ΗΜΟΣ ΘΕΡΜΗΣ /ΝΣΗ ΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΤΜΗΜΑ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΑΙΡΕΤΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΙΑ ΙΚΤΥΟ Α Α: 78ΓΜΩΡΣ-6 7 Από το υπ αριθµ. 11/18-05-2015 πρακτικό συνεδρίασης του ηµοτικού Συµβουλίου Θέρµης. Αριθµ. Απόφ. 166/2015 ΘΕΜΑ : «Έγκριση ισολογισµού λήξης της εκκαθάρισης της «Κοινωφελούς ηµοτικής Επιχείρησης ήµου Βασιλικών» Στα Βασιλικά και στο ηµοτικό Κατάστηµα Βασιλικών σήµερα την 18 η -05-2015 ηµέρα ευτέρα και ώρα 19:30 µ.µ. συνεδρίασε το ηµοτικό Συµβούλιο του ήµου Θέρµης µετά από την υπ αριθµ. 17532/14-05-2015 έγγραφη πρόσκληση της Προέδρου του ηµοτικού Συµβούλου, η οποία επιδόθηκε σε καθένα σύµβουλο και στο ήµαρχο σύµφωνα µε της διατάξεις των άρθρων 93, 95 και 96 του Ν. 3463/2006 (Φ.Ε.Κ. 114/τεύχος Α /2006) περί «Κυρώσεως του Κώδικα ήµων και Κοινοτήτων» και του άρθρου 67 του Ν. 3852/2010 (Φ.Ε.Κ. 87/τεύχος Α /2010) περί «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωµένης ιοίκησης Πρόγραµµα Καλλικράτης». Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόµιµη απαρτία γιατί σε σύνολο 33 µελών βρέθηκαν παρόντα 27 δηλαδή : ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ Παπαδόπουλος Θεόδωρος, ήµαρχος 1. Παπαδάκη Αθηνά (Νανά) (Πρόεδρος 1. Ακριτίδου Μαρία.Σ.) 2. Μοσχόπουλος Μοσχόπουλος 2. Γκουστίλης Θεόδωρος (Αντιπρόεδρος.Σ.) 3. Τιτέλης Κωνσταντίνος (Γραµµατέας.Σ.) 3. Κουγιουµτζίδης Σταύρος (αποχώρησε κατά τη συζήτηση του 9 ου θέµατος) 4. Αγοραστούδη Ευγενία 4. Μπίκος Κωνσταντίνος 5. Αναγνώστου Πασχάλης (αποχώρησε 5. Τσουκαλά Λήδα Αναστασία κατά την ενηµέρωση) (προσήλθε κατά την ενηµέρωση) 6. Αποστόλου Στυλιανός 6. Χρυσοστοµίδου Σαµαρά Όλγα 7. Βλαχοµήτρος ηµήτριος 8. Βογιατζής ηµήτριος 9. Γεωργαλή Λυσίτσα Ζωή 10. Γκιζάρης Στέργιος 11. Ζελιλίδης αµιανός 12. Ιωσηφίδης Ιωάννης 13. Καραουλάνης ηµήτριος 14. Καρκατζίνος Νικόλαος (αποχώρησε κατά τη συζήτηση του 33 ου θέµατος) 15. Καρκατζούνης Θεοφάνης (Φάνης) 16. Κοντοπίδης Γεώργιος (αποχώρησε κατά την ενηµέρωση) 17. Λαγός Νικόλαος (αποχώρησε κατά τη συζήτηση του 8 ου θέµατος)
18. Μίχου Κουγιάµη Σουλτάνα (Άννα) 19. Μουστάκας Βασίλειος 20. Πονερίδης Παναγιώτης (αποχώρησε κατά τη συζήτηση του 33 ου θέµατος) 21. Πράτανος Απόστολος 22. Σαµαράς Σωκράτης (αποχώρησε κατά την ενηµέρωση) 23. Σαραφιανός Χρήστος 24. Σφονδύλας ηµήτριος 25. Τσολάκης Απόστολος 26. Φάµελλος Σωκράτης (αποχώρησε µετά την ενηµέρωση) 27. Χρυσοχόου Παύλος κηρύχτηκε από την Πρόεδρο η έναρξη της συνεδρίασης. Πρακτικά τηρήθηκαν από την κα Παπαθεοδώρου Χρυσούλα, υπάλληλο του ήµου Θέρµης. Το 1 ο και 31 ο θέµα της ηµερήσιας διάταξης συζητήθηκαν πρώτα σε σειρά, εξαιτίας της παρουσίας του κου Μασαούτη Αθανασίου, ορκωτού λογιστή εκκαθαριστή της ηµοτικής Κοινωφελούς Επιχείρησης ήµου Βασιλικών, και της κας Λιόλιου Γεωργάκα Αικατερίνης, Προέδρου της ηµοτικής Κοινότητας Τριλόφου, οι οποίοι λόγω ανειληµµένων υποχρεώσεων έπρεπε να αποχωρήσουν. Ακολούθησε ενηµέρωση από τον ήµαρχο και τους επικεφαλής των δηµοτικών παρατάξεων επί τρεχόντων θεµάτων που απασχολούν την Τοπική Αυτοδιοίκηση και συζήτηση επ αυτών. Εν συνεχεία συζητήθηκαν τα λοιπά θέµατα της ηµερήσιας διάταξης. Για τη συζήτηση του παρακάτω θέµατος κλήθηκαν οι κ.κ. Μασαούτης Αθανάσιος και Παπαδηµητρίου Χρήστος, Ορκωτοί Λογιστές εκκαθαριστές της επιχείρησης. Η Πρόεδρος εισηγούµενη το 1ο θέµα της ηµερήσιας διάταξης είπε ότι µε την υπ αριθµ. 366-2011 (Α Α : 45ΠΑΩΡΣ- Γ5) απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου, όπως αυτή δηµοσιεύθηκε στο υπ αριθµ. 2100/τεύχος Β /21-09-2011 Φ.Ε.Κ., εγκρίθηκε η λύση της Κοινωφελούς ηµοτικής Επιχείρησης ήµου Βασιλικών, σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 262 του Ν. 3463/2006, και ορίστηκαν εκκαθαριστές αυτής. Στην εκκαθάριση διεκπεραιώνονται οι εκκρεµείς υποθέσεις, εισπράττονται οι απαιτήσεις, ρευστοποιείται η περιουσία και πληρώνονται τα χρέη της επιχείρησης. Το υπόλοιπο περιέρχεται στο ήµο ή την Κοινότητα που έχει συστήσει την επιχείρηση. Οι λογαριασµοί της εκκαθάρισης εγκρίνονται από το ηµοτικό ή Κοινοτικό Συµβούλιο, το οποίο επίσης αποφασίζει για την απαλλαγή των εκκαθαριστών, από κάθε ευθύνη. Στη συνέχεια η Πρόεδρος έθεσε υπόψη του συµβουλίου τον ισολογισµό λήξης της εκκαθάρισης της Κοινωφελούς ηµοτικής Επιχείρησης ήµου Βασιλικών µε σύνολο ενεργητικού και παθητικού 37.113,71 καθώς και την έκθεση των εκκαθαριστών κ.κ. Μασαούτη Αθανασίου και Παπαδηµητρίου Χρήστου. Σύµφωνα µε την έκθεση των Ορκωτών Ελεγκτών Εκκαθαριστών κατά τη διάρκεια της εκκαθάρισης προέβησαν σε εισπράξεις και πληρωµές διαφόρων πιστωτών και συνέταξαν τον ισολογισµό λήξης της εκκαθάρισης µε ηµεροµηνία 27-03-2015, τον οποίο και υπέβαλαν για έγκριση από το.σ.
Επίσης, σύµφωνα µε την έκθεση των εκκαθαριστών ο ήµος θα πρέπει να παραλάβει τα ταµειακά διαθέσιµα της επιχείρησης ποσού 11.066,71 και την απαίτηση της επιχείρησης έναντι του Ν.Π... µε την επωνυµία «Κέντρα Κοινωνικής Πρόνοιας, Φροντίδας & Προσχολικής Αγωγής ήµου Θέρµης» ποσού 26.047,00. Τέλος, η Πρόεδρος έθεσε υπόψη του συµβουλίου την από 11-05-2015 εισήγηση της /νσης Οικονοµικών Υπηρεσιών του ήµου θα πρέπει να τροποποιηθεί ο προϋπολογισµός οικονοµικού έτους 2015 του ήµου ως εξής : - δηµιουργία νέου Κ.Α. 06.00.1699.017 µε τίτλο «Έσοδα από τη µεταφορά του ταµειακού υπολοίπου της ηµοτικής Κοινωφελούς Επιχείρησης ήµου Βασιλικών» του σκέλους των εσόδων ποσού 11.066,71 - δηµιουργία νέου Κ.Α. 06.00.1699.018 µε τίτλο «Έσοδα από την είσπραξη απαιτήσεων της ηµοτικής Κοινωφελούς Επιχείρησης ήµου Βασιλικών» του σκέλους των εσόδων ποσού 26.047,00. Τα ανωτέρω ποσά µετά την εγγραφή τους στο σκέλους των εσόδων θα ενισχύσουν ισόποσα τον Κ.Α. 02.90.9111 µε τίτλο «Αποθεµατικό» του σκέλους των εξόδων. Ύστερα από τα παραπάνω η Πρόεδρος κάλεσε το Συµβούλιο να αποφασίσει σχετικά. Ο.Σ. Καρκατζούνης Θεοφάνης δήλωσε υπέρ της εκκαθάρισης της επιχείρησης, διατηρεί όµως επιφυλάξεις ως προς την έγκριση του ισολογισµού. Το ηµοτικό Συµβούλιο, ύστερα από διαλογική συζήτηση και αφού έλαβε υπόψη του την εισήγηση της Προέδρου και της αρµόδιας υπηρεσίας, τον ισολογισµό λήξης εκκαθάρισης αι την σχετική έκθεση των εκκαθαριστών, καθώς και τις διατάξεις του άρθρου 260 του Ν. 3463/2006 (Κ..Κ.) Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι οµόφωνα 1. Την έγκριση του ισολογισµού λήξης της εκκαθάρισης της 27-03-2015 της Κοινωφελούς ηµοτικής Επιχείρησης ήµου Βασιλικών, σύµφωνα µε το συνηµµένο στην παρούσα απόφαση. 2. Την απαλλαγή των εκκαθαριστών κ.κ. Μασαούτη Αθανασίου και Παπαδηµητρίου Χρήστου από κάθε ευθύνη. 3. Ορίζει τον Αντιδήµαρχο Οικονοµικών Υπηρεσιών κο Βογιατζή ηµήτριο να συνυπογράψει από κοινού µε τους εκκαθαριστές πρωτόκολλο παράδοσης και παραλαβής των στοιχείων της εκκαθάρισης, καθώς και των βιβλίων και στοιχείων της επιχείρησης (Φορολογικών και ιοικητικών), τα οποία είχαν τεθεί στη διάθεση των εκκαθαριστών, καθώς και κάθε άλλο σχετικό έγγραφο που θα απαιτηθεί για την ολοκλήρωση της εκκαθάρισης της ανωτέρω Επιχείρησης. 4. Ο εκκαθαριστής εξουσιοδοτείται να προβεί στις νόµιµες ενέργειες για την διακοπή εργασιών της επιχείρησης και κάθε άλλη νόµιµη ενέργεια για τη µεταφορά του υπολοίπου για λογαριασµό του ήµου Θέρµης Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθµό 166/2015.
Αφού τελείωσαν τα θέµατα της ηµερήσιας διάταξης, λύνεται η συνεδρίαση. Για το παραπάνω θέµα συντάχθηκε το παρόν πρακτικό και υπογράφεται ως εξής : Υ Π Ο Γ Ρ Α Φ Ε Σ Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Η ΠΡΟΕ ΡΟΣ.Σ. ΠΑΠΑ ΑΚΗ ΑΘΗΝΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΤΩΝ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΤΩΝ ΤΗΣ ΥΠΟ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ «ΚΟΙΝΟΦΕΛΗΣ ΗΜΟΤΙΚΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ ΗΜΟΥ ΒΑΣΙΛΙΚΩΝ» ΑΡ.ΠΡΩΤΟΚΟΛΛΟΥ : 3615/14-15 ΠΡΟΣ Το ηµοτικό συµβούλιο του ήµου Θέρµης για τα πεπραγµένα της υπό Εκκαθάριση περιόδου της Κοινοφελούς ηµοτικής Επιχείρησης µε την επωνυµία «ΚΟΙΝΟΦΕΛΗΣ ΗΜΟΤΙΚΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ ΗΜΟΥ ΒΑΣΙΛΙΚΩΝ» από 01.11.2011 έως 27.03.2015. Κύριοι Σύµβουλοι, Με την υπ αριθµ. 54451/29.08.2011 απόφαση του Γ.Γ. Αποκεντρωµένης ιοίκησης Κεντρ. Μακεδονίας, εγκρίθηκε η υπ αριθµό 366/2011 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου του ήµου Θέρµης, µε την οποία αποφασίσθηκε η λύση της «ΚΟΙΝΟΦΕΛΗΣ ΗΜΟΤΙΚΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ ΗΜΟΥ ΒΑΣΙΛΙΚΩΝ». ηµοσιεύτηκε δε στο ΦΕΚ 2100/21.09.2011. Με την υπ αριθµό 366/2011 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου του ήµου Θέρµης ορίσθηκαν εκκαθαριστές της Επιχείρησης, οι Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές α) Αθανάσιος Μασαούτης µε αριθµό µητρώου ΣΟΕΛ 16351 και β) ηµήτριος Πλασταράς µε αριθµό µητρώου ΣΟΕΛ 27771. Με την υπ αριθµό 669/2011 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου του ήµου Θέρµης έγινε αναπλήρωση του ορκωτού ελεγκτή ηµήτριο Πλασταρά λόγω παραίτησής του, από τον ορκωτό ελεγκτή Χρήστο Παπαδηµητρίου µε αριθµό µητρώου ΣΟΕΛ 25191. Η παρούσα Έκθεση πεπραγµένων για την περίοδο από 01.11.2011 έως 27.03.2015 της «ΚΟΙΝΟΦΕΛΗΣ ΗΜΟΤΙΚΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ ΗΜΟΥ ΒΑΣΙΛΙΚΩΝ» παρουσιάζεται στο ηµοτικό Συµβούλιο του ήµου Θέρµης. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 1. Χρεώστες διάφοροι Υπόλοιπο 26.047,00 1.634,46 Το αρχικό υπόλοιπο του λογαριασµού της 01.11.2011 αφορά µη εκπιπτόµενο ΦΠΑ το οποίο µεταφέρθηκε στα αποτελέσµατα χρήσης. Σύµφωνα µε το έγγραφο της Περιφέρειας Κεντρικής Μακεδονίας αρ.πρωτ.26212/210 (28.1.2013) και το έγγραφο του Υπουργείου Ανάπτυξης αρ.πρωτ.16011/4.4.2012 ο φορέας ΚΕΝΤΡΑ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΡΟΝΟΙΑΣ ΦΡΟΝΤΙ ΑΣ & ΠΡΟΣΧΟΛΙΚΗΣ ΑΓΩΓΗΣ ΗΜΟΥ ΘΕΡΜΗΣ (ΝΠ ), όφειλε να αποδώσει από το τελικό ποσό της σύµβασης µε την ΕΕΤΑΑ, για το υποέργο 39 (Υλοποίηση προγράµµατος βοήθεια στο σπίτι έτους 2011) στη ΗΜΟΤΙΚΗ ΚΟΙΝΟΦΕΛΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΗΜΟΥ ΒΑΣΙΛΙΚΩΝ το ποσό των 52.547,00 που αναλογεί στην επιχείρηση για την υλοποίηση του προγράµµατος από 23.06.2011 έως 20.9.2011. Ο φορέας ΚΕΝΤΡΑ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΡΟΝΟΙΑΣ ΦΡΟΝΤΙ ΑΣ & ΠΡΟΣΧΟΛΙΚΗΣ ΑΓΩΓΗΣ ΗΜΟΥ ΘΕΡΜΗΣ (ΝΠ ) την 21-1-2014 κατέθεσε στην ΗΜΟΤΙΚΗ ΚΟΙΝΟΦΕΛΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΗΜΟΥ ΒΑΣΙΛΙΚΩΝ το ποσό των 26.500,00. Για το υπόλοιπο ποσό 26.047,00, δηλώθηκε από τον φορέα αδυναµία άµεσης εξόφλησης του. Εποµένως παραµένει ως υποχρέωση του φορέα ΚΕΝΤΡΑ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΡΟΝΟΙΑΣ ΦΡΟΝΤΙ ΑΣ & ΠΡΟΣΧΟΛΙΚΗΣ ΑΓΩΓΗΣ ΗΜΟΥ ΘΕΡΜΗΣ (ΝΠ ) προς την ΗΜΟΤΙΚΗ ΚΟΙΝΟΦΕΛΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΗΜΟΥ ΒΑΣΙΛΙΚΩΝ και θα πρέπει να µεταφερθεί στον ήµο Θέρµης, µε την παραλαβή της εκκαθάρισης.
2. Ταµείο Υπόλοιπο 519,05 215,22 Σηµειώνουµε ότι το Ταµειακό υπόλοιπο της επιχείρησης θα κατατεθεί στον ήµο Θέρµης, αφού πληρωθούν ενδεχόµενοι φόροι ή εισφορές, µε το πέρας των εργασιών της διακοπής της επιχείρησης στην εφορία και στο ΙΚΑ. 3. Καταθέσεις όψεως Υπόλοιπο 10.547,66 11.746,14 Η επιχείρηση κατά την περίοδο της εκκαθάρισης τηρούσε τον κάτωθι λογαριασµό: ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ Λογαρ.ΤΡ.ΠΕΙΡ. 6428-040031-415 Η κίνηση του λογαριασµού της ΤΡ. ΠΕΙΡ υπ αριθµ. 6428-040031-415 στην υπό εκκαθάριση περίοδο ήταν η παρακάτω: Παρακάτω παραθέτουµε ανάλυση των εισπράξεων και των πληρωµών που έγιναν στην περίοδο της εκκαθάρισης: ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΗ ΑΠΟ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑ 43.034,07 ΕΙΣΠΡΑΞΗ ΜΕΡΟΥΣ ΥΠΟΛΟΙΠΟΥ ΑΠΟ ΚΕΚΟΠΡΟ 26.500, 00 ΣΥΝΟΛΟ 69.534,07 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ 19.821,46 ΕΞΟ Α ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗΣ 10.182,40 ΙΚΑ 23.997,56 ΟΑΕ 989,78
ΦΟΡΟΙ 1.163,36 ΕΚΟΙΠΟ ΘΕΡΜΗΣ 4.384,80 ΕΠΙΣΤΡΟΦΗ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΗΣ ΣΕ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑ 9.568,44 ΣΥΝΟΛΟ 70.107,80 Σηµειώνουµε ότι το υπόλοιπο της επιχείρησης στο λογαριασµό όψεως θα κατατεθεί στον ήµο Θέρµης αφού πληρωθούν ενδεχόµενοι φόροι ή εισφορές, µε το πέρας των εργασιών της διακοπής της επιχείρησης στην εφορία και στο ΙΚΑ. ΠΑΘΗΤΙΚΟ 1. Κεφάλαιο Καταβληµένο 40.000,00 40.000,00 Το ανωτέρω υπόλοιπο αφορά στο Καταβληµένο Κεφάλαιο (από τον πρώην ήµο Βασιλικών ) στην επιχείρηση. 2. Υπόλοιπο ζηµιών εις νέον Υπόλοιπο (2.886,29) (66.114,72) Ο ανωτέρω λογαριασµός αφορά στα συσσωρευµένα αποτελέσµατα της επιχείρησης από την έναρξη λειτουργίας της έως και την 27.03.2015. 3.Υποχρεώσεις από φόρους τέλη Υπόλοιπο 0,00 68,25 Ποσό φόρων 1.163,36 πληρώθηκε από την επιχείρηση κατά την περίοδο της εκκαθάρισης (παλαιές οφειλές και νέες που δηµιουργήθηκαν κατά την περίοδο της εκκαθάρισης). 4.Ασφαλιστικοί Οργανισµοί Υπόλοιπο 0,00 20.581,76
Ποσό ΙΚΑ 23.997,56 πληρώθηκε από την επιχείρηση κατά την περίοδο της εκκαθάρισης (παλαιές οφειλές και νέες που δηµιουργήθηκαν κατά την περίοδο της εκκαθάρισης). 5.Πιστωτές ιάφοροι Υπόλοιπο 0,00 19.060,53 Παρακάτω παραθέτουµε ανάλυση του αρχικού υπολοίπου του λογαριασµού την 01.11.2011: ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ Υποχρεώσεις στο Προσωπικό 13.760,75 Υποχρέωση στον ΟΑΕ 914,98 Υποχρέωση στην ΕΚΟΙΠΟ ΘΕΡΜΗΣ 4.384,80 Υπόλοιπο 19.060,53 Κατά την περίοδο της εκκαθάρισης εξοφλήθηκαν από την ηµοτική Επιχείρηση υποχρεώσεις (παλαιές οφειλές και νέες που δηµιουργήθηκαν κατά την περίοδο της εκκαθάρισης) προς το προσωπικό της επιχείρησης ποσού 19.821,46 προς τον ΟΑΕ ποσού 989,78 και προς την ΕΚΟΙΠΟ ΘΕΡΜΗΣ ποσού 4.384,80. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗΣ ΕΞΟ Α 1.Αµοιβές και έξοδα προσωπικού 27.03.2015 01.11.2011 ΠΟΣΟ 9.628,33 1.Αµοιβές και έξοδα τρίτων 27.03.2015 01.11.2011 ΠΟΣΟ 8.930,00 Το ανωτέρω ποσό αφορά α) στις αµοιβές των εκκαθαριστών κατά ποσό 4.000,00 βάση της απόφασης του ηµοτικού Συµβουλίου υπ αριθ.366/2011, β) την αµοιβή των λογιστών ποσού 4.900,00 για την λογιστική υποστήριξη της επιχείρησης και την παρακολούθηση προγραµµάτων ΟΑΕ και Περιφέρειας. Όλες οι παραπάνω δαπάνες, έγιναν µε συµβάσεις ανάθεσης. 2.Φόροι - τέλη 27.03.2015 01.11.2011 ΠΟΣΟ 3.690,78
Το ανωτέρω ποσό αφορά σε µη εκπιπτόµενο ΦΠΑ δαπανών. 3. ιάφορα έξοδα-γραφική ύλη 27.03.2015 01.11.2011 ΠΟΣΟ 310,50 5.Χρεωστικοί τόκοι 27.03.2015 01.11.2011 ΠΟΣΟ 106,50 Το ανωτέρω ποσό αφορά έξοδα τραπεζών, την περίοδο της εκκαθάρισης. 1. Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 27.03.2015 01.11.2011 ΠΟΣΟ 1.736,97 Ο ανωτέρω λογαριασµός αφορά φορολογικά πρόστιµα και προσαυξήσεις. ΕΣΟ Α 1. Επιχορηγήσεις 27.03.2015 01.11.2011 ΠΟΣΟ 87.631,51 Το ανωτέρω ποσό αφορά υπόλοιπο επιχορήγησης για το πρόγραµµα «βοήθεια στο σπίτι» από την Περιφέρεια Κεντρικής Μακεδονίας, την περίοδο της εκκαθάρισης. Σηµειώνουµε ότι το από τα παραπάνω εισπράξαµε ποσό 61.584,51 και για το υπόλοιπο ποσό 26.047,00 υπάρχει απαίτηση κατά του φορέα ΚΕΝΤΡΑ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΡΟΝΟΙΑΣ ΦΡΟΝΤΙ ΑΣ & ΠΡΟΣΧΟΛΙΚΗΣ ΑΓΩΓΗΣ ΗΜΟΥ ΘΕΡΜΗΣ (ΝΠ ). ΛΟΙΠΑ ΘΕΜΑΤΑ Σηµειώνουµε ότι µετά την έγκριση της Εκκαθάρισης από το ηµοτικό Συµβούλιο, θα πρέπει να γίνουν από τον Λογιστή της επιχείρησης οι ενέργειες διακοπής της επιχείρησης στην εφορία και στο ΙΚΑ. ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗΣ Μετά την ολοκλήρωση της εκκαθάρισης, συντάξαµε τους λογαριασµούς εκκαθάρισης της «ΚΟΙΝΟΦΕΛΗΣ ΗΜΟΤΙΚΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ ΗΜΟΥ ΒΑΣΙΛΙΚΩΝ». ( Ισολογισµός Έναρξης και λήξης της Εκκαθάρισης ) η οποία λύθηκε µε την υπ αριθµό 366/2011 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου του ήµου Θέρµης και εγκρίθηκε µε την υπ αριθµ. 54451/29.08.2011 απόφαση του Γ.Γ. Αποκεντρωµένης ιοίκησης Κεντρ. Μακεδονίας, και τους οποίους σας υποβάλλουµε προς έγκριση.
Παραθέτουµε συνηµµένα τον Ισολογισµό Έναρξης και Λήξης της Εκκαθάρισης (παράρτηµα Ι). Παράλληλα ζητούµε την απόφαση σας, για την παραλαβή των ταµειακών διαθεσίµων της επιχείρησης ποσού 11.166,71,00 και της απαίτησης της επιχείρησης έναντι του φορέα ΚΕΝΤΡΑ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΡΟΝΟΙΑΣ ΦΡΟΝΤΙ ΑΣ & ΠΡΟΣΧΟΛΙΚΗΣ ΑΓΩΓΗΣ ΗΜΟΥ ΘΕΡΜΗΣ (ΝΠ ) ποσού 26.047,00 και την απόφαση σας, για την απαλλαγή µας ως εκκαθαριστές από κάθε ευθύνη. Με τιµή, OI ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΤEΣ ΧΡΗΣΤΟΣ ΣΤ. ΠΑΠΑ ΗΜΗΤΡΙΟΥ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ Α.ΜΑΣΑΟΥΤΗΣ Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΑΜ ΣΟΕΛ 25191 ΑΜ ΣΟΕΛ 16351 Συνηµµένο Παράρτηµα: Ι. Ισολογισµός
ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Δ. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΙΙ. Απαιτήσεις Ποσά λήξης 27/03/ 2015 ΚΟΙΝΟΦΕΛΗΣ ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΒΑΣΙΛΙΚΩΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΛΗΞΗΣ ΤΗΣ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗΣ 27ης ΜΑΡΤΙΟΥ 2015 (Ποσά σε ΕΥΡΩ) ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ποσά Ποσά λήξης έναρξης Ποσά έναρξης 1/11/ 2011 27/03/2015 1/11/2011 Α. ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 11. Χρεώστες διάφοροι 26.047,00 1.634,46 Ι. Μετοχικό Κεφάλαιο Μείον:Προβλέψεις 0,00 26.047,00 0,00 1.634,46 1. Καταβλημένο 40.000,00 40.000,00 26.047,00 1.634,46 V. Aποτελέσματα εις νέο IV. Διαθέσιμα Υπόλοιπο ζημών εις νέο -2.886,29-66.114,72 1. Ταμείο 519,05 215,22 3. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 10.547,66 11.746,14 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων (ΑΙ+AV) 37.113,71-26.114,72 11.066,71 11.961,36 Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΙΙ. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού (ΔΙΙ+ΔΙV) 37.113,71 13.595,82 5. Υποχρεώσεις από φόρους-τέλη 0,00 68,25 6. Ασφαλιστικοί Οργανισμοί 0,00 20.581,76 11. Πιστωτές διάφοροι 0,00 19.060,53 0,00 39.710,54 Σύνολο υποχρεώσεων (ΓΙΙ) 0,00 39.710,54 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Δ) 37.113,71 13.595,82 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Γ) 37.113,71 13.595,82 ΟΙ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΤΕΣ Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ Α.ΜΑΣΑΟΥΤΗΣ ΧΡΗΣΤΟΣ ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ ΣΑΡΗΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΑΔΤ ΑΖ 194212 ΑΔΤ Χ 225688 Α.Μ.ΑΔ.20587 Α ΤΑΞΗΣ
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜAΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 27 ΜΑΡΤΙΟΥ 2015 (1 ΝΟΕΜΒΡΙΟΥ 2011-27 ΜΑΡΤΙΟΥ 2015) ΠΙΝΑΚΑΣ ΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Καθαρά αποτελέσµατα χρήσεως (+) Υπόλοιπο αποτελεσµάτων (ζηµιών) προηγούµενων χρήσεων - 66.114,72 Ι.Αποτελέσµατα εκµεταλλεύσεως Αλλα έσοδα (επιχορηγήσεις) 87.631,51 Κέρδη περιόδου 63.228,43 Σύνολο Ζηµίες εις νέο -2.886,29 Μείον: 1. Εξοδα Εκκαθάρισης 22.666,11 22.666,11 Ολικά αποτελέσµατα εκµεταλλεύσεως 64.965,40 ΟΙ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΤΕΣ ΙΙ. ΠΛΕΟΝ: Εκτακτα αποτελέσµατα Mείον: ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ Α.ΜΑΣΑΟΥΤΗΣ ΧΡΗΣΤΟΣ ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ 1. Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 1.736,97 ΑΔΤ ΑΖ 194212 ΑΔΤ Χ 225688 0,00 1.736,97 Οργανικά και έκτακτα αποτελέσµατα 63.228,43 Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ Μείον: Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων 0,00 Μείον : Οι από αυτές ενσωµατωµένες στο λειτουργικό κόστος 0,00 0,00 ΣΑΡΗΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (Κέρδη) Περιόδου 63.228,43 Α.Μ.ΑΔ.20587 Α ΤΑΞΗΣ