ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΥΚΛΑΔΩΝ ΟΡΘΗ ΕΠΑΝΑΛΗΨΗ ΔΗΜΟΣ ΜΥΚΟΝΟΥ ως προς το έγγραφο της Οικον. Υπηρεσίας στην Παρατήρηση 2 ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΑΝΑΡΤHΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ από το πρακτικό 01/27-01-2015 εκτάκτου συνεδριάσεως της Οικονομικής Επιτροπής Μυκόνου ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 01/2015 ΠΕΡΙΛΗΨΗ: «Περί τροποποίησης συμπλήρωσης της υπ αριθμ.118/2014 απόφασης της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Μυκόνου σε συνέχεια του υπ αριθμ.πρωτ.5120/26.01.2015 εγγράφου της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αιγαίου» Στη Μύκονο και στο Δημοτικό Κατάστημα, σήμερα την 27 ην του μηνός Ιανουαρίου του έτους 2015, ημέρα της εβδομάδας Τρίτη και ώρα 18:30 μ.μ., συνελθούσα σε έκτακτη συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή, μετά την αυθημερόν έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου αυτής κ. Κωνσταντίνου Π.Κουκά, Δημάρχου Μυκόνου, η οποία επιδόθηκε νόμιμα με αποδεικτικό στα μέλη αυτής και σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.3852/10 άρθρο 75. Αφού διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία, δηλαδή σε σύνολο επτά (7) μελών βρέθηκαν παρόντα και τα επτά (7) μέλη: Παρόντες: Απόντες: 1. ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΚΟΥΚΑΣ ΟΥΔΕΙΣ 2. ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΓΚΕΛΟΣ 3. ΜΠΟΝΗΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ-ΑΛΑΝ 4. ΚΟΝΤΙΖΑΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 5. ΡΟΥΣΟΥΝΕΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 6. ΠΑΝΤΕΛΕΗΜΩΝ ΡΟΥΣΣΟΣ 7. ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΙΑ ΣΑΜΨΟΥΝΗ Παρούσας της υπαλλήλου κ. Τακούση Κωνσταντίνας, για την τήρηση των πρακτικών καθώς και των αναπληρωματικών μελών της Ο.Ε.κ.κ.Μ.Ατζαμόγλου και Μ.Αποστόλου. Ο Πρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής αφού διαπίστωσε ότι υπάρχει νόμιμη απαρτία, και αποφασίστηκε ομόφωνα το κατεπείγον της συνεδρίασης, εισηγούμενος το 1 ο θέμα της ημερησίας διατάξεως έδωσε το λόγο στον Αντιδήμαρχο Οικονομικών κ.νικόλαο Γκέλο ο οποίος έθεσε υπόψη της τα παρακάτω: Α. Το με Α.Π.5120/26-01-2015 έγγραφο της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αιγαίου, Δ/νση Διοικητικού Οικονομικού Νοτ.Αιγαίου, Τμήμα Διοίκησης Ν.Κυκλάδων με θέμα: «Έλεγχος του Προϋπολογισμού και ΟΠΔ οικονομικού έτους 2015» σύμφωνα με το οποίο καλείτε ο Δήμος με συμπληρωματική απόφαση να προβεί στις κατάλληλες αναμορφώσεις του προϋπολογισμού, σύμφωνα με τις οδηγίες της με Α.Π. 29530/25-7-2014 ΚΥΑ των Υπουργών Εσωτερικών, Αποκέντρωσης & Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης και Οικονομικών, μέσα σε προθεσμία δέκα πέντε (15) ημερών. 1
Β. Το με αριθμ.πρωτ.481/27.01.2015 έγγραφο του Αναπλ.Προϊσταμένου της Οικονομικής Υπηρεσίας με θέμα «Συμμόρφωση του προϋπολογισμού του Δήμου Μυκόνου προς τις παρατηρήσεις του υπ. αριθμ. 5120/26-1-2015 εγγράφου της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αιγαίου» ως κάτωθι: Σχετ: Το υπ. αριθμ. 5120/26-1-2015 έγγραφο της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αιγαίου. Σε συνέχεια του σχετικού εγγράφου σας υποβάλλουμε προς έγκριση τον προϋπολογισμό του Δήμου Μυκόνου με τις απαραίτητες τροποποιήσεις, σύμφωνα με τις παρατηρήσεις της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αιγαίου. Συγκεκριμένα: Παρατήρηση 1. Η ανταποδοτική υπηρεσία ισοσκελίζεται το σύνολό της καθώς σύμφωνα τόσο με την σχετική Απόφαση Τελών όσο και με τον εν λόγο Προϋπολογισμό. Ειδικότερα, σύμφωνα με την ΚΥΑ 29530/25.07.2014 (ΦΕΚ 2059/29.07.2014 τεύχος Β ) Παροχή οδηγιών για την κατάρτιση του προϋπολογισμού των δήμων, οικονομικού έτους 2015 - τροποποίηση της υπ' αριθμ. 7028/2004 (Β' 253) απόφασης «Καθορισμός του τύπου του προϋπολογισμού των δήμων και κοινοτήτων», αναφέρουν ρητά ότι στα έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα και δαπάνες ανταποδοτικών υπηρεσιών οι εγγραφές στο σκέλος των δαπανών που αφορούν σε ανταποδοτικές υπηρεσίες (όπως υπηρεσία ύδρευσης, υπηρεσία καθαριότητας και φωτισμού) για τον Π/Υ 2015 θα πρέπει να γίνονται με γνώμονα το κόστος παροχής της υπηρεσίας σε συνδυασμό με το ύψος των εσόδων που αναμένεται να εισπραχθούν εντός του έτους 2014, επίσης θα πρέπει, α) να καλύπτουν το σύνολο των δαπανών των αντίστοιχων υπηρεσιών ώστε να μην δημιουργούνται ελλείμματα στις υπηρεσίες αυτές, συνυπολογίζοντας παράλληλα τυχόν διαφορές που προκύπτουν από την ανεπαρκή κάλυψη της δαπάνης, σύμφωνα με τα ανωτέρω στοιχεία, β) να μην υπερβαίνουν το ύψος των δαπανών που απαιτούνται για την παροχή των ανταποδοτικών υπηρεσιών, άλλως υποκρύπτεται φορολογία, κατά παράβαση της αρχής της ανταποδοτικότητας, γ) να καλύπτουν αποκλειστικά και μόνο τις δαπάνες των αντίστοιχων υπηρεσιών και δεν μπορούν να εξυπηρετήσουν άλλες δαπάνες του δήμου. Στο πλαίσιο αυτό, στην απόφαση επιβολής τελών υποχρεωτικά αναγράφονται τα σχετικά στοιχεία εσόδων και εξόδων που προκύπτουν από: α)την εκτέλεση του Π/Υ του έτους 2013 β)την εκτέλεση της περιόδου από την αρχή του έτους 2014 και μέχρι το μήνα κατάρτισης του σχεδίου του Π/Υ 2015 γ)την εκτέλεση του Π/Υ 2013 για την ίδια ως άνω περίοδο (δηλ. εάν το σχέδιο του Π/Υ 2015 καταρτίζεται Ιούλιο 2014, τα στοιχεία Ιανουαρίου-Ιουνίου 2013) δ)την εκτίμηση των εισπράξεων και δαπανών για το σύνολο του έτους 2014, η οποία υπολογίζεται με βάση τη χρονική πορεία εκτέλεσης του Π/Υ του έτους 2013. Με βάση τα παραπάνω ο Προϋπολογισμός διαμορφώθηκε ως κάτωθι: 20 ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2015 0311.01 Τέλος καθαριότητας και φωτισμού (άρθρο 25 Ν 1828/89) 2111 Τακτικά έσοδα από τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού 1.915.452,39 ΥΠΗΡΕΣΙΑ 20 3.220.240,35 383.092,00 00-6151 Δικαιώματα ΔΕΗ απο είσπραξη Δημοτ. Τελών 135.000,00 2
00-6056 Ετήσια εισφορά στο ΤΑΔΚΥ (άρθρα 3ν. 1726/44, 30Ν. 2262/52 100 νδ 4260/61 και 33 νδ 5441/66) 108.082,60 513 Υπόλοιπο προηγούμενου έτους 1.164.778,56 3.463.322,95 3.463.322,95 Εκ παραδρομής στον Προϋπολογισμό δεν είχε αποτυπωθεί στον κωδικό 513 το ταμειακό υπόλοιπο του προηγούμενου έτους το οποίο και ενσωματώσαμε. Σε ότι αφορά τους κωδικούς 1327.0015 και 1327.0026 αυτοί έχουν συμπεριληφθεί στην εκτίμηση του Ταμειακού Υπολοίπου και κατ επέκταση τα αντίστοιχα έξοδα θεωρούμε ότι συμπεριλαμβάνονται στον κωδικό 81. Παρατήρηση 2: Προχωρήσαμε σε πλήρη έγινε συμμόρφωση με ανάλυση του χρηματικού υπολοίπου και ειδικότερα το ΤΑΜΕΙΑΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ διαμορφώθηκε ως κάτωθι: 51 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 511 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα. 5111 κάλυψη υποχρεώσεων παρελθόντων ετών. 2.564.232,75 5113 κάλυψη ειδικευμένων δαπανών. 1.164.778.56 5119 κάλυψη εν γένει δαπανών του δήμου. 779.346,90 Σύνολο Κ.Α. 511 4.508.358.21 512 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα. 5122 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα για την κάλυψη έργων του ΠΔΕ ή από πιστώσεις προοριζόμενες για 1.839.098.20 δημόσιες επενδύσεις. 5129 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα για την κάλυψη εν γένει δαπανών του δήμου. 1.652.543.59 Σύνολο Κ.Α. 512 3.491.641.79 Σύνολο Κ.Α. 5 8.000.000,00 Παρατήρηση 3: Τροποποιήθηκαν οι αντίστοιχοι κωδικοί και έγινε συμμόρφωση. Πιο συγκεκριμένα, σύμφωνα με το αρ.158 του ν.3463/06 οι εισφορές που επιβάλλονται με ειδικούς νόμους υπολογίζονται με βάση τα τακτικά έσοδα που πραγματοποιήθηκαν το προτελευταίο έτος 3
που αφορά τον προϋπολογισμό. Όποτε με βάση το έτος 2013 όπου τα εισπραχθέντα ανέρχονται σε 6.728.989,00 οι κωδικοί διαμορφώνονται ως κάτωθι: Κ.Α. ΠΡΟΫΠ. ΤΙΤΛΟΣ ΔΑΠΑΝΩΝ 00-6056.001 Ετήσια εισφορά στο ΤΑΔΚΥ (άρθρα 3ν. 1726/44,30Ν. 2262/52 100 νδ 4260/61 και 33 νδ 5441/66) ΑΡΧΙΚΗ ΕΓΓΡΑΦΗ ΕΓΓΡΑΦΗ ΜΕ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ 171887,67 151.402,25 00-6056.002 Ετήσια εισφορά στο ΤΠΔΥ (άρθρα 3ν. 1726/44, 30Ν. 2262/52 100 νδ 4260/61 και 33 νδ 5441/66) 57295,89 50.467,42 Παρατήρηση 4:. Έγινε συμμόρφωση στους ΚΑΕ 0512, 0715, 1214-1313, στον ΚΑΕ 0619 περιλαμβάνονται πιστώσεις 227.871,30 στον 0619.0001 Εσοδα αρθρου 27 Ν.3756/2009 και 477.000 στον 0619.0002 για την επιχορήγηση του εργοστασίου της αφαλάτωσης. Επισυνάπτουμε τη σχετική απόφαση του 2014 Παρατήρηση 5: Προχωρήσαμε σε αλλαγές των κωδικών για την Επιχορήγηση της Κοινωφελούς Επιχείρησης καθώς σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του ΚΔΚ αυτές δεν εμπίπτουν στην παρ. 1 του άρθρου 202 αλλά σύμφωνα με το άρθρο 259 του Ν.3463/2006, μετά την τροποποίησή του με την παρ.14 του άρθρου 10 του Ν.4071/2012, έχει ως εξής 1. Η κοινωφελής επιχείρηση είναι δυνατόν να χρηματοδοτείται από τον οικείο Ο.Τ.Α. Η χρηματοδότηση του δήμου καλύπτει τη διαφορά μεταξύ εσόδων και εξόδων του ετήσιου προϋπολογισμού της επιχείρησης, ο οποίος συνοδεύεται από εισηγητική έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της επιχείρησης που τεκμηριώνει τα έσοδα και τα έξοδα αυτής, σύμφωνα με το ετήσιο πρόγραμμα δράσης της παραγράφου 3 του άρθρου 206 του παρόντος νόμου. Παρατήρηση 6: Η διαφορά των 293.876, οφείλετε στην πρόθεση του Δήμου, κατά την περίοδο της κατάρτισης του προϋπολογισμού να μειώσει τις δαπάνες για την μισθοδοσία των έκτακτων υπαλλήλων του έτους 2015 και κατ επέκταση να μειωθεί το συνολικό άθροισμά αυτών των κωδικών. Για τη Δ/νση Οικονομικών Υπηρεσιών Μυτιληναίος Χαράλαμπος Αν/της Προϊστάμενος Μετά από τα πιο πάνω ο Εισηγητής αφού έδωσε όλες τις σχετικές διευκρινήσεις, κάλεσε τους συμβούλους ν αποφασίσουν σχετικά. Η Οικονομική Επιτροπή μετά από διαλογική συζήτηση, αφού έλαβε υπόψη της όλα τα παραπάνω καθώς και: 1. Τις διατάξεις του άρθρου 72 παρ. 1, περίπτωση δ του Ν. 3852/2010 (ΦΕΚ 87/07-06-2010) «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Πρόγραμμα Καλλικράτης». 2. Τις διατάξεις του Ν.3463/2006(ΦΕΚ Α /8.6.2006) 4
ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ κατά πλειοψηφία, Α. Εγκρίνει τις τροποποιήσεις-συμπληρώσεις της υπ αριθμ.118/2014 απόφασης της Ο.Ε. σε συμμόρφωση με τις παρατηρήσεις του υπ αριθμ.5120/26.01.2015 εγγράφου της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αιγαίου. Β. Παραπέμπει το θέμα στο οικείο Δημοτικό Συμβούλιο σε ειδική συνεδρίαση του για τις δικές του ενέργειες. Γ. Εξουσιοδοτεί τον κ. Πρόεδρο της Οικονομικής Επιτροπής για τις δικές του νόμιμες ενέργειες. Κατά ψήφισαν οι δημοτικοί σύμβουλοι κ.κ. Π.Ρούσσος και Κ.Σαμψούνη Η παρούσα απόφαση να σταλεί: στο Δημοτικό Συμβούλιο του Δήμου Μυκόνου στο Γραφείο Δημάρχου στον Αντιδήμαρχο Οικονομικών κ.νικόλαο Γκέλο στην Οικονομική Υπηρεσία του Δήμου Μυκόνου για να λάβουν γνώση και για τις δικές τους ενέργειες και στο συντονιστή της Ο.Δ.Ε. για να αναρτηθεί στο ΔΙΑΥΓΕΙΑ και στην ιστοσελίδα του Δήμου Μυκόνου Η παρούσα πράξη έλαβε αύξοντα αριθμό 01/2015. Αφού εξαντλήθηκαν τα θέματα της ημερησίας διάταξης λύεται η συνεδρίαση. Για την ακρίβεια των πιο πάνω συντάχθηκε το παρόν και υπογράφηκε ως κάτωθι: Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ Κωνσταντίνος Π.Κουκάς Ακριβές αντίγραφο Μύκονος 09/02/2015 ΤΑ ΜΕΛΗ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΓΚΕΛΟΣ ΜΠΟΝΗΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ-ΑΛΑΝ ΚΟΝΤΙΖΑΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΡΟΥΣΟΥΝΕΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΠΑΝΤΕΛΕΗΜΩΝ ΡΟΥΣΣΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΙΑ ΣΑΜΨΟΥΝΗ Νικόλαος Α. Γκέλος Αντιδήμαρχος Οικονομικών 5