Πρόλογος...5 Συντομογραφίες...15 ΜΕΡΟΣ ΠΡΩΤΟ ΓΕΝΙΚΟ ΜΕΡΟΣ I. ΕΙΣΑΓΩΓΗ...17 Α. Η ΣΥΓΧΡΟΝΗ ΔΥΝΑΜΙΚΗ ΤΟΥ ΤΡΑΠΕΖΙΚΟΥ ΔΙΚΑΙΟΥ... 17 Β. ΤΑ ΠΙΣΤΩΤΙΚΑ ΙΔΡΥΜΑΤΑ ΩΣ ΥΠΟΚΕΙΜΕΝΑ ΤΩΝ ΤΡΑΠΕΖΙΚΩΝ ΣΥΝΑΛ- ΛΑΓΩΝ... 20 1. Η έννοια του πιστωτικού ιδρύματος... 20 2. Η εποπτεία των πιστωτικών ιδρυμάτων...21 Γ. ΟΙ ΤΡΑΠΕΖΙΚΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ... 24 1. Η έννοια της τραπεζικής συναλλαγής... 24 2. Τα είδη των τραπεζικών συναλλαγών... 30 3. Ο εμπορικός χαρακτήρας των τραπεζικών συναλλαγών...32 4. Τα χαρακτηριστικά των τραπεζικών συναλλαγών...32 Δ. ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΚΑΙ ΜΕΘΟΔΟΣ ΤΟΥ ΕΡΓΟΥ...37 ΙΙ. ΟΙ ΠΗΓΕΣ ΤΟΥ ΔΙΚΑΙΟΥ ΤΩΝ ΤΡΑΠΕΖΙΚΩΝ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ... 39 Α. ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΕΣ ΠΑΡΑΤΗΡΗΣΕΙΣ... 39 Β. Ο ΝΟΜΟΣ...41 1. Νόμοι και κανονιστικές πράξεις της Διοικήσεως...41 2. Οι πράξεις των οργάνων της Τράπεζας της Ελλάδος... 43 Γ. ΕΠΟΠΤΙΚΗ ΝΟΜΟΘΕΣΙΑ ΚΑΙ ΤΡΑΠΕΖΙΚΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ... 45 Δ. ΤΟ ΕΘΙΜΟ... 50 Ε. SOFT LAW...52 1. Κώδικες Δεοντολογίας...52 2. Διεθνείς Ομοιόμορφοι Κανόνες...55 ΙΙΙ. Η ΕΝΝΟΜΗ ΣΧΕΣΗ ΜΕΤΑΞΥ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΚΑΙ ΠΕΛΑΤΗ... 58 Α. Ο ΣΥΜΒΑΤΙΚΟΣ ΧΑΡΑΚΤΗΡΑΣ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΗΣ... 58 1. Η σύμβαση ως έρεισμα των εννόμων σχέσεων τράπεζας-πελάτη... 58 2. Αναγκαστική σύμβαση;... 59 3. Μορφή των συμβάσεων... 62
4. Η νομιμοποίηση για την σύναψη των συμβάσεων... 63 5. Λοιπές προϋποθέσεις για την έγκυρη κατάρτιση συμβάσεως... 65 Β. ΓΕΝΙΚΗ ΣΧΕΣΗ ΜΕΤΑΞΥ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΚΑΙ ΠΕΛΑΤΗ;...67 Γ. ΟΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΝΑΝΤΙ ΤΟΥ ΠΕΛΑΤΗ...70 1. Υποχρεώσεις πρόνοιας της τράπεζας έναντι του πελάτη...70 2. Η υποχρέωση ίσης μεταχειρίσεως της πελατείας...75 3. Το γενικό τραπεζικό απόρρητο...79 α. Ο κανόνας. Θεμελίωση και σκοπός...79 β. Οι εξαιρέσεις... 86 αα. Γενικές εξαιρέσεις... 86 αβ. Εξαιρέσεις δυνάμει ειδικών διατάξεων...87 αγ. Σύγκρουση συμφερόντων... 95 γ. Οι έννομες συνέπειες...97 4. Υποχρέωση ενημερώσεως, πληροφορήσεως και παροχής συμβουλών... 99 α. Γενικά... 99 β. Η πληροφόρηση ως κύρια συμβατική υποχρέωση... 100 γ. Εδραζόμενες σε ειδικές διατάξεις υποχρεώσεις... 102 αα. Γενικές παρατηρήσεις... 102 αβ. Οι γενικές υποχρεώσεις ενημερώσεως της ΠΔΤΕ 2501/2002... 105 αγ. Διατάξεις για συγκεκριμένες κατηγορίες συναλλαγών...107 δ. Εδραζόμενες στην καλή πίστη υποχρεώσεις... 109 αα. Περιεχόμενο και έκταση των υποχρεώσεων... 109 αβ. Θεμέλιο και περιεχόμενο της ευθύνης... 111 5. Υποχρεώσεις περί τα δεδομένα προσωπικού χαρακτήρα...113 α. Εισαγωγικές παρατηρήσεις...113 β. Η τράπεζα ως υπεύθυνος επεξεργασίας προσωπικών δεδομένων...117 αα. Το πεδίο εφαρμογής της νομοθεσίας... 117 αβ. Οι προϋποθέσεις θεμιτής επεξεργασίας...119 αγ. Η συγκατάθεση του υποκειμένου ειδικότερα...128 γ. Δεδομένα προσωπικού χαρακτήρα και αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας...133 αα. Οργανωμένη αξιοποίηση από το πιστωτικό ίδρυμα πληροφοριών για τους αντισυμβαλλομένους του και τους υποψηφίους πελάτες του...133 αβ. Πρόσφορα και συναφή για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας δεδομένα προς επεξεργασία Επιτρεπτή σύνδεση: Τα τηρούμενα από την Τειρεσίας Α.Ε. αρχεία...138 αγ. Μη πρόσφορα και μη συναφή για την αξιολόγηση της πι- 8
στοληπτικής ικανότητας δεδομένα προς επεξεργασία Ανεπίτρεπτη σύνδεση...143 Δ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΤΟΥ ΠΕΛΑΤΗ... 150 ΙV. Η ΝΟΜΟΘΕΣΙΑ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ ΤΟΥ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΗ...157 Α. ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΑ...157 1. Τραπεζικές συναλλαγές και προστασία του καταναλωτή...157 2. Οι ρυθμίσεις για την προστασία του καταναλωτή στο πεδίο των τραπεζικών συναλλαγών...159 Β. Ο ΑΝΤΙΣΥΜΒΑΛΛΟΜΕΝΟΣ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΩΣ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΗΣ... 161 1. Γενικές παρατηρήσεις... 161 2. Το ζήτημα μετά την ισχύ του ν. 3587/2007...163 α. Ο ορισμός του καταναλωτή...163 β. Το ζήτημα στις τραπεζικές συναλλαγές...165 γ. Η οριοθέτηση του πεδίου εφαρμογής της προστατευτικής νομοθεσίας... 169 3. Η ισχύουσα μετά το 2018 ρύθμιση... 171 α. Οι νέες διατάξεις και το χρονικό πεδίο εφαρμογής τους... 171 β. Η ενοποίηση του ορισμού του καταναλωτή...173 γ. Τα προστατευόμενα πρόσωπα στην περίπτωση του άρθρου 2 ν. 2251/1994... 174 δ. Η προστασία του εγγυητή...178 Γ. ΓΕΝΙΚΟΙ ΟΡΟΙ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ ΠΡΟΣΧΩΡΗΣΕΩΣ... 180 1. Τα γενικά νομικά ζητήματα... 180 2. Η «ενσωμάτωση» ή «ένταξη» των ΓΟΣ στη σύμβαση...181 3. Μη υποκείμενοι σε δικαστικό έλεγχο ΓΟΣ και αρχή της διαφάνειας...187 4. Η λεγόμενη «καθοδηγητική λειτουργία» του ενδοτικού δικαίου για τον έλεγχο των ΓΟΣ... 190 5. Η σχέση της γενικής ρήτρας της παρ. 6 με τους per se καταχρηστικούς ΓΟΣ της παρ. 7 του άρθρου 2 του ν. 2251/1994...192 6. Δέσμευση τρίτων από την αμετάκλητη κρίση ενός ΓΟΣ ως καταχρηστικού... 194 Δ. ΕΥΘΥΝΗ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΩΣ ΠΑΡΕΧΟΥΣΑΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ... 196 Ε. Ο Ν. 3869/2010 ΓΙΑ ΤΗΝ ΡΥΘΜΙΣΗ ΟΦΕΙΛΩΝ ΥΠΕΡΧΡΕΩΜΕΝΩΝ ΦΥΣΙΚΩΝ ΠΡΟΣΩΠΩΝ... 202 V. Η ΝΟΜΟΘΕΣΙΑ ΠΕΡΙ ΝΟΜΙΜΟΠΟΙΗΣΕΩΣ ΕΣΟΔΩΝ ΑΠΟ ΕΓΚΛΗΜΑΤΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ...206 Α. ΤΟ ΡΥΘΜΙΣΤΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ...206 Β. ΟΙ ΒΑΣΙΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΤΩΝ ΠΙΣΤΩΤΙΚΩΝ ΙΔΡΥΜΑΤΩΝ... 207 Γ. Η ΕΠΙΔΡΑΣΗ ΤΗΣ ΝΟΜΟΘΕΣΙΑΣ ΠΕΡΙ ΝΟΜΙΜΟΠΟΙΗΣΕΩΣ ΕΣΟΔΩΝ 9
ΑΠΟ ΕΓΚΛΗΜΑΤΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΤΑ ΠΙΣ- ΤΩΤΙΚΑ ΙΔΡΥΜΑΤΑ...213 VI. Ο ΤΡΑΠΕΖΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ... 218 Α. ΕΝΝΟΙΑ ΚΑΙ ΣΗΜΑΣΙΑ...218 Β. Ο ΑΝΟΙΚΤΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ...221 Γ. Ο ΑΛΛΗΛΟΧΡΕΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ... 223 VII. ΤΡΑΠΕΖΙΚΑ ΕΠΙΤΟΚΙΑ ΚΑΙ ΑΝΑΤΟΚΙΣΜΟΣ... 225 Α. ΤΑ ΕΠΙΤΟΚΙΑ... 225 1. Έννοια και διακρίσεις... 225 α. Έννοια του επιτοκίου... 225 β. Διακρίσεις των επιτοκίων... 226 αα. Δικαιοπρακτικά και νόμιμα επιτόκια... 226 αβ. Σταθερά και κυμαινόμενα επιτόκια...227 αγ. Τραπεζικά και εξωτραπεζικά επιτόκια... 229 γ. Τα τραπεζικά επιτόκια ειδικότερα...231 αα. Σχέση των τραπεζικών με τα εξωτραπεζικά επιτόκια...231 αβ. Καθορισμός των τραπεζικών επιτοκίων... 233 Β. Ο ΑΝΑΤΟΚΙΣΜΟΣ... 234 1. Γενικές παρατηρήσεις... 234 2. Ανατοκισμός τόκων τραπεζικών καταθέσεων... 235 3. Ανατοκισμός τόκων τραπεζικών χορηγήσεων... 236 α. Οι ρυθμίσεις του ΑΚ και του ΕισΝΑΚ... 236 β. Το άρθρο 8 παρ. 6 του ν. 1083/1980 και η απόφαση 289/1980 της Νομισματικής Επιτροπής...237 γ. Η ισχύουσα σήμερα ρύθμιση του άρθρου 12 του ν. 2601/1998...240 VIΙI. Η ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΕΞΥΠΗΡΕΤΗΣΗ ΤΩΝ ΤΡΑΠΕΖΙΚΩΝ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ... 241 Α. ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΑΡΑΤΗΡΗΣΕΙΣ...241 Β. Η ΣΥΜΒΑΤΙΚΗ ΡΥΘΜΙΣΗ ΤΗΣ ΠΑΡΟΧΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ... 242 Γ. Η ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΤΗΣ ΣΥΜΒΑΣΕΩΣ... 243 Δ. ΤΑΥΤΟΠΟΙΗΣΗ ΤΟΥ ΠΕΛΑΤΗ ΚΑΙ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ ΤΗΣ ΔΗΛΩΣΕΩΣ... 246 Ε. ΤΟ ΠΡΟΒΛΗΜΑ ΤΟΥ ΤΥΠΟΥ... 248 ΣΤ. Η ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ ΤΟΥ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΗ... 250 IΧ. Η ΑΔΙΚΟΠΡΑΚΤΙΚΗ ΕΥΘΥΝΗ ΠΙΣΤΩΤΙΚΩΝ ΙΔΡΥΜΑΤΩΝ... 254 Α. ΣΥΡΡΟΗ ΕΝΔΟΣΥΜΒΑΤΙΚΗΣ ΚΑΙ ΑΔΙΚΟΠΡΑΚΤΙΚΗΣ ΕΥΘΥΝΗΣ... 254 Β. ΘΕΜΕΛΙΩΣΗ ΤΟΥ ΠΑΡΑΝΟΜΟΥ ΣΤΗΝ ΠΑΡΑΒΑΣΗ ΔΙΑΤΑΞΕΩΝ ΝΟΜΟΥ... 259 Γ. ΠΑΡΑΒΑΣΕΙΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΠΡΟΝΟΙΑΣ ΚΑΙ ΑΣΦΑΛΕΙΑΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΑΛ- ΛΑΓΕΣ... 262 Δ. ΑΔΙΚΟΠΡΑΚΤΙΚΗ ΕΥΘΥΝΗ ΚΑΤ ΑΚ 919... 268 10
Χ. EXCURSUS: ΟΙ ΠΕΡΙΟΡΙΣΜΟΙ ΤΩΝ ΤΡΑΠΕΖΙΚΩΝ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΜΕΤΑ ΤΟ 2015.. 270 Α. Η ΤΡΑΠΕΖΙΚΗ ΑΡΓΙΑ... 270 Β. ΟΙ ΕΛΕΓΧΟΙ ΚΙΝΗΣΕΩΣ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ...271 Γ. Η ΔΙΑΚΡΙΣΗ «ΠΑΛΑΙΟΥ» ΚΑΙ «ΝΕΟΥ» ΧΡΗΜΑΤΟΣ...274 Δ. Η ΣΗΜΕΡΙΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ...275 ΜΕΡΟΣ ΔΕΥΤΕΡΟ ΠΑΘΗΤΙΚΕΣ ΤΡΑΠΕΖΙΚΕΣ ΕΡΓΑΣΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΠΡΩΤΟ: Η ΣΥΜΒΑΣΗ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΣ Ι. ΓΕΝΙΚΑ...277 ΙΙ. ΤΟ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΚΑΙ ΤΑ ΕΙΔΗ ΤΩΝ ΤΡΑΠΕΖΙΚΩΝ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ...280 Α. ΤΟ ΧΡΗΜΑ ΩΣ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΤΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΣ...280 Β. ΤΑ ΕΙΔΗ ΤΩΝ ΤΡΑΠΕΖΙΚΩΝ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ...281 Β1. ΟΙ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ ΕΥΡΩ... 282 1. Οι καταθέσεις ταμιευτηρίου... 282 2. Οι καταθέσεις όψεως...287 3. Ο τρεχούμενος λογαριασμός καταθέσεων...288 4. Οι προθεσμιακές καταθέσεις... 289 5. Οι αναπαλλοτρίωτες καταθέσεις... 292 6. Υποχρεωτικές καταθέσεις πιστωτικών ιδρυμάτων στην Τράπεζα της Ελλάδος... 295 Β2. ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ ΣΥΝΑΛΛΑΓΜΑ... 296 ΙΙΙ. ΤΟ «ΠΡΟΒΛΗΜΑ» ΤΗΣ ΝΟΜΙΚΗΣ ΦΥΣΕΩΣ...298 A. ΠΡΟΔΙΑΘΕΣΗ... 298 Β. ΟΙ ΕΚΑΤΕΡΩΘΕΝ ΠΑΡΟΧΕΣ...301 Γ. Η ΣΥΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΚΑΙ ΝΟΜΙΚΗ ΠΡΑΓΜΑΤΙΚΟΤΗΤΑ... 302 Δ. ΟΙ ΣΚΟΠΟΙ ΚΑΙ ΤΑ ΣΥΜΦΕΡΟΝΤΑ ΤΩΝ ΜΕΡΩΝ... 303 Ε. ΔΑΝΕΙΟ Η ΑΝΩΜΑΛΗ ΠΑΡΑΚΑΤΑΘΗΚΗ;... 303 1. Προκαταρκτική θεώρηση... 303 2. Διερεύνηση των υποψήφιων για εφαρμογή διατάξεων... 305 α. Οι διατάξεις για την παρακαταθήκη... 305 β. Οι διατάξεις για το δάνειο... 307 γ. Οι διατάξεις για την τοκοδοσία... 310 3. Πόρισμα... 310 ΙV. Η ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΤΗΣ ΣΥΜΒΑΣΕΩΣ...312 Α. ΤΑ ΣΥΜΒΑΛΛΟΜΕΝΑ ΜΕΡΗ Η ΚΑΤΑΘΕΣΗ ΥΠΕΡ ΤΡΙΤΟΥ...312 Β. ΟΙ ΠΡΟΫΠΟΘΕΣΕΙΣ ΤΟΥ ΕΓΚΥΡΟΥ...319 11
1. Η δικαιοπρακτική ικανότητα του καταθέτη...319 α. Επί φυσικών προσώπων...319 αα. Κατά την κατάρτιση της συμβάσεως...319 αβ. Κατά την ανάληψη...321 β. Επί νομικών προσώπων... 324 2. Η εκπροσώπηση της τράπεζας... 325 3. Οι γενικοί λόγοι ακυρότητας και ακυρωσίας της συμβάσεως... 326 4. Συνέπειες της ακυρότητας... 328 5. Τύπος... 328 Γ. Η ΣΥΜΒΑΣΗ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΣ ΩΣ ΑΝΑΓΚΑΣΤΙΚΗ ΣΥΜΒΑΣΗ... 330 Δ. Η ΤΟΚΟΦΟΡΙΑ ΤΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΣ... 332 1. Οι άτοκες καταθέσεις... 332 2. Οι έντοκες καταθέσεις... 333 α. Ο προσδιορισμός του επιτοκίου... 333 β. Τα κυμαινόμενα επιτόκια... 334 αα. Οι ασφαλιστικές δικλείδες υπέρ του καταθέτη... 334 αβ. Η υποχρέωση προς ενημέρωση του καταθέτη... 336 3. Ο ανατοκισμός των τραπεζικών καταθέσεων... 338 V. Η ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ ΤΗΣ ΣΥΜΒΑΣΕΩΣ...340 Α. ΟΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΤΩΝ ΜΕΡΩΝ...340 Β. Η ΔΙΑΘΕΣΗ ΤΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΣ... 344 1. Το δικαίωμα εκχωρήσεως της καταθέσεως... 344 α. Η κοινή εκχώρηση... 344 β. Η καταπιστευτική εκχώρηση... 345 2. Η ενεχύραση της καταθέσεως...348 α. Η ενεχύραση υπέρ τρίτου δανειστή... 349 αα. Το ενέχυρο βάσει των γενικών διατάξεων του ΑΚ... 349 αβ. Ενέχυρο διεπόμενο από το ν.δ. της 17.7/13.8.1923... 356 β. Η «ενεχύραση» υπέρ της τράπεζας στην οποία έχει γίνει η κατάθεση... 358 γ. Η παροχή «χρηματοοικονομικής ασφάλειας» (ν. 3301/2004)... 362 Γ. ΑΥΤΟΜΑΤΕΣ ΤΑΜΕΙΟΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΜΗΧΑΝΕΣ (ΑΤΜ)... 365 1. Γενικά... 365 2. Η λειτουργία της συμβάσεως καταθέσεως μέσω ΑΤΜ...367 α. Η φυσιολογική εξέλιξη της συμβάσεως...367 β. Η ανώμαλη εξέλιξη της συμβάσεως... 369 3. Η χρήση ΑΤΜ άλλης τράπεζας...372 Δ. ΑΠΟΔΟΣΗ ΤΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΣ ΣΕ ΜΗ ΔΙΚΑΙΟΥΧΟ...374 1. Γενικά...374 12
2. Απόδοση με τη χρήση βιβλιαρίου καταθέσεων...376 3. Η χρησιμοποίηση ΑΤΜ από μη δικαιούχο προς ανάληψη χρημάτων...381 VI. Η ΛΗΞΗ ΤΗΣ ΣΥΜΒΑΣΕΩΣ...389 VII. ΚΑΤΑΣΧΕΣΗ ΚΑΙ ΔΕΣΜΕΥΣΗ ΤΩΝ ΤΡΑΠΕΖΙΚΩΝ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ... 392 Α. Η ΚΑΤΑΣΧΕΣΗ ΤΩΝ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ... 392 1. Η επί του ζητήματος νομολογία και η μεταστροφή της... 392 2. Η νομοθετική ρύθμιση του ζητήματος... 394 3. Τα ανακύπτοντα ερμηνευτικά προβλήματα... 396 4. Κατάσχεση μελλοντικών απαιτήσεων...403 5. Η κατάσχεση τραπεζικών καταθέσεων κατά τον ΚΕΔΕ...405 6. Ακατάσχετες καταθέσεις... 407 7. Κατάσχεση και συμψηφισμός... 410 Β. «ΔΕΣΜΕΥΣΗ» ΤΩΝ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ...411 1. Δέσμευση κατά τη φορολογική νομοθεσία...411 2. Δέσμευση κατά τη νομοθεσία για τη νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες... 418 VIΙI. Η ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ «ΠΑΡΑΓΡΑΦΗ» ΤΩΝ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ... 422 Α. ΤΟ ΠΡΟΪΣΧΥΣΑΝ ΚΑΘΕΣΤΩΣ... 422 Β. Η ΡΥΘΜΙΣΗ ΤΟΥ Ν. 4151/2013... 424 IX. ΤΟ ΑΠΟΡΡΗΤΟ ΤΩΝ ΤΡΑΠΕΖΙΚΩΝ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ...429 Α. ΓΕΝΙΚΑ... 429 Β. ΤΑ ΥΠΟΧΡΕΑ ΠΡΟΣΩΠΑ... 430 Γ. ΟΙ ΠΡΟΣΤΑΤΕΥΟΜΕΝΕΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ...431 Δ. ΤΑ ΠΡΟΣΤΑΤΕΥΟΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ... 432 Ε. ΟΙ ΚΥΡΩΣΕΙΣ... 433 ΣΤ. Η ΕΚΤΑΣΗ ΚΑΙ Η ΔΙΑΡΚΕΙΑ ΤΗΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΣ... 435 Ζ. ΟΙ ΕΞΑΙΡΕΣΕΙΣ...437 Χ. ΤΟ ΣΥΣΤΗΜΑ ΕΓΓΥΗΣΕΩΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ...442 Α. ΓΕΝΙΚΑ... 442 Β. ΤΟ ΣΥΣΤΗΜΑ ΕΓΓΥΗΣΕΩΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ (ΣΕΚ)... 445 1. Το ΤΕΚΕ... 445 2. Οι προστατευόμενες καταθέσεις...446 3. Προϋποθέσεις και διαδικασία ενεργοποιήσεως της προστασίας... 449 4. Συμψηφισμός της απαιτήσεως αποζημιώσεως με υποχρεώσεις του καταθέτη...451 ΧΙ. Η ΦΟΡΟΛΟΓΗΣΗ ΤΩΝ ΤΡΑΠΕΖΙΚΩΝ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ...456 13
ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΔΕΥΤΕΡΟ: Η ΚΑΤΑΘΕΣΗ ΣΕ ΚΟΙΝΟ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟ Ι. ΓΕΝΙΚΑ... 461 ΙΙ. Ο ΣΚΟΠΟΣ ΤΗΣ ΡΥΘΜΙΣΕΩΣ...465 ΙΙΙ. ΤΑ ΣΥΜΒΑΛΛΟΜΕΝΑ ΜΕΡΗ...468 Α. Ο ΔΕΚΤΗΣ ΤΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΣ...468 Β. ΟΙ ΔΙΚΑΙΟΥΧΟΙ ΤΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΣ...468 1. Τα νομικά πρόσωπα ως δικαιούχοι...468 2. Η λειτουργία της από κοινού καταθέσεως φυσικού και νομικού προσώπου... 470 IV. TΑ ΕΙΔΗ ΤΩΝ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ... 473 Α. ΚΑΤΑ ΤΟ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ...473 1. Χρήματα και λοιπά καταθετέα πράγματα...473 2. Καταθέσεις σε συνάλλαγμα...474 3. Καταθέσεις προσώπων ελληνικής ιθαγένειας σε πιστωτικά ιδρύματα της αλλοδαπής...475 Β. ΚΑΤΑ ΤΟΝ ΧΡΟΝΟ ΤΗΣ ΑΠΟΔΟΣΕΩΣ...477 V. Η ΝΟΜΙΚΗ ΦΥΣΗ ΤΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΣ... 478 VI. Η ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ ΤΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΣ...480 Α. ΓΕΝΙΚΑ...480 Β. Η ΑΠΑΓΟΡΕΥΣΗ «ΔΙΑΘΕΣΕΩΣ» ΤΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΣ... 481 1. Η εκούσια διάθεση της καταθέσεως σε κοινό λογαριασμό... 481 2. Η εκχώρηση και ενεχύραση της καταθέσεως ειδικότερα...484 3. Η κατάσχεση της καταθέσεως σε κοινό λογαριασμό...485 4. Ο συμψηφισμός της καταθέσεως σε κοινό λογαριασμό...488 Γ. Η ΑΝΑΛΗΨΗ ΤΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΣ...490 1. Σχέση της τράπεζας με τους συνδικαιούχους...490 2. Σχέση των συνδικαιούχων μεταξύ τους... 492 VII. Η ΡΥΘΜΙΣΗ ΕΠΙ ΘΑΝΑΤΟΥ ΕΝΟΣ ΣΥΝΔΙΚΑΙΟΥΧΟΥ...496 Α. Ο Ν. 5638/1932...496 1. Δικαίωμα των κληρονόμων του θανόντος ελλείψει του όρου του άρθρου 2...496 2. Σχέση μεταξύ κληρονόμων και επιζώντων συνδικαιούχων...499 Β. ΤΟ ΑΡΘΡΟ 117 ΕΙΣΝΑΚ...500 1. Τα δικαιώματα των μεριδούχων...500 2. Το πρόβλημα του απορρήτου των τραπεζικών καταθέσεων... 507 ΒΙΒΛΙΟΓΡΑΦΙΑ...513 ΕΥΡΕΤΗΡΙΟ... 533 14