Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 1 η Ιανουαρίου έως 31 η Μαρτίου 2013 σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς που έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση (Δ.Λ.Π. 34) Οι παρούσες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας ΟΜΙΛΟΣ ΙΝΤΕΑΛ Α.Β.Ε.Ε.Δ.Ε.Σ. την 21 η Μαΐου 2013 και είναι αναρτημένες στην ιστοσελίδα της εταιρείας www.ideal.gr, όπου και θα παραμείνουν στη διάθεση του επενδυτικού κοινού για χρονικό διάστημα τουλάχιστον 5 ετών από την ημερομηνία σύνταξης και δημοσίευσής τους.
Περιεχόμενα ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ... 2 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ... 3 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ... 4 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ... 5 1. Γενικές πληροφορίες για τον όμιλο... 6 1.2 Δομή του ομίλου... 6 1.3 Αντικείμενο δραστηριότητας... 8 1.4 Δραστηριότητες ανάπτυξης λογισμικού... 8 2. Πλαίσιο κατάρτισης των Οικονομικών Καταστάσεων... 8 2.1 Συμμόρφωση με τα ΔΠΧΠ... 8 2.2 Βάση κατάρτισης... 8 2.3 Έγκριση των Οικονομικών Καταστάσεων... 8 2.4 Καλυπτόμενη περίοδος... 8 2.5 Παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων... 9 2.6 Νέα Πρότυπα και Διερμηνείες... 9 3. Ακολουθούμενες λογιστικές πολιτικές, εκτιμήσεις και μέθοδοι υπολογισμού... 9 4. Μετοχικό κεφάλαιο... 9 5. Αποθέματα... 10 6. Απαιτήσεις... 10 7. Προβλέψεις... 10 7.1 Προβλέψεις για ανέλεγκτες φορολογικές χρήσεις... 10 7.2 Παροχές που καταβάλλονται με τη λήξη της εργασιακής σχέσης... 11 7.3 Λοιπές προβλέψεις... 11 8. Δανεισμός... 11 9. Κέρδη ανά μετοχή... 12 10. Πρόσθετες πληροφορίες και επεξηγήσεις... 12 10.1 Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη... 12 10.1.1 Συναλλαγές με θυγατρικές... 12 10.1.2 Παροχές Βασικών Διευθυντικών Στελεχών και μελών Διοικητικού Συμβουλίου... 13 10.1.3 Εγγυήσεις... 13 11. Ενδεχόμενα... 14 11.1 Ενδεχόμενα φορολογικά περιουσιακά στοιχεία... 14 12. Γεγονότα μετά την ημερομηνία του ισολογισμού... 14 1
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Σημ. 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια 195 194 0 1 Λοιπά άυλα περιουσιακά στοιχεία 1.231 1.171 0 0 Επενδύσεις σε θυγατρικές επιχειρήσεις 1.2 0 0 4.373 5.878 Διαθέσιμα για πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία 169 169 169 169 Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις 21 21 6 7 Σύνολο 1.616 1.555 4.548 6.054 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα 5 6.595 4.851 0 0 Εμπορικές Απαιτήσεις 6 12.021 12.174 1.489 1.475 Λοιπά κυκλοφορούντα στοιχεία 2.668 2.242 2.505 1.011 Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 4.577 6.033 283 1.304 Σύνολο κυκλοφορούντων 25.861 25.300 4.277 3.790 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 27.477 26.855 8.825 9.844 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια Κεφάλαια αποδιδόμενα στους ιδιοκτήτες μητρικής Μετοχικό Κεφάλαιο 4 3.319 3.319 3.319 3.319 Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο 89.137 92.257 89.204 92.308 Αποθεματικά 380 380 190 190 Κατεχόμενες ίδιες μετοχές (10) (6) (9) (5) Υπόλοιπο ζημιών προηγ. χρήσεων (79.459) (80.613) (87.798) (87.838) Αποτελέσματα χρήσης 337 1.154 33 41 13.704 16.491 4.939 8.014 Δικαιώματα Μειοψηφίας 8 12 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 13.712 16.503 4.939 8.014 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες Προβλέψεις 7 1.785 1.799 283 280 Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων 1.785 1.799 283 280 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις 8 0 0 0 0 Προμηθευτές 7.285 7.084 432 1.443 Υποχρεώσεις από φόρους-τέλη 518 665 26 54 Ασφαλιστικοί Οργανισμοί 235 294 14 14 Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 3.942 510 3.131 38 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 11.980 8.553 3.603 1.550 Σύνολο υποχρεώσεων 13.765 10.352 3.886 1.830 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Υποχρεώσεων 27.477 26.855 8.825 9.844 2
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Σημ. 01.01-31.03.2013 ΟΜΙΛΟΣ 01.01-31.03.2012 Έσοδα 8.132 8.930 Κόστος Πωληθέντων (6.291) (7.052) Μικτό κέρδος 1.841 1.878 Άλλα έσοδα 41 33 Έξοδα διάθεσης (903) (968) Έξοδα διοικήσεως (602) (636) Άλλα έξοδα (31) (2) Χρηματοοικονομικά έξοδα (9) (37) Χρηματοοικονομικά έσοδα Κέρδoς προ φόρων 337 268 Φόρος εισοδήματος 0 0 ΚΕΡΔΟΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 337 268 Λοιπά συνολικά έσοδα 0 0 ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΑ ΣΥΝΟΛΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 337 268 Το κέρδος αποδίδεται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής 337 267 Δικαιώματα Μειοψηφίας 0 1 Σύνολο 337 268 Τα συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα αποδίδονται σε: Μετόχους μητρικής 337 267 Δικαιώματα Μειοψηφίας 0 1 Σύνολο 337 268 Κέρδη κατά μετοχή-βασικά και μειωμένα 9 0,0407 0,0323 Σημ. 01.01-31.03.2013 ΕΤΑΙΡΕΙΑ 01.01-31.03.2012 Έσοδα 207 214 Κόστος Πωληθέντων (122) (128) Μικτό κέρδος 85 86 Έξοδα διοικήσεως (52) (54) Χρηματοοικονομικά έξοδα (1) (1) Κέρδoς προ φόρων 33 31 Φόρος εισοδήματος 0 0 ΚΕΡΔΟΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 33 31 Λοιπά συνολικά έσοδα 0 0 ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΑ ΣΥΝΟΛΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 33 31 3
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ Ο ΟΜΙΛΟΣ Μετοχικό Κεφάλαιο Αποδιδόμενα στους μετόχους της εταιρείας Υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Ίδιες μετοχές Αποτ/τα εις νέον Σύνολο Δικαιώματα μειοψηφίας Υπόλοιπο κατά την 1η Ιανουαρίου 2012 3.319 92.179 380 (4) (80.613) 15.261 39 15.300 Αγορά ιδίων μετοχών (1) (1) (1) Έξοδα Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα 267 267 1 268 Σύνολο Καθαρής Θέσης Υπόλοιπο κατά την 31η Μαρτίου 2012 3.319 92.179 380 (5) (80.346) 15.527 40 15.567 Υπόλοιπο κατά την 1η Ιανουαρίου 2013 3.319 92.257 380 (6) (79.459) 16.491 12 16.503 Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Ε.Γ.Σ. 31/01/2013 3.070 (3.070) 0 0 Μείωση Μετοχικού Κεφαλαίου με επιστροφή μετρητών στους μετόχους (3.070) (3.070) (3.070) Αγορά ιδίων μετοχών (4) (4) (4) Έξοδα Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου (50) (50) (50) Διανομή στους μετόχους μειοψηφίας (4) (4) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα 337 337 337 Υπόλοιπο κατά την 31η Μαρτίου 2013 3.319 89.137 380 (10) (79.122) 13.704 8 13.712 Η ΕΤΑΙΡΙΑ Υπόλοιπο κατά την 1η Ιανουαρίου 2012 3.319 92.308 190 (4) (87.838) 7.975 7.975 Αγορά ιδίων μετοχών (1) (1) (1) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα 31 31 31 Υπόλοιπο κατά την 31η Μαρτίου 2012 3.319 92.308 190 (5) (87.807) 8.005 8.005 Υπόλοιπο κατά την 1η Ιανουαρίου 2013 3.319 92.308 190 (5) (87.797) 8.014 8.014 Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Ε.Γ.Σ. 31/01/2013 3.070 (3.070) 0 0 Μείωση Μετοχικού Κεφαλαίου με επιστροφή μετρητών στους μετόχους (3.070) (3.070) (3.070) Αγορά ιδίων μετοχών (4) (4) (4) Έξοδα Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου (34) (34) (34) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα 33 33 33 Υπόλοιπο κατά την 31η Μαρτίου 2013 3.319 89.204 190 (9) (87.764) 4.940 4.939 4
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 01.01-31.03.2013 01.01-31.03.2012 01.01-31.03.2013 01.01-31.03.2012 Λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη προ φόρων 337 268 33 31 Πλέον / μείον προσαρμογές για: Αποσβέσεις 117 102 0 4 Προβλέψεις (13) (13) 3 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 9 36 1 1 Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες: Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων (1.744) 3.230 0 0 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων (273) 948 (1.507) (655) (Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών) 352 (6.377) (1.017) 710 Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα (9) (36) (1) (1) Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) (1.224) (1.842) (2.488) 90 Επενδυτικές δραστηριότητες Αγορά ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων (178) (175) 0 0 Εισπράξεις από επιστροφή Μετοχικού Κεφαλαίου Θυγατρικών 1.505 0 Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άϋλων παγίων 2 Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) (178) (173) 1.505 0 Χρηματοδοτικές δραστηριότητες Αγορά ιδίων μετοχών (4) (1) (4) (2) Κόστος αύξησης μετοχικού κεφαλαίου (50) (34) 0 Εισπράξεις από εκδοθέντα δάνεια 0 5.511 0 0 Εξοφλήσεις δανείων 0 (5.318) 0 0 Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) (54) 192 (38) (2) Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ) (1.456) (1.823) (1.021) 88 Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου 6.033 4.582 1.304 95 Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου 4.577 2.759 283 183 5
Σημειώσεις επί των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων 1. Γενικές πληροφορίες για τον όμιλο Ο (η εταιρεία) έχει την νομική μορφή ανώνυμης εταιρείας, είναι η μητρική εταιρεία του ομίλου και ιδρύθηκε το 1972 (ΦΕΚ 1388/7.7.1972). Είναι εγγεγραμμένη στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιρειών με αριθμό μητρώου 1870/06/Β/86/20 και η έδρα της εταιρείας βρίσκεται στο Δήμο Αθηναίων στην οδό Κρέοντος 25, Τ.Κ. 10442. Η εταιρεία είναι εισηγμένη στην Κύρια Αγορά του Χ.Α. και οι μετοχές της διαπραγματεύονται από την 9η Αυγούστου 1990. Οι μετοχές της εταιρείας είναι εισηγμένες και διαπραγματεύονται στην κύρια αγορά του Χρηματιστήριου Αθηνών, στην κατηγορία Μικρής και Μεσαίας Κεφαλαιοποίησης με τον κωδικό ΙΝΤΕΚ και περιλαμβάνονται στον ειδικό Δείκτη Θεμελιωδών Μεγεθών (FTSEMSFW). 1.2 Δομή του ομίλου Οι παρούσες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις αποτελούνται από τις οικονομικές καταστάσεις της μητρικής, των θυγατρικών, των συγγενών εταιρειών και των κοινοπραξιών της. Στον παρακάτω πίνακα παρουσιάζονται οι θυγατρικές, οι συγγενείς εταιρείες και οι κοινοπραξίες που περιλήφθηκαν στην ενοποίηση μαζί µε τα σχετικά ποσοστά συμμετοχής και την μέθοδο ενοποίησής τους. Τα ποσοστά που αναφέρονται είναι τα άμεσα και τα έμμεσα με τα οποία συμμετέχει η μητρική. ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΜΕΘΟΔΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ ΠΟΣΟΣΤΟ ΣΥΜ/ΧΗΣ 31/03/2012 ΠΟΣΟΣΤΟ ΣΥΜ/ΧΗΣ 31/12/2012 ΠΟΣΟΣΤΟ ΣΥΜ/ΧΗΣ 31/03/2013 Μητρική ΟΜΙΛΟΣ ΙΝΤΕΑΛ Α.Β.Ε.Ε.Δ.Ε.Σ. - - - - Θυγατρικές ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ Α.Β.Ε.Ε. Ολική ενοποίηση 100% 100% 100% ΙΝΤΕΑΛ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ Α.Ε.Β.Ε. Ολική ενοποίηση 99,40% - - CPSOS A.E.E. Ολική ενοποίηση 100% 100% 100% ADACOM A.E. Ολική ενοποίηση 99,76% 99,76% 99,76% ADACOM SYSTEMS GmbH Ολική ενοποίηση 99,40% - - ADACOM SYSTEMS Ltd Ολική ενοποίηση 100,00% 100,00% 100,00% Συγγενείς & Κοινοπραξίες IDEAL GLOBAL LTD Καθαρή Θέση 50,00% 50,00% 50,00% IDEAL GRAFICO LTD Καθαρή Θέση 25,00% 25,00% 25,00% ΜΗΧΑΝΟΤΕΧΙΚΗ ΑΕ Καθαρή Θέση 34,00% - - ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΔΙΚΤΥΩΝ ΑΕ Καθαρή Θέση 42,75% - - CAR PARK ΚΟΙΝ/ΞΙΑ ΣΥΣΤ.ΔΗΜ.ΚΑΤΕΡΙΝΗΣ Καθαρή Θέση 18,19% - - Η εταιρεία IDEAL GLOBAL LTD βρίσκεται σε αδράνεια από το 2002 και για το λόγο αυτό ο όμιλος έχει προβεί στην πλήρη απομείωση της συμμετοχής. Όλες οι συμμετοχές (θυγατρικές, συγγενείς και κοινοπραξίες) στις ατομικές οικονομικές καταστάσεις επιμετρώνται στο κόστος κτήσεως μείον ζημίες απομείωσης. Οι αξίες των συμμετοχών κατά την 31.03.2013 έχουν ως εξής: α) Συμμετοχές σε θυγατρικές εταιρείες 6
ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ Ποσά σε χιλιάδες 31.03.2013 31.12.2012 Υπόλοιπο έναρξης χρήσης άμεσων συμμετοχών 68.883 93.607 Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών 0 Μείωση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών Πώληση συμμετοχής (24.724) Απομείωση (63.005) (63.005) Υπόλοιπο τέλους περιόδου/χρήσης άμεσων συμμετοχών 5.878 5.878 31-Μαρτίου-2013 Επωνυμία Κόστος Απομείωση Αξία Ισολογισμού Χώρα εγκατάστασης Ποσοστό συμμετοχής ΑΜΕΣΕΣ ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΑΒΕΕ 42.247 37.140 5.107 ΕΛΛΑΔΑ 100% CPSOS AEE 5.572 5.572 0 ΕΛΛΑΔΑ 100% ADACOM AE 21.064 20.293 771 ΕΛΛΑΔΑ 99,76% 68.883 63.005 5.878 ΕΜΜΕΣΕΣ ADACOM SYSTEMS Ltd 0 0 0 ΙΣΡΑΗΛ 100,00% 31-Δεκεμβρίου-2012 Αξία Ισολογισμού Χώρα εγκατάστασης Ποσοστό συμμετοχής Επωνυμία Κόστος Απομείωση ΑΜΕΣΕΣ ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΑΒΕΕ 42.247 37.140 5.107 ΕΛΛΑΔΑ 100% CPSOS AEE 5.572 5.572 0 ΕΛΛΑΔΑ 100% ADACOM AE 21.064 20.293 771 ΕΛΛΑΔΑ 99,76% 68.883 63.005 5.878 ΕΜΜΕΣΕΣ ADACOM SYSTEMS Ltd 0 0 0 ΙΣΡΑΗΛ 100,00% β) Συμμετοχές σε συγγενείς εταιρείες / κοινοπραξίες ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ΕΤΑΡΕΙΕΣ/ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΕΣ Ποσά σε χιλιάδες ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Υπόλοιπο έναρξης χρήσης 2.625 2.625 2.625 2.625 Πώληση συμμετοχής Απομείωση (2.625) (2.625) (2.625) (2.625) Υπόλοιπο τέλους περιόδου/χρήσης άμεσων συμμετοχών 0 0 0 0 31-Μαρτίου-2013 Αξία Ισολογισμού Χώρα εγκατάστασης Ποσοστό συμμετοχής Επωνυμία Κόστος Απομείωση ΑΜΕΣΕΣ IDEAL GLOBAL LTD 186 186 0 ΚΥΠΡΟΣ 50% IDEAL GRAFICO LTD 2.439 2.439 0 ΚΥΠΡΟΣ 25% 2.625 2.625 0 31-Δεκεμβρίου-2012 Αξία Ισολογισμού Χώρα εγκατάστασης Ποσοστό συμμετοχής Επωνυμία Κόστος Απομείωση ΑΜΕΣΕΣ IDEAL GLOBAL LTD 186 186 0 ΚΥΠΡΟΣ 50% IDEAL GRAFICO LTD 2.439 2.439 0 ΚΥΠΡΟΣ 25% 2.625 2.625 0 7
1.3 Αντικείμενο δραστηριότητας Η εταιρεία και οι συνδεδεμένες με αυτήν εταιρίες δραστηριοποιούνται στην: Εμπορία Προϊόντων Υψηλής Τεχνολογίας (προϊόντων πληροφορικής). Παροχή λύσεων πληροφορικής, και υποστήριξης σε τελικούς πελάτες, προϊόντων λογισμικού και ψηφιακής ασφάλειας. Η εταιρεία λειτουργεί ως εταιρία συμμετοχών με κύριο αντικείμενο τις επενδύσεις και τον έλεγχο θυγατρικών εταιριών σε αντικείμενα που συνάδουν με τη στρατηγική που καθορίζεται από τη Διοίκηση του ομίλου. Η Διοίκηση του εποπτεύει τη λειτουργία και στελέχωση των θυγατρικών εντούτοις αυτές έχουν τα δικά τους εμπορικά και τεχνικά τμήματα. Οι κύριες δραστηριότητες του ομίλου δεν έχουν αλλάξει από τον προηγούμενο χρόνο. 1.4 Δραστηριότητες ανάπτυξης λογισμικού Στην τρέχουσα περίοδο έγινε κεφαλαιοποίηση δαπανών ανάπτυξης λογισμικού ποσού 150 χιλ. και περιλαμβάνεται στα άυλα περιουσιακά στοιχεία. Oι εν λόγω δαπάνες αφορούν κυρίως μισθοδοσία του τμήματος ανάπτυξης του ομίλου και αποσβένονται με συντελεστή 20%. Οι αποσβέσεις επί των άυλων περιουσιακών στοιχείων στην περίοδο ανήλθαν σε 90 χιλ. (αντίστοιχη περίοδος 2012-58 χιλ.) 2. Πλαίσιο κατάρτισης των Οικονομικών Καταστάσεων 2.1 Συμμόρφωση με τα ΔΠΧΠ Για την σύνταξη αυτών των οικονομικών καταστάσεων έχουν ληφθεί υπόψη όλα τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) τα οποία έχουν εκδοθεί από το Συμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB), καθώς και των Διερμηνειών τους, οι οποίες έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή Ερμηνείας Προτύπων (IFRIC) και τα οποία έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και ήταν υποχρεωτικής εφαρμογής κατά την 31.03.2013. Στην τρέχουσα περίοδο δεν συνέτρεξε περίπτωση εφαρμογής νέου προτύπου, διερμηνείας ή τροποποίησης αυτών. Η εφαρμογή του Δ.Λ.Π. 19 δεν είχε επί της ουσίας εφαρμογή λόγω των ασήμαντων ποσών σε σχέση με τα μεγέθη της εταιρείας και του ομίλου. 2.2 Βάση κατάρτισης Οι ενοποιημένες και εταιρικές οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί με βάση το ιστορικό κόστος. 2.3 Έγκριση των Οικονομικών Καταστάσεων Οι συνημμένες ετήσιες ενοποιημένες και εταιρικές οικονομικές καταστάσεις έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας στις 21.05.2013. 2.4 Καλυπτόμενη περίοδος Οι συνημμένες ενδιάμεσες ενοποιημένες και εταιρικές οικονομικές καταστάσεις 8
καλύπτουν την περίοδο από την 1 η Ιανουαρίου 2013 έως και την 31 η Μαρτίου 2013. 2.5 Παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων Οι παρούσες ετήσιες ενοποιημένες και ατομικές οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε, το οποίο είναι το λειτουργικό νόμισμα του ομίλου, δηλαδή το νόμισμα του πρωτεύοντος οικονομικού περιβάλλοντος, στο οποίο λειτουργεί η μητρική εταιρεία και οι θυγατρικές της. Όλα τα ποσά παρουσιάζονται σε χιλιάδες εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά. 2.6 Νέα Πρότυπα και Διερμηνείες Από το IASB και την IFRIC έχουν εκδοθεί νέα πρότυπα, τροποποιήσεις επί των Προτύπων και Διερμηνειών, τα οποία είναι υποχρεωτικά για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν μετά την 01.01.2013. Η εκτίμηση του Ομίλου σχετικά με την επίδραση από την εφαρμογή αυτών των νέων προτύπων, τροποποιήσεων και διερμηνειών παρατίθεται παρακάτω: «Δ.Π.Χ.Α. 9 Χρηματοοικονομικά Στοιχεία» με ισχύ για ετήσιες περιόδους που αρχίζουν την ή μετά την 01.01.2015. Το νέο πρότυπο αποτελεί το πρώτο βήμα για την αντικατάσταση του Δ.Λ.Π. 39 και προβλέπει ότι τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία ταξινομούνται βάσει του επιχειρηματικού μοντέλου για την διαχείριση τους και επιμετρώνται είτε στην εύλογη αξία είτε στο αποσβέσιμο κόστος κτήσεως. Δεν αναμένεται να έχει ουσιώδη επίδραση στον όμιλο και την εταιρεία. «Τροποποίηση στο Δ.Λ.Π. 32 Χρηματοικονομικά Στοιχεία - Παρουσίαση» με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 01.01.2014 και αναφέρεται στον συμψηφισμό χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων με χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις. Δεν αναμένεται να έχει ουσιώδη επίδραση στον όμιλο και στην εταιρεία. «Επενδυτικές Οντότητες (Τροποποίηση στα: ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 11 και ΔΛΠ 27)» με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά 01.01.2014. Δεν έχει εφαρμογή στον όμιλο και στην εταιρεία 3. Ακολουθούμενες λογιστικές πολιτικές, εκτιμήσεις και μέθοδοι υπολογισμού Οι λογιστικές αρχές, οι εκτιμήσεις και οι μέθοδοι υπολογισμών βάσει των οποίων συντάχθηκαν οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της 31 ης Μαρτίου 2013 είναι συνεπείς με αυτές που χρησιμοποιήθηκαν για τη σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2012, οι οποίες έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτησή τους στο διαδίκτυο, στη διεύθυνση www.ideal.gr. 4. Μετοχικό κεφάλαιο Κατά την λήξη της περιόδου την 31/03/2013 το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας ανέρχεται σε 3.319.386,80 και αποτελείται από 8.298.467 άυλες ονομαστικές κοινές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,40. Η εταιρεία κατέχει 16.178 ίδιες μετοχές οι οποίες 9
δεν συμμετέχουν στα κέρδη και δεν έχουν δικαίωμα ψήφου. Οι μετοχές της εταιρείας είναι εισηγμένες και διαπραγματεύονται στην κύρια αγορά του Χρηματιστήριου Αθηνών, στην κατηγορία Μικρής και Μεσαίας Κεφαλαιοποίησης με τον κωδικό ΙΝΤΕΚ και περιλαμβάνονται στον ειδικό Δείκτη Θεμελιωδών Μεγεθών (FTSEMSFW). 5. Αποθέματα Τα αποθέματα έχουν αποτιμηθεί στην χαμηλότερη τιμή μεταξύ αξίας κτήσεως και καθαρής ρευστοποιήσιμης αξίας. ΟΜΙΛΟΣ Αποθέματα 31.03.2013 31.12.2012 Εμπορεύματα 6.931 5.289 Μείον: Πρόβλεψη υποτίμησης (337) (438) Συνολική καθαρή ρευστοποιήσιμη αξία 6.595 4.851 Κατά την διάρκεια της εξεταζόμενης περιόδου ο όμιλος προέβη σε καταστροφές πλήρως απαξιωμένων αποθεμάτων ποσού 116 χιλ για τα οποία είχαν σχηματιστεί προβλέψεις υποτίμησης σε προηγούμενες χρήσεις και ως εκ τούτου δεν επιβαρύνθηκαν τα αποτελέσματα της περιόδου. Στην διάρκεια της τρέχουσας περιόδου ο όμιλος σχημάτισε πρόβλεψη απομείωσης αποθεμάτων ποσού 15 χιλ ενώ την αντίστοιχη προηγούμενη περίοδο δεν διενεργήθηκε υποτίμηση των αποθεμάτων. 6. Απαιτήσεις Οι απαιτήσεις αναλύονται ως εξής: ΟΜΙΛΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ Πελάτες και Λοιπές Εμπορικές Απαιτήσεις 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Απαιτήσεις από πελάτες (Ανοικτά υπόλοιπα) 15.069 15.284 122 119 Απαιτήσεις από Θυγατικές εταιρείες 1.367 1.356 Επιταγές εισπρακτέες 1.116 1.054 Γραμμάτια εισπρακτέα 15 15 Μείον: Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις (4.180) (4.180) 12.021 12.174 1.489 1.475 Στην διάρκεια της τρέχουσας αλλά και της αντίστοιχης προηγούμενης περιόδου δεν διενεργήθηκε πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις. 7. Προβλέψεις 7.1 Προβλέψεις για ανέλεγκτες φορολογικές χρήσεις Στην διάρκεια της τρέχουσας περιόδου ο όμιλος δεν διενήργησε πρόβλεψη για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις. Η συνολική πρόβλεψη για τις ανέλεγκτες χρήσεις ανέρχεται την 31/03/2013 σε 471 χιλ. Ομοίως η εταιρεία κατά την τρέχουσα περίοδο δεν διενήργησε πρόβλεψη. Οι ανέλεγκτες χρήσεις των εταιρειών του ομίλου κατά την 31/03/2013 παρατίθενται 10
στον ακόλουθο πίνακα: ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΧΩΡΑ ΑΝΕΛΕΓΚΤΕΣ ΧΡΗΣΕΙΣ ΠΟΣΟΣΤΟ ΣΧΕΣΗ ΟΜΙΛΟΣ ΙΝΤΕΑΛ Α.Β.Ε.Ε.Δ.Ε.Σ. ΕΛΛΑΔΑ 2010 - Μητρική ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ Α.Β.Ε.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 2009-2010 100% Θυγατρική CPSOS Α.Ε.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 2007-2010 100% Θυγατρική ADACOM A.E. ΕΛΛΑΔΑ 2010 99,76% Θυγατρική ADACOM SYSTEMS Ltd ΙΣΡΑΗΛ 2012 100,00% Θυγατρική IDEAL GLOBAL LTD ΚΥΠΡΟΣ 2012 50,00% Συγγενής IDEAL GRAFICO LTD ΚΥΠΡΟΣ 2012 25,00% Συγγενής Η χρήση 2011 για όλες τις εταιρείες του ομίλου με την καταστατική τους έδρα στην Ελλάδα ελέγχθηκαν βάσει της φορολογικής νομοθεσίας από τον Τακτικό Ελεγκτή. Ομοίως ελέγχεται και η χρήση 2012. 7.2 Παροχές που καταβάλλονται με τη λήξη της εργασιακής σχέσης Σύμφωνα µε τις διατάξεις του Ν. 2112/20 ο όμιλος καταβάλλει αποζημιώσεις στους συνταξιοδοτούμενους ή απολυόμενους υπαλλήλους του, το δε ύψος των σχετικών αποζημιώσεων εξαρτάται από τα έτη προϋπηρεσίας, το ύψος των αποδοχών, τον τρόπο απομάκρυνσης (απόλυση ή συνταξιοδότηση) και άλλους ποιοτικούς παράγοντες. Στην περίπτωση αποχώρησης λόγω συνταξιοδότησης το ύψος της αποζημίωσης που πρέπει να καταβληθεί είναι ίσο µε το 40% του σχετικού ποσού που θα καταβάλλονταν σε περίπτωση απόλυσης. Οι σχετικές προβλέψεις εκτιμώνται αναλογιστικά με την χρήση της μεθόδου της προβεβλημένης πιστωτικής μονάδας (Projected Unit Credit Method). Η συνολική πρόβλεψη ανέρχεται σε 362 χιλ., ενώ την 31/12/2012 ανερχόταν σε 349 χιλ. Κατά την εξεταζόμενη περίοδο σχηματίστηκε πρόβλεψη ποσού 13 χιλ. 7.3 Λοιπές προβλέψεις Οι διεκδικήσεις τρίτων κατά του ομίλου και οι λοιπές παρόμοιες περιπτώσεις, σε σχέση με την εκτέλεση συμβάσεων και εργατικών θεμάτων, ανέρχονται στο ποσό των 1.080 χιλ. περίπου. Η Διοίκηση της εταιρείας έκρινε αναγκαίο τον σχηματισμό πρόβλεψης ποσού 952 χιλ, η οποία αντιπροσωπεύει την καλύτερη δυνατή εκτίμηση της μελλοντικής εκροής πόρων για τις υποθέσεις αυτές. Το σύνολο των ανωτέρω διεκδικήσεων και λοιπών παρόμοιων περιπτώσεων επανεξετάζονται σε κάθε ημερομηνία ισολογισμού και αν υπάρξει διαφοροποίηση στις εκτιμήσεις, η διαφορά θα αναγνωρισθεί άμεσα σε εκείνη την περίοδο. Σε περίπτωση περαιτέρω σημαντικής δυσμενούς έκβασης, θα υπάρξουν αντίστοιχες αρνητικές συνέπειες για τα αποτελέσματα και την φήμη της εταιρείας. Πρόσθετες πληροφορίες για τις υποθέσεις αυτές δεν παρέχονται, διότι η γνωστοποίησή τους θα μπορούσε να έχει αρνητικές συνέπειες για τον όμιλο. Στην τρέχουσα περίοδο και μέχρι την ημερομηνία έγκρισης των οικονομικών καταστάσεων, δεν υπήρξε ουσιώδης διαφοροποίηση σε σχέση με τις ανωτέρω υποθέσεις. 8. Δανεισμός Η κίνηση του λογαριασμού των δανείων στην τρέχουσα περίοδο έχει ως εξής: 11
ΑΝΑΛΥΣΗ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΩΝ & ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΩΝ ΔΑΝΕΙΩΝ 31/3/2013 31/12/2012 ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ ΚΥΠΡΟΥ FACTORS Υπόλοιπο έναρξης χρήσης 0 0 Εισπράξεις από εκδοθέντα δάνεια 0 1.700 Εξοφλήσεις αναληφθέντων δανείων 0 (1.700) Υπόλοιπο λήξης περιόδου 0 0 Σύνολο βραχυπρόθεσμων τραπεζικών υποχρεώσεων: 0 0 Η δανειακή σύμβαση που έχει υπογραφεί αρχικά με την Κύπρου Factors και την θυγατρική εταιρεία ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ, συνεχίζει να υφίσταται και μετά την 26 Μαρτίου 2013 όπου η Τράπεζα Πειραιώς υπέγραψε συμφωνία για την απόκτηση όλων των καταθέσεων, δανείων, καταστημάτων και εργαζομένων στην Ελλάδα της Τράπεζας Κύπρου και αφορά εκχώρηση απαιτήσεων με αναγωγή και δικαίωμα προεξόφλησης αυτών, ανάλογα με τις εκάστοτε ανάγκες χρηματοδότησης της εταιρείας και την αντιμετώπιση του κινδύνου ρευστότητας. Το υφιστάμενο ανώτατο όριο δανεισμού είναι 3 εκ, (καθαρή ταμειακή εισροή) και το οποίο θα πρέπει να καλύπτεται από εκχωρηθείσες απαιτήσεις πελατών ποσού τουλάχιστον 3,75 εκ. Σε κάθε περίπτωση χρήσης της δανειακής γραμμής το ποσό της χορήγησης θα πρέπει να καλύπτεται κατά 120% από εκχωρηθείσες απαιτήσεις. Κατά την λήξη της εξεταζόμενης περιόδου ο όμιλος δεν είχε υπόλοιπο χρηματοδότησης μέσω της δανειακής γραμμής του factoring. 9. Κέρδη ανά μετοχή Τα βασικά κέρδη ανά μετοχή για τον όμιλο που αναλογούν στις κοινές μετοχές της μητρικής έχουν υπολογιστεί ως εξής: Ποσά σε χιλιάδες (εκτός ανά μετοχή) 1/1-31/3/2013 ΟΜΙΛΟΣ 1/1-31/3/2012 Κέρδη μετά από φόρους που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της μητρικής 337 267 Σταθμισμένος μέσος όρος του αριθμού των μετοχών 8.282.289 8.286.162 Βασικά κέρδη ανά μετοχή 0,0407 0,0323 10. Πρόσθετες πληροφορίες και επεξηγήσεις 10.1 Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη 10.1.1 Συναλλαγές με θυγατρικές 12
ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΑΒΕΕ CPSOS AEE ADACOM ΑΕ ΣΥΝΟΛΟ Πωλήσεις προς 48 157 205 Αγορές από - - - 0 Οι συναλλαγές με τις θυγατρικές έχουν απαλειφθεί στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις. Οι παραπάνω συναλλαγές έχουν γίνει με τους συνήθεις εμπορικούς όρους. Η ανάλυση των υπολοίπων με θυγατρικές εταιρείες έχει ως εξής: ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΑΒΕΕ CPSOS AEE ADACOM ΑΕ ΣΥΝΟΛΟ Απαιτήσεις από 1.174 0 193 1.367 Υποχρεώσεις προς 0 412 0 412 Τα υπόλοιπα μεταξύ των θυγατρικών έχουν απαλειφθεί στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις. Δεν υπάρχουν επισφαλείς απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη. 10.1.2 Παροχές Βασικών Διευθυντικών Στελεχών και μελών Διοικητικού Συμβουλίου Οι αμοιβές των βασικών διευθυντικών στελεχών του ομίλου και της εταιρείας, οι οποίοι είναι και μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, αναλύονται στον παρακάτω πίνακα: Ο ΟΜΙΛΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 01/01-31/03/2013 01/01-31/03/2012 01/01-31/03/2013 01/01-31/03/2012 Βραχυπρόθεσμες παροχές 125 137 94 84 Πρόβλεψη για παροχές μετά την έξοδο από την υπηρεσία 4 3 129 137 96 84 Δεν υπάρχουν υποχρεώσεις και απαιτήσεις προς και από τα πρόσωπα αυτά την 31/03/2013. 10.1.3 Εγγυήσεις Η εταιρεία έχει εγγυηθεί γραπτώς έναντι των τραπεζών, για τις θυγατρικές της 13
εταιρείες, τόσο για την σύναψη των δανειακών συμβάσεων όσο και για την έκδοση εγγυητικών επιστολών εν ονόματι των θυγατρικών της, ότι σε περίπτωση αδυναμίας αυτών στην εκπλήρωση των όρων των συμβάσεων και των εγγυήσεων αναλαμβάνει την κάλυψη των υποχρεώσεων. Στο τέλος της περιόδου το ύψος αυτών των δεσμεύσεων αναλύεται στον παρακάτω πίνακα: 31/3/2013 31/12/2012 ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΑΝΕΙΑ Ε/Ε ΔΑΝΕΙΑ Ε/Ε ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ 0 48 0 51 CPSOS 0 6 0 49 ADACOM 0 67 0 67 Σύνολο: 0 120 0 167 11. Ενδεχόμενα 11.1 Ενδεχόμενα φορολογικά περιουσιακά στοιχεία Ο όμιλος έχει κατά την 31.03.2013 σημαντικές εκπεστέες προσωρινές διαφορές και αχρησιμοποίητες φορολογικές ζημίες, συνολικού ποσού 1.834 χιλ. περίπου για τις οποίες δεν έχει αναγνωρισθεί η σχετική αναβαλλόμενη φορολογική απαίτηση ποσού 367 χιλ. λόγω της αβεβαιότητας που υπάρχει ως προς τα ποσά των μελλοντικών φορολογητέων κερδών και τον χρόνο που θα προκύψουν. Οι απαιτήσεις αυτές εξετάζονται σε κάθε ημερομηνία ισολογισμού και τα σχετικά ποσά θα αναγνωρισθούν όταν αρθούν οι συγκεκριμένες αβεβαιότητες. 12. Γεγονότα μετά την ημερομηνία του ισολογισμού Την 31.01.2013 συγκλήθηκε Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων κατά την οποία αποφασίστηκε ομόφωνα η αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας κατά το ποσό των 3.070.432,79 με κεφαλαιοποίηση μέρους του λογαριασμού «διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο» και ταυτόχρονη αύξηση της ονομαστικής αξίας της μετοχής από 0,40 σε 0,77, και η ταυτόχρονη μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας κατά το ποσό των 3.070.432,79 με μείωση της ονομαστικής αξίας της μετοχής από 0,77 σε 0,40 και επιστροφή του ποσού της μείωσης του κεφαλαίου με καταβολή μετρητών στους μετόχους, ήτοι ποσού 0,37 ανά μετοχή, καθώς και η αντίστοιχη τροποποίηση της παρ. 1 του άρθρου 5 του Καταστατικού της Εταιρίας. Το Διοικητικό Συμβούλιο του Χ.Α. στη συνεδρίασή του της 15/04/2013 ενημερώθηκε για την ισόποση αύξηση και μείωση της ονομαστικής αξίας της μετοχής της εταιρίας και την αναλογική επιστροφή με καταβολή μετρητών στους μετόχους ποσού 0,37 Ευρώ ανά μετοχή. Κατόπιν των ανωτέρω, από την 08/05/2013 οι μετοχές της εταιρίας θα είναι διαπραγματεύσιμες στο Χ.Α. με τη νέα ονομαστική αξία, 0,40 Ευρώ ανά μετοχή και χωρίς το δικαίωμα συμμετοχής στην επιστροφή κεφαλαίου με 14
καταβολή μετρητών στους μετόχους ποσού 0,37 Ευρώ ανά μετοχή. Από την ίδια ημερομηνία, η τιμή εκκίνησης των μετοχών της εταιρίας στο Χ.Α. θα διαμορφωθεί σύμφωνα με τον Κανονισμό του Χρηματιστηρίου Αθηνών σε συνδυασμό με την υπ αριθ.26 απόφαση του Δ.Σ. του Χ.Α. όπως ισχύει. Δικαιούχοι της επιστροφής κεφαλαίου είναι οι μέτοχοι που θα είναι εγγεγραμμένοι στα αρχεία του Σ.Α.Τ. την 10/05/2013. Ως ημερομηνία έναρξης καταβολής της επιστροφής κεφαλαίου ορίζεται η 15/05/2013 και θα πραγματοποιηθεί μέσω της Τράπεζας Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος. Η επίδραση των τελευταίων εξελίξεων στην Κυπριακή οικονομία για τον όμιλο αναλύεται ως εξής: α) Οι οφειλές πελατών, που έχουν την εγκατάστασή τους στην Κύπρο, ανέρχονται σε 273 χιλ. (31/12/2012 ήταν 659 χιλ.), εκ των οποίων περίπου 110 χιλ. είναι ασφαλισμένα. Οι οφειλές αυτές είναι ληξιπρόθεσμες και ο όμιλος σήμερα δεν μπορεί να εκτιμήσει αν οι οφειλές αυτές θα καταστούν ανεπίδεκτες εισπράξεως λόγω των οικονομικών εξελίξεων στην Κυπριακή οικονομία. β) Ο όμιλος έχει συνάψει Σύμβαση Πρακτορείας Επιχειρηματικών Απαιτήσεων (Factoring) με Αναγωγή με την «Τράπεζα Κύπρου ΛΤΔ» που είναι εγκατεστημένη στην Ελλάδα, από την 16/12/2002 και η οποία βρίσκεται σε ισχύ έως σήμερα. Με την από 26/3/2013 συμφωνία που υπεγράφη από την Τράπεζα Πειραιώς με την Τράπεζα Κύπρου ΛΤΔ, η Τράπεζα Πειραιώς απέκτησε όλες τις καταθέσεις, τα δάνεια και τα καταστήματα στην Ελλάδα της Τράπεζας Κύπρου. Ο όμιλος δεν μπορεί να εκτιμήσει αν η άριστη συνεργασία που είχε με την Τράπεζα Κύπρου θα συνεχίσει να υφίσταται και με την Τράπεζα Πειραιώς καθώς δεν διατηρεί συνεργασία με την εν λόγω Τράπεζα. Αθήνα, 21 Μαΐου 2013 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Η ΥΠΕΥΘΥΝΗ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗΣ ΚΟΜΗΣ Δ. ΛΟΥΚΑΣ ΣΑΜΟΥΗΛ Μ. Δ. ΑΣΗΜΙΑΔΗΣ Ε. ΣΑΒΒΑΣ ΨΗΦΗ Π. ΚΑΤΕΡΙΝΑ Α.Δ.Τ. ΑΚ 623226/2012 Α.Δ.Τ.Σ095018/1995 Α.Δ.Τ. ΑΗ590456/2009 Α.Δ.Τ.Τ016783/1999 15