Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις (1 Ιανουαρίου 31 Μαρτίου 2014) Οι συνηµµένες Ενδιάµεσες Συνοπτικές Οικονοµικές Καταστάσεις (Ατοµικές και Ενοποιηµένες) εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο της ΚΑΠΝΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑΣ ΚΑΡΕΛΙΑ Α.Ε. την 22η Μαΐου 2014 και έχουν αναρτηθεί στο διαδίκτυο, στην ηλεκτρονική διεύθυνση www.karelia.gr ΚΑΠΝΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΚΑΡΕΛΙΑ Α.Ε. Αρ. Γ.Ε.ΜΗ. 15082945000 (πρώην Αρ. Μητρώου Α.Ε. 10174/06/Β/86/126) Λ. Αθηνών, 24100 Καλαµάτα
Περιεχόµενα Σελίδα Ενδιάµεση Κατάσταση Συνολικών Εσόδων (Ατοµική και Ενοποιηµένη) 3 Ενδιάµεση Κατάσταση Χρηµατοοικονοµικής Θέσης (Ατοµική και Ενοποιηµένη) 4 Ενδιάµεση Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων (Ατοµική και Ενοποιηµένη) 5 Ενδιάµεση Κατάσταση Ταµειακών Ροών (Ατοµική και Ενοποιηµένη) 6 Σηµειώσεις επί των Ενδιάµεσων Συνοπτικών Οικονοµικών Καταστάσεων (Ατοµικών και Ενοποιηµένων) 7-2 -
ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ Ο Όµιλος Η Εταιρεία Σηµ. 31.03.2014 31.03.2013 31.03.2014 31.03.2013 Κύκλος εργασιών 7 158.641 159.897 117.608 121.805 Κόστος Πωληθέντων (138.542) (143.807) (98.659) (106.502) Μικτά Αποτελέσµατα 20.099 16.090 18.949 15.303 Έξοδα ιοίκησης (1.738) (1.802) (1.507) (1.587) Έξοδα ιάθεσης (3.738) (4.107) (3.447) (3.793) Άλλα έσοδα εκµετάλλευσης 641 795 638 790 Αποτελέσµατα εκµετάλλευσης 15.264 10.976 14.633 10.713 Χρηµατοοικονοµικά έσοδα - καθαρά 281 669 159 492 Συναλλαγµατικές διαφορές (134) (198) (129) (198) Καθαρά κέρδη προ φόρων 15.411 11.447 14.663 11.007 Φόρος εισοδήµατος 12 (3.933) (4.982) (3.910) (4.956) Καθαρά κέρδη περιόδου 11.478 6.465 10.753 6.051 Λοιπά συνολικά έσοδα (α) Μετακυλιόµενα στα αποτελέσµατα Συναλλαγµατικές διαφορές από µετατροπή εκµεταλλεύσεων εξωτερικού (202) 52 0 0 (β) Μη µετακυλιόµενα στα αποτελέσµατα Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα 11.276 6.517 10.753 6.051 Τα καθαρά κέρδη περιόδου κατανέµονται σε : Ιδιοκτήτες µητρικής 11.479 6.466 10.753 6.051 ικαιώµατα µειοψηφίας (1) (1) 0 0 Σύνολα 11.478 6.465 10.753 6.051 Τα συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα κατανέµονται σε: Ιδιοκτήτες µητρικής 11.277 6.518 10.753 6.051 ικαιώµατα µειοψηφίας (1) (1) 0 0 Σύνολα 11.276 6.517 10.753 6.051 Βασικά κέρδη, ανά µετοχή, µετά από φόρους 4,1587 2,3424 3,8960 2,1924 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 7-13 αποτελούν αναπόσπαστο τµήµα των παρόντων Οικονοµικών Καταστάσεων. - 3 -
ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (ΑΤΟΜΙΚΗ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) Ο Όµιλος Η Εταιρεία ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σηµείωση 31.03.2014 31.12.2013 31.03.2014 31.12.2013 Μακροπρόθεσµο Ενεργητικό Άυλα περιουσιακά στοιχεία 27 27 14 13 Ενσώµατες ακινητοποιήσεις 8 73.589 73.801 73.544 73.751 Συµµετοχές 0 0 2.317 2.317 Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 39 44 36 41 Σύνολο Μακροπρόθεσµου Ενεργητικού 73.655 73.872 75.911 76.122 Κυκλοφορούν Ενεργητικό Αποθέµατα 45.328 102.582 44.237 90.972 Λογαριασµοί εισπρακτέοι 19.035 17.291 19.303 22.197 Επενδύσεις 249 182 250 182 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα αυτών 230.588 172.957 208.840 155.165 Σύνολο Κυκλοφορούντος Ενεργητικού 295.200 293.012 272.630 268.516 Σύνολο Ενεργητικού 368.855 366.884 348.541 344.638 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 21.252 21.252 21.252 21.252 Αποθεµατικό υπέρ το άρτιο 34 34 34 34 Λοιπά αποθεµατικά 107.421 105.260 107.341 105.180 Υπόλοιπο κερδών εις νέον 163.925 154.809 160.751 152.159 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων µετόχων µητρικής 292.632 281.355 289.378 278.625 ικαιώµατα µειοψηφίας (3) (2) 0 0 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 292.629 281.353 289.378 278.625 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις Αναβαλλόµενοι φόροι 9.412 9.403 9.550 9.537 Αποζηµίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 2.781 2.811 2.711 2.741 Σύνολο Μακροπρόθεσµων Υποχρεώσεων 12.193 12.214 12.261 12.278 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 44.754 57.791 27.649 38.345 Βραχυχρόνιες προβλέψεις για λοιπές υποχρεώσεις και έξοδα 13 8.904 8.904 8.904 8.904 Φόροι εισοδήµατος πληρωτέοι 10.375 6.622 10.349 6.486 Σύνολο Βραχυπρόθεσµων Υποχρεώσεων 64.033 73.317 46.902 53.735 Σύνολο Υποχρεώσεων 76.226 85.531 59.163 66.013 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και υποχρεώσεων 368.855 366.884 348.541 344.638 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 7-13 αποτελούν αναπόσπαστο τµήµα των παρόντων Οικονοµικών Καταστάσεων. - 4 -
ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ (ΑΤΟΜΙΚΗ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) ΓΙΑ ΤΗΝ ΤΡΙΜΗΝΗ ΠΕΡΙΟ Ο ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ Ο Όµιλος Μετοχικό Κεφάλαιο Αποθεµατικό Υπέρ το άρτιο Λοιπά Αποθεµατικά Υπόλοιπο Κερδών εις νέο ικαιώµατα µειοψηφίας Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2013 21.252 34 101.365 142.402 3 265.056 Αλλαγή Λογιστικής Αρχής 0 0 0 (8) 0 (8) Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2013 21.252 34 101.365 142.394 3 265.048 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου 0 0 0 6.518 (1) 6.517 Υπόλοιπο την 31 Μαρτίου 2013 21.252 34 101.365 148.912 2 271.565 Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2014 21.252 34 105.260 154.809 (2) 281.353 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου 0 0 0 11.277 (1) 11.276 Συναλλαγές µε µετόχους καταχωρηµένες απευθείας στη καθαρή θέση Μεταφορά σε αποθεµατικά 0 0 2.161 (2.161) 0 0 Υπόλοιπο την 31 Μαρτίου 2014 21.252 34 107.421 163.925 (3) 292.629 Η Εταιρεία Μετοχικό Κεφάλαιο Αποθεµατικό Υπέρ το άρτιο Λοιπά Αποθεµατικά Υπόλοιπο Κερδών εις νέο Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2013 21.252 34 101.293 140.056 0 262.635 Αλλαγή Λογιστικής Αρχής 0 0 0 (22) 0 (22) Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2013 21.252 34 101.293 140.034 0 262.613 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου 0 0 0 6.051 0 6.051 Υπόλοιπο την 31 Μαρτίου 2013 21.252 34 101.293 146.085 0 268.664 Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2014 21.252 34 105.180 152.159 0 278.625 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου 0 0 0 10.753 0 10.753 Συναλλαγές µε µετόχους καταχωρηµένες απευθείας στη καθαρή θέση Μεταφορά σε αποθεµατικά 0 0 2.161 (2.161) 0 0 Υπόλοιπο την 31 Μαρτίου 2014 21.252 34 107.341 160.751 0 289.378 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 7-13 αποτελούν αναπόσπαστο τµήµα των παρόντων Οικονοµικών Καταστάσεων - 5 -
ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ΑΤΟΜΙΚΗ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) ΓΙΑ ΤΗΝ ΤΡΙΜΗΝΗ ΠΕΡΙΟ Ο ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ Ο Όµιλος Η Εταιρεία Ταµειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 31.03.2014 31.03.2013 31.03.2014 31.03.2013 Καθαρά κέρδη (µετά από φόρους) 11.478 6.465 10.753 6.051 Προσαρµογές για: Φόρο εισοδήµατος 3.933 4.982 3.910 4.956 Αποσβέσεις ενσώµατων ακινητοποιήσεων 1.081 1.053 1.075 1.050 Αποσβέσεις άυλων περιουσιακών στοιχείων 3 0 3 Έσοδα τόκων (356) (826) (205) (630) Έξοδα τόκων 141 124 115 104 Κέρδη εύλογης αξίας άλλων χρηµατοοικονοµικών στοιχείων σε εύλογη αξία, µέσω αποτελεσµάτων (67) 33 (67) 33 Μεταβολές Κεφαλαίου κίνησης 16.213 11.831 15.584 11.564 Μείωση αποθεµάτων 57.254 36.457 46.735 36.347 (Αύξηση)/Μείωση λογαριασµών εισπρακτέων (1.740) (678) 2.899 (1.987) (Μείωση)/Αύξηση υποχρεώσεων (13.303) 8.224 (10.760) 6.866 (Μείωση)/Αύξηση υποχρέωσης παροχών στο προσωπικό λόγω συνταξιοδότησης (29) 150 (30) 148 42.182 44.153 38.844 41.374 58.395 55.984 54.428 52.938 Καταβληθέντες τόκοι (141) (124) (115) (104) Καταβληθείς φόρος εισοδήµατος (136) (132) 0 0 Καθαρές ταµιακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 58.118 55.728 54.313 52.834 Ταµειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώµατων παγίων (839) (324) (839) (306) Αγορές άϋλων περιουσιακών στοιχείων (4) (4) (4) 0 Τόκοι που εισπράχθηκαν 356 826 205 630 Καθαρές ταµειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (487) 498 (638) 324 Καθαρή (µείωση)/ αύξηση στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 57.631 56.226 53.675 53.158 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα στην αρχή της περιόδου 172.957 173.045 155.165 155.010 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα στο τέλος της περιόδου 230.588 229.271 208.840 208.168 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 7-13 αποτελούν αναπόσπαστο τµήµα των παρόντων Οικονοµικών Καταστάσεων - 6 -
Σηµειώσεις επί των Ενδιάµεσων Οικονοµικών Καταστάσεων (Ατοµικών και Ενοποιηµένων) της 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 1. Σύσταση Εταιρείας και δραστηριότητες του Οµίλου Η ΚΑΠΝΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΚΑΡΕΛΙΑ Α.Ε. (η Εταιρεία ) είναι Ανώνυµη Εταιρεία εγγεγραµµένη στην Ελλάδα, ιδρύθηκε το 1962 και δραστηριοποιείται στην παραγωγή και εµπορία καπνοβιοµηχανικών προϊόντων. Η Εταιρεία έχει την έδρα στην Καλαµάτα (Λεωφόρος Αθηνών-Ασπρόχωµα), το site είναι www.karelia.gr και είναι εισηγµένη στο Χρηµατιστήριο Αθηνών (κλάδος Καπνού ). Η Εταιρεία διοικείται από πενταµελές ιοικητικό Συµβούλιο, που εξελέγη από την Τακτική Γενική Συνέλευση των µετόχων την 21 Ιουνίου 2013. Η θητεία του ιοικητικού Συµβουλίου της Εταιρείας, λήγει την 30 Ιουνίου 2018 και η σύνθεσή του, έχει ως εξής: ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΑ ΜΕΛΗ Ευστάθιος Γ. Καρέλιας - Αντιπρόεδρος Ανδρέας Γ. Καρέλιας - ιευθύνων Σύµβουλος ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΑ ΜΕΛΗ Βικτωρία Γ. Καρέλια - Πρόεδρος Βασίλειος Γ. Αντωνόπουλος - Σύµβουλος Robin Derlwyn Joy - Σύµβουλος Η Τακτική Γενική Συνέλευση των µετόχων την 21 Ιουνίου 2013 εξέλεξε ως Μέλη της Επιτροπής Ελέγχου τους κ.κ. Βικτωρία - Μαργαρίτα Γ. Καρέλια, Βασίλειο Γ. Αντωνόπουλο και Robin Derlwyn Joy. Όλα τα ποσά που αναφέρονται παρακάτω είναι σε Ευρώ, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά στις επί µέρους σηµειώσεις. Οι Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις περιλαµβάνουν τη Μητρική Εταιρεία και τις θυγατρικές της εταιρείες και της θυγατρικές αυτών (ο «Όµιλος»), που είναι ως ακολούθως: οµή του Οµίλου Εταιρεία Έδρα Χώρα Ποσοστό Άµεσης ή Έµµεσης Συµµετοχής Μέθοδος Ενσωµάτωσης ΚΑΠΝΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΚΑΡΕΛΙΑ Α.Ε. ΚΑΛΑΜΑΤΑ Ελλάδα Μητρική Ολική MERIDIAN A.E. ΑΘΗΝΑ Ελλάδα 99,54% Ολική ΚΑΡΕΛΙΑ ΕΠΕΝ ΥΤΙΚΗ Α.Ε. ΚΑΛΑΜΑΤΑ Ελλάδα 85% Ολική KARELIA TOBACCO COMPANY (UK) LTD ΛΟΝ ΙΝΟ Αγγλία 100% Ολική KARELIA BULGARIA EOOD ΣΟΦΙΑ Βουλγαρία 100% Ολική G.K. DISTRIBUTORS EOOD ΣΟΦΙΑ Βουλγαρία 100% Ολική KARELIA TÜTÜN VE TICARET A.Ş. ΚΩΝ/ΛΗ Τουρκία 97% Ολική KARELIA BELGIUM LTD ΒΡΥΞΕΛΛΕΣ Βέλγιο 85% Ολική Όλες οι θυγατρικές εταιρείες ενσωµατώθηκαν στον Όµιλο µε τη µέθοδο της ολικής ενοποίησης. Οι Ενοποιηµένες και Ατοµικές Οικονοµικές Καταστάσεις (οι «Oικονοµικές Kαταστάσεις») εγκρίθηκαν προς δηµοσίευση, από το ιοικητικό Συµβούλιο, την 22α Μαΐου 2014. Ο αριθµός τού απασχολούµενου προσωπικού της Εταιρείας ανήρχετο, την 31 Μαρτίου 2014, σε 492 άτοµα και του Οµίλου σε 530 άτοµα. 2. Βάση κατάρτισης των Οικονοµικών Καταστάσεων-Σηµείωση Συµµόρφωσης Οι συνηµµένες Ενδιάµεσες Συνοπτικές Ατοµικές και Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις (εφεξής οι "Οικονοµικές Καταστάσεις") αφορούν την περίοδο 01.01.2014 έως 31.03.2014, έχουν συνταχθεί σύµφωνα µε το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 περί ενδιάµεσων Οικονοµικών Καταστάσεων, και πρέπει να εξετάζονται σε συνάρτηση µε τις ετήσιες δηµοσιευµένες οικονοµικές καταστάσεις για τη χρήση που έληξε την 31 εκεµβρίου 2013. - 7 -
Σηµειώσεις επί των Ενδιάµεσων Οικονοµικών Καταστάσεων (Ατοµικών και Ενοποιηµένων) της 31 Μαρτίου 2014 3. Βασικές λογιστικές πολιτικές 3α. Γενικά Για τη σύνταξη των Οικονοµικών Καταστάσεων εφαρµόστηκαν οι ίδιες λογιστικές πολιτικές και µέθοδοι υπολογισµών που χρησιµοποιήθηκαν για την χρήση που έληξε την 31 εκεµβρίου 2013. Ανάλυση των λογιστικών πολιτικών παρέχεται στις σηµειώσεις των ετήσιων οικονοµικών καταστάσεων της χρήσης που έληξε την 31 εκεµβρίου 2013, που έχουν αναρτηθεί στο διαδiκτυο στην ως άνω αναφερθείσα ηλεκτρονική διεύθυνση. 3β. Επίδραση νεοεκδοθέντων Λογιστικών Προτύπων και ιερµηνειών Συγκεκριµένα νέα πρότυπα, τροποποιήσεις προτύπων και διερµηνείες, τα οποία έχουν εκδοθεί και είναι υποχρεωτικής εφαρµογής για λογιστικές περιόδους που ξεκινούν κατά τη διάρκεια της παρούσας χρήσεως ή µεταγενέστερα, δεν έχουν εφαρµοστεί κατά τη σύνταξη των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων 01/01/2014 έως 31/03/2014. Η εκτίµηση του Οµίλου είναι ότι κανένα από αυτά δεν αναµένεται να έχουν επίπτωση στις Οικονοµικές Καταστάσεις. 4 Σηµαντικές λογιστικές εκτιµήσεις και παραδοχές στην εφαρµογή λογιστικών αρχών Για τη σύνταξη των Οικονοµικών Καταστάσεων οι σηµαντικές παραδοχές που έχουν υιοθετηθεί από την ιοίκηση για την εφαρµογή των λογιστικών αρχών είναι οι ίδιες µε εκείνες οι οποίες είχαν υιοθετηθεί και στις δηµοσιευµένες ετήσιες Οικονοµικές Καταστάσεις, για τη χρήση που έληξε την 31 εκεµβρίου 2013. 5. Λοιπές πληροφορίες εν υπάρχουν σηµαντικά έκτακτα γεγονότα που να συνέβησαν στην περίοδο 01/01/2014 31/03/2014 που να επηρεάζουν τις Οικονοµικές Καταστάσεις. Επί των ακινήτων και µηχανηµάτων της Εταιρείας, υφίστανται προσηµειώσεις, συνολικής αξίας Ευρώ 59.057 χιλιάδων για εξασφάλιση του ηµοσίου έναντι του Ειδικού Φόρου Κατανάλωσης. Τέλος, σηµειώνουµε ότι δεν υπάρχει εποχικότητα στον παραγωγικό και συναλλακτικό κύκλο της Εταιρείας. 6. Πληροφόρηση κατά τοµέα Ο Όµιλος θεωρείται ως ένας λειτουργικός τοµέας που παράγει και πωλεί προϊόντα καπνού (τσιγάρα και πούρα). Η παραγωγική δραστηριότητα του οµίλου, διενεργείται αποκλειστικά στην Ελλάδα, στην οποία και είναι εγκατεστηµένα όλα σχεδόν τα περιουσιακά του στοιχεία. Από το σύνολο των πωλήσεων, οι εξαγωγές, κατέχουν ποσοστό 87%, και γίνονται σε πάνω από 60 χώρες. 7. Κύκλος Εργασιών (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) Ο Όµιλος Η Εταιρεία 31.03.2014 31.03.2013 31.03.2014 31.03.2013 Πωλήσεις εξωτερικού 36.757 38.076 34.744 37.153 Πωλήσεις εσωτερικού καθαρές 6.693 4.882 6.565 4.645 Ε.Φ.Κ. και Φ.Π.Α. 115.191 116.939 76.299 80.007 Σύνολο 158.641 159.897 117.608 121.805 Η Ανάλυση πωλήσεων στο εξωτερικό παρατίθεται ως εξής: (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) Ο Όµιλος Η Εταιρεία Ήπειρος 31.03.2014 31.03.2013 31.03.2014 31.03.2013 Ευρωπαϊκή Ένωση 7.648 7.173 5.635 6.250 Λοιπές χώρες Ευρώπης 4.408 5.328 4.408 5.328 Αφρική 21.796 22.900 21.796 22.900 Ασία 2.905 2.675 2.905 2.675 36.757 38.076 34.744 37.153 Σηµειώνεται ότι κανένας πελάτης του Οµίλου, ο οποίος αγοράζει µε πίστωση, δεν απορροφά πάνω από το 5% του µικτού κύκλου εργασιών. - 8 -
Σηµειώσεις επί των Ενδιάµεσων Οικονοµικών Καταστάσεων (Ατοµικών και Ενοποιηµένων) της 31 Μαρτίου 2014 8. Ενσώµατες Ακινητοποιήσεις Ο Όµιλος (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) Γήπεδα Οικόπεδα Κτίρια & Κτιριακές εγκ/σεις Μηχανήµατα & µηχ/κος εξοπλισµός Μεταφο ρικά µέσα Έπιπλα & λοιπός εξοπλισµός Πάγια υπό κατασκευή Σύνολο 2013 Κόστος Υπόλοιπο 01.01.2013 6.130 18.912 109.471 1.863 7.084 54 143.514 Προσθήκες 0 0 200 0 24 43 267 Υπόλοιπο 31.03.2013 6.130 18.912 109.671 1.863 7.108 97 143.781 Σωρευµένες αποσβέσεις Υπόλοιπο 01.01.2013 0 9.750 51.099 1.597 6.937 0 69.383 Αποσβέσεις χρήσης 0 87 911 30 25 0 1.053 Υπόλοιπο 31.03.2013 0 9.837 52.010 1.627 6.962 0 70.436 Αναπόσβεστη αξία στις 31.03.2013 6.130 9.075 57.661 236 146 97 73.345 Κόστος 2014 Υπόλοιπο 01.01.2014 6.130 19.059 113.084 1.838 5.014 54 145.179 Προσθήκες 0 3 690 1 161 14 869 Πωλήσεις 0 0 (4) 0 0 0 (4) Υπόλοιπο 31.03.2014 6.130 19.062 113.770 1.839 5.175 68 146.044 Σωρευµένες αποσβέσεις Υπόλοιπο 01.01.2014 0 10.100 54.876 1.645 4.757 0 71.378 Αποσβέσεις χρήσης 0 88 954 17 22 0 1.081 Πωλήσεις 0 0 (4) 0 0 0 (4) Υπόλοιπο 31.03.2014 0 10.188 55.826 1.662 4.779 0 72.455 Αναπόσβεστη αξία στις 31.03.2014 6.130 8.874 57.944 177 396 68 73.589-9 -
Σηµειώσεις επί των Ενδιάµεσων Οικονοµικών Καταστάσεων (Ατοµικών και Ενοποιηµένων) της 31 Μαρτίου 2014 Η Εταιρεία (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) Κόστος 2013 Γήπεδα Οικόπεδα Κτίρια & Κτιριακές εγκ/σεις Μηχανήµατα & µηχ/κος εξοπλισµός Μεταφορ ικά µέσα Έπιπλα & λοιπός εξοπλισµός Πάγια υπό κατασκευή Σύνολο Υπόλοιπο 01.01.2013 6.130 18.907 109.471 1.743 6.849 54 143.154 Προσθήκες 0 0 200 0 7 43 250 Υπόλοιπο 31.03.2013 6.130 18.907 109.671 1.743 6.856 97 143.404 Σωρευµένες αποσβέσεις Υπόλοιπο 01.01.2013 0 9.744 51.099 1.511 6.701 0 69.055 Αποσβέσεις περιόδου 0 87 911 29 24 0 1.051 Υπόλοιπο 31.03.2013 0 9.831 52.010 1.540 6.725 0 70.106 Αναπόσβεστη αξία στις 31.03.2013 6.130 9.076 57.661 203 131 97 73.298 Κόστος 2014 Υπόλοιπο 01.01.2014 6.130 19.052 113.084 1.718 4.752 54 144.790 Προσθήκες 0 3 690 1 160 14 868 Πωλήσεις 0 0 (4) 0 0 0 (4) Υπόλοιπο 31.03.2014 6.130 19.055 113.770 1.719 4.912 68 145.654 Σωρευµένες αποσβέσεις Υπόλοιπο 01.01.2014 0 10.094 54.876 1.554 4.515 0 71.039 Αποσβέσεις περιόδου 0 88 954 15 18 0 1.075 Πωλήσεις 0 0 (4) 0 0 0 (4) Υπόλοιπο 31.03.2014 0 10.182 55.826 1.569 4.533 0 72.110 Αναπόσβεστη αξία στις 31.03.2014 6.130 8.873 57.944 150 379 68 73.544 Τα Γήπεδα-Οικόπεδα δεν αποσβένονται. Οι αποσβέσεις των άλλων στοιχείων των Ενσώµατων Ακινητοποιήσεων υπολογίζονται µε τη σταθερή µέθοδο, µέσα στη ωφέλιµη ζωή τους που έχει ως εξής: Έτη Κτίρια και Κτιριακές εγκαταστάσεις 60 Ηλεκτρολογικές Ηλεκτρονικές-Κλιµατιστικές εγκαταστάσεις 3-15 Μηχανήµατα χαρµανοποίησης καπνών-παραγωγής ατµού 16-24 Μηχανήµατα κυτιοποιίας, σιγαροποίησης, πακεταρίσµατος, παραγωγής φίλτρων 25-48 Μεταφορικά µέσα 5-7 Μηχανογραφικός εξοπλισµός 3-5 Σηµειώνεται ότι το µεγαλύτερο µέρος των µηχανηµάτων, αποσβένεται πλήρως σε 25 έτη. Η εκτίµηση της ωφέλιµης ζωής των µηχανηµάτων, βασίστηκε στην ιστορικότητα της χρήσης πανοµοιότυπων µηχανηµάτων, και στην εµπειρία από την υπερεκατονταετή λειτουργία της Εταιρείας. Λόγω του γεγονότος ότι οι Ενσώµατες Ακινητοποιήσεις αποτιµούνται στο κόστος κτήσης τους, και την υψηλή κερδοφορία της Εταιρείας, που συνεπάγεται υψηλή αξία χρήσης (value in use), δεν τίθεται θέµα αποµείωσης. Επί των ακινήτων και µηχανηµάτων της Εταιρείας υφίστανται προσηµειώσεις συνολικού ύψους Ευρώ 59.057 χιλιάδων, για εξασφάλιση του ηµοσίου έναντι του Ειδικού Φόρου Κατανάλωσης. - 10 -
Σηµειώσεις επί των Ενδιάµεσων Οικονοµικών Καταστάσεων (Ατοµικών και Ενοποιηµένων) της 31 Μαρτίου 2014 9. Κέρδη, µετά από φόρους, ανά µετοχή (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) Τα κέρδη, µετά από φόρους, ανά µετοχή, υπολογίζονται µε διαίρεση του κέρδους, µετά από φόρους που αναλογεί στους µετόχους της Εταιρείας, µε τον σταθµισµένο µέσο αριθµό των σε κυκλοφορία µετοχών στην διάρκεια της περιόδου αναφοράς, εξαιρουµένων των ιδίων κοινών µετοχών που αγοράσθηκαν από την επιχείρηση, και αναλύονται ως εξής: (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) Ο Όµιλος Η Εταιρεία 31.03.2014 31.03.2013 31.03.2014 31.03.2013 Καθαρά κέρδη, µετά από φόρους 11.478 6.465 10.753 6.051 Κατανέµονται σε: Μετόχους Εταιρείας 11.479 6.466 10.753 6.051 ικαιώµατα Μειοψηφίας (1) (1) 0 0 Σταθµισµένος µέσος αριθµός µετοχών 2.760.000 2.760.000 2.760.000 2.760.000 Βασικά κέρδη, ανά µετοχή (σε απόλυτο νούµερο) 4,1587 2,3424 3,8960 2,1924 Αποµειωµένα κέρδη, ανά µετοχή (σε απόλυτο νούµερο) 4,1587 2,3424 3,8960 2,1924 10. εσµεύσεις και ενδεχόµενες υποχρεώσεις Μεταγενέστερα της ενδιάµεσης Οικονοµικής Κατάστασης γεγονότα (α) Ο Όµιλος έχει ενδεχόµενες υποχρεώσεις, σε σχέση µε το Ελληνικό ηµόσιο µε τράπεζες για λοιπές εγγυήσεις καθώς και άλλα θέµατα, όπως επίδικες νοµικές υποθέσεις, που προκύπτουν στα πλαίσια της συνήθους δραστηριότητας. Οι υποθέσεις αυτές δεν αναµένεται να έχουν σηµαντική επίπτωση στις Οικονοµικές Καταστάσεις. (β) Η Εταιρεία χορήγησε εγγυητικές επιστολές στο Ελληνικό ηµόσιο, για εξασφάλιση του ποσού του Ειδικού Φόρου Κατανάλωσης, που αναλογεί επί των διακινούµενων εµπορευµάτων, τα οποία και ευρίσκονται υπό καθεστώς αναστολής. Την 31 Μαρτίου 2014 οι εν λόγω εγγυητικές επιστολές ανήρχοντο σε Ευρώ 92.947 χιλιάδες, και την 31 Μαρτίου 2013 σε Ευρώ 188.915 χιλιάδες. (γ) Η θυγατρική Εταιρεία KARELIA BULGARIA EOOD χορηγεί εγγυητικές επιστολές στο Βουλγαρικό ηµόσιο για εξασφάλιση των υποχρεώσεων της για Ειδικό Φόρο Κατανάλωσης. Οι σχετικές εγγυητικές επιστολές ανήρχοντο την 31 Μαρτίου 2014 σε Ευρώ 20.963 χιλιάδες, και την 31 Μαρτίου 2013 σε Ευρώ 20.963 χιλιάδες. (δ) Η Εταιρεία, έχει εγγυηθεί, µε απόφαση του ιοικητικού της Συµβουλίου, προς την τράπεζα ALPHA BANK, για ποσό Ευρώ 43.000 χιλιάδων καθώς επίσης και προς την τράπεζα PIRAEUS BANK BULGARIA A.D. για ποσό Ευρώ 35.000 χιλιάδων, προκειµένου οι εν λόγω Τράπεζες να χορηγήσουν εγγυητικές επιστολές προς την θυγατρική της, KARELIA BULGARIA EOOD, υπέρ του Βουλγαρικού ηµοσίου. Η κατάπτωση της ανωτέρω εγγύησης, θεωρείται απίθανη λόγω του ότι τα αγαθά που εισάγονται στη Βουλγαρία και επί των οποίων υπολογίζεται το ποσό του Ε.Φ.Κ., πωλούνται τοις µετρητοίς, πολύ πριν επέλθει η προθεσµία καταβολής του Ε.Φ.Κ. (η Εταιρεία δεν διατηρεί υψηλά αποθέµατα στη Βουλγαρία). (ε) ) Η Ελληνική φορολογική νοµοθεσία και οι σχετικές διατάξεις, υπόκεινται σε ερµηνείες από τις φορολογικές αρχές. Οι δηλώσεις φόρου εισοδήµατος κατατίθενται στις φορολογικές αρχές, σε ετήσια βάση, αλλά τα κέρδη ή οι ζηµιές που δηλώνονται, για φορολογικούς σκοπούς, παραµένουν προσωρινά εκκρεµή έως ότου οι φορολογικές αρχές ελέγξουν τις φορολογικές δηλώσεις και τα βιβλία του φορολογούµενου και µε βάση τους ελέγχους αυτούς να οριστικοποιηθούν και οι σχετικές φορολογικές υποχρεώσεις. Οι φορολογικές ζηµιές, στο βαθµό που αυτές αναγνωρίζονται από τις φορολογικές αρχές, µπορούν να χρησιµοποιηθούν για το συµψηφισµό φορολογητέων κερδών των πέντε επόµενων χρήσεων, που ακολουθούν τη χρήση που αφορούν. Η Εταιρεία έχει ελεγχθεί φορολογικά από τις φορολογικές αρχές µέχρι και τη χρήση 2009. Η χρήση 2010 παραµένει ανέλεγκτη, ενώ οι χρήσεις 2011, 2012 και 2013 ελέγχθηκαν από τους Νόµιµους Ελεγκτές σύµφωνα µε την υπουργική απόφαση ΠΟΛ 1159/2011. Η θυγατρική εταιρεία MERIDIAN A.E., έχει ελεγχθεί µέχρι την χρήση 2002 ενώ οι χρήσεις 2011, 2012 και 2013 ελέγχθηκαν από τους Νόµιµους Ελεγκτές σύµφωνα µε την υπουργική απόφαση ΠΟΛ 1159/2011. Η ΚΑΡΕΛΙΑ ΕΠΕΝ ΥΤΙΚΗ Α.Ε. ελέγχθηκε τον Μάρτιο του 2014 από ιδρύσεώς της (1997),και µέχρι την χρήση 2009. Η χρήση 2010 παραµένει ανέλεγκτη, ενώ οι χρήσεις 2011, 2012 και 2013 ελέγχθηκαν από τους Νόµιµους Ελεγκτές σύµφωνα µε την υπουργική απόφαση ΠΟΛ 1159/2011. Κατά τον έλεγχο, δεν υπήρξαν πρόσθετες φορολογικές επιβαρύνσεις. Οι λοιπές θυγατρικές της στο εξωτερικό KARELIA TOBACCO COMPANY (UK) LTD (2002), KARELIA BULGARIA EOOD (2006), KARELIA BELGIUM S.A.R.L. και KARELIA TÜTÜN VE TICARET A.Ş (2008), δεν έχουν ελεγχθεί. Κατά συνέπεια οι φορολογικές υποχρεώσεις της Εταιρείας και των θυγατρικών της εταιρειών για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις, δεν έχουν καταστεί οριστικές. Το σύνολο της πρόβλεψης για τις ανέλεγκτες χρήσεις, ανέρχεται σε Ευρώ 357 χιλιάδες για τον Όµιλο και την Εταιρεία. (στ) Με την υπ αριθ. 8/2005/2008 πράξη καταλογισµού του προϊσταµένου του Τελωνείου Νίκης, η Εταιρεία θεωρήθηκε αλληλέγγυα αστικά συνυπεύθυνη για την καταβολή συνολικού ποσού Ευρώ 14.381 χιλιάδων για φερόµενες παραβάσεις της τελωνειακής νοµοθεσίας που διαπράχτηκαν από φυσικά πρόσωπα. Κατά της ανωτέρω πράξης ασκήθηκε η υπ αριθ. κατάθεσης 5/12-6-2008 προσφυγή, της οποίας η εκδίκαση εκκρεµεί ενώπιον του ιοικητικού Πρωτοδικείου Κοζάνης. Η ιοίκηση και ο Νοµικός Σύµβουλος της Εταιρείας, εκτιµούν ότι η ανωτέρω προσφυγή έχει σοβαρές πιθανότητες τελεσίδικης ευδοκίµησης καθόσον, πέραν των νοµικών πληµµελειών της προσβαλλόµενης πράξης, από τα αναφερόµενα σε αυτή πραγµατικά περιστατικά, δεν αποδεικνύεται οποιασδήποτε µορφής συµµετοχή ή υπαιτιότητα της Εταιρείας. Σηµειώνεται ότι η καταβολή του ποσοστού (30%) του ανωτέρω ποσού που βεβαιώθηκε λόγω άσκησης προσφυγής, έχει ανασταλεί, δυνάµει της υπ αριθ. 8/2009 (εν συµβουλίω) απόφασης του ιοικητικού Πρωτοδικείου Κοζάνης, υπό τον όρο έκδοσης εγγυητικής επιστολής τραπέζης υπέρ του Τελωνείου Νίκης. - 11 -
Σηµειώσεις επί των Ενδιάµεσων Οικονοµικών Καταστάσεων (Ατοµικών και Ενοποιηµένων) της 31 Μαρτίου 2014 (ζ) Ο φορολογικός έλεγχος, που ολοκληρώθηκε στο β τρίµηνο του 2008 και αφορούσε τις χρήσεις 2002 και 2003, επέβαλε πρόστιµο Κ.Β.Σ. και Φ.Π.Α. συνολικού ποσού Ευρώ 4.487 χιλιάδων, για το σύνολο του οποίου η Εταιρεία σχηµάτισε σχετική πρόβλεψη το έτος 2008, και προσέφυγε στα ιοικητικά ικαστήρια. (η) Το ιοικητικό Εφετείο Πειραιώς για υπόθεση Ειδικού Φόρου Καταναλώσεως, προσδιόρισε την αστική ευθύνη της Εταιρείας στο ποσό των Ευρώ 1.039 χιλιάδων, ποσό για το οποίο η Εταιρεία σχηµάτισε σχετική πρόβλεψη ποσού Ευρώ 366 χιλιάδων το έτος 2009 και ποσού Ευρώ 673 χιλιάδων το έτος 2012 και έχει προχωρήσει σε αίτηση αναίρεσης στο Συµβούλιο της Επικρατείας. Ο ιευθυντής του Τελωνείου Καλαµάτας µε την µε αριθµό 157/2012/17.01.2013 πράξη του, βεβαίωσε σε βάρος της Εταιρείας, συµπληρωµατικά φορολογικές επιβαρύνσεις ποσού Ευρώ 343 χιλιάδων, σαν διαφορά µεταξύ των φορολογικών επιβαρύνσεων καπνικών προϊόντων, που δηλώθηκαν και κατεβλήθησαν, και των αντιστοιχουσών συνεπεία της τροποποίησης των διατάξεων του άρθρου 97 του Ν. 2960/2001 «Εθνικός Τελωνειακός Κώδικας µε το άρθρο 1 του Ν.2960/2001. Κατά της ως άνω πράξης, η Εταιρεία σχηµάτισε σχετική πρόβλεψη και άσκησε προσφυγή ενώπιον του ιοικητικού Εφετείου Τρίπολης το έτος 2013. Τέλος, η Εταιρεία άσκησε αίτηση αναίρεσης στο Συµβούλιο της Επικρατείας, για ποσόν Ευρώ 4.681 χιλιάδων, το οποίο κατέβαλε τον Ιανουάριο του 2011 στο Ελληνικό ηµόσιο, από καταλογιστέες πράξεις Ειδικού Φόρου Καταναλώσεως. Το ποσό αυτό έχει καταχωρηθεί ως δαπάνη σε προηγούµενη χρήση. (θ) Υπάρχουν την 31 Μαρτίου 2014 λοιπές µη σηµαντικές επίδικες υποθέσεις για τις οποίες το ιοικητικό Συµβούλιο θεωρεί ότι δεν πρόκειται να επηρεάσουν σηµαντικά τα αποτελέσµατα της Εταιρείας. 11. Κεφαλαιουχικές δεσµεύσεις εν υπάρχουν σηµαντικές ανεκτέλεστες κεφαλαιουχικές δεσµεύσεις του Οµίλου, κατά την 31.03.2014. 12. Φόρος εισοδήµατος (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) Σύµφωνα µε τις διατάξεις της Ελληνικής φορολογικής νοµοθεσίας, (Ν.3943/2011) ο ισχύων συντελεστής φόρου εισοδήµατος είναι 26%. Η Ελληνική φορολογική νοµοθεσία και οι σχετικές διατάξεις, υπόκεινται σε ερµηνείες από τις φορολογικές αρχές. Οι δηλώσεις φόρου εισοδήµατος κατατίθενται στις φορολογικές αρχές σε ετήσια βάση, αλλά τα κέρδη ή οι ζηµιές που δηλώνονται, για φορολογικούς σκοπούς, παραµένουν προσωρινά εκκρεµείς, έως ότου οι φορολογικές αρχές ελέγξουν τις φορολογικές δηλώσεις και τα βιβλία του φορολογούµενου και, µε βάση τους ελέγχους αυτούς, να οριστικοποιηθούν και οι σχετικές φορολογικές υποχρεώσεις. Οι φορολογικές ζηµιές, στο βαθµό που αυτές αναγνωρίζονται από τις φορολογικές αρχές, µπορούν να χρησιµοποιηθούν για τον συµψηφισµό κερδών των πέντε επόµενων χρήσεων, που ακολουθούν τη χρήση που αφορούν. Ο φόρος εισοδήµατος, που επιβάρυνε τα Αποτελέσµατα, αναλύεται ως εξής: (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) Ο Όµιλος Η Εταιρεία 31.03.2014 31.03.2013 31.03.2014 31.03.2013 Τρέχων φόρος περιόδου 3.923 2.887 3.897 2.855 Αναβαλλόµενοι φόροι 10 2.095 13 2.101 Σύνολο 3.933 4.982 3.910 4.956 13. Βραχυπρόθεσµες προβλέψεις για λοιπές υποχρεώσεις και έξοδα (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) Ο Όµιλος Η Εταιρεία 31.03.2014 31.03.2013 31.03.2014 31.03.2013 Πρόβλεψη για εκκρεµοδικίες 5.869 1.039 5.869 1.039 Λοιπές προβλέψεις 3.035 4.787 3.035 4.787 8.904 5.826 8.904 5.826 Η Πρόβλεψη για Εκκρεµοδικίες, αφορά καταλογισθέντα πρόστιµα για Ειδικό Φόρο Κατανάλωσης ποσόν Ευρώ 1.382 χιλιάδων και ποσού Ευρώ 4.487 για πρόστιµα από τον έλεγχο των χρήσεων 2002-2003 (Σηµείωση 10ζ). Οι Λοιπές Προβλέψεις της 31 Μαρτίου 2014 ύψους Ευρώ 3.035 χιλιάδων, περιλαµβάνουν πρόβλεψη ποσού Ευρώ 357 χιλιάδων για φόρους ανέλεγκτων φορολογικά χρήσεων και ποσό Ευρώ 2.678 χιλιάδων που αφορά πρόβλεψη για φόρους αφορολογήτων αποθεµατικών, βάσει του Ν.4172/2013. εν υπάρχουν προβλέψεις για ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις, καθώς και για επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές στις θυγατρικές εταιρείες, καθόσον δεν συντρέχει τέτοιος λόγος. Η εκτίµηση των προβλέψεων, βασίστηκε στην ιστορικότητα των υποθέσεων, καθώς και στην εκτίµηση των Νοµικών Συµβούλων της Εταιρείας και της ιοίκησης. - 12 -
Σηµειώσεις επί των Ενδιάµεσων Οικονοµικών Καταστάσεων (Ατοµικών και Ενοποιηµένων) της 31 Μαρτίου 2014 14. Συναλλαγές µε συνδεµένα µέρη (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) Οι κατωτέρω συναλλαγές, αφορούν συναλλαγές µε συνδεµένα µέρη: i) Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) 31.03.2014 31.03.2013 MERIDIAN Α.Ε. 131 160 KARELIA BULGARIA EOOD 3.510 4.240 KARELIA TOBACCO (UK) L.T.D 647 546 KARELIA TÜTÜN VE TICARET A.Ş. 0 0 Σύνολο 4.288 4.946 Οι πωλήσεις σε θυγατρικές εταιρείες, γίνονται µε τους ίδιους όρους που ισχύουν και για τα µη συνδεµένα µέρη. ii) Υπόλοιπα που έχουν προκύψει από πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) 31.03.2014 31.03.2013 Απαιτήσεις από συνδεµένα µέρη MERIDIAN Α.Ε. 99 202 KARELIA BULGARIA EOOD 1.209 2.686 KARELIA TOBACCO (UK) L.T.D 314 1.195 KARELIA TÜTÜN VE TICARET A.Ş. 157 85 Σύνολο 1.779 4.168 Οι πωλήσεις σε θυγατρικές εταιρείες, γίνονται µε τους ίδιους όρους που ισχύουν και για τα µη συνδεµένα µέρη. iii) Αµοιβές µελών ιοικητικού Συµβουλίου και ιευθυντικού προσωπικού (Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ) Ο Όµιλος Η Εταιρεία 31.03.2014 31.03.2013 31.03.2014 31.03.2013 Αµοιβές ιοικητικού Συµβουλίου 81 51 81 51 Μισθοί και λοιπές βραχυπρόθεσµες παροχές ιευθυντικού προσωπικού 804 458 752 406 885 509 833 457 15. Μερίσµατα ανά µετοχή Η διανοµή µερισµάτων στους Μετόχους αναγνωρίζεται ως υποχρέωση στις Οικονοµικές Καταστάσεις την ηµεροµηνία κατά την οποία η διανοµή εγκρίνεται από την Γενική Συνέλευση των Μετόχων. Η Γενική Συνέλευση για την χρήση που έληξε την 31.12.2013, πρόκειται να συγκληθεί την 25 η Ιουνίου 2014. Το.Σ. έχει προτείνει µέρισµα συνολικού ποσού Ευρώ 23.460,00 χιλιάδων, που αντιστοιχεί σε ποσό Ευρώ 8,50 ανά µετοχή. Το προτεινόµενο µέρισµα, αφού αφαιρεθεί ο αναλογών φόρος, είναι αυξηµένο, 20% σε σχέση µε αυτό της χρήσης του έτους 2012, και διαµορφώνει καθαρή µερισµατική απόδοση της τάξης του 4,24% µε βάση τη χρηµατιστηριακή τιµή της µετοχής την 31 εκεµβρίου 2013. Καλαµάτα 22 Μαΐου 2014 Ο Αντιπρόεδρος Ο /νων Σύµβουλος Ο Οικονοµικός /ντης Ο /ντης Λογιστηρίου Ευστάθιος Γ. Καρέλιας Ανδρέας Γ. Καρέλιας Γεώργιος. Αλεβιζόπουλος Ιωάννης Α. Αργύρης - 13 -
- 14 -