημένα και να έχουν περιορισμένες αποκλίσεις. Μετά την έγκριση του παρόντος Αρχικού Τακτικού Προϋπολογισμού, σύμφωνα με τον Ν 2093/92, η Σύγκλητος κατά μήνα Μάρτιο του 2008, με βάση τα απολογιστικά στοιχεία για το 2007 και το ταμειακό υπόλοιπο, θα προχωρήσει στην 1 η Τροποποίηση του.
ΑΙΤΙΟΛΟΓΗΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΚΑΙ ΔΑΠΑΝΩΝ Για την καλύτερη κατανόηση των στοιχείων του Οικονομικού Προϋπολογισμού για το 2008, παρατίθενται τρεις πίνακες με τη συνοπτική παρουσίαση ορισμένων κονδυλίων. Στους πίνακες απεικονίζονται κονδύλια εσόδων και εξόδων σε σύγκριση με τον αρχικό Οικονομικό Προϋπολογισμό του 2007, στον οποίο έγιναν δύο τροποποιήσεις. ΠΙΝΑΚΑΣ 1 : ΕΣΟΔΑ Από τον Πίνακα 1 των «Εσόδων» διαπιστώνεται: Αύξηση των «Εσόδων Χρήσης» κατά 770.700, ή ποσοστό 4,7% σε σχέση με το αντίστοιχο ποσό που είχε προϋπολογιστεί κατά την κατάρτιση του προϋπολογισμού 2007. Η παραπάνω αύξηση οφείλεται κυρίως στην αύξηση της κρατικής επιχορήγησης κατά 620.000 και των πόρων του Ν. 546/1943 (ΤΣΜΕΔΕ) κατά 250.000 και ταυτόχρονης μείωσης κατά 100.000 των αμοιβών έκτακτου διδακτικού προσωπικού (ΠΔ 407/80). Τα «Αντικριζόμενα Έσοδα» αφορούν σε κρατήσεις που εισπράττονται από το ΕΜΠ υπέρ τρίτων και το ύψος τους αντιστοιχεί με τις «Αντικριζόμενες Δαπάνες» του Πίνακα 2 των «Εξόδων». ΠΙΝΑΚΑΣ 2 : ΕΞΟΔΑ Από τον Πίνακα 2 των «Εξόδων» και τα σχετικά κονδύλια διαπιστώνεται: Το Γενικό Σύνολο των «Εξόδων» (Σύνολο Δαπανών και Δαπάνες Σχολών, 2+3) εκτιμάται ότι θα αυξηθεί κατά 36,3%, σε σχέση με τον αρχικό προϋπολογισμό του 2007, ποσοστό το οποίο αντιστοιχεί σε πρόσθετες δαπάνες περίπου 7.357.400. Οι παραπάνω πρόσθετες δαπάνες προκαλούνται εξαιτίας της αύξησης των Γενικών Δαπανών (1) κατά 4.657.400 και της αύξησης των προβλεπόμενων κονδυλίων προς τις Σχολές κατά 2.700.000. Σε ότι αφορά τις Γενικές Δαπάνες, η αύξηση οφείλεται σχεδόν αποκλειστικά στο κονδύλι «Διάφορα άλλα έξοδα», το οποίο εμφανίζεται αυξημένο κατά
5.109.000 ή κατά 582 % σε σχέση με πέρυσι. Με δεδομένη την καθυστέρηση της έγκρισης της τροποποίησης του Τακτικού Προϋπολογισμού του 2007 από το ΥΠΕΠΘ, μέχρι στιγμής δεν απορροφήθηκαν κονδύλια, που για πρώτη φορά διατέθηκαν στις Σχολές, όπως του Κ.Α. 4121/δ «Δαπάνες κάθε είδους για την κάλυψη Αναπτυξιακών Αναγκών των Σχολών». Το σχετικό ποσό, το οποίο είναι της τάξης των 4.050.000, θα εκταμιευτεί στο σύνολό του το 2008 και εμφανίζεται στα «Διάφορα άλλα έξοδα». Δεν αποτελεί νέα πίστωση. Κατά τα άλλα, εκτιμάται ότι μια σειρά δαπάνες θα κινηθούν στα περσινά επίπεδα (μεταφορικά, ΔΕΗ, προμήθειες βιβλίων και περιοδικών, κλπ) ή και θα μειωθούν αισθητά (αμοιβές έκτακτου διδακτικού προσωπικού ΠΔ407/80, ΕΥΔΑΠ, προμήθειες καυσίμων - λόγω σύνδεσης με το φυσικό αέριο - συντήρηση κτιρίων, κλπ) Για τις δαπάνες ορισμένων κωδικών, όπως προμήθεια τηλεπικοινωνιακού υλικού, προμήθεια επίπλων, Η/Υ, κλπ, είναι σε εξέλιξη διαγωνισμοί ή έχουν υπογραφεί συμβάσεις προμηθειών, οι οποίες θα εκτελεστούν μέσα στο 2008. ΠΙΝΑΚΑΣ 3 : ΔΑΠΑΝΕΣ ΤΩΝ ΣΧΟΛΩΝ Από τον Πίνακα 3, που αφορά τις Δαπάνες των Σχολών, διαπιστώνεται ότι : Οι γνωστοί κωδικοί «Εργαστηριακά Μαθήματα», «Ενίσχυση Προπτυχιακών Σπουδών», «Μεταπτυχιακή Εκπαίδευση» και «Μεγάλες Πρακτικές Ασκήσεις» δεν αυξήθηκαν, επειδή το ύψος των κονδυλίων αυτών έχει καθοριστεί με Υπουργικές Αποφάσεις. Οι υπόλοιποι κωδικοί, «Εκπαιδευτικές Εκδρομές», «Οδοιπορικά», «Φιλοξενίες», «Συνέδρια» και «Έπιπλα», παραμένουν στο ύψος του περσινού προϋπολογισμού. Όμως, με στόχο την ενίσχυση και ακόμη μεγαλύτερη αυτοτέλεια των Σχολών, στις «Δαπάνες Λειτουργίας των Τομέων» διατίθενται επιπλέον ποσό 700.000, ήτοι αύξηση 21%. Ο κωδικός «Ενίσχυση Εργαστηριακών Πρωτοβουλιών» είναι νέος κωδικός και πιστώνεται με το ποσό των 2.000.000. Θα αφορά διεπιστημονικές δράσεις των Σχολών που θα καθοριστούν με επόμενη απόφαση Συγκλήτου.
Συνολικά, οι Δαπάνες των Σχολών μεταξύ 2007 και 2008 αυξάνονται κατά 46%. ΠΑΡΑΤΗΡΗΣΗ : Με βάση τα στοιχεία του προϋπολογισμού του 2008, ανάμεσα στα έσοδα και τα έξοδα υπάρχει απόκλιση της τάξης των 9.310.100 ευρώ, ποσό που θα καλυφθεί από τα φετινά διαθέσιμα ( ταμειακό υπόλοιπο ) ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ Ε.Μ.Π. 2008 (σύγκριση με 2007 και % μεταβολής) ΠΙΝΑΚΑΣ 1 : Ε Σ Ο Δ Α ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ Ποσοστό Περιγραφή α/α 2008 2007 Μεταβολής Eπιχορηγήσεις για δαπάνες 1 λειτουργίας 9.720.000 9.100.000 6,8% 2 Αμοιβές έκτακτου διδακτικού προσωπικού 350.000 450.000-22,2% 3 Πόροι Ν. 546/1943 (ΤΣΜΕΔΕ κλπ) 5.750.000 5.500.000 4,5% 4 Διάφορα άλλα έσοδα 1.340.500 1.339.800 0,1% 5 ΕΣΟΔΑ ΧΡΗΣΗΣ 17.160.500 16.389.800 4,7% 6 Αντικριζόμενα έσοδα 1.737.400 1.587.400 9,4% 7 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ 18.897.900 17.977.200 5,1%
ΠΙΝΑΚΑΣ 2 : Ε Ξ Ο Δ Α α/α Περιγραφή ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2008 ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2007 Ποσοστό Μεταβολής 1 Αμοιβές έκτακτου διδακτικού προσωπικού 350.000 450.000-22,2% 2 Υπερωρίες προσωπικού 410.000 410.000 0,0% 3 Εκπαιδευτικές άδειες 130.000 120.000 8,3% 4 Αμοιβές νομικών 1.000 3.000-66,7% 5 Συγγραφικά δικαιώματα 150.000 100.000 50,0% 6 Αμοιβές πρακτικογράφων 80.000 77.000 3,9% 7 Αμοιβές προγ/των χειριστών Η/Υ 5.000 15.000-66,7% 8 Βοηθήματα συνταξιούχων 50.000 45.000 11,1% 9 Οδοιπορικά- ημ.αποζημ. Εξωτερικού (διοικ) 70.000 34.000 105,9% 10 Μεταφορικά 80.000 80.000 0,0% 11 Ταχυδρομικά τέλη 60.000 70.000-14,3% 12 ΟΤΕ 500.000 750.000-33,3% 13 ΕΥΔΑΠ 90.000 130.000-30,8% 14 ΔΕΗ 2.300.000 2.300.000 0,0% 15 Καθαρισμός κτιρίων 1.300.000 1.200.000 8,3% 16 Φιλοξενίες 8.000 8.000 0,0% 17 ΙΑΕΣΤΕ 35.000 20.000 75,0% 18 ΣΥΝΕΔΡΙΑ (διοικ) 20.000 20.000 0,0% 19 Δαπάνες Δημοσίων Σχέσεων 25.000 25.000 0,0% 20 Συντήρηση Κτιρίων 300.000 450.000-33,3% 21 Συντήρηση Λοιπού Εξοπλισμού 300.000 263.000 14,1% 22 Συντήρηση ΚΕΔ 50.000 94.000-46,8% 23 Συντήρηση Η/Υ 180.000 200.000-10,0% 24 Εντυπώσεις - Εκδόσεις - Βιβλιοδεσίες 304.000 304.000 0,0% 25 Δικαστικά Έξοδα 300.000 300.000 0,0% 26 Προμήθεια βιβλίων και περιοδικών 1.450.000 1.450.000 0,0% 27 Επιστημονικά συγγράμματα και σημειώσεις 300.000 380.000-21,1% 28 Προμήθεια καυσίμων 500.000 700.000-28,6% 29 Επιχορήγηση στη Λέσχη 420.000 386.000 8,8% 30 Υποτροφίες - Βραβεία 185.000 171.600 7,8% 31 Επιστροφές λοιπών περιπτώσεων που δεν κατονομάζονται ειδικά 655.000 654.000 0,2% 32 Έργα για υποδομές 250.000 450.000-44,4% 33 Προμήθεια τηλεπικοινωνιακού υλικού (ΚΕΔ) 225.000 150.000 50,0% 34 Προμήθεια Οργάνων 90.000 90.000 0,0% 35 Προμήθεια προγραμμάτων Η/Υ και P/C 650.000 450.000 44,4% 36 Προμήθεια επίπλων διοίκησης 90.000 15.000 500,0% 37 Διάφορα άλλα έξοδα 5.986.200 877.200 582,4% 38 ΔΑΠΑΝΕΣ (1) 17.899.200 13.241.800 35,2% 39 Αντικριζόμενες Δαπάνες 1.737.400 1.587.400 9,4% 40 ΣΥΝΟΛΟ ΔΑΠΑΝΩΝ (2) 19.636.600 14.829.200 32,4% 41 ΔΑΠΑΝΕΣ ΣΧΟΛΩΝ (3) 8.571.400 5.871.400 46,0% 42 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ (2+3) 28.208.000 20.700.600 36,3%
ΠΙΝΑΚΑΣ 3 : Δ Α Π Α Ν Ε Σ Σ Χ Ο Λ Ω Ν ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ Ποσοστό Περιγραφή α/α 2008 2007 Μεταβολής 1 Εργαστηριακά Μαθήματα 860.000 860.000 0,0% 2 Ενίσχυση Προπτυχιακών Σπουδών 280.000 280.000 0,0% 3 Μεταπτυχιακή Εκπαίδευση 297.000 297.000 0,0% 4 Μεγάλες & Πρακτικές Ασκήσεις 448.000 448.000 0,0% 5 Δαπάνες Λειτουργίας Τομέων 4.015.000 3.315.000 21,1% 6 Ενίσχυση εργαστηριακών πρωτοβουλιών 2.000.000 0-7 Εκπαιδευτικές Εκδρομές 135.000 135.000 0,0% 8 Οδοιπορικά- ημ.αποζημ. Εξωτερικού 260.000 260.000 0,0% 9 Φιλοξενίες 21.400 21.400 0,0% 10 Συνέδρια 70.000 70.000 0,0% 11 Προμήθεια Επίπλων 185.000 185.000 0,0% 12 ΣΥΝΟΛΟ 8.571.400 5.871.400 46,0% Ο ΑΝΤΙΠΡΥΤΑΝΗΣ Ι. Ν. ΠΟΛΥΖΟΣ Καθηγητής Ε.Μ.Π.