ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ Louis plc: Εξαμηνιαία Αποτελέσματα 30 Ιουνίου 2011 Λευκωσία, 31 Αυγούστου 2011 Το Διοικητικό Συμβούλιο της Louis plc σε συνεδρία του στις 30 Αυγούστου 2011, εξέτασε και ενέκρινε τις μη ελεγμένες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε την 30 η Ιουνίου 2011. Οι οικονομικές καταστάσεις, που ετοιμάστηκαν με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 και η επεξηγηματική κατάσταση, επισυνάπτονται. Ο λογαριασμός αποτελεσμάτων και η επεξηγηματική κατάσταση θα δημοσιευτούν στις εφημερίδες Πολίτη και Φιλελεύθερο την Πέμπτη, 1 Σεπτεμβρίου 2011. Αντίγραφα των συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων θα διατίθενται στο γραφείο του Γραμματέα της Εταιρείας, χωρίς καμία επιβάρυνση, στη διεύθυνση Louis House, Αμφιπόλεως 20, 2025 Στρόβολος, Λευκωσία, τηλ. 22588168, καθώς επίσης και στην ιστοσελίδα του Συγκροτήματος στο διαδύκτιο, στην ηλεκτρονική διεύθυνση: www.louisgroup.com.
0 ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Α Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των υπευθύνων της Εταιρείας για τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 1 Σελίδα Ενδιάμεση Έκθεση Διαχείρισης 2 & 3 Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων 4 & 5 Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων 6 & 7 Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης 8 Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων 9 & 10 Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση ταμειακών ροών 11 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 12-27
1 ΔΗΛΩΣΗ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΚΑΙ ΤΩΝ ΥΠΕΥΘΥΝΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΝΤΑΞΗ ΤΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚ ΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝ ΩΝΟΙΚΟΝΟΜΙΚ ΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕ ΩΝ Σύμφωνα με το Άρθρο 10, εδάφια (3)(γ) και (7) του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμου του 2007 ( Νόμος ), εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και οι άλλοι υπεύθυνοι για τις ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Louis plc (η Εταιρεία ) για την περίοδο των έξι μηνών που έληξε στις 30 Ιουνίου 2011, επιβεβαιώνουμε ότι εξ όσων γνωρίζουμε: (α) Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις οι οποίες παρουσιάζονται στις σελίδες 4 μέχρι 27: (i) καταρτίστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 «Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση» όπως αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση, και σύμφωνα με τις διατάξεις του Άρθρου 10, εδάφιο (4) του Νόμου, και (ii) παρέχουν αληθινή και δίκαιη εικόνα των στοιχείων του ενεργητικού και παθητικού, της οικονομικής κατάστασης και των επιδόσεων της Louis plc και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ως σύνολο (το Συγκρότημα ), και (β) Η ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης παρέχει δίκαιη ανασκόπηση των πληροφοριών που απαιτούνται από το Άρθρο 10, εδάφιο (6) του Νόμου. Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου και υπεύθυνοι της Εταιρείας για τις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις Κωστάκης Λοΐζου Εκτελεστικός Πρόεδρος Ιάσωνας Περδίος Εκτελεστικός Σύμβουλος Λούης Λοΐζου Εκτελεστικός Σύμβουλος Αλέξης Γαλανός Μη εκτελεστικός Σύμβουλος Γιώργος Γεωργιάδης Μη εκτελεστικός Σύμβουλος Όλγα Ηλιάδου Μη εκτελεστικός Σύμβουλος Βάκης Λοΐζου Μη εκτελεστικός Σύμβουλος Χρίστος Μαυρέλλης Μη εκτελεστικός Σύμβουλος Γιώργος Πασχάλης Ανώτερος Γενικός Διευθυντής Οικονομικών Γιαννάκης Λακκοτρύπης Αρχιλογιστής Λευκωσία, 30 Αυγούστου 2011
2 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ Για την εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2011 Το Διοικητικό Συμβούλιο της Louis plc (η Εταιρεία ) σε συνεδρία του που έγινε στις 30 Αυγούστου 2011, μελέτησε και ενέκρινε τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και την ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης της Εταιρείας και των θυγατρικών της (το Συγκρότημα ) για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2011 μέχρι 30 Ιουνίου 2011, οι οποίες δεν έχουν ελεγχθεί από τους ανεξάρτητους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. Η ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης ετοιμάστηκε βάσει του Άρθρου 10 του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμου του 2007 και παρουσιάζεται πιο κάτω. Αποσπάσματα των αποτελεσμάτων του πρώτου εξαμήνου του 2011 θα δημοσιευθούν την 1ην Σεπτεμβρίου 2011 στις Εφημερίδες Φιλελεύθερος και Πολίτης. Αντίγραφα ολόκληρου του κειμένου των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων θα διατίθεvται προς το κοινό, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση, στα γραφεία της Εταιρείας, Louis House, Αμφιπόλεως 20, 2025 Στρόβολος, Λευκωσία, τηλ. 22588168, καθώς επίσης και στην ιστοσελίδα του Συγκροτήματος στο διαδύκτιο, στην ηλεκτρονική διεύθυνση: www.louisgroup.com. Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος, που είναι η διεξαγωγή κρουαζιέρων με πλοία του, η ναύλωση πλοίων σε τρίτους, η ιδιοκτησία, λειτουργία και διαχείριση ξενοδοχειακών μονάδων, δεν παρουσίασαν οποιανδήποτε μεταβολή από το προηγούμενο έτος. Οικονομική ανάλυση H έντονη εποχικότητα που χαρακτηρίζει τις δραστηριότητες του Συγκροτήματος της Louis plc, κατά το πρώτο εξάμηνο έχει σαν αποτέλεσμα η Εταιρεία να παρουσιάζει ζημίες για την περίοδο που λήγει στις 30 Ιουνίου κάθε χρόνο. Ο κύκλος εργασιών του Συγκροτήματος παρουσίασε κατά το πρώτο εξάμηνο του 2011 μείωση κατά 9% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2010. Η μείωση αυτή προήλθε από τις δραστηριότητες της Louis Cruises (-14,5%) καθότι φέτος ο στόλος της Εταιρείας ήταν κατά δύο πλοία μικρότερος από ότι το 2010. Στα πλαίσια της ανανέωσης του στόλου της η Εταιρεία είχε πωλήσει τον Μάιο 2010 το Aegean Pearl και τον Δεκέμβριο του 2010 το Aquamarine. Επιπλέον, η διαφοροποίηση του δρομολογίου του Cristal από Πειραιά λόγω της πολιτικής αστάθειας στην Αίγυπτο, επηρέασε αρνητικά τα αποτελέσματα. Αρνητικά επίσης επέδρασε στον κύκλο εργασιών της Louis Cruises και η επικρατούσα κατάσταση στην Ελλάδα, καθώς επίσης και ο έντονος ανταγωνισμός στη Δυτική Μεσόγειο. Εξαιτίας της μείωσης του κύκλου εργασιών του Συγκροτήματος και παρά τη σημαντική βελτίωση του τομέα των ξενοδοχείων στην Ελλάδα (+27,5%) τα λειτουργικά αποτελέσματα του Συγκροτήματος (EBITDAR) παρουσιάζουν μείωση. Ως αποτέλεσμα των προσπαθειών της Διοίκησης και των συγκεκριμένων μέτρων που έχουν ληφθεί προς αυτή την κατεύθυνση έγινε κατορθωτή η μείωση του λειτουργικού κόστους της Εταιρείας σε απόλυτους αριθμούς και αυτό παρά την αύξηση στις τιμές των καυσίμων αλλά και στους λιμενικούς φόρους στον Πειραιά. Το λειτουργικό κέρδος φέτος ανήλθε στα 10,7εκ. σε σύγκριση με 13,1εκ. κατά την αντίστοιχη περσινή περίοδο, καταγράφοντας μείωση της τάξης των 2,4εκ. ή 18,3%.
3 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ Για την εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2011 Η καθαρή ζημιά που αναλογεί στους μετόχους παρουσιάζεται για το εξάμηνο αυξημένη κατά 9,6 εκ. ή 50% εξαιτίας της έκτακτης πρόβλεψης που έγινε για το κόστος διακανονισμού της διαφοράς που είχε προκύψει σχετικά με το κρουαζιερόπλοιο Norwegian Dream ύψους 10,2εκ. Εξαιρουμένου του μη επαναλαμβανoμένου αυτού κόστους, τα αποτελέσματα θα ήσαν βελτιωμένα κατά 600 χιλιάδες. Στον περιορισμό των ζημιών συνέβαλε και η μείωση στα ενοίκια ξενοδοχείων λόγω του ότι ορισμένα ξενοδοχεία παρέμειναν κλειστά κατά τους χειμερινούς μήνες για ανακαινίσεις. Παράλληλα, ως αποτέλεσμα της πώλησης των δύο κρουαζιερόπλοιων Aegean Pearl και Aquamarine μειώθηκαν οι αποσβέσεις. Θετικά επίσης συνέβαλαν και τα συναλλαγματικά κέρδη. Με στόχο τη βελτίωση της κερδοφορίας της Εταιρείας στον τομέα των κρουαζιέρων, είχε ανατεθεί στην εταιρεία PWC Μαϊάμι η εκπόνηση στρατηγικού σχεδίου με πενταετή ορίζοντα. Με βάση τη μελέτη αυτή αποφασίστηκε όπως η Louis Cruises επικεντρώσει τις προσπάθειες της στην Ανατολική Μεσόγειο. Μέσα σ αυτά τα πλαίσια, αναμένεται ότι η Εταιρεία θα προχωρήσει στην πώληση παλαιότερων κρουαζιερόπλοιων που δεν εμπίπτουν στο πενταετές της πρόγραμμα και στην ενδυνάμωση του στόλου της με νεώτερα και μεγαλύτερα πλοία. Προοπτικές 2011 Η λήψη μέτρων για τη μείωση του λειτουργικού κόστους όλου του Συγκροτήματος που είχαν αποδώσει κατά το 2010, συνεχίζονται. Με βάση τα σημερινά δεδομένα και προβλέψεις μας τα λειτουργικά κέρδη για το 2011 αναμένεται για μεν την Louis Cruises να παρουσιάσουν μείωση για δε την Louis Hotels αύξηση. Συνολικά τα καθαρά αποτελέσματα που αναλογούν στους μετόχους της Louis plc αναμένεται να παρουσιάσουν αυξημένη ζημία σε σχέση με το 2010. Σημειώσεις 1. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2011 ετοιμάστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση και παρουσιάζονται σε Ευρώ. 2. Έχουν χρησιμοποιηθεί οι ίδιες λογιστικές πολιτικές όπως και στις ετήσιες ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2010. 3. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2011 δεν έχουν ελεγχθεί από τους ανεξάρτητους εξωτερικούς ελεγκτές της Louis plc (η Εταιρεία ). Λευκωσία, 30 Αυγούστου 2011
4 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 30/6/2011 30/6/2010 Σημ. Εισοδήματα 5 104.905 115.607 Λειτουργικά, διοικητικά και έξοδα πωλήσεων (61.372) (64.659) Κόστος προσωπικού (32.820) (37.833) (94.192) (102.492) Λειτουργικό κέρδος προ τόκων, φόρων, αποσβέσεων και ενοικίων ξενοδοχείων 10.713 13.115 Ενοίκια ξενοδοχείων πληρωτέα (4.215) (4.840) Αποσβέσεις 8 (15.403) (16.712) Χρεολύσεις (195) (282) Ζημία από εργασίες (9.100) (8.719) Έσοδα χρηματοδότησης 866 625 Έξοδα χρηματοδότησης (12.145) (10.640) Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (11.279) (10.015) Ζημία από εργασίες μετά τα καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (20.379) (18.734) Ζημία από εκποίηση πλοίων, ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 8 - (212) Καθαρή συναλλαγματική (ζημία)/κέρδος 1.760 (1.473) Μερίδιο κέρδους συνδεδεμένης εταιρείας 14 275 317 Ζημία από ακύρωση σύμβασης αγοράς πλοίου 13 (10.200) - Ζημία πριν τη φορολογία (28.544) (20.102) Φορολογία 6 (348) 894 Ζημία περιόδου (28.892) (19.208) Ζημία περιόδου που αναλογεί στους/στο: Ιδιοκτήτες της Εταιρείας (28.751) (19.152) Συμφέρον άνευ ελέγχου (141) (56) Ζημία περιόδου (28.892) (19.208) Βασική και πλήρως κατανεμημένη ζημία ανά μετοχή (σεντ) 7 (6,24) (4,16) Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 27 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
5 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Για την τριμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2011 30/6/2011 30/6/2010 Σημ. Εισοδήματα 5 74.769 84.841 Λειτουργικά, διοικητικά και έξοδα πωλήσεων (39.849) (42.182) Κόστος προσωπικού (20.308) (23.224) (60.157) (65.406) Λειτουργικό κέρδος προ τόκων, φόρων, αποσβέσεων και ενοικίων ξενοδοχείων 14.612 19.435 Ενοίκια ξενοδοχείων πληρωτέα (2.354) (2.295) Αποσβέσεις (7.812) (8.373) Χρεολύσεις (97) (172) Κέρδος από εργασίες 4.349 8.595 Έσοδα χρηματοδότησης 597 408 Έξοδα χρηματοδότησης (6.733) (5.284) Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (6.136) (4.876) (Ζημία)/κέρδος από εργασίες μετά τα καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (1.787) 3.719 Ζημία από εκποίηση πλοίων, ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 8 - (212) Καθαρή συναλλαγματικό κέρδος/(ζημία) 1.101 (1.628) Μερίδιο κέρδους συνδεδεμένης εταιρείας 170 193 Ζημία από ακύρωση σύμβασης αγοράς πλοίου 13 (10.200) - (Ζημία)/κέρδος πριν τη φορολογία (10.716) 2.072 Φορολογία 6 (270) 1.015 (Ζημία)/κέρδος περιόδου (10.986) 3.087 (Ζημία)/κέρδος περιόδου που αναλογεί στους/στο: Ιδιοκτήτες της εταιρείας (10.859) 3.080 Συμφέρον άνευ ελέγχου (127) 7 (Ζημία)/κέρδος περιόδου (10.986) 3.087 Βασική και πλήρως κατανεμημένη (ζημία)/κέρδος ανά μετοχή (σεντ) 7 (2,36) 0,67 Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 27 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
6 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ 30/6/2011 30/6/2010 Ζημία περιόδου (28.892) (19.208) Λοιπά συνολικά έσοδα Κέρδος/(ζημία) από αντισταθμίσεις ταμειακών ροών 1.015 (7.442) Συναλλαγματική διαφορά σε σχέση με θυγατρική εταιρεία σε ξένο νόμισμα (17) 27 Αναβαλλόμενη φορολογία από επανεκτίμηση 42 4 Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου 1.040 (7.411) Συνολικά έσοδα περιόδου (27.852) (26.619) Συνολικά έσοδα που αναλογούν στους/στο: Ιδιοκτήτες της Εταιρείας (27.711) (26.563) Συμφέρον άνευ ελέγχου (141) (56) Συνολικά έσοδα περιόδου (27.852) (26.619) Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 27 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
7 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Για την τριμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2011 30/6/2011 30/6/2010 (Ζημία)/κέρδος περιόδου (10.986) 3.087 Λοιπά συνολικά έσοδα Ζημία από αντισταθμίσεις ταμειακών ροών (1.064) (6.373) Συναλλαγματική διαφορά σε σχέση με θυγατρική εταιρεία σε ξένο νόμισμα 3 14 Αναβαλλόμενη φορολογία από επανεκτίμηση 32 13 Μεταφορά πρόσθετης απόσβεσης από επανεκτίμηση - 28 Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου (1.029) (6.318) Συνολικά έσοδα περιόδου (12.015) (3.231) Συνολικά έσοδα που αναλογούν στους/στο: Ιδιοκτήτες της Εταιρείας (11.888) (3.238) Συμφέρον άνευ ελέγχου (127) 7 Συνολικά έσοδα περιόδου (12.015) (3.231) Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 27 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
8 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Περιουσιακά στοιχεία Μη ελεγμένα Ελεγμένα 30/6/2011 31/12/2010 Σημ. Πλοία, ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 8 599.885 593.726 Άϋλα περιουσιακά στοιχεία 6.131 5.826 Μισθώσεις ξενοδοχείων 23.979 24.324 Ποσά οφειλόμενα από συγγενικά μέρη 16 38.973 38.879 Άλλα περιουσιακά στοιχεία 1.414 1.567 Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 9.921 8.859 Επένδυση σε συνδεδεμένη εταιρεία 15 15.776 15.523 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 696.079 688.704 Αποθέματα 13.197 12.103 Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 65.011 52.642 Ποσά οφειλόμενα από συγγενικά μέρη 16 14.785 14.402 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 9 17.783 29.675 Δίκαιη αξία παραγώγων 522 - Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 111.298 108.822 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 807.377 797.526 Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 78.293 78.293 Αποθεματικά 130.876 158.587 Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Εταιρείας 209.169 236.880 Συμφέρον άνευ ελέγχου 579 97 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 209.748 236.977 Υποχρεώσεις Δανεισμός 11 300.212 311.459 Υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων 12 27.938 28.357 Ποσά οφειλόμενα σε συγγενικά μέρη 16 1.364 1.364 Άλλες υποχρεώσεις 13 13.598 7.178 Αναβαλλόμενο εισόδημα 14 3.191 3.652 Αναβαλλόμενη φορολογία 28.544 28.454 Μη τρέχουσες υποχρεώσεις 374.847 380.464 Τραπεζικά παρατραβήγματα 9 32.464 29.829 Δανεισμός 11 63.485 59.529 Υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων 12 1.829 1.532 Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις 80.342 58.624 Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα - 1.185 Ποσά οφειλόμενα σε συγγενικά μέρη 16 17.068 16.548 Αναβαλλόμενο εισόδημα 14 24.608 9.737 Οφειλόμενη φορολογία 2.986 3.101 Τρέχουσες υποχρεώσεις 222.782 180.085 Σύνολο υποχρεώσεων 597.629 560.549 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 807.377 797.526 Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 27 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
9 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Εταιρείας Διαφορά από μετατροπή Μετοχικό Αποθεματικό Αποθεματικό Αποθεματικό Άλλα κεφαλαίου Αποθεματικό Συμφέρον Σύνολο ιδίων κεφάλαιο υπέρ το άρτιο αντιστάθμισης επανεκτίμησης αποθεματικά σε Ευρώ προσόδου Σύνολο άνευ ελέγχου κεφαλαίων Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2011 78.293 94.301 612 26.674 195 364 36.441 236.880 97 236.977 Συνολικά έσοδα για την περίοδο Ζημία έτους - - - - - - (28.751) (28.751) (141) (28.892) Λοιπά συνολικά έσοδα Κέρδος από αντισταθμίσεις ταμειακών ροών - - 1.015 - - - - 1.015-1.015 Συναλλαγματική διαφορά σε σχέση με θυγατρική εταιρεία σε ξένο νόμισμα - - - - (17) - - (17) - (17) Αναβαλλόμενη φορολογία από - - - 42 - - - 42-42 επανεκτίμηση Μεταφορά πρόσθετης απόσβεσης από επανεκτίμηση - - - (47) - - 47 - - - Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου - - 1.015 (5) (17) - 47 1.040-1.040 Συνολικά έσοδα περιόδου - - 1.015 (5) (17) - (28.704) (27.711) (141) (27.852) Συναλλαγές με ιδιοκτήτες που αναγνωρίστηκαν άμεσα στα ίδια κεφάλαια Αλλαγές σε μερίδια που κατέχονται σε θυγατρικές Εξαγορά θυγατρικής εταιρείας - - - - - - - - 623 623 Σύνολο συναλλαγών σε μερίδια που κατέχονται σε θυγατρικές - - - - - - - - 623 623 Συνολικές συναλλαγές που αναγνωρίστηκαν άμεσα στα ίδια κεφάλαια - - - - - - - - 623 623 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2011 78.293 94.301 1.627 26.669 178 364 7.737 209.169 579 209.748 Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 27 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
10 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Εταιρείας Διαφορά από μετατροπή Μετοχικό Αποθεματικό Αποθεματικό Αποθεματικό Άλλα κεφαλαίου Αποθεματικό Συμφέρον Σύνολο ιδίων κεφάλαιο υπέρ το άρτιο αντιστάθμισης επανεκτίμησης αποθεματικά σε Ευρώ προσόδου Σύνολο άνευ ελέγχου κεφαλαίων Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2010 78.293 94.301 5.689 29.021 352 364 44.272 252.292 2.725 255.017 Συνολικά έσοδα για την περίοδο Ζημία έτους - - - - - - (19.152) (19.152) (56) (19.208) Λοιπά συνολικά έσοδα Ζημία από αντισταθμίσεις ταμειακών ροών - - (7.442) - - - - (7.442) - (7.442) Συναλλαγματική διαφορά σε σχέση με θυγατρική εταιρεία σε ξένο νόμισμα - - - - 27 - - 27-27 Αναβαλλόμενη φορολογία από επανεκτίμηση - - - 4 - - - 4-4 Μεταφορά πρόσθετης απόσβεσης από επανεκτίμηση - - - (71) - - 71 - - - Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου - - (7.442) (67) 27-71 (7.411) - (7.411) Συνολικά έσοδα περιόδου - - (7.442) (67) 27 - (19.081) (26.563) (56) (26.619) Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2010 78.293 94.301 (1.753) 28.954 379 364 25.191 225.729 2.669 228.398 Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 27 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
11 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 30/06/2011 30/06/2010 Ροή μετρητών από εργασίες Ζημία πριν τη φορολογία (28.544) (20.102) Αναπροσαρμογές 27.344 29.328 Ροή μετρητών από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης (1.200) 9.226 Αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 28.626 20.163 Καθαρή ροή μετρητών από εργασίες 27.426 29.389 Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμές για αγορά πλοίων, ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού (19.380) (18.085) Εισπράξεις από εκποίηση πλοίων, ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού - 1.191 Πληρωμές για απόκτηση θυγατρικής εταιρείας (928) - Τόκοι που εισπράχθηκαν 866 625 Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε επενδυτικές δραστηριότητες (19.442) (16.269) Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Καθαρή μείωση στα δάνεια, παράγωγα και υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων (8.623) (2.756) Τόκοι που πληρώθηκαν (13.909) (8.679) Καθαρή ροή μετρητών (που χρησιμοποιήθηκε σε)/από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (22.532) (11.435) Επίδραση αλλαγών στις συναλλαγματικές ισοτιμίες στα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 21 352 Καθαρή (μείωση)/αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών (14.527) 2.037 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου (154) (9.439) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου (14.681) (7.402) Τα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών αποτελούνται από: Μετρητά στο ταμείο και στις τράπεζες 17.783 19.478 Τραπεζικά παρατραβήγματα (32.464) (26.880) (14.681) (7.402) Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 27 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
12 1. ΣΥΣΤΑΣΗ ΚΑΙ ΚΥΡΙΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ Η Louis plc (η Εταιρεία ) συστάθηκε στην Κύπρο στις 31 Δεκεμβρίου 1998 ως ιδιωτική εταιρεία περιορισμένης ευθύνης σύμφωνα με τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ. 113, της Κύπρου. Η Εταιρεία είναι θυγατρική της εταιρείας CLIN Company Ltd (η Ιθύνουσα ). Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος, ήταν η διεξαγωγή κρουαζιέρων, η ναύλωση πλοίων για κρουαζιέρες τρίτων, η πώληση αδασμολόγητων ειδών, η παροχή υπηρεσιών διαχείρισης πλοίων και η λειτουργία και διαχείριση ξενοδοχειακών μονάδων, η αγορά και εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας, η ανέγερση εξοχικών κατοικιών, η διαχείριση και αξιοποίησή τους και η παροχή χρηματοοικονομικών διευκολύνσεων σε εταιρείες του Συγκροτήματος. 2. ΒΑΣΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2011 περιλαμβάνουν την Εταιρεία και τις θυγατρικές της εταιρείες (που μαζί θα αναφέρονται ως το Συγκρότημα ). Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2010. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2011 παρουσιάζονται σε Ευρώ το οποίο είναι το κυρίως χρησιμοποιούμενο νόμισμα που παρουσιάζει καλύτερα την ουσία των οικονομικών πράξεων και δραστηριοτήτων του Συγκροτήματος. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που αναφέρονται στην εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2011 δεν έχουν ελεγχθεί από τους ανεξάρτητους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν με βάση τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ). 3. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2011, ετοιμάστηκαν με βάση τις ίδιες λογιστικές πολιτικές που εφαρμόστηκαν για την κατάρτιση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2010, εκτός από την υιοθέτηση από το Συγκρότημα των νέων και τροποποιημένων ΔΠΧΑ με ισχύ από την 1 ην Ιανουαρίου 2011. Το Διοικητικό Συμβούλιο αναμένει ότι η υιοθέτηση των νέων και τροποποιημένων ΔΠΧΑ σε μελλοντικές περιόδους δεν θα έχει σημαντική επίδραση στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος.
13 4. ΕΠΟΧΙΚΟΤΗΤΑ Οι εργασίες του Συγκροτήματος υπόκεινται σε εποχιακές διακυμάνσεις λόγω του ότι το Συγκρότημα δραστηριοποιείται κυρίως τους καλοκαιρινούς μήνες, από Απρίλιο μέχρι Οκτώβριο και παρουσιάζει μειωμένη δραστηριότητα κατά τους μήνες Νοέμβριο μέχρι Μάρτιο. 5. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ Πληροφορίες τομέων προς αναφορά Ναυτιλιακές και άλλες Ξενοδοχειακές δραστηριότητες δραστηριότητες Σύνολο Εξαμηνία που έληξε Εξαμηνία που έληξε Εξαμηνία που έληξε 30/06/2011 30/06/2010 30/06/2011 30/06/2010 30/06/2011 30/06/2010 Εισοδήματα από εργασίες 75.663 88.485 29.242 27.122 104.905 115.607 Ζημία τομέων προς αναφορά πριν τη φορολογία (22.426) (13.184) (6.393) (7.235) (28.819) (20.419) Ενεργητικό τομέων προς αναφορά 485.721 527.497 321.133 316.149 806.854 843.646 Τριμηνία που έληξε Τριμηνία που έληξε Τριμηνία που έληξε 30/06/2011 30/06/2010 30/06/2011 30/06/2010 30/06/2011 30/06/2010 Εισοδήματα από εργασίες 49.687 63.408 25.082 21.433 74.769 84.841 (Ζημία)/κέρδος τομέων προς αναφορά πριν τη φορολογία (12.173) 1.294 1.287 585 (10.886) 1.879 Ενεργητικό τομέων προς αναφορά 2.537 15.362 22.675 13.891 25.212 29.253 Συμφιλίωση (ζημίας)/κέρδους τομέων προς αναφορά Εξαμηνία που έληξε στις Τριμηνία που έληξε στις 30/06/2011 30/06/2010 30/06/2011 30/06/2010 Ζημία πριν τη φορολογία Συνολική (ζημία)/κέρδος τομέων προς αναφορά (28.819) (20.419) (10.886) 1.879 Μερίδιο κέρδους από συνδεδεμένη εταιρεία 275 317 170 193 (Ζημία)/κέρδος πριν τη φορολογία όπως οι οικονομικές καταστάσεις (28.544) (20.102) (10.716) 2.072
14 6. ΦΟΡΟΛΟΓΙΑ Εξαμηνία που έληξε στις Τριμηνία που έληξε στις 30/06/2011 30/06/2010 30/06/2011 30/06/2010 Εταιρική φορολογία (183) (152) (183) (78) Έκτακτη εισφορά για την άμυνα (4) - (2) - Μερίδιο φόρου συνδεδεμένης εταιρείας (30) (34) (18) (20) Αναβαλλόμενη φορολογία (131) 1.080 (67) 1.113 7. ΖΗΜΙΑ/(ΚΕΡΔΟΣ) ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ (348) 894 (270) 1.015 Εξαμηνία που έληξε στις Τριμηνία που έληξε στις 30/06/2011 30/06/2010 30/06/2011 30/06/2010 (Ζημία)/κέρδος που αναλογεί στους ιδιοκτήτες της Εταιρείας ( 000) (28.751) (19.152) (10.859) 3.080 Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες και πλήρως κατανεμημένες κατά τη διάρκεια της περιόδου (χιλιάδες) 460.547 460.547 460.547 460.547 Βασική και πλήρως κατανεμημένη (ζημία)/κέρδος ανά μετοχή (σεντ) (6,24) (4,16) (2,36) 0,67
15 8. ΠΛΟΙΑ, ΑΚΙΝΗΤΑ, ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ Μη ελεγμένα Ελεγμένα 30/06/2011 31/12/2010 Κόστος ή εκτίμηση Αρχικό υπόλοιπο 785.562 821.070 Προσθήκες 19.380 22.259 Εκποιήσεις (215) (48.989) Εκποίηση θυγατρικής εταιρείας - (8.778) Εξαγορά θυγατρικής εταιρείας 2.851 - Τελικό υπόλοιπο 807.578 785.562 Αποσβέσεις Αρχικό υπόλοιπο 191.836 177.144 Επιβάρυνση για την περίοδο/έτος 15.403 33.413 Εκποιήσεις (189) (16.538) Εκποίηση θυγατρικής εταιρείας - (2.183) Εξαγορά θυγατρικής εταιρείας 643 - Τελικό υπόλοιπο 207.693 191.836 Καθαρή λογιστική αξία Υπόλοιπο στο τέλος της περιόδου/έτους 599.885 593.726 Τον Ιούνιο του 2010 το Συγκρότημα εκποίησε το κρουαζιερόπλοιο Aegean Pearl για το ποσό των 15.550 χιλιάδων (US$19.110 χιλιάδες). Από την εκποίηση πραγματοποιήθηκε λογιστική ζημία ύψους 212 χιλιάδων, η οποία χρεώθηκε στη συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων. 9. ΜΕΤΡΗΤΑ ΚΑΙ ΑΝΤΙΣΤΟΙΧΑ ΜΕΤΡΗΤΩΝ 30/06/2011 31/12/2010 Μετρητά στο ταμείο και στην τράπεζα 17.783 29.675 Τραπεζικά παρατραβήγματα (32.464) (29.829) (14.681) (154) Μετρητά ύψους 273 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2010: 106 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στην Εμπορική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε. ως εγγύηση για εξόφληση ενδεχόμενων υποχρεώσεων προς το Νηολόγιο Πειραιά, προς το Ναυτικό Απομαχικό Ταμείο, προς τον Οργανισμό Λιμένος Πειραιώς και προς όφελος διαφόρων δικαιούχων.
16 9. ΜΕΤΡΗΤΑ ΚΑΙ ΑΝΤΙΣΤΟΙΧΑ ΜΕΤΡΗΤΩΝ (συνέχεια) Επιπρόσθετα, μετρητά συνολικού ύψους 2 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2010: 10.080 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στη Societe Generale Cyprus Ltd ως εγγυήσεις για εξασφάλιση τραπεζικών διευκολύνσεων. Τραπεζικά παρατραβήγματα φέρουν ετήσιο τόκο κατά μέσο όρο προς 8,93% (31 Δεκεμβρίου 2010: 7,14%) και είναι εξασφαλισμένα με: Υποθήκες επί των πλοίων του Συγκροτήματος, Ενεχυρίαση μετοχών της Εταιρείας και θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος, Εκχώρηση δικαιωμάτων, τίτλων και συμφερόντων, καθώς επίσης και χρηματικών απαιτήσεων σε μακροχρόνιες μισθώσεις θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος, Εταιρικές εγγυήσεις της Εταιρείας και θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος, Κυμαινόμενη επιβάρυνση πάνω σε στοιχεία ενεργητικού θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος, Υποθήκες σε ακίνητα και μακροχρόνιες μισθώσεις θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος, καθώς και εκχωρήσεις ασφαλειών πυρός, Εκχώρηση τιμολογίων εμπορικών εισπρακτέων, Προσωπική εγγύηση του Εκτελεστικού Προέδρου κ. Κωστάκη Λοΐζου, Εταιρικές εγγυήσεις της Ιθύνουσας εταιρείας CLIN Company Ltd, Ενεχυρίαση μετοχών που κατέχει η Ιθύνουσα CLIN Company Ltd. 10. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 30/06/2011 31/12/2010 Εγκεκριμένο 30 Ιουνίου 2011/31 Δεκεμβρίου 2010 (500.000.000 μετοχές των 0,17) 85.000 85.000 Εκδομένο και πλήρως πληρωμένο 1 Ιανουαρίου 2011/1 Ιανουαρίου 2010 (460.546.854 μετοχές των 0,17) 78.293 78.293 30 Ιουνίου 2011/31 Δεκεμβρίου 2010 (460.546.854 μετοχές των 0,17) 78.293 78.293
17 11. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ 30/06/2011 31/12/2010 Τρέχουσες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια 63.485 59.529 Μη τρέχουσες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια 300.212 311.459 Σύνολο 363.697 370.988 Τα τραπεζικά δάνεια αναλύονται ως ακολούθως: 30/06/2011 31/12/2010 Αποπληρωτέα Εντός 1 έτους 63.485 59.529 Μεταξύ 2 και 5 ετών 205.407 170.141 Πέραν των 5 ετών 94.805 141.318 Σύνολο 363.697 370.988 Η κίνηση των πιο πάνω τραπεζικών δανείων ήταν ως ακολούθως: 30/06/2011 31/12/2010 Αρχικό υπόλοιπο 370.988 380.356 Χορήγηση νέων δανείων 1.602 9.800 Αποπληρωμή δανείων (15.735) (36.970) Τόκοι που πιστώθηκαν 8.964 15.658 Συναλλαγματική διαφορά (2.122) 2.144 Τελικό υπόλοιπο 363.697 370.988 Τα τραπεζικά δάνεια του Συγκροτήματος κατά νόμισμα ήταν ως ακολούθως: 30/06/2011 31/12/2010 Ευρώ 324.467 328.829 Δολάρια Ηνωμένων Πολιτειών 4.412 5.641 Αγγλικές Λίρες 34.818 36.518 363.697 370.988
18 11. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ (συνέχεια) Ο μέσος όρος επιτοκίων στις 30 Ιουνίου 2011 και 31 Δεκεμβρίου 2010 για τα πιο πάνω δάνεια κατά νόμισμα ήταν ως ακολούθως: 30/06/2011 31/12/2010 % % Ευρώ 5,00 4,48 Δολάρια Ηνωμένων Πολιτειών 5,11 4,99 Αγγλικές Λίρες 3,81 3,69 Η λογιστική αξία των τραπεζικών δανείων είναι περίπου η ίδια με τη δίκαιη αξία. Τα τραπεζικά δάνεια είναι εξασφαλισμένα ως ακολούθως: Υποθήκες επί των πλοίων του Συγκροτήματος, Υποθήκες σε ακίνητα που κατέχει η Ιθύνουσα εταιρεία CLIN Company Ltd και θυγατρικές εταιρείες του Συγκροτήματος, Υποθήκες σε μακροχρόνιες μισθώσεις θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος, Προσημείωση υποθήκης σε ακίνητο θυγατρικής εταιρείας του Συγκροτήματος, Εταιρικές εγγυήσεις της Ιθύνουσας εταιρείας CLIN Company Ltd, της Εταιρείας και θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος, Εγγυητικές επιστολές τραπεζών, Εγγυητικές επιστολές τραπεζών που λήφθηκαν από διάφορες τράπεζες τρίτων κοινοπρακτών για προσφορά στο δημόσιο, Ενεχυρίαση μετοχών της Ιθύνουσας εταιρείας CLIN Company Ltd, της Εταιρείας και θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος, Εκχωρήσεις εσόδων και εισπράξεων ασφαλειών θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος, Εκχώρηση δικαιωμάτων, τίτλων, συμφερόντων και χρηματικών απαιτήσεων σε μακροχρόνιες μισθώσεις θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος, Εκχώρηση των εισοδημάτων από την εκποίηση του πλοίου Aegean Pearl, Γενικές εκχωρήσεις εισοδημάτων χρονοναυλώσεων πλοίων, Συσχετισμένη αθέτηση υποχρεώσεων (cross default) μεταξύ εταιρειών του Συγκροτήματος, Κυμαινόμενη επιβάρυνση πάνω σε περιουσιακά στοιχεία θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος.
19 12. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΩΝ ΜΙΣΘΩΣΕΩΝ 30/06/2011 31/12/2010 Δόσεις Τόκοι Κεφάλαιο Δόσεις Τόκοι Κεφάλαιο Γη και κτίρια Εντός 1 έτους 3.242 1.464 1.778 2.759 1.350 1.409 Μεταξύ 2 και 5 ετών 12.544 5.120 7.424 12.161 4.744 7.417 Πέραν των 5 ετών 23.959 3.445 20.514 24.441 3.501 20.940 39.745 10.029 29.716 39.361 9.595 29.766 Έπιπλα και εξοπλισμός Εντός 1 έτους 60 9 51 179 56 123 Μεταξύ 2 και 5 ετών - - - - - - 60 9 51 179 56 123 Σύνολο 39.805 10.038 29.767 39.540 9.651 29.889 Οι χρηματοδοτικές μισθώσεις γης, κτιρίων, επίπλων και εξοπλισμού αφορούν μισθώσεις του συγκροτήματος της Louis Hotels στο πλαίσιο διαφόρων συμφωνιών χρηματοδοτικής μίσθωσης. 13. ΑΛΛΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Σημ. 30/06/2011 31/12/2010 Σχέδιο καθορισμένων παροχών 1.270 1.270 Κρατικές χορηγίες 5.667 5.820 Μακροπρόθεσμοι πιστωτές (i) 6.661 88 13.598 7.178 Σημείωση (i) Στις 9 Ιουνίου 2011 η Εταιρεία κατέληξε σε εξώδικο φιλικό συμβιβασμό με την εταιρεία Star Cruises (τώρα Genting Hong Kong Ltd). Σύμφωνα με τους όρους του συμβιβασμού που επετεύχθη, η Louis plc κατέβαλε ποσό ύψους US$5 εκ. ( 3,4 εκ.) και θα καταβάλει ακόμα US$9,5 εκ. ( 6,6 εκ.) πληρωτέο με ετήσιες άτοκες δόσεις εντός περιόδου 3,5 χρόνων. Το πληρωτέο ποσό των 6,6 εκ. περιλαμβάνεται στις άλλες μη τρέχουσες υποχρεώσεις.