ΔΩΔΩΝΗ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤΔ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012
ΔΩΔΩΝΗ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤΔ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελ. ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ 1-2 ΔΗΛΩΣΗ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΚΑΙ ΑΛΛΩΝ ΥΠΕΥΘΥΝΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 3 ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 4 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΠΛΗΡΩΝ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΩΝ 4 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ 5 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ 6 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 7 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 8-12 ΟΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΑΞΙΑ ΠΕΡΑΝ ΤΟΥ 5% ΤΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ, ΟΙ ΔΕΚΑ ΜΕΓΑΛΥΤΕΡΕΣ ΚΑΙ ΟΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΠΟΥ Ο ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗΣ ΕΧΕΙ ΣΥΜΦΕΡΟΝ 13
Ω ΩΝΗ ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤ 4 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Έξι µήνες που Έξι µήνες που Έτος που έληξαν στις έληξαν στις έληξε στις Σηµ. 30/06/2012 30/06/2011 31/12/2011 Εισοδήµατα Μερίσµατα εισπρακτέα 2.565 401.305 414.735 Τόκοι εισπρακτέοι από επενδύσεις 46.891 32.608 92.597 (Ζηµιά) / κέρδος πώληση επενδύσεων που κατέχονται για εµπορία (6.718) 96.255 (110.238) (Έλλειµµα) από επανεκτίµηση επενδύσεων που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων (1.383.798) (2.852.835) (6.985.637) (1.341.060) (2.322.667) (6.588.543) Λειτουργικά έξοδα και έξοδα διοίκησης (125.176) (171.393) (296.315) (Ζηµιά) από εργασίες (1.466.236) (2.494.060) (6.884.858) Έσοδα χρηµατοδότησης 50.978 49.353 121.737 Έξοδα χρηµατοδότησης (73.604) (43.700) (120.103) Καθαρά έσοδα / (κόστος) χρηµατοδότησης (22.626) 5.653 1.634 (Ζηµιά) πριν τη φορολογία (1.488.862) (2.488.407) (6.883.224) Φορολογία - - (9.196) (Ζηµιά) για την περίοδο / έτος (1.488.862) (2.488.407) (6.892.420) (Ζηµιά) για την περίοδο που αναλογεί: - Στους µετόχους της ιθύνουσας εταιρείας (1.488.862) (2.488.407) (6.892.420) (1.488.862) (2.488.407) (6.892.420) Βασική (ζηµιά) ανά µετοχή (σεντ) 4 (0,53) (0,88) (2,44) ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΠΛΗΡΩΝ ΕΙΣΟ ΗΜΑΤΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 30/6/2012 30/6/2011 31/12/2011 Καθαρά έσοδα που αναγνωρίστηκαν στα ίδια κεφάλαια - - - (Ζηµιά) για την περίοδο / έτος (1.488.862) (2.488.407) (6.892.420) Σύνολο πλήρων εισοδηµάτων για την περίοδο (1.488.862) (2.488.407) (6.892.420) Σύνολο πλήρων εισοδηµάτων για την περίοδο που κατανεµήθηκε: - Στους µετόχους της ιθύνουσας εταιρείας (1.488.862) (2.488.407) (6.892.420) (1.488.862) (2.488.407) (6.892.420)
Ω ΩΝΗ ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤ 5 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 Σηµ. 30/06/2012 30/06/2011 31/12/2011 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Επενδύσεις διαθέσιµες προς πώληση 3 219.374-219.374 219.374-219.374 Κυκλοφορούν ενεργητικό Επενδύσεις που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων 3 2.444.154 8.276.699 3.772.236 Εµπορικές και άλλες απαιτήσεις 5 98.845 38.250 69.070 Ποσά οφειλόµενα από συγγενικές εταιρείες 6 1.608.842 2.092.611 1.828.948 Ποσά οφειλόµενα από ιθύνουσα εταιρεία 7 311.387 232.392 314.668 Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών 501 1.354 596 4.463.729 10.641.306 5.985.518 Ολικό ενεργητικό 4.683.103 10.641.306 6.204.892 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 8 5.649.655 25.423.451 25.423.451 Αποθεµατικά (σελίδα 6) (2.873.849) (16.754.770) (21.158.783) Ολικό ιδίων κεφαλαίων που αναλογεί στους µετόχους 2.775.806 8.668.681 4.264.668 Τρέχουσες υποχρεώσεις Τραπεζικά παρατραβήγµατα 1.795.854 1.795.787 1.799.931 Εµπορικές και άλλες απαιτήσεις 66.112 67.910 73.005 Ποσά οφειλόµενα σε συγγενικές εταιρείες 6 2.350 45.520 2.350 Φορολογία 42.981 63.408 64.938 1.907.297 1.972.625 1.940.224 Ολικό ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 4.683.103 10.641.306 6.204.892 Καθαρή εσωτερική αξία µετοχής (σεντ) 0,98 3,07 1,51 Γενικός δείκτης τιµών ΧΑΚ 140,14 782.2 295,94
6 Ω ΩΝΗ ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεµατικό προσόδου Αποθεµατικό υπέρ το άρτιο Σύνολο συµφέροντος µετόχων 1 Ιανουαρίου 2011 25.423.451 (34.238.873) 19.972.510 11.157.088 Ζηµιά για την περίοδο - (2.488.407) - (2.488.407) 30 Ιουνίου 2011 25.423.451 (36.727.280) 19.972.510 8.668.681 Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεµατικό προσόδου Αποθεµατικό υπέρ το άρτιο Σύνολο συµφέροντος µετόχων 1 Ιανουαρίου 2012 25.423.451 (41.131.293) 19.972.510 4.264.668 Μείωση κεφαλαίου και αποθεµατικού υπέρ το άρτιο (19.773.796) 39.746.306 (19.972.510) - Ζηµιά για την περίοδο - (1.488.862) - (1.488.862) 30 Ιουνίου 2012 5.649.655 (2.873.849) - 2.775.806
Ω ΩΝΗ ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 7 Έξι µήνες που Έτος που έληξαν στις έληξε στις 30/6/2012 31/12/2011 Ταµειακή ροή από εργασίες Κέρδος / (Ζηµιά) για την περίοδο / έτος (1.488.862) (6.892.420) Αναπροσαρµογή για: Φορολογία - 9.196 Μερίσµατα εισπρακτέα (2.565) (414.735) Τόκους εισπρακτέους (4.087) (214.334) Τόκους πληρωτέους 73.604 117.742 Έλλειµµα από επανεκτίµηση επενδύσεων 1.383.798 6.985.637 Ροή µετρητών πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης (38.112) (408.914) (Αύξηση) / µείωση στις επενδύσεις (55.716) 819.910 Μείωση / (αύξηση) στα ποσά οφειλόµενα από συγγενικές εταιρείες 220.106 (1.057.613) Μείωση στα ποσά οφειλόµενα από ιθύνουσα εταιρεία 3.281 193.214 Αύξηση στις εµπορικές και άλλες απαιτήσεις (29.775) (56.691) Μείωση στους εµπορικούς και άλλους πληρωτέους λογαριασµούς (6.893) (1.072) Ροή µετρητών από / (για) εργασίες 92.891 (511.166) Τόκοι που εισπράχθηκαν 4.087 214.334 Φορολογία που πληρώθηκε (21.957) (13.696) Μερίσµατα εισπρακτέα 2.565 414.735 Καθαρή ροή µετρητών από / (για) εργασίες 77.586 104.207 Ροή µετρητών από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Τόκοι που πληρώθηκαν (73.604) (117.742) Καθαρή ροή µετρητών για χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (73.604) (117.742) Καθαρή ροή µετρητών και αντίστοιχων µετρητών 3.982 (13.535) Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στην αρχή της περιόδου (1.799.335) (1.785.800) Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στο τέλος της περιόδου (1.795.353) (1.799.335) Τα µετρητά και αντίστοιχα µετρητών αποτελούνται από: Μετρητά στην τράπεζα 501 596 Τραπεζικά παρατραβήγµατα (1.795.854) (1.799.931) (1.795.353) (1.799.335)
Ω ΩΝΗ ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤ 8 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 1. ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Οι συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της εταιρείας. 2. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Οι συνοπτικές ενοποιηµένες ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο καταρτίζονται µε βάση τις ίδιες λογιστικές αρχές που ακολουθήθηκαν για την κατάρτηση των ετήσιων οικονοµικών καταστάσεων για το 2011. Οι συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρείας ετοιµάζονται σύµφωνα µε όλα τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς που έχουν υιοθετηθεί προς χρήση στην Ευρωπαϊκή Ένωση και τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς, συµπεριλαµβανοµένου του ιεθνούς Λογιστικού Προτύπου Αρ.34 Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις, και πρέπει να διαβάζονται παράλληλα µε τις ελεγµένες οικονοµικές καταστάσεις του έτους 2011. Οι οικονοµικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Ευρώ.
Ω ΩΝΗ ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤ 9 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 3. ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ Οι επενδύσεις του συγκροτήµατος αντιπροσωπεύουν µετοχές, δικαιώµατα αγοράς µετοχών και χρεόγραφα. Οι επενδύσεις σε τίτλους εγγεγραµµένους στο Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου και ξένα Χρηµατιστήρια παρουσιάζονται στη αγοραία αξία τους στις 30 Ιουνίου 2012. (α) Επενδύσεις διαθέσιµες προς πώληση Κόστος Αγοραία Κόστος Αγοραία µέχρι Αξία µέχρι Αξία 30/6/2012 30/6/2012 31/12/2011 31/12/2011 Τίτλοι εισηγµένοι στο ΧΑΚ κατά κλάδο: (α) Επενδύσεις διαθέσιµες προς πώληση 354.147 219.374 354.147 219.374 Επενδύσεις που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων (i) Επενδύσεις που κατέχονται για εµπορία Τίτλοι εισηγµένοι στο ΧΑΚ κατά κλάδο: Χρηµατοοικονοµικός 418.138 136.204 418.138 122.950 Καταναλωτικών αγαθών 239.516 56.135 239.516 92.234 Βιοµηχανικός 311.000 80.957 311.000 63.370 Υπηρεσιών καταναλωτών 225.166 53.371 225.167 71.534 Τηλεπικοινωνίες 17.571 5.364 17.571 5.549 1.211.391 332.031 1.211.392 355.637 Αξιόγραφα - Οµόλογα 1.708.602 1.196.022 1.708.602 1.196.022 Τίτλοι εισηγµένοι σε Χρηµατιστήρια Αξιών Εξωτερικού 1.460.939 90.948 1.804.282 184.413 Τίτλοι µη εισηγµένοι σε Χρηµατιστήριο Αξιών: Εισηγµένοι τιτλοι που διεγράφησαν 2.157.494 15.071 2.157.494 15.071 Μη εισηγµένοι 882.074 7.992 882.074 7.992 Σύνολο επενδύσεων που κατέχονται για εµπορία 7.420.500 1.642.064 7.763.843 1.759.135 (ii) Επενδύσεις που καταχωρούνται κατά την αναγνώριση σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων Τίτλοι εισηγµένοι στο ΧΑΚ κατά κλάδο: Χρηµατοοικονοµικός 16.038.048 802.090 15.992.716 2.013.101 16.038.048 802.090 15.992.716 2.013.101 Σύνολο επενδύσεων που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω της κατάστασης λογαριασµού αποτελεσµάτων 23.458.548 2.444.154 23.756.559 3.772.236 Σύνολο επενδύσεων 23.812.695 2.663.528 24.110.706 3.991.610 4. ΒΑΣΙΚΟ ΚΕΡ ΟΣ/ (ΖΗΜΙΑ) ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ 30/06/2012 30/06/2011 Ζηµιά που αναλογεί στους µετόχους (1.488.862) (2.488.407) Μεσοσταθµικός αριθµός µετοχών που ήταν εκδοµένες κατά τη διάρκεια της περιόδου 282.482.787 282.482.787 Βασική ζηµιά / ανά µετοχή (σεντ) (0,53) (0,88)
Ω ΩΝΗ ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤ 10 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 5. ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΑΛΛΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 30/06/2012 31/12/2011 Xρεώστες 98.845 69.070 98.845 69.070 6. ΠΟΣΑ ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΑ ΑΠΟ / (ΣΕ) ΣΥΓΓΕΝΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ 30/06/2012 31/12/2011 Elma Properties & Investments Ltd 50.077 114.076 Lemeco Investments Ltd - 975 Liberty Life Insurance Public Company Ltd 314.368 314.368 Elma Investments Ltd (2.350) (2.350) Elma Financial Services Ltd 38.334 161.221 Jupiter Portfolio Inv's Public Company Ltd 1.206.063 1.238.308 1.606.492 1.826.598 Η Εταιρεία θεωρεί τις πιο πάνω εταιρείες συγγενικές καθώς έχουν κοινό έλεγχο και σηµαντική επιρροή στις χρηµατοοικονοµικές και λειτουργικές αποφάσεις του Συγκροτήµατος. Οι συναλλαγές µεταξύ των εταιρειών είναι εµπορικής και χρηµατοδοτικής φύσεως. Τα πιο πάνω ποσά είναι εισπρακτέα ενός έτους, δεν είναι εξασφαλισµένα και φέρουν τόκο προς 5% - 6,5% ετησίως. 7. ΠΟΣΑ ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΑ ΑΠΟ ΙΘΥΝΟΥΣΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/06/2012 31/12/2011 Χρεωστικό υπόλοιπο Elma Holdings Public Company Ltd 311.387 314.668 Το χρεωστικό υπόλοιπο έχει προκύψει από εµπορικής και χρηµατοδοτικής φύσεως συναλλαγές µε την ιθύνουσα εταιρεία. Ταπιοπάνωποσάείναιεισπρακτέαεντόςενόςέτουςκαιφέρουντόκο 5%ετησίως. Γιαταπιοπάνωποσάδενέχουν δοθεί/ληφθεί εγγυήσεις.
Ω ΩΝΗ ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤ 11 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 8. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 30/06/2012 31/12/2011 Εγκεκριµένο 1 Ιανουαρίου 1.000.000.000 µετοχές των 9 σεντ του Ευρώ η καθεµιά 90.000.000 90.000.000 Μείωση ονοµαστικής αξίας µετοχής από 9 σεντ σε 2 σεντ η καθεµιά (70.000.000) - Αύξηση ονοµαστικού κεφαλαίου µε τη δηµιουργία 3.500.000.000 νέων µετοχών 70.000.000 - Εγκεκριµένο 30 Ιουνίου 4.500.000.000 µετοχές των 2 σεντ του Ευρώ η καθεµιά 90.000.000 90.000.000 Εκδοµένο και πλήρως πληρωµένο: Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 282.482.787 συνήθεις µετοχές των 9 σεντ του Ευρώ η καθεµιά 25.423.451 25.423.451 Μείωση ονοµαστικής αξίας µετοχής από 9 σεντ σε 2 σεντ η καθεµιά (19.773.796) - Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 282.482.787 συνήθεις µετοχές των 2 σεντ του Ευρώ η καθεµιά 5.649.655 25.423.451 9. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝ Ε ΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ Οι ακόλουθες εταιρείες θεωρούνται συνδεδεµένες µε την Εταιρεία. Οι συναλλαγές µαταξύ της Εταιρείας και των πιο κάτω εταιρείων γίνονται σε καθαρά εµπορική βάση. 30/06/2012 31/12/2011 Elma Financial Services Ltd - ιευθυντής Επενδύσεων δικαιώµατα πληρωτέα - (56.033) εµπορικές (2.887) (5.379) χρηµατοδότησης 120.000 212.347 τόκοι εισπρακτέοι 2.311 41 τόκοι πληρωτέοι - (1.448) Elma Holdings Public Company Ltd - Ιθύνουσα Εταιρεία τόκοι εισπρακτέοι 7.809 14.790 εµπορικές (3.281) - χρηµατοδότησης - (208.004) Elma Properties & Investments Ltd - Συνεξαρτηµένη ενοίκια (3.930) (7.859) εµπορικές (93.998) (182.044) χρηµατοδότησης (30.000) 45.883 Jupiter Portfolio Investements Public Company Ltd τόκοι πληρωτέοι - (30) τόκοι εισπρακτέοι 30.832 28.511 εµπορικές - 239.865 χρηµατοδότησης 32.245 980.190 Lemeco Investments Ltd χρηµατοδότησης - (20.086) τόκοι εισπρακτέοι - 89 Liberty Life Insurance Public Company Ltd τόκοι εισπρακτέοι 10.026 78.291 χρηµατοδότησης 0 (174.092)
12 Ω ΩΝΗ ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 10. ΚΥΡΙΟΤΕΡΟΙ ΚΙΝ ΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ Γενικά Η Εταιρεία εκτίθεται στους ακόλουθους κινδύνους που προκύπτουν από τα χρηµατοοικονοµικά µέσα που κατέχει: (ι) Πιστωτικός κίνδυνος (ιι) Κίνδυνος ρευστότητας (ιιι) Κίνδυνος αγοράς Το ιοικητικό Συµβούλιο έχει τη γενική ευθύνη για την υιοθέτηση και επίβλεψη του πλαισίου διαχείρισης του χρηµατοοικονοµικού κινδύνου της Εταιρείας. Οι αρχές διαχείρισης χρηµατοοικονοµικών κινδύνων της Εταιρείας υιοθετούνται για να εντοπίζονται και να αναλύονται οι κίνδυνοι που αντιµετωπίζει η Εταιρεία, να τίθενται κατάλληλα όρια κινδύνου και ελέγχων και να παρακολουθούνται οι κίνδυνοι και η τήρηση των ορίων αυτών. Οι αρχές και τα συστήµατα διαχείρισης χρηµατοοικονοµικών κινδύνων αναθεωρούνται τακτικά έτσι ώστε να αντικατοπτρίζουν αλλαγές στις συνθήκες της αγοράς και στις δραστηριότητες της Εταιρείας. Τα κύρια χρηµατοοικονοµικά µέσα της Εταιρείας είναι οι επενδύσεις, ποσά οφειλόµενα από την ιθύνουσα και από/σε άλλες συγγενικές εταιρείες, εµπορικές και άλλες απαιτήσεις και εµπορικοί και άλλοι πληρωτέοι λογαριασµοί. Οι πιο κάτω σηµειώσεις παρουσιάζουν πληροφορίες σχετικά µε την έκθεση της Εταιρείας στον κάθε κίνδυνο που αναφέρεται πιο πάνω, στους στόχους, αρχές και διαδικασίες για επιµέτρηση και διαχείριση κινδύνων και τη διαχείριση κεφαλαίου της Εταιρείας. (ι) Πιστωτικός κίνδυνος Πιστωτικός κίνδυνος είναι ο κίνδυνος ζηµίας στην Εταιρεία αν ένα συµβαλλόµενο µέλος σε ένα χρηµατοοικονοµικό µέσο αδυνατεί να ανταποκριθεί στις συµβατικές του υποχρεώσεις και προκύπτει κυρίως από τις επενδύσεις και τα ποσά εισπρακτέα της Εταιρείας. (ιι) Κίνδυνος ρευστότητας Ο κίνδυνος ρευστότητας είναι ο κίνδυνος που προκύπτει όταν η Εταιρεία δεν είναι σε θέση να ανταποκριθεί στις χρηµατοοικονοµικές της υποχρεώσεις όταν παρουσιάζονται. Πιο συγκεκριµένα, ο κίνδυνος ρευστότητας είναι ο κίνδυνος που προκύπτει όταν η λήξη των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων της Εταιρείας δεν συµπίπτουν. Όταν οι λήξεις δεν συµπίπτουν, η αποδοτικότητα µπορεί να αυξηθεί αλλά ταυτόχρονα µπορεί να αυξηθεί ο κίνδυνος ζηµιών. Η Εταιρεία εφαρµόζει διαδικασίες µε σκοπό την ελαχιστοποίηση τέτοιων ζηµιών όπως η διατήρηση περιουσιακών στοιχείων µε υψηλή ρευστότητα, διατήρηση µετρητών και αντίστοιχα µετρητών. (ιιι) Κίνδυνος αγοράς Ο κίνδυνος αγοράς είναι ο κίνδυνος όπου αλλαγές στις τιµές αγοράς όπως συναλλαγµατικές αξίες, επιτόκια και τιµές µετοχών θα επηρεάσουν τα έσοδα ή την αξία των χρηµατοοικονοµικών µέσων της Εταιρείας. Ο σκοπός της διαχείρισης του κινδύνου αγοράς είναι η διαχείριση και έλεγχος του κινδύνου αγοράς µέσα σε αποδεκτές µεταβλητές και ταυτόχρονα η 11. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΑΝΑΦΟΡΑΣ εν υπήρχαν οποιαδήποτε γεγονότα µεταγενέστερα της περιόδου αναφοράς.
13 ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΚΑΤΑ ΤΗΝ 30 ΙΟΥNIOY 2012 ΟΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΤΗΣ ΔΩΔΩΝΗ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ ΜΕ ΑΞΙΑΝ ΠΕΡΑΝ ΤΟΥ 5% ΤΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ, ΟΙ ΔΕΚΑ ΜΕΓΑΛΥΤΕΡΕΣ ΚΑΙ ΟΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΠΟΥ Ο ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗΣ ΕΧΕΙ ΣΥΜΦΕΡΟΝ. ΕΚΔΟΤΗΣ/ΣΤΟΙΧΕΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΛΑΔΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΤΙΤΛΩΝ ΚΟΣΤΟΣ ΑΓΟΡΑΣ ΠΟΣΟΣΤΟ ΟΛΙΚΟΥ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗ ΣΤΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΤΟΥ ΕΚΔΟΤΗ ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ ΚΑΙ ΤΟΚΟΙ 2011 ΚΑΘΑΡΑ ΚΕΡΔΗ ΤΟΥ ΕΚΔΟΤΗ 2011 ΑΝΑΛΟΓΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΚΔΟΤΗ σε σε % % σε σε (000) σε (000) ΤΡΑΠΕΖΑ ΚΥΠΡΟΥ - ΜΕΤΑΤΡ. AΞΙΟΓ.ΕΝΙΣΧ.ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ 2 Αξιόγραφα 1.708.602 1.708.602 1.196.021 25,54 0,40 27.620 δ/ε δ/ε ΤΡΑΠΕΖΑ ΚΥΠΡΟΥ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤΔ -ΧΑΚ 2 Τραπεζικός 1.513.485 6.413.216 431.343 9,33 0,08 41.688 (1.370.771) 1.977 ΤΡΑΠΕΖΑ ΚΥΠΡΟΥ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤΔ -ΧΑΑ 2 Τραπεζικός 20.000 105.968 5.600 0,00 ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΑΠΟ ΠΩΛΗΣΗ ΑΚΙΝΗΤΟΥ 3 δ/ε 1.206.063 25,75 δ/ε δ/ε δ/ε CYPRUS POPULAR BANK PUBLIC CO LTD -ΧΑΚ 2 Τραπεζικός 3.672.878 9.032.276 315.868 7,27 0,23 358.960 (3.646.302) 1.127 CYPRUS POPULAR BANK PUBLIC CO LTD -ΧΑΑ 2 Τραπεζικός 271.552 271.552 24.440 0,02 LIBERTY-LIFE INSURANCE - partly-paid 2 1 Ασφάλειες 8.853.680 354.147 219.374 4,68 4,20 28.481 (3.657) 320 ΔΗΜΗΤΡΑ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤΔ 2 Χρηματοοικονομικός 446.439 245.612 100.895 2,15 0,22 (14.853) 330 ΤΣΙΜΕΝΤΟΠΟΙΙΑ ΒΑΣΙΛΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤΔ 2 Βιομηχανία 159.520 298.819 73.379 1,57 0,22 2.873 (2.312) 487 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤ.ΛΤΔ 2 Τραπεζικός 318.870 592.556 54.527 1,16 0,10 (98.913) 447 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤ.ΛΤΔ 2 Δικ,Προτίμησης 352.163 0 352 0,01 δ/ε δ/ε δ/ε CTO PUBLIC CO LTD 2 Βιομηχανία 1.621.850 195.883 48.656 1,04 0,78 9.350 (2.998) 150 ΟΡΦΑΝΙΔΗΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤΔ 2 Υπηρεσίες Καταναλωτών 521.159 213.038 42.214 0,90 0,64 (8.648) 906 EΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ 2 Τραπεζικός 24.617 550.155 34.464 0,74 0,00 - Ο Λ Ι Κ Ο 3.753.195 80,14 ΣΥΝΟΛΟ ΟΛΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 4.683.103 100,00 Σημειώσεις: 1=Μετοχές που ο Διαχειριστής Επενδύσεων έχει άμεσο/έμμεσο συμφέρον, 2=Επενδύσεις σε μετοχές με αξία πέραν του5% ή/και οι μεγαλύτερες, 3=Άλλα στοιχεία ενεργητικού. ΚΑΘΑΡΗ ΕΣΩΤΕΡΙΚΗ ΑΞΙΑ 0,0098