ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΦΟΡΕΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (Απόφ. 690/18-12-2006 της Ε.Κ. ΦΕΚ 1888/29-12-2006 ΤΕΥΧΟΣ Β') ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΚΑΤΑ ΤΗΝ 31η ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 Περίοδος 01/01-31/12/2013 Άρθρο 77 Ν.4099/12 (ΦΕΚ 250Α/20-12-12) ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΙΜΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΙΜΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΠΟΣΟΣΤΟ A. ANAΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΕΜΑΧΙΑ ΜΟΝΑ ΑΣ ΜΟΝΑ ΑΣ ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΠΙ ΚΑΘΑΡΟΥ ΣΕ Ξ.Ν. ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΑΘΗΝΩΝ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. 1.000,000 3,3200 3.320,00 0,45% ΕΗ 3.180,000 10,8000 34.344,00 4,67% ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 1.022,000 3,8500 3.934,70 0,53% ΕΛΛΑΚΤΩΡ Α.Ε. 4.000,000 3,1800 12.720,00 1,73% ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ 2.750,000 8,0000 22.000,00 2,99% ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ 1.290,000 7,5800 9.778,20 1,33% ΕΥ ΑΠ Α.Ε. 600,000 7,7500 4.650,00 0,63% COCA COLA HBC AG 420,000 21,0000 8.820,00 1,20% ΜΟΤΟΡ ΟΙΛ Α.Ε. 1.500,000 8,2200 12.330,00 1,68% ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε. 1.490,000 5,6800 8.463,20 1,15% METKA 760,000 11,4600 8.709,60 1,18% ALPHA BANK 13.800,000 0,6310 8.707,80 1,18% ΟΠΑΠ Α.Ε. 2.160,000 9,6700 20.887,20 2,84% ΟΤΕ Α.Ε. 6.010,000 9,6700 58.116,70 7,90% ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 20.368,000 1,5300 31.163,04 4,24% ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΒΕΤΕ 1.691,000 3,8300 6.476,53 0,88% ΤΙΤΑΝ A.E.T. 600,000 19,8000 11.880,00 1,62% JUMΒO A.E. 1.220,000 11,6000 14.152,00 1,92% FOLLI FOLLIE GROUP 550,000 23,4000 12.870,00 1,75% ΣΥΝΟΛΟ 293.322,97 39,88% Σύνολο Μετοχών Εισηγµένων στο Χρηµατιστήριο Αθηνών 293.322,97 39,88% Σύνολο Μετοχών Εσωτερικού 293.322,97 39,88% ΤΙΤΛΟΙ ΕΠΙΛΟΓΗΣ ΤΡΑΠΕΖΩΝ (WARRANTS) ΤΙΤΛΟΣ ΕΠΙΛΟΓΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ 7.068,000 0,7630 5.392,88 0,73% ΤΙΤΛΟΣ ΕΠΙΛΟΓΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑ ALPHA BANK 7.340,000 1,1200 8.220,80 1,12% ΤΙΤΛΟΣ ΕΠΙΛΟΓΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑ ΕΘΝΙΚΗ 4.822,000 1,1600 5.593,52 0,76% ΣΥΝΟΛΟ 19.207,20 2,61% Σύνολο Τίτλων Επιλογής Τραπεζών 19.207,20 2,61% ΟΜΟΛΟΓΑ - ΤΙΤΛΟΙ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου (*) ΟΕ 24/02/12-24/02/23 2,00% FXD 105,000 67,0500 7.040,25 0,96% ΟΕ 24/02/12-24/02/24 2,00% FXD 105,000 64,8800 6.812,40 0,93% ΟΕ 24/02/12-24/02/25 2,00% FXD 105,000 62,4700 6.559,35 0,89% ΟΕ 24/02/12-24/02/26 2,00% FXD 405,000 60,5100 24.506,55 3,33% ΟΕ 24/02/12-24/02/27 2,00% FXD 355,000 59,1800 21.008,90 2,86% ΟΕ 24/02/12-24/02/28 2,00% FXD 512,000 57,6300 29.506,56 4,01% ΟΕ 24/02/12-24/02/29 2,00% FXD 112,000 56,3500 6.311,20 0,86% ΟΕ 24/02/12-24/02/30 2,00% FXD 112,000 55,4000 6.204,80 0,84% ΟΕ 24/02/12-24/02/31 2,00% FXD 112,000 55,0000 6.160,00 0,84% ΟΕ 24/02/12-24/02/32 2,00% FXD 312,000 54,3000 16.941,60 2,30% ΟΕ 24/02/12-24/02/33 2,00% FXD 112,000 53,3500 5.975,20 0,81% ΟΕ 24/02/12-24/02/34 2,00% FXD 362,000 52,9000 19.149,80 2,60% ΟΕ 24/02/12-24/02/35 2,00% FXD 112,000 52,3500 5.863,20 0,80% ΟΕ 24/02/12-24/02/36 2,00% FXD 112,000 52,5000 5.880,00 0,80% ΟΕ 24/02/12-24/02/37 2,00% FXD 512,000 52,0000 26.624,00 3,62% ΟΕ 24/02/12-24/02/38 2,00% FXD 312,000 51,7500 16.146,00 2,20% ΟΕ 24/02/12-24/02/39 2,00% FXD 112,000 51,7500 5.796,00 0,79% ΟΕ 24/02/12-24/02/40 2,00% FXD 112,000 51,5000 5.768,00 0,78% ΟΕ 24/02/12-24/02/41 2,00% FXD 512,000 51,0000 26.112,00 3,55% ΟΕ 24/02/12-24/02/42 2,00% FXD 112,000 51,0000 5.712,00 0,78% ΑΠΟΣΠΩΜΕΝΟΣ ΤΙΤΛΟΣ ΑΕΠ ΛΗΞΗ 2042 (1) 2.201,000 1,1800 2.597,18 0,35% ΣΥΝΟΛΟ 256.674,99 34,90% Έντοκα Γραµµάτια Ελληνικού ηµοσίου T-BILL 06/09/13-07/03/14 ZERO COUPON (2) 400,000 99,4200 39.768,00 5,41% T-BILL 08/11/13-09/05/14 ZERO COUPON (3) 300,000 98,8000 29.640,00 4,03% ΣΥΝΟΛΟ 69.408,00 9,44% Σύνολο Οµολόγων- Τίτλων Ελληνικού ηµοσίου 326.082,99 44,34%
ΜΕΡΙ ΙΑ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΡΙ ΙΑ Α/Κ IΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ *ΜΕΡΙ ΙΑ Α/Κ ΣΕ ΕΥΡΩ (EUR) ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΩΝ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ (ΣΕ ΕΥΡΩ) 1.379,516 10,8753 15.002,65 2,04% ΣΥΝΟΛΟ 15.002,65 2,04% Σύνολο Μεριδίων Αµοιβαίων Κεφαλαίων Εσωτερικού 15.002,65 2,04% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ 653.615,81 88,86% ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ Λοιποί χρεώστες 1.185,95 0,16% ΕΣΟ Α ΧΡΗΣΕΩΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 7.856,99 1,07% ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ Καταθέσεις όψεως σε EΥΡΩ στην Τράπεζα Πειραιώς 4.130,52 0,56% Προθεσµιακές Καταθέσεις σε ΕΥΡΩ στην Τράπεζα Πειραιώς 70.000,00 9,52% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ 74.130,52 10,08% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 736.789,27 100,17% ΜΕΙΟΝ: ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ-ΤΕΛΗ 323,34 0,04% ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ 710,38 0,10% ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΕΡΙΟ ΙΚΗΣ ΚΑΤΑΝΟΜΗΣ 209,30 0,03% ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 1.243,02 0,17% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Μερίδια 150.492,231 * 4,8876 ΕΥΡΩ 735.546,25 100,00% (*) Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου, που προέκυψαν από τη συµµετοχή του Αµοιβαίου Κεφαλαίου στο πρόγραµµα PSI+, µε ονοµαστική αξία ίση µε το 31,5% της ονοµαστικής αξίας των οµολόγων που ανταλλάχθηκαν, σταθερού επιτοκίου, 2% µέχρι και 24/2/2015, 3% µέχρι και 24/2/2020, 3,65% µέχρι και 24/2/2021, και 4,30% µέχρι τη λήξη, πηγή αποτίµησης Η ΑΤ, S&P B-. (1) αποσπώµενος τίτλος ΑΕΠ της Ελληνικής ηµοκρατίας, που προέκυψε από τη συµµετοχή του Αµοιβαίου Κεφαλαίου στο πρόγραµµα PSI+, µε ονοµαστική αξία ίση µε την ονοµαστική αξία των νέων οµολόγων. Προβλέπονται ετήσιες πληρωµές µε έναρξη το 2015, µέχρι του 1% του λογιζόµενου ποσού τους, σε περίπτωση όπου το ονοµαστικό ΑΕΠ υπερβεί ένα ορισµένο όριο και υπάρχει θετική αύξηση του ΑΕΠ σε πραγµατικούς όρους πέραν των συγκεκριµένων στόχων, πηγή αποτίµησης Η ΑΤ, S&P B-. (2) treasury bill του Ελληνικού ηµοσίου βραχυπρόθεσµης λήξης, εξάµηνης διάρκειας, zero coupon, πηγή αποτίµησης Η ΑΤ, Fitch B- (3) treasury bill του Ελληνικού ηµοσίου βραχυπρόθεσµης λήξης, εξάµηνης διάρκειας, zero coupon, πηγή αποτίµησης Η ΑΤ, Fitch B- B. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ-ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙ ΙΩΝ, ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ 01/01/2013-31/12/2013 I.ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙ ΙΟΥΧΩΝ ΜΕΡΙ ΙΑ ΕΥΡΩ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/2012 150.492,231 986.369,68 ΠΛΕΟΝ: Πωλήσεις µεριδίων 01/01 έως 31/12/2013 0,000 0,00 ΜΕΙΟΝ: Εξαγορές µεριδίων 01/01 έως 31/12/2013 (0,000) 0,000 (0,00) 0,00 ΜΕΡΙ ΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ ΤΗΝ 31/12/2013 150.492,231 986.369,68 ΙΙ.ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ 01/01-31/12/2013 ΠΡΟΣΟ ΟΙ Έσοδα από χρεόγραφα (Μερίσµατα) 3.578,17 Τόκοι Οµολόγων 5.711,39 Τόκοι Προθεσµιακών Καταθέσεων 1.425,52 10.715,08 ΑΠΑΝΕΣ Αµοιβή ιαχείρισης (6.343,78) Αµοιβή Θεµατοφυλακής (634,45) Κόστος συναλλαγών (498,26) Λοιπές επιβαρύνσεις /έξοδα (1.059,66) Φόροι (893,28) Λοιπά Έξοδα προηγούµενων χρήσεων (24,19) (9.453,62) ΚΕΡ Η ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Κέρδη από Πώληση Χρεογράφων 7.978,46 ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Ζηµίες από Πώληση Χρεογράφων (184.893,95) ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΕΡΙΟ ΟΥ 01/01-31/12/2013 (175.654,03)
ΙΙΙ. ΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ Ενεργητικό σε τρέχουσες τιµές 31/12/2013 735.546,25 Ενεργητικό σε τιµές κτήσεως 31/12/2013 810.715,65 (75.169,40) ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ-ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 31/12/2013 (I+II+III) Μερίδια 150.492,231 * 4,8876 ΕΥΡΩ 735.546,25 Γ. ΠΙΝΑΚΑΣ ΙΑΘΕΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (Απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012 Άρθρο 4, παρ. 6) ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ( ΖΗΜΙΕΣ ) ΧΡΗΣΗΣ (175.654,03) ΖΗΜΙΕΣ ΕΙΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟ (175.654,03) Το Αµοιβαίο Κεφάλαιο ακολουθώντας πάγια τακτική κεφαλαιοποιεί το υπόλοιπο των καθαρών αποτελεσµάτων.. ΣΧΕΣΗ ΙΑΚΥΜΑΝΣΗΣ - ΑΠΟ ΟΣΗΣ ΑΠΟ 01/01/2013-31/12/2013 ΗΜΕΡΗΣΙΑ ΤΥΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΑΠΟ ΟΣΗΣ 1,02% Ε. ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΣΕ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΚΑΙ ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΕΤΑΙΡΙΩΝ Ι ΙΟΥ ΟΜΙΛΟΥ (Αρθ.61 παρ.8 Ν.4099/2012) ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ- ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΣΥΝΟΛΟ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ 0,00% 1,33% 1,33% ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. 0,00% 0,45% 0,45% ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΒΕΤΕ 0,00% 0,88% 0,88% ΟΜΙΛΟΣ ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ 0,00% 2,33% 2,33% ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ 0,00% 1,15% 1,15% ΜΕΤΚΑ 0,00% 1,18% 1,18% ΟΜΙΛΟΣ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ 10,08% 4,97% 15,05% ΟΜΙΛΟΣ ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ 0,00% 1,29% 1,29% ΟΜΙΛΟΣ ALPHA BANK 0,00% 2,30% 2,30% ΣΤ. ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ ΣΤΗ ΣΥΝΘΕΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο 01/01/2013-31/12/2013 (Απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012, Αρθ. 4, παρ. 5) % ΕΠΙ ΚΑΘΑΡΗΣ % ΕΠΙ ΚΑΘΑΡΗΣ % ΜΕΤΑΒΟΛΗ % ΜΕΤΑΒΟΛΗ % ΕΠΙ ΣΥΝΟΛΟΥ ΑΞΙΑΣ % ΕΠΙ ΣΥΝΟΛΟΥ ΑΞΙΑΣ ΠΟΣΟΣΤΙΑΙΑΣ ΠΟΣΟΣΤΙΑΙΑΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΣΥΝΘΕΣΗΣ ΣΥΝΟΛ.ΑΞΙΑΣ ΣΥΝΘΕΣΗΣ ΚΑΘ.ΑΞΙΑΣ 31/12/2013 31/12/2013 31/12/2012 31/12/2012 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ (ΜΕΤΟΧΕΣ+WARRANTS) ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΑΘΗΝΩΝ 42,42% 42,49% 33,49% 33,58% 8,93% 8,91% ΟΜΟΛΟΓΑ /ΤΙΤΛΟΙ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΕΙΣΗΓΜΕΝΑ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 44,26% 44,34% 15,25% 15,29% 29,01% 29,05% ΟΜΟΛΟΓΑ /ΤΙΤΛΟΙ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΙΣΗΓΜΕΝΑ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 0,00% 0,00% 26,56% 26,63% -26,56% -26,63% ΜΕΡΙ ΙΑ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 2,04% 2,04% 7,00% 7,02% -4,96% -4,98% Ζ. ΑΝΑΤΙΜΗΣΗ / (ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ) ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο 01/01/2013-31/12/2013 (Απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012, Αρθ. 4, Παρ. 6) ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ ΑΝΑΤΙΜΗΣΗ/ 31/12/2013 31/12/2013 (ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ) ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ/ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ 653.615,81 728.785,21 (75.169,40) ΠΑΡΑΓΩΓΑ ΧΡΗΜΑΤΟΠΙΣΤΩΤΙΚΑ ΜΕΣΑ 0,00 0,00 0,00 ΣΥΝΟΛΟ ΑΝΑΤΙΜΗΣΗΣ / (ΥΠΟΤΙΜΗΣΗΣ) ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ (75.169,40) Η. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΤΩΝ ΤΡΙΩΝ ΤΕΛΕΥΤΑΙΩΝ ΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ (Απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012, Αρθ. 4, Παρ. 7) ΣΕ ΕΥΡΩ ΧΡΗΣΗ 2013 ΧΡΗΣΗ 2012 ΧΡΗΣΗ 2011 ΚΑΘΑΡΗ ΑΞΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ στις 31/12 735.546,25 572.594,92 447.913,00 ΜΕΡΙ ΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ στις 31/12 150.492,231 150.492,231 150.492,231 ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙ ΙΟΥ στις 31/12 4,8876 3,8048 2,9763
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ: 1. Οι µετοχές εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αθηνών, αποτιµήθηκαν µε βάση την τιµή κλεισίµατος των χρηµατιστηριακών συναλλαγών τοις µετρητοίς την 31/12/2013. 2. Κατά πάγια τακτική, η Α.Ε..Α.Κ. δεν αυξάνει τη συνολική αξία κτήσεως των αξιογράφων µε την ονοµαστική αξία των µετοχών που λαµβάνει χωρίς αντάλλαγµα. 3. Τα Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου, αποτιµήθηκαν στην τρέχουσα τιµή αγοράς, όπως προκύπτει από το ελτίο Τιµών της "Ηλεκτρονικής ευτερογενούς Αγοράς Τίτλων" (Η ΑΤ) στις 31/12/2013. Οι δεδουλευµένοι τόκοι των παραπάνω χρεογράφων, από τους οποίους έχουν αφαιρεθεί οι τόκοι που καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους, εµφανίζονται στα έσοδα της περιόδου 01/01/2013-31/12/2013. 4. Ο τίτλος ΑΕΠ, αποτιµήθηκε στην τελευταία διαθέσιµη τρέχουσα τιµή αγοράς, όπως προκύπτει από από το ελτίο Τιµών της "Ηλεκτρονικής ευτερογενούς Αγοράς Τίτλων" (Η ΑΤ) 31/12/2013. 5.Τα Έντοκα Γραµµάτια Ελληνικού ηµοσίου, αποτιµήθηκαν στην τρέχουσα τιµή αγοράς, όπως προκύπτει από το ελτίο Τιµών της "Ηλεκτρονικής ευτερογενούς Αγοράς Τίτλων" (Η ΑΤ) στις 31/12/2013. 6. Οι τίτλοι επιλογής τραπεζών (warrants) εισηγµένοι στο Χρηµατιστήριο Αθηνών, αποτιµήθηκαν µε βάση την τιµή κλεισίµατος των χρηµατιστηριακών συναλλαγών τοις µετρητοίς την 31/12/2013. 7. Τα Μερίδια Αµοιβαίων Κεφαλαίων Εσωτερικού, αποτιµήθηκαν µε βάση τις τιµές κλεισίµατος της 31/12/2013. 8. Οι δεδουλευµένοι τόκοι των προθεσµιακών καταθέσεων έχουν υπολογισθεί µε το συµφωνηθέν επιτόκιο και έχουν λογισθεί στα έσοδα της περιόδου 01/01/2013-31/12/2013. 9.Οι εταιρείες που συµπεριλαµβάνονται στον ίδιο όµιλο για τους σκοπούς των ενοποιηµένων λογαριασµών, όπως ορίζονται σύµφωνα µε την οδηγία 83/349/ΕΟΚ, όπως ισχύει, ή από τους διεθνώς αναγνωρισµένους λογιστικούς κανόνες, θεωρούνται ως ενιαίος οργανισµός. Το παρόν Αµοιβαίο Κεφάλαιο σύµφωνα µε το Ν.4099/2012 αρ. 61 παρ.8, δεν επενδύει αθροιστικά, ποσοστό µεγαλύτερο του είκοσι τοις εκατό (20%) του καθαρού ενεργητικού του σε κινητές αξίες και µέσα χρηµαταγοράς των εταιρειών του ίδιου οµίλου όπως φαίνεται στην Αναλυτική Περιουσιακή Κατάσταση του Πίνακα Α καθώς και στην αναλυτική ποσοστιαία απεικόνιση του Πίνακα Ε. 10. Το σύνολο της αξίας των χρηµατοοικονοµικών στοιχείων που περιλαµβάνονται στο ενεργητικό του Αµοιβαίου Κεφαλαίου, έχει επιµετρηθεί βάσει δηµοσιευµένων τιµών και εντάσσεται στην Κατηγορία Ι σύµφωνα µε τις διατάξεις της Κανονιστικής Πράξης της ΕΛΤΕ µε ΑΠ 5567/87/8 Ιουνίου 2010. 11.Το αµοιβαίο Κεφάλαιο δεν έκανε χρήση παράγωγων χρηµατοοικονοµικών προϊόντων κατά την περίοδο 01/01/13-31/12/13 και ως εκ τούτου δεν υπάρχουν υποχρεώσεις που να απορρέουν από συναλλαγές του άρθρου 60 του Ν.4099/2012. 12. Κατά τη διάρκεια του έτους το Α/Κ ακολούθησε ισορροπηµένη επενδυτική στρατηγική προς εκµετάλλευση των ελκυστικών αποδόσεων που προσέφεραν ελληνικές µετοχές και οµόλογα µετά την άµβλυνση των ανησυχιών για την πορεία της ελληνικής οικονοµίας. Παράλληλα, µέρος του χαρτοφυλακίου διατηρήθηκε σε χρηµατικά διαθέσιµα και µέσα χρηµαταγοράς. Όσον αφορά στο µετοχικό τµήµα, προτιµήθηκαν πιο αµυντικοί κλάδοι όπως οι επιχειρήσεις κοινής ωφέλειας, οι τηλεπικοινωνίες αλλά και οι επιχειρήσεις εξαγωγικού προσανατολισµού. Επιλέχτηκαν επίσης µετοχές εταιριών µε υψηλούς δείκτες ρευστότητας και χαµηλούς δείκτες χρέους. Σχετικά µε το οµολογιακό τµήµατου Α/Κ, τα ποσοστά επένδυσης σε ελληνικά κρατικά οµόλογα αυξήθηκανκατά τηδιάρκεια του έτους καθώς βελτιώθηκαν οι εκτιµήσεις για την εξέλιξη των ελληνικών δηµοσιονοµικών µεγεθών. Το Α/Κ παρουσίασε θετική απόδοση 28,5% έναντι 27,8% του είκτη Αναφοράς (45% Γ + 45% Bloomberg/EFFAS Bond Indices Greece Govt All > 1 YR Clean Price + 10% Eonia). Αθήνα, 28 Απριλίου 2014 Ο Θεµατοφύλακας ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. Η Εταιρία ιαχείρισης ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑΙΚ. ΞΕΝΟΥ Θ. ΠΑΠΑ ΗΜΗΤΡΙΟΥ Η.ΜΠΑΜΠΛΕΚΟΣ Ι.ΛΕΤΣΙΟΣ
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη ιοίκηση της «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε..Α.Κ.» για λογαριασµό των µεριδιούχων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΦΟΡΕΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της Ετήσιας Έκθεσης ιαχειρίσεως Αµοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαµε την ανωτέρω Ετήσια Έκθεση ιαχειρίσεως του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΦΟΡΕΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» (η Έκθεση ιαχειρίσεως ) της χρήσεως από 1η Ιανουαρίου έως 31η εκεµβρίου 2013, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόµενη την περιουσία του «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε..Α.Κ.» εφεξής «ιαχειρίστρια Εταιρεία» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσµατα χρήσεως και τις επεξηγηµατικές σηµειώσεις του Αµοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της ιοίκησης της ιαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση ιαχειρίσεως Η διοίκηση της ιαχειρίστριας Εταιρείας είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση της Ετήσιας Έκθεσης ιαχειρίσεως του Αµοιβαίου Κεφαλαίου σύµφωνα µε τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 «Οργανισµοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυµες εταιρείες διαχείρισης αµοιβαίων κεφαλαίων» σε συνδυασµό µε την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφαση του Υπουργού Οικονοµικών, µε την οποία εκδόθηκε η υπ αριθµόν 6/2009 κανονιστική πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε. και την Απόφαση 17/633/20.12.2012 του ιοικητικού Συµβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση της ιαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης ιαχειρίσεως απαλλαγµένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική µας ευθύνη είναι να εκφράσουµε γνώµη επί αυτής της Έκθεσης ιαχειρίσεως µε βάση τον έλεγχό µας. ιενεργήσαµε τον έλεγχό µας σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συµµορφωνόµαστε µε κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουµε και διενεργούµε τον έλεγχο µε σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση ιαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγµένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαµβάνει τηδιενέργεια διαδικασιών για τηναπόκτηση ελεγκτικών τεκµηρίων, σχετικά µε τα ποσά και τις επεξηγηµατικέςσηµειώσεις στην Έκθεση ιαχειρίσεως. Οι επιλεγόµενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτήπεριλαµβανοµένης της εκτίµησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης ιαχειρίσεως που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιµήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται µε τηνκατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης ιαχειρίσεως, µε σκοπό το σχεδιασµό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι µε σκοπό την έκφραση γνώµης επί της αποτελεσµατικότητας των εσωτερικών δικλίδων της ιαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαµβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και µεθόδων που χρησιµοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιµήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης ιαχειρίσεως. Πιστεύουµε ότι τα ελεγκτικά τεκµήρια που έχουµε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεµελίωση της ελεγκτικής µας γνώµης. Γνώµη Κατά τηγνώµηµας, η ανωτέρω Έκθεση ιαχειρίσεως, της χρήσεως από 1η Ιανουαρίου µέχρι 31η εκεµβρίου 2013, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύµφωνα µε τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 περιλαµβάνοντας τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόµου αυτού, όπως εξειδικεύονται από την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφαση του Υπουργού Οικονοµικών, µε την οποία εκδόθηκε η υπ αριθµόν 6/2009 κανονιστική πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε. και τις πληροφορίες του άρθρου 4 της Απόφασης 17/633/20.12.2012 του ιοικητικού Συµβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Αθήνα, 30 Απριλίου 2014 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ Πράιςγουωτερχαους Κούπερς Ανώνυµος Eλεγκτική Εταιρεία Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Λ. Κηφισίας 268 152 32 Χαλάνδρι ηµήτρης Σούρµπης ΑΜ ΣΟΕΛ 113 ΑΜ ΣΟΕΛ 16891