ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ. Επισυνάπτεται ολόκληρο το κείμενο της Εξαμηνιαίας Οικονομικής Έκθεσης, η οποία ετοιμάστηκε με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34.

29 Αυγούστου 2012 ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ Θέμα: Έγκριση και Δημοσιοποίηση Εξαμηνιαίας Οικονομικής Έκθεσης της εταιρείας Sea Star Capital Plc (η «Εταιρεία») για το πρώτο εξάμηνο του έτους 2012 (μη ελεγμένα αποτελέσματα) To Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας, σε συνεδρίασή του που πραγματοποιήθηκε σήμερα, 29 Αυγούστου 2012, μελέτησε και ενέκρινε την Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση της Εταιρείας για το πρώτο εξάμηνο του τρέχοντος έτους, 2012, και περιλαμβάνει τις ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις με τα εξαμηνιαία μη ελεγμένα αποτελέσματα του Συγκροτήματος για την περίοδο από την 1 η Ιανουαρίου μέχρι τις 30 Ιουνίου 2012, σύμφωνα με τον Περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμο και τους σχετικούς Κανονισμούς, όπως επίσης και τους περί Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμους του 2007 2009. Επισυνάπτεται ολόκληρο το κείμενο της Εξαμηνιαίας Οικονομικής Έκθεσης, η οποία ετοιμάστηκε με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34. Η Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση δεν θα σταλεί στους μετόχους της Εταιρείας. Ο Λογαριασμός των Αποτελεσμάτων θα δημοσιευθεί στην ημερήσια εφημερίδα Παγκύπριας κυκλοφορίας Αλήθεια την Πέμπτη 30 Αυγούστου 2012 και ολόκληρο το κείμενο της Εξαμηνιαίας Οικονομικής Έκθεσης θα διατίθεται προς το κοινό στα γραφεία της Εταιρείας, στη Λεωφόρο Στροβόλου 117, Γραφείο 102, 2042 Στρόβολος, Λευκωσία, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση. Με εκτίμηση, Έλενα Μιχαηλίδου Λειτουργός Συμμόρφωσης

ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012

ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα ιοικητικό Συµβούλιο και άλλοι Αξιωµατούχοι 1 ήλωση των µελών του ιοικητικού Συµβουλίου και άλλων υπευθύνων 2 Ενδιάµεση Έκθεση ιαχείρισης 3 Ενδιάµεση Ενοποιηµένη Κατάσταση Συνολικού Εισοδήµατος για την περίοδο από την 1η Ιανουαρίου τις 30 Ιουνίου 2012 4 Ενδιάµεση Ενοποιηµένη Κατάσταση Συνολικού Εισοδήµατος για την περίοδο από την 1η Απριλίου τις 30 Ιουνίου 2012 5 Ενδιάµεση Ενοποιηµένη Κατάσταση Χρηµατοοικονοµικής Θέσης 6 Ενδιάµεση Ενοποιηµένη Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης 7-8 Ενδιάµεση Ενοποιηµένη Κατάσταση Ταµειακών Ροών 9 Σηµειώσεις στις Ενδιάµεσες Συνοπτικές Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις 10 18

ΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΚΑΙ ΑΛΛΟΙ ΑΞΙΩΜΑΤΟΥΧΟΙ ιοικητικό Συµβούλιο Ευαγγελία Παπαντωνοπούλου Μη Εκτελεστικός Σύµβουλος Αντώνης Πισσαρίδης (παραιτήθηκε στις 30 Μαρτίου 2012) Πρόεδρος Άννα Λάγια (διορίστηκε στις 21 Φεβρουαρίου 2012) Μη εκτελεστικός Σύµβουλος Νικόλας Γεωργιάδης (παραιτήθηκε στις 3 Μαίου 2012) Μη Εκτελεστικός Σύµβουλος Γιώργος Βασιλοκωνσταντάκης (διορίστηκε στις 29 Αυγούστου 2011) Μη Εκτελεστικός Σύµβουλος Αντώνιος Σκέντερ (διορίστηκε στις 7 Μαίου 2012) Μη εκτελεστικός Σύµβουλος Έλενα Μιχαηλίδου (διορίστηκε στις 6 Απριλίου 2012) Εκτελεστικός Σύµβουλος Γραµµατέας Άννα Λάγια (διορίστηκε στις 7 Μαίου 2012) Prusec Limited (παραιτήθηκε στις 2 Μαίου 2012) Ανεξάρτητοι Ελεγκτές Βασίλης Ν. Γεωργιάδης & Σια Εγγεγραµµένο Γραφείο Λεωφόρος Στροβόλου 117, 1 ος όροφος Γραφείο 102, Στρόβολος, Τ.Κ. 2042 Λευκωσία, Κύπρος Τραπεζίτες Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. Proton Τράπεζα Α.Ε. Τράπεζα Κύπρου ηµόσια Εταιρεία Λτδ 1

2

ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΚΑΙ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ Το ιοικητικό Συµβούλιο της Sea Star Capital Plc σε συνεδρία του που έγινε στις 29 Αυγούστου 2012 µελέτησε και ενέκρινε τα ενδιάµεσα συνοπτικά ενοποιηµένα οικονοµικά αποτελέσµατα του Συγκροτήµατος για την περίοδο από την 1η Ιανουαρίου τις 30 Ιουνίου 2012. Το ιοικητικό Συµβούλιο της Sea Star Capital Plc (η «Εταιρεία») παρουσιάζει την Ενδιάµεση Έκθεση ιαχείρισης της Εταιρείας και των εξαρτηµένων της (το «Συγκρότηµα») για την περίοδο από την 1η Ιανουαρίου τις 30 Ιουνίου 2012, που έχει καταρτιστεί σύµφωνα µε τις πρόνοιες του άρθρου 11 του περί Προϋποθέσεων ιαφάνειας (Κινητές Αξίες προς ιαπραγµάτευση σε Ρυθµιζόµενη Αγορά) Νόµου του 2007 (Ν. 190 (Ι) / 2007). ραστηριότητες Καθ όλη την τρέχουσα περίοδο η κύρια δραστηριότητα του Συγκροτήµατος ήταν η συµµετοχή σε εταιρείες διαχείρισης πλοίων και πλοιοκτήτριες εταιρείες. Οικονοµική Επίδοση Το Συγκρότηµα για τη περίοδο αναφοράς παρουσιάζει ζηµιά της τάξης των 12,5 εκ. (2011: Ζηµιά 12,3 εκ.). Το επενδυτικό χαρτοφυλάκιο της Εταιρείας αποτελείται κυρίως από τη συµµετοχή της Εταιρείας στη µετοχική σύνθεση της ΑΝΕΚ ΑΕ κατά 23,16% και στο µετοχικό κεφάλαιο της Hellenic Seaways ΑΝΕ κατά 17,09%. Αυτές είναι δύο από τις µεγαλύτερες ναυτιλιακές εταιρείες στην Ελλάδα, και διαχειρίζονται συνολικά ένα στόλο µε περισσότερα από σαράντα (40) πλοία και εξυπηρετούν πέραν των σαράντα (40) λιµανιών, µε σηµαντική παρουσία στο Αιγαίο, την Αδριατική και τη Μεσόγειο. Η αγορά της Ναυτιλίας είναι σε πολύ µεγάλο βαθµό εποχιακή, αφού κυρίως εξυπηρετεί την τουριστική κίνηση, η οποία µεγιστοποιείται κατά τη διάρκεια των καλοκαιρινών µηνών (τρίτο τρίµηνο του έτους). Σαν αποτέλεσµα, η οικονοµική επίδοση κατά τη διάρκεια του πρώτου εξαµήνου των εταιρειών που δραστηριοποιούνται στην αγορά της επιβατηγού ναυτιλίας παρουσιάζει παραδοσιακά σηµαντική απόκλιση από την οικονοµική τους επίδοση για ολόκληρο το οικονοµικό έτος. Τα αποτελέσµατα για τη περίοδο από την 1η Ιανουαρίου τις 30 Ιουνίου 2012 είναι περίπου στα ίδια επίπεδα µε την αντίστοιχη περσινή περίοδο, πρέπει όµως να ληφθούν υπόψη οι πιο κάτω επισηµάνσεις: Το µερίδιο ζηµιών των δύο συνδεδεµένων εταιρειών του Συγκροτήµατος για την εξαµηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2011 περιλάµβανε ποσό µη επαναλαµβανόµενου κέρδους ύψους 3,7 εκ. Εποµένως οι ζηµιές από επαναλαµβανόµενες δραστηριότητες παρουσιάζουν σηµαντική µείωση στο 2012. Οι χρεωστικοί τόκοι τραπεζικών δανείων παρουσιάζονται ελαφρώς αυξηµένοι κατά την πρώτη εξαµηνία του 2012, κατά περίπου 240.000. Αύξηση παρουσίασαν και τα έξοδα χρηµατοδότησης των συνδεδεµένων εταιρειών. Η µείωση των εξόδων διαχείρισης από 306.000 που ήταν στην πρώτη εξαµηνία του 2011 σε 107.000 για την αντίστοιχη περίοδο του 2012. Το κέρδος από εργασίες για την πρώτη εξαµηνία του 2012 είναι µετά την πίστωση 130.000 επισφαλών απαιτήσεων που εισπράχθηκαν και 61.000 αµοιβές συµβούλων παρελθουσών χρήσεων, για τις οποίες τα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου παραιτήθηκαν από τη διεκδίκηση τους, και άλλες περίπου 28.000 µη επαναλαµβανόµενες πιστώσεις για αντιστροφή προβλέψεων για ζηµιές και έξοδα που εξοικονοµήθηκαν. Προοπτικές Το ιοικητικό Συµβούλιο της Sea Star Capital Plc αφού έλαβε υπόψη τη τώρα πορεία του Συγκροτήµατος, τις συνθήκες στον τοµέα της ναυτιλίας όπως έχουν διαµορφωθεί µε την οικονοµική κρίση, και αφού µελέτησε τις προοπτικές και τα δεδοµένα που παρουσιάζονται σήµερα στον τοµέα της Επιβατηγού Ναυτιλίας και Ναυτιλίας µεταφοράς οχηµάτων, πιστεύει ότι τα οικονοµικά αποτελέσµατα του Συγκροτήµατος για ολόκληρο το έτος 2012 θα είναι βελτιωµένα, µε µειωµένη οικονοµική ζηµιά σε σχέση µε την αντίστοιχη περσινή περίοδο, λόγω της αναµενόµενης βελτίωσης στα αποτελέσµατα των δύο συνδεδεµένων εταιρειών. 3

ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟ ΗΜΑΤΟΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 Περίοδος Περίοδος από από 1.1.12 1.1.2011 30.6.2012 30.6.2011 Σηµ. Εισοδήµατα ιάφορα εισοδήµατα - 79.514 Έξοδα διαχείρισης πίστωση / (χρέωση) 3 113.137 (306.287) Κέρδος / (ζηµιά) από εργασίες 113.137 (226.773) Χρηµατοοικονοµικά έξοδα, καθαρά 4 (2.434.181) (2.194.761) Έξοδα για επενδύσεις, καθαρά 5 - (19.632) Μερίδιο ζηµιάς συνδεδεµένων εταιρειών 8 (10.183.790) (9.815.664) Ζηµιά πριν τη φορολογία (12.504.834) (12.256.830) Φορολογία έκτακτη εισφορά για την άµυνα (380) - Ζηµιά µετά τη φορολογία (12.505.214) (12.256.830) Λοιπά συνολικά έξοδα (29.400) - Λοιπά έξοδα για την περίοδο (29.400) - Συνολικά έξοδα περιόδου (12.534.614) (12.256.830) Καθαρή ζηµιά περιόδου που αναλογεί σε: Μετόχους Εταιρείας (12.505.214) (12.256.830) Συµφέρον µειοψηφίας - - (12.505.214) (12.256.830) Συνολικά έξοδα περιόδου που αναλογούν σε: Μετόχους Εταιρείας (12.534.614) (12.256.830) Συµφέρον µειοψηφίας - - (12.534.614) (12.256.830) Βασική ζηµιά ανά µετοχή (σεντ) 6 (1,99) (1,95) Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 18 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενδιάµεσων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων. 4

ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟ ΗΜΑΤΟΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΑΠΡΙΛΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 Περίοδος Περίοδος από από 1.4.12 1.4.2011 30.6.2012 30.6.2011 Εισοδήµατα ιάφορα εισοδήµατα - 14.757 Έξοδα διαχείρισης πίστωση / (χρέωση) 113.500 (145.059) Κέρδος / (ζηµιά) από εργασίες 113.500 (130.302) Χρηµατοοικονοµικά έξοδα, καθαρά (1.224.250) (1.164.637) Έξοδα για επενδύσεις, καθαρά - (1.582) Μερίδιο ζηµιάς συνδεδεµένων εταιρειών (3.452.450) (5.200.718) Ζηµιά πριν τη φορολογία (4.563.200) (6.497.239) Φορολογία έκτακτη εισφορά για την άµυνα - - Ζηµιά µετά τη φορολογία (4.563.200) (6.497.239) Λοιπά συνολικά έξοδα (29.400) - Λοιπά έξοδα για την περίοδο (29.400) - Συνολικά έξοδα περιόδου (4.592.600) (6.497.239) Καθαρή ζηµιά περιόδου που αναλογεί σε: Μετόχους Εταιρείας (4.563.200) (6.497.239) Συµφέρον µειοψηφίας - - (4.563.200) (6.497.239) Συνολικά έξοδα περιόδου που αναλογούν σε: Μετόχους Εταιρείας (4.592.600) (6.497.239) Συµφέρον µειοψηφίας (4.592.600) (6.497.239) Βασική ζηµιά ανά µετοχή (σεντ) (0,72) (1,03) Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 18 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενδιάµεσων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων. 5

ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 30.6.2012 31.12.2011 Σηµ. Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Εµπράγµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία, καθαρά 7 23.320 29.206 Άυλα περιουσιακά στοιχεία - 935 Επενδύσεις σε συνδεδεµένες εταιρείες 8 93.949.371 104.162.561 Σύνολο µη κυκλοφορούντος ενεργητικού 93.972.691 104.192.702 Κυκλοφορούν ενεργητικό Χρεώστες και προπληρωµές 10 13.003 40.558 Μετρητά στην τράπεζα και στο ταµείο 11 4.500 1.032.122 Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού 17.503 1.072.680 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 93.990.194 105.265.382 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 12 25.191.395 25.191.395 Αποθεµατικά (65.715.220) (53.180.606) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (40.523.825) (27.989.211) Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις Μακροπρόθεσµα δάνεια 13 120.000.000 120.000.000 Άλλες µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 14 3.742.945 3.742.945 Σύνολο µακροπρόθεσµων υποχρεώσεων 123.742.945 123.742.945 Τρέχουσες υποχρεώσεις Πιστωτές και οφειλόµενα έξοδα 14 2.738.790 1.501.079 Τραπεζικά παρατραβήγµατα 13-1.200 Τρέχον µέρος µακροπρόθεσµων δανείων 13 7.900.000 7.877.465 Φορολογία 132.284 131.904 Σύνολο τρεχουσών υποχρεώσεων 10.771.074 9.511.648 Σύνολο υποχρεώσεων 134.514.019 133.254.593 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 93.990.194 105.265.382 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 18 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενδιάµεσων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων. 6

ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2011 Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεµατικό από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο ιαφορά από µετατροπή µετοχικού κεφαλαίου Αποθεµατικό επανεκτίµησης ακίνητης περιουσίας Αποθεµατικό επανεκτίµησης χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού διαθέσιµων προς πώληση Λογαριασµός αποτελεσµάτων Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2011 25.191.395 103.089.050 1.615.906 72.475 (2.920) (142.079.203) (12.113.297) Καθαρή ζηµιά για την περίοδο - - - - - (12.256.830) (12.256.830) Λοιπά συνολικά εισοδήµατα για την περίοδο - - - - - - - Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2011 25.191.395 103.089.050 1.615.906 72.475 (2.920) (154.336.033) (24.370.127) ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΓΙΑ ΤO ETOΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31 ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2011 Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεµατικό από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο ιαφορά από µετατροπή µετοχικού κεφαλαίου Αποθεµατικό επανεκτίµησης ακίνητης περιουσίας Αποθεµατικό επανεκτίµησης χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού διαθέσιµων προς πώληση Λογαριασµός αποτελεσµάτων Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2011 25.191.395 103.089.050 1.615.906 72.475 (2.920) (142.079.203) (12.113.297) Καθαρή ζηµιά για το έτος - - - - - (15.878.834) (15.878.834) Λοιπά συνολικά εισοδήµατα για το έτος - - - - 2.920-2.920 Υπόλοιπο 31 εκεµβρίου 2011 25.191.395 103.089.050 1.615.906 72.475 - (157.958.037) (27.989.211) Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 18 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενδιάµεσων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων. 7

ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεµατικό από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο ιαφορά από µετατροπή µετοχικού κεφαλαίου Αποθεµατικό επανεκτίµησης ακίνητης περιουσίας Αποθεµατικό επανεκτίµησης χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού διαθέσιµων προς πώληση Λογαριασµός αποτελεσµάτων Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2012 25.191.395 103.089.050 1.615.906 72.475 - (157.958.037) (27.989.211) Καθαρή ζηµιά για την περίοδο - - - - - (12.505.214) (12.505.214) Λοιπά συνολικά έξοδα για την περίοδο - - - (29.400) - - (29.400) Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2012 25.191.395 103.089.050 1.615.906 43.075 - (170.463.251) (40.523.825) Εταιρείες που δεν διανέµουν το 70% των κερδών τους µετά τη φορολογία, όπως προσδιορίζονται από τον περί Εκτάκτου Εισφοράς για την Άµυνα της ηµοκρατίας Νόµο, κατά τη διάρκεια των δύο ετών από το τέλος του φορολογικού έτους στο οποίο τα κέρδη αναφέρονται, θα θεωρείται πως έχουν διανέµει αυτό το ποσό ως µέρισµα. Έκτακτη αµυντική εισφορά θα είναι πληρωτέα πάνω σε αυτή τη λογιζόµενη διανοµή µερίσµατος στην έκταση που οι µέτοχοι (άτοµα και εταιρείες), κατά το τέλος της περιόδου των δυο ετών από το τέλος του φορολογικού έτους στο οποίο τα κέρδη αναφέρονται, είναι φορολογικοί κάτοικοι Κύπρου. Το ποσό αυτό της λογιζόµενης διανοµής µερίσµατος µειώνεται µε οποιοδήποτε πραγµατικό µέρισµα ήδη διανεµήθηκε για το έτος στο οποίο τα κέρδη αναφέρονται. Αυτή η έκτακτη αµυντική εισφορά καταβάλλεται από την Εταιρεία για λογαριασµό των µετόχων. Ο συντελεστής της Έκτακτης αµυντικής εισφοράς είναι 15% από την 1 η Ιανουαρίου 2003 τις 31 Αυγούστου 2011, 20% µεταξύ 1 ης Ιανουαρίου 2012 και 31 ης εκεµβρίου 2013 και 17% για τους 4 τελευταίους µήνες του 2011 και από την 1 η Ιανουαρίου 2014. Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 18 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενδιάµεσων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων. 8

ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 Περίοδος Περίοδος από από 1.1.12 1.1.2011 30.6.2012 30.6.2011 Σηµ. ΡΟΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΓΙΑ ΕΡΓΑΣΙΕΣ Ζηµιά πριν τη φορολογία (12.504.834) (12.256.830) Αναπροσαρµογές για: Αποσβέσεις εµπράγµατων πάγιων περιουσιακών στοιχείων 7 5.886 26.270 Χρεόλυση άϋλων περιουσιακών στοιχείων 935 2.010 Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις 14.167 - Μερίδιο ζηµιάς συνδεδεµένων εταιρειών 8 10.183.790 9.815.664 Ζηµιά από πώληση χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού διαθέσιµων προς πώληση 5-16.740 Αποµείωση της αξίας χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού διαθέσιµων προς πώληση 5-2.892 Τόκους εισπρακτέους 4 - (39.066) Τόκους πληρωτέους 4 2.434.043 2.302.990 Ροή µετρητών από / (για) εργασίες πριν από τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 133.987 (129.330) Αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης: Μείωση στους χρεώστες και προπληρωµές 27.555 29.405 Μείωση στους πιστωτές και οφειλόµενα έξοδα (172.984) (171.344) Καθαρή ροή µετρητών για εργασίες (11.442) (271.269) ΡΟΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΑΠΟ ΕΠΕΝ ΥΤΙΚΕΣ ΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ Είσπραξη από πώληση χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού διαθέσιµων προς πώληση - 51.607 Καθαρή ροή µετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες - 51.607 ΡΟΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΓΙΑ ΧΡΗΜΑΤΟ ΟΤΙΚΕΣ ΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ Τόκοι που εισπράχθηκαν - 39.066 Τόκοι που πληρώθηκαν, καθαροί 4 (1.014.980) (2.302.990) Καθαρή ροή µετρητών για χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (1.014.980) (2.263.924) Καθαρή µείωση στα µετρητά και αντίστοιχα µετρητών (1.026.422) (2.483.586) Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών: Στην αρχή της περιόδου 1.030.922 5.983.950 Στο τέλος της περιόδου 11 4.500 3.500.364 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 18 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενδιάµεσων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων. 9

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 1. Γενικά Χώρα σύστασης Η Εταιρεία Sea Star Capital Plc (η ''Εταιρεία'') συστάθηκε στην Κύπρο ως ιδιωτική εταιρεία περιορισµένης ευθύνης σύµφωνα µε τον περί Εταιρειών Νόµο, Κεφ. 113. Η Εταιρεία είναι η ιθύνουσα του Συγκροτήµατος Sea Star ( το Συγκρότηµα ). Η Εταιρεία µετατράπηκε σε δηµόσια εταιρεία στις 16 Φεβρουαρίου 2000 και οι τίτλοι της εισήχθηκαν στο Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου στις 18 Απριλίου 2001. Κύριες ραστηριότητες Η κύρια δραστηριότητα του Συγκροτήµατος είναι η συµµετοχή σε εταιρείες διαχείρισης πλοίων και πλοιοκτήτριες εταιρείες. 2. Κύριες Λογιστικές Πολιτικές Οι µη ελεγµένες ενδιάµεσες συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρείας αναφέρονται στην περίοδο από την 1η Ιανουαρίου τις 30 Ιουνίου 2012 και δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήµατος. Οι ενδιάµεσες συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις για τη περίοδο από την 1η Ιανουαρίου τις 30 Ιουνίου 2012 έχουν ετοιµαστεί σύµφωνα µε το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο ( ΛΠ) 34 «Ενδιάµεσοι Λογαριασµοί» όπως αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση και συνάδουν µε τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόµου, Κεφ. 113, της Κύπρου και των Περί Αξιών και Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόµων και Κανονισµών. Βάση Ετοιµασίας Οι ενδιάµεσες συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις ετοιµάστηκαν µε βάση την αρχή του ιστορικού κόστους, προσαρµοσµένη για να περιλαµβάνει την επανεκτίµηση χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού διαθέσιµων προς πώληση και ακίνητης περιουσίας. Οι λογιστικές αρχές και οι µέθοδοι υπολογισµού που ακολουθήθηκαν για την ετοιµασία των ενδιάµεσων συνοπτικών ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων είναι οι ίδιες µε αυτές που ακολουθήθηκαν για τις ελεγµένες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις του Συγκροτήµατος για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2011. Οι ενδιάµεσες συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση µε τις εξελεγµένες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2011. Από την 1η Ιανουαρίου 2012 το Συγκρότηµα έχει υιοθετήσει όλα τα εφαρµόσιµα νέα ή αναθεωρηµένα ιεθνή Λογιστικά Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς, τα οποία σχετίζονται µε τις εργασίες του. Νόµισµα λειτουργίας και Παρουσίασης Τα στοιχεία που περιλαµβάνονται στις ενδιάµεσες συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις του Συγκροτήµατος αποτιµούνται χρησιµοποιώντας το νόµισµα του κύριου οικονοµικού περιβάλλοντος µέσα στο οποίο λειτουργεί το Συγκρότηµα ("το νόµισµα λειτουργίας"). Οι ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Ευρώ ( ), το οποίο είναι το νόµισµα λειτουργίας και παρουσίασης της Εταιρείας και του Συγκροτήµατος. Βάση Ενοποίησης Οι ενδιάµεσες συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις περιλαµβάνουν τις οικονοµικές καταστάσεις της Sea Star Capital Plc και όλων των εξαρτηµένων εταιρειών της και που όλες µαζί θα αναφέρονται ως το Συγκρότηµα. Εξαρτηµένες εταιρείες θεωρούνται αυτές στις οποίες η άµεση ή έµµεση συµµετοχή του Συγκροτήµατος στο µετοχικό τους κεφάλαιο ξεπερνά το 50% των δικαιωµάτων ψήφου. Το µερίδιο µειοψηφίας στα κεφάλαια µετόχων και στο καθαρό κέρδος ή ζηµιά, φαίνονται ξεχωριστά στην ενοποιηµένη κατάσταση χρηµατοοικονοµικής θέσης (στα ίδια κεφάλαια) και στην ενοποιηµένη κατάσταση συνολικού εισοδήµατος, αντίστοιχα. 10

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 2. Κύριες Λογιστικές Αρχές (συνέχεια) Βάση Ενοποίησης (συνέχεια) Οι συναλλαγές και τα υπόλοιπα µεταξύ των εταιρειών του Συγκροτήµατος και τα µη πραγµατοποιηθέντα κέρδη ή ζηµιές από συναλλαγές µεταξύ των εταιρειών του Συγκροτήµατος δεν περιλαµβάνονται στις οικονοµικές καταστάσεις. Το συµφέρον µειοψηφίας στο καθαρό ενεργητικό των εξαρτηµένων εταιρειών, παρουσιάζεται ξεχωριστά από άλλα αποθεµατικά του Συγκροτήµατος. Το συµφέρον µειοψηφίας αποτελείται από το ποσό των συµφερόντων κατά την ηµεροµηνία της αρχικής συνένωσης επιχειρήσεων και τη συµµετοχή του συµφέροντος µειοψηφίας στη µεταβολή των αποθεµατικών από την ηµεροµηνία της συνένωσης επιχειρήσεων. Το πλεόνασµα των ζηµιών επί των δικαιωµάτων που αναλογούν στο συµφέρον µειοψηφίας επιβαρύνει τα αποτελέσµατα του Συγκροτήµατος, εκτός σε περίπτωση που η µειοψηφία έχει τη δέσµευση και την ικανότητα να συνεισφέρει επιπρόσθετο κεφάλαιο για την κάλυψη του µεριδίου τους στο έλλειµµα κεφαλαίου που επέφεραν οι ζηµιές. Ανάλυση κατά Τοµέα Ανάλυση κατά Γεωγραφικό Τοµέα εν παρατίθεται γεωγραφική ανάλυση των δραστηριοτήτων αφού οι υφιστάµενες συµµετοχές του Συγκροτήµατος αφορούν αποκλειστικά Εταιρείες που είναι εγγεγραµµένες και δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα. Ανάλυση κατά Τοµέα ραστηριότητας εν παρατίθεται τέτοια ανάλυση αφού το Συγκρότηµα έχει ένα αποκλειστικό τοµέα δραστηριότητας, που είναι η συµµετοχή σε εταιρείες διαχείρισης πλοίων και πλοιοκτήτριες εταιρείες. 3. Έξοδα διαχείρισης, καθαρά πίστωση / (χρέωση) Περίοδος Περίοδος από 1.1.12 από 1.1.11 30.6.2012 30.6.2011 Είσπραξη επισφαλών απαιτήσεων 129.810 - Αµοιβές ιοικητικών Συµβούλων προηγουµένων ετών, για τις οποίες τα µέλη του Συµβουλίου παραιτήθηκαν της διεκδίκησης τους 61.015 - Αντιστροφή προβλέψεων για ζηµιές και έξοδα που εξοικονοµήθηκαν 27.566 - Έξοδα διαχείρισης (107.254) (306.287) 111.137 (306.287) Σηµειώνεται ότι επιπλέον των πιο πάνω, τα µέλη του Συµβουλίου παραιτήθηκαν από τη διεκδίκηση αµοιβών ύψους 27.055 στο προηγούµενο έτος, από το ποσό που είχε εγκριθεί από την Ετήσια Γενική Συνέλευση. 11

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 4. Χρηµατοοικονοµικά έξοδα, καθαρά Περίοδος Περίοδος από 1.1.12 από 1.1.11 30.6.2012 30.6.2011 Έσοδα χρηµατοδότησης Τόκοι από τράπεζες - 39.066-39.066 Έξοδα χρηµατοδότησης Τόκοι Πληρωτέοι Σε δάνεια τραπεζών (2.434.043) (2.302.990) Άλλα έξοδα χρηµατοδότησης ικαιώµατα τραπεζών (138) (841) Μείωση πρόβλεψης τόκων ΦΠΑ - 70.004 (2.434.181) (2.233.827) Χρηµατοδοτικά έξοδα, καθαρά (2.434.181) (2.194.761) 5. Έξοδα για επενδύσεις, καθαρά Περίοδος Περίοδος από 1.1.12 από 1.1.11 30.6.2012 30.6.2011 Αποµείωση της αξίας χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού διαθέσιµων προς πώληση - (2.892) Ζηµιά από πώληση χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού διαθέσιµων προς πώληση 6. Ζηµιά ανά µετοχή - (16.740) - (19.632) Η βασική ζηµιά ανά µετοχή υπολογίζεται ως η διαίρεση της καθαρής ζηµιάς που αναλογεί στους µετόχους της Εταιρείας µε το µεσοσταθµικό αριθµό εκδοµένων µετοχών της Εταιρείας. Περίοδος Περίοδος από 1.1.12 από 1.1.11 30.6.2012 30.6.2011 Ζηµιά που αναλογεί στους µετόχους (12.505.214) (12.256.830) Μεσοσταθµικός αριθµός µετοχών 629.784.892 629.784.892 Βασική ζηµιά ανά µετοχή (σεντ) (1,99) (1,95) Πλήρως κατανεµηµένη ζηµιά ανά µετοχή εν εφαρµόζεται 12

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 7. Εµπράγµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία, καθαρά Βελτιώσεις µισθωµένων κτιρίων Μηχανήµατα, έπιπλα, σκεύη & εξοπλισµός Ηλεκτρονικοί υπολογιστές Σύνολο Κόστος Υπόλοιπο την 1η Ιανουαρίου 2011 269.974 121.499 66.987 458.460 Προσθήκες - - 342 342 Πωλήσεις (269.974) (111.191) - (381.165) Υπόλοιπο την 1η Ιανουαρίου 2012-10.308 67.329 77.637 Μεταφορά - 5.000 (5.000) - Προσθήκες - - - - Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου 2012-15.308 62.329 77.637 Αποσβέσεις Υπόλοιπο την 1η Ιανουαρίου 2011 80.991 34.046 36.317 151.354 Αποσβέσεις έτους 13.498 6.074 6.698 26.270 Επί των πωλήσεων (94.489) (34.704) - (129.193) Υπόλοιπο την 1η Ιανουαρίου 2012-5.416 43.015 48.431 Μεταφορά - 2.700 (2.700) - Αποσβέσεις περιόδου - 3.537 2.349 5.886 Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου 2012-11.653 42.664 54.317 Καθαρή λογιστική αξία Στις 30 Ιουνίου 2012 3.655 19.665 23.320 Στις 31 εκεµβρίου 2011-4.892 24.314 29.206 8. Επενδύσεις σε συνδεδεµένες εταιρείες Περίοδος Περίοδος από 1.1.12 από 1.1.11 30.6.2012 30.6.2011 Μερίδιο καθαρού ενεργητικού την 1η Ιανουαρίου 104.162.561 115.197.867 Μερίδιο ζηµιάς συνδεδεµένων εταιρειών (10.183.790) (9.815.664) Μερίδιο λοιπών συνολικών εξόδων συνδεδεµένων εταιρειών (29.400) - Μερίδιο καθαρού ενεργητικού στις 30 Ιουνίου / 31 εκεµβρίου 93.949.371 105.382.203 Οι συνδεδεµένες εταιρείες του Συγκροτήµατος είναι οι πιο κάτω: Όνοµα Χώρα εγγραφής Κύριες δραστηριότητες Ποσοστό συµµετοχής 30.6.2012 % Ποσοστό συµµετοχής 31.12.2011 % Ονοµαστική αξία κεφαλαίου 30.6.2012 31.12 2011 Hellenic Seaways ΑΝΕ ΑΝΕΚ ΑΕ Ελλάδα Ελλάδα Eπιβατηγός ναυτιλία 17,09 17,09 194.037.500 194.037.500 Eπιβατηγός ναυτιλία 23,16 23,16 56.597.007 56.597.007 13

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 8. Επενδύσεις σε συνδεδεµένες εταιρείες (συνέχεια) Το µερίδιο ζηµιών των δύο συνδεδεµένων εταιρειών του Συγκροτήµατος για την εξαµηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2011 περιλάµβανε ποσό µη επαναλαµβανόµενου κέρδους ύψους 3,7 εκ. Εποµένως οι ζηµιές από επαναλαµβανόµενες δραστηριότητες παρουσιάζουν σηµαντική µείωση στο έτος 2012. Πιο κάτω παρουσιάζονται συνοπτικές πληροφορίες για τις συνδεδεµένες εταιρείες του Συγκροτήµατος: 30.6.2012 31.12.2011 Σύνολο ενεργητικού 800.675.000 809.272.000 Σύνολο υποχρεώσεων (571.249.000) (528.794.000) Καθαρό ενεργητικό 229.426.000 280.478.000 Καθαρή λογιστική αξία επένδυσης στις συνδεδεµένες εταιρείες 93.949.000 104.162.000 Σύνολο εισοδηµάτων 120.705.000 387.913.000 Καθαρή ζηµιά συνδεδεµένων εταιρειών (50.926.000) (52.550.000) Μερίδιο Συγκροτήµατος στα αποτελέσµατα των συνδεδεµένων εταιρειών για την περίοδο (10.184.000) (10.435.000) Η αγοραία αξία των συνδεδεµένων εταιρειών που είναι εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αξιών Αθηνών παρουσιάζονται πιο κάτω: Μερίδιο ίκαιη αξία Συγκροτήµατος Μερίδιο ίκαιη αξία Συγκροτήµατος 30.6.2012 30.6.2012 31.12.2011 31.12.2011 Αξίες εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αθηνών 3.684.000 45.378.000 5.199.000 51.057.000 9. Εξαρτηµένες εταιρείες Οι εξαρτηµένες εταιρείες του Συγκροτήµατος είναι οι ακόλουθες: Κύριες δραστηριότητες Χώρα Ποσοστό συµµετοχής και δικαιώµατα ψήφου εγγραφής 30.6.2012 31.12.2011 Magnilon Limited Συµµετοχική Κύπρος 100% 100% Sea Star Cargo Limited Αδρανής Κύπρος 100% 100% 10. Χρεώστες και προπληρωµές 30.6.2012 31.12.2011 ιάφοροι χρεώστες και προπληρωµές 27.170 40.558 Ποσό οφειλόµενο από πώληση δραστηριοτήτων που τερµατίστηκαν 1.074.970 1.218.947 1.102.140 1.259.505 Μείον: Πρόνοια για επισφαλή εισπρακτέα (1.089.137) (1.218.947) 13.003 40.558 14

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 11. Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών Τα µετρητά και αντίστοιχα µετρητών που παρουσιάζονται στην ενοποιηµένη κατάσταση ταµειακών ροών αποτελούνται από τα ακόλουθα: 30.6.2012 31.12.2011 Μετρητά στην τράπεζα και στο ταµείο, ως η κατάσταση χρηµατοοικονοµικής θέσης 4.500 1.032.122 Τραπεζικά παρατραβήγµατα - (1.200) Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών 4.500 1.030.922 12. Μετοχικό κεφάλαιο 31.12.2011 30.6.2012 30.6.2012 Αριθµός 31.12.2011 Αριθµός µετοχών µετοχών Εγκεκριµένο Συνήθεις µετοχές των 0,04 η καθεµιά 1.250.000.000 50.000.000 1.250.000.000 50.000.000 Εκδοθέν και πληρωθέν εξολοκλήρου Συνήθεις µετοχές των 0,04 η καθεµιά 629.784.892 25.191.395 629.784.892 25.191.395 13. ανεισµός και τραπεζικά παρατραβήγµατα 30.6.2012 31.12.2011 Τραπεζικά παρατραβήγµατα - 1.200 Τραπεζικά δάνεια 127.900.000 127.877.465 127.900.000 127.878.665 Τα τραπεζικά δάνεια του Συγκροτήµατος είναι πληρωτέα ως ακολούθως: 30.6.2012 31.12.2011 Μεταξύ ενός και δύο ετών 7.900.000 7.877.465 Μεταξύ δύο και πέντε ετών 120.000.000 120.000.000 Πέραν των πέντε ετών - - Σύνολο 127.900.000 127.877.465 Μείον ποσά πληρωτέα εντός ενός έτους (7.900.000) (7.877.465) Ποσά πληρωτέα πέραν του ενός έτους 120.000.000 120.000.000 Τα τραπεζικά δάνεια φέρουν τόκο µε το τρέχον τραπεζικό επιτόκιο (Euribor) πλέον ένα συµφωνηθέν ποσοστό και αποπληρώνονται µε εξαµηνιαίες δόσεις καθώς επίσης και εφάπαξ ποσό κατά την τελική εξόφληση τους. Η τελευταία δόση για εξόφληση είναι πληρωτέα το έτος 2013. Ως αποτέλεσµα του δανεισµού σε κυµαινόµενο επιτόκιο, το Συγκρότηµα εκτίθεται σε κίνδυνο ταµειακών ροών. 15

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 13. ανεισµός και τραπεζικά παρατραβήγµατα (συνέχεια) Αναφορικά µε τραπεζικό δάνειο µε υπόλοιπο 127.000.000 στις 30 Ιουνίου 2012, η τράπεζα, µε βάση τη Σύµβαση ηµεροµηνίας 4 εκεµβρίου 2008, διατηρεί δικαίωµα στην περίπτωση που η σχέση της εµπορικής αξίας των ενεχυριασµένων µετοχών (όπως καθορίζεται στη σύµβαση) είναι χαµηλότερη από το 135% της οφειλής, να ζητήσει επιπρόσθετες εξασφαλίσεις και / ή αποπληρωµή τέτοιας αναλογίας ώστε να επανέλθει σε ισχύ η προαναφερθείσα σχέση του 135%. Στο έτος 2011 δόθηκε αναστολή / παράταση από την τράπεζα για τον χρόνο άσκησης του δικαιώµατος αυτού. Επίσης, το Συγκρότηµα, µετά τη λήξη του έτους 2011, έλαβε αρχική αποδοχή για µεταφορά δόσεων δύο δανείων που ήταν οφειλόµενες στο 2011, λαµβάνοντας παράταση για µεταφορά των πληρωµών σε µεταγενέστερο χρόνο πέραν του ενός έτους αργότερα, µε δέσµευση, για το ένα από τα δύο δάνεια, επιπρόσθετων µετοχών στη συνδεδεµένη εταιρεία Hellenic Seaways ΑΝΕ. Το ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας βρίσκεται σε διαπραγµάτευση µε τις δύο τράπεζες για επανακαθορισµό των ηµεροµηνιών πληρωµής των δόσεων και τόκων των δανείων αυτών. Οι σχετικές συζητήσεις είναι σε εξέλιξη και δεν έχουν ακόµη καταλήξει σε συµφωνία. Τα τραπεζικά δάνεια είναι εξασφαλισµένα ως ακολούθως: Με ενεχυρίαση 43 685 198 και 11 412 388 µετοχών της ΑΝΕΚ ΑΕ και Hellenic Seaways ΑΝΕ, αντίστοιχα. Με προσωπικές εγγυήσεις µεγαλοµετόχου της Εταιρείας. Στις 30 Ιουνίου 2012 το ποσό των οφειλόµενων τόκων των δανείων αυτών ανερχόταν σε 1.679.000 και περιλαµβάνεται στα οφειλόµενα έξοδα (Σηµ. 14). 14. Πιστωτές και οφειλόµενα έξοδα 30.6.2012 31.12.2011 Οφειλόµενα έξοδα 1.716.652 492.626 Πρόστιµο από την Επιτροπή Ανταγωνισµού της Ελλάδας 3.742.945 3.742.945 Άλλοι πιστωτές 1.022.138 1.008.453 6.481.735 5.244.024 Μείων ποσά πληρωτέα πέραν του ενός έτους: Πρόστιµο από την Επιτροπή Ανταγωνισµού της Ελλάδας (3.742.945) (3.742.945) Ποσά πληρωτέα εντός ενός έτους 2.738.790 1.501.079 15. Συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη Οι πιο κάτω συναλλαγές έγιναν µε συνδεδεµένα µέρη: 15.1 Συµµετοχές στην ΑΝΕΚ AE Ο κ. Ιωάννης Βαρδινογιάννης λογίζεται συνδεδεµένο µέρος βάσει της συµµετοχής του στο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας µέσω της Estragon Limited, την οποία ελέγχει. Επίσης είναι ιευθύνων Σύµβουλος της συνδεδεµένης εταιρείας ΑΝΕΚ ΑΕ και Πρόεδρος του ιοικητικού Συµβουλίου της συνδεδεµένης εταιρείας Hellenic Seaways ΑΝΕ. 15.2 easygroup Holdings Ltd Η Εταιρεία easygroup Holdings Limited λογίζεται συνδεδεµένο µέρος βάσει της συµµετοχής της στο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας. 16

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 15. Συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη (συνέχεια) 15.3 First European Retail Corp. Η εταιρεία First European Retail Corp. λογίζεται συνδεδεµένο µέρος βάσει της συµµετοχής της στο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας. 15.4 Αµοιβή Συµβούλων Περίοδος Περίοδος από 1.1.12 από 1.1.11 30.6.2012 30.6.2011 Αµοιβή συµβούλων υπό εκτελεστική ιδιότητα - - Εισφορές σε ταµείο προνοίας - - - - Αµοιβή ως σύµβουλοι 15.110 37.619 15.110 37.619 16. Σηµαντικές συµβάσεις µε όργανα διοίκησης Κατά τη λήξη της οικονοµικής περιόδου, δεν υπήρχαν οποιεσδήποτε σηµαντικές συµβάσεις µεταξύ εταιρειών του Συγκροτήµατος και των οργάνων διοίκησης. 17. Συµµετοχή στο κεφάλαιο της Εταιρείας Συµµετοχή ιοικητικών Συµβούλων Τα ποσοστά στο κεφάλαιο της Εταιρείας που κατείχε κατά κυριότητα κάθε µέλος του ιοικητικού Συµβουλίου, µαζί µε τους συζύγους και ανήλικα τέκνα τους, στις 29 Αυγούστου 2012, στις 30 Ιουνίου 2012 και στις 31 εκεµβρίου 2011 ήταν τα ακόλουθα: Σηµ. 29 Αυγούστου 31 εκεµβρίου 2012 30 Ιουνίου 2012 2011 % % % Ευαγγελία Παπαντωνοπούλου - - - Γιώργος Βασιλοκωνσταντάκης - - - Άννα Λάγια - - - Αντώνιος Σκέντερ - - - Έλενα Μιχαηλίδου - - - 17

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΟ ΤΗΝ 1 Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 17. Συµµετοχή στο κεφάλαιο της Εταιρείας (συνέχεια) Μέτοχοι που κατέχουν πέραν του 5% του κεφαλαίου της Εταιρείας Οι πιο κάτω αναφερόµενοι µέτοχοι κατείχαν ποσοστό πέραν του 5% του κεφαλαίου της Εταιρείας στις 29 Αυγούστου 2012, στις 30 Ιουνίου 2012 και στις 31 εκεµβρίου 2011: 29 Αυγούστου 30 Ιουνίου 31 εκεµβρίου 2012 2012 2011 % % % Estragon Limited 37,25 37,25 37,25 First European Retail Corp. 12,21 12,21 12,21 easygroup Holdings Limited 5,50 5,50 5,50 54,96 54,96 54,96 18. Σηµαντικά γεγονότα που συνέβηκαν µετά τη λήξη της περιόδου Αλλαγή χρόνου αποπληρωµής τραπεζικών δανείων Όπως αναφέρεται στη Σηµείωση 13 πιο πάνω, το ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας βρίσκεται σε συζήτηση µε τις τράπεζες που χρηµατοδότησαν τις δραστηριότητες της, για επανακαθορισµό των ηµεροµηνιών πληρωµής των δόσεων και τόκων των δανείων της. Οι σχετικές διαπραγµατεύσεις βρίσκονται σε εξέλιξη και δεν έχουν ακόµη καταλήξει σε συµφωνία. Παράλληλα το ιοικητικό Συµβούλιο εξετάζει και άλλους τρόπους εξεύρεσης χρηµατοδότησης και ενίσχυσης του κεφαλαίου της Εταιρείας ώστε να µπορεί να συνεχίσει τη λειτουργία της ως δρώσα οικονοµική µονάδα. 18