ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΦΟΡΑ (ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ) ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 Σύμφωνα με το άρθρο 6 του Ν.3556/2007 και τις επ αυτού εκτελεστικές αποφάσεις του Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (ποσά σε χιλιάδες εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά) Οι συνημμένες συνοπτικές τριμηνιαίες Οικονομικές Καταστάσεις του Ομίλου και της Εταιρείας εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της MARFIN INVESTMENT GROUP Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ την 22/05/2014 και έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτησή τους στο διαδίκτυο, στη διεύθυνση www.marfininvestmentgroup.com καθώς και στον διαδικτυακό χώρο του ΧΑ όπου και θα παραμείνουν στη διάθεση του επενδυτικού κοινού για χρονικό διάστημα τουλάχιστον πέντε (5) ετών από την ημερομηνία σύνταξης και δημοσιοποίησής τους. Επισημαίνεται ότι τα δημοσιοποιηθέντα συνοπτικά οικονομικά στοιχεία και πληροφορίες που προκύπτουν από τις ενδιάμεσες συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις, στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη μία γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της Εταιρείας και του Ομίλου, αλλά δεν παρέχουν ολοκληρωμένη εικόνα της οικονομικής θέσης, των χρηματοοικονομικών επιδόσεων και των ταμειακών ροών της Εταιρείας και του Ομίλου, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς. MARFIN INVESTMENT GROUP Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Λεωφόρος Θησέως 67, 146 71 Κηφισιά, Ελλάδα Τηλ. +30 210 6893450 Αριθμός Γ.Ε.ΜΗ. 3467301000 (ΑΡ.Μ.Α.Ε. 16836/06/Β/88/06)
[Η ΠΑΡΟΥΣΑ ΣΕΛΙΔΑ ΕΧΕΙ ΑΦΕΘΕΙ ΣΚΟΠΙΜΩΣ ΚΕΝΗ] 2
ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ Ι. ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31/03/2014... 5 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (01/01-31/03/2014)... 5 ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (01/01-31/03/2014)... 6 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ (01/01-31/03/2014)... 7 ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ (01/01-31/03/2014)... 8 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΗΣ 31/03/2014... 9 EΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (01/01-31/03/2014). 10 EΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (01/01-31/03/2013). 11 ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (01/01-31/03/2014)... 12 ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (01/01-31/03/2013)... 13 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (01/01-31/03/2014)... 14 ΙΙ. ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ... 16 1. ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΟΝ ΟΜΙΛΟ... 16 2. ΔΟΜΗ ΚΑΙ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΤΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ... 17 3. ΑΡΧΕΣ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ... 24 4 ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ... 24 5 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ... 30 6 ΣΥΝΕΝΩΣΕΙΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΚΤΗΣΕΙΣ ΜΗ ΕΛΕΓΧΟΥΣΩΝ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ... 32 7 ΟΜΑΔΕΣ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΚΑΤΕΧΟΜΕΝΕΣ ΠΡΟΣ ΠΩΛΗΣΗ ΚΑΙ ΔΙΑΚΟΠΕΙΣΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ... 33 8 ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟΙ ΤΟΜΕΙΣ... 35 9 ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ... 37 10 ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ... 37 11 ΠΕΛΑΤΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ... 38 12 ΛΟΙΠΑ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ... 39 13 ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ, ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΙΣΟΔΥΝΑΜΑ ΚΑΙ ΔΕΣΜΕΥΜΕΝΕΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ... 39 14 ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΑΙ ΥΠΕΡ ΤΟ ΑΡΤΙΟ... 40 15 ΔΑΝΕΙΑΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ... 40 16 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ... 46 17 ΛΟΙΠΕΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ... 47 18 ΠΩΛΗΣΕΙΣ... 47 19 ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ... 48 20 ΚΕΡΔΗ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ... 48 21 ΑΝΑΛΥΣΗ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΩΝ ΕΠΙΔΡΑΣΕΩΝ ΤΩΝ ΛΟΙΠΩΝ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ... 49 22 ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΩΝ ΜΕΡΩΝ... 50 23 ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ, ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ... 52 24 ΕΥΛΟΓΗ ΑΞΙΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΜΕΣΩΝ... 56 25 ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ ΚΑΙ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΚΙΝΔΥΝΩΝ... 60 26 ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΗ ΛΗΞΗ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΝΑΦΟΡΑΣ... 62 27 ΕΓΚΡΙΣΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ... 64 ΙΙΙ. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ... 65 3
ΣΥΝΤΟΜΟΓΡΑΦΙΕΣ Όπως χρησιμοποιούνται στις Οικονομικές Καταστάσεις εκτός και αν αναφέρεται διαφορετικά: «Εταιρεία», «Όμιλος», «MIG» «ATTICA» «BLUE STAR» «BVI» «EVEREST» «FAI rent-a-jet» «FAI ASSET MANAGEMENT» «GOODY S» «HILTON» «MARFIN CAPITAL» «MIG AVIATION 1» «MIG AVIATION 2» «MIG AVIATION 3» «MIG AVIATION HOLDINGS» «MIG AVIATION (UK)» «MIG LEISURE» «MIG LRE CROATIA» «MIG REAL ESTATE» «MIG REAL ESTATE SERBIA» «MIG SHIPPING» «OLYMPIC AIR» «ΑΤΗΕΝΙΑΝ ENGINEERING» «SKYSERV» «RKB» «SINGULARLOGIC» «SUNCE» «VIVARTIA» «ΔΕΛΤΑ» «ΔπΠ» «ΔΠΧΑ» «KETA» «ΜΕΒΓΑΛ» «ΜΗΤΕΡΑ» «ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ» αναφέρεται στην «MARFIN INVESTMENT GROUP A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» αναφέρεται στην «ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» αναφέρεται στην «BLUE STAR NAYTIΛIAKH A.E.» αναφέρεται στα BRITISH VIRGIN ISLANDS αναφέρεται στην «EVEREST ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ» αναφέρεται στην «FLIGHT AMBULANCE INTERNATIONAL RENT-A-JET AKTIENGELLSCHAFT» αναφέρεται στην «FAI ASSET MANAGEMENT GmbH» αναφέρεται στην «GOODY S A.E. ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΣΤΙΑΣΗΣ» αναφέρεται στην «HILTON CYPRUS» αναφέρεται στην «MARFIN CAPITAL S.A.» αναφέρεται στην «MIG AVIATION 1 LTD» αναφέρεται στην «MIG AVIATION 2 LTD» αναφέρεται στην «MIG AVIATION 3 LTD» αναφέρεται στην «MIG AVIATION HOLDINGS LTD» αναφέρεται στην «MIG AVIATION (UK) LTD» αναφέρεται στην «MIG LEISURE LTD» αναφέρεται στην «MIG LEISURE & REAL ESTATE CROATIA B.V.» αναφέρεται στην «MIG REAL ESTATE A.E.Ε.Α.Π.» αναφέρεται στην «MIG REAL ESTATE SERBIA B.V.» αναφέρεται στην «MIG SHIPPING S.A.» αναφέρεται στην «OLYMPIC AIR ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΕΡΟΠΟΡΙΚΩΝ ΜΕΤΑΦΟΡΩΝ» αναφέρεται στην «ATHENIAN ENGINEERING ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΝΤΗΡΗΣΗΣ ΚΑΙ ΕΠΙΣΚΕΥΗΣ ΑΕΡΟΣΚΑΦΩΝ» πρώην «OLYMPIC ENGINEERING ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΝΤΗΡΗΣΗΣ KAI ΕΠΙΣΚΕΥΗΣ ΑΕΡΟΣΚΑΦΩΝ» αναφέρεται στην «SKYSERV ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΙΓΕΙΑΣ ΕΞΥΠΗΡΕΤΗΣΗΣ ΑΕΡΟΣΚΑΦΩΝ» πρώην «OLYMPIC HANDLING ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΙΓΕΙΑΣ ΕΞΥΠΗΡΕΤΗΣΗΣ ΑΕΡΟΣΚΑΦΩΝ» αναφέρεται στην «JSC ROBNE KUCE BEOGRAD» αναφέρεται στην «SINGULAR LOGIC A.E.» αναφέρεται στην «SUNCE KONCERN D.D. ZAGREB» αναφέρεται στην «VIVARTIA ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.» αναφέρεται στην «ΔΕΛΤΑ Α.Β.Ε.Ε. ΤΡΟΦΙΜΩΝ» αναφέρεται στο Διαθέσιμο προς Πώληση Χαρτοφυλάκιο αναφέρεται στα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς αναφέρεται στην «ΚΥΠΡΙΑΚΗ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗΣ ΑΝΑΠΤΥΞΕΩΣ ΛΤΔ.» αναφέρεται στην «ΜΑΚΕΔΟΝΙΚΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΓΑΛΑΚΤΟΣ-ΜΕΒΓΑΛ- ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» αναφέρεται στην «ΜΗΤΕΡΑ ΙΔΙΩΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΜΑΙΕΥΤΙΚΗ ΓΥΝΑΙΚΟΛΟΓΙΚΗ ΚΑΙ ΠΑΙΔΙΑΤΡΙΚΗ ΚΛΙΝΙΚΗ Α.Ε.» αναφέρεται στην «ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ Α.Β.Ε.Ε.» «ΜΟΔ» αναφέρεται στο «Μετατρέψιμο Ομολογιακό Δάνειο» «ΥΓΕΙΑ» αναφέρεται στο «Δ.Θ.Κ.Α. ΥΓΕΙΑ» «AEGEAN» αναφέρεται στην «ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε.» 4
Ι. ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31/03/2014 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (01/01-31/03/2014) Ο ΟΜΙΛΟΣ 01/01-31/03/2013 Ποσά σε '000 Σημ. 01/01-31/03/2014 (Αναμορφωμένη) Πωλήσεις προ εφαρμογής μηχανισμού επιστροφών άρθρου 100 Ν.4172/2013 260.725 263.289 Ποσά μηχανισμών επιστροφής Rebate και Claw-back (3.376) - Πωλήσεις 18 257.349 263.289 Κόστος πωληθέντων (222.222) (229.875) Μικτό κέρδος 35.127 33.414 Έξοδα διοίκησης (27.034) (28.268) Έξοδα διάθεσης (41.972) (42.983) Λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης 6.633 7.157 Λοιπά έξοδα εκμετάλλευσης (2.870) (1.948) Λοιπά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα (87) (641) Χρηματοοικονομικά έξοδα (25.365) (26.344) Χρηματοοικονομικά έσοδα 849 1.658 Κέρδη/(Ζημιές) από συγγενείς επιχειρήσεις ενοποιούμενες με τη μέθοδο της καθαρής θέσης (820) (1.199) Κέρδη/(Ζημιές) προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (55.539) (59.154) Φόρος εισοδήματος 19 692 (34.051) Κέρδη/(Ζημιές) περιόδου μετά φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (54.847) (93.205) Κέρδη/(Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους από διακοπείσες δραστηριότητες 7.3 (1.354) (22.397) Κέρδη/(Ζημιές) περιόδου μετά φόρων (56.201) (115.602) Κατανεμημένα σε: Ιδιοκτήτες της μητρικής (51.707) (104.291) - από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (50.353) (83.589) - από διακοπείσες δραστηριότητες (1.354) (20.702) Μη ελέγχουσες συμμετοχές (4.494) (11.311) - από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (4.494) (9.616) - από διακοπείσες δραστηριότητες - (1.695) Κέρδη/(Ζημιές) ανά μετοχή ( / μετοχή) : Βασικά κέρδη/(ζημιές) ανά μετοχή 20 (0,0672) (0,1354) - Βασικά κέρδη/(ζημιές) ανά μετοχή από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (0,0654) (0,1085) - Βασικά κέρδη/(ζημιές) ανά μετοχή από διακοπείσες δραστηριότητες (0,0018) (0,0269) Mειωμένα κέρδη/(ζημιές) ανά μετοχή 20 (0,0484) (0,1105) - Μειωμένα κέρδη/(ζημιές) ανά μετοχή από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (0,0470) (0,0877) - Μειωμένα κέρδη/(ζημιές) ανά μετοχή από διακοπείσες δραστηριότητες (0,0014) (0,0228) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών τριμηνιαίων Οικονομικών Καταστάσεων Σημείωση: Τα κονδύλια της συγκριτικής τριμηνιαίας περιόδου που έληξε την 31/03/2013 αναπροσαρμόστηκαν προκειμένου: (α) να παρουσιαστούν οι επιδράσεις από την υιοθέτηση των νέων Προτύπων ενοποίησης που αναφέρονται και ως «πακέτο ενοποίησης» ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 11, ΔΠΧΑ 12 (βλ. σημείωση 4.1) και (β) να περιληφθούν μόνο οι συνεχιζόμενες δραστηριότητες. Τα αποτελέσματα των διακοπεισών δραστηριοτήτων περιλαμβάνονται διακριτά και αναλύονται σε ξεχωριστή σημείωση (βλ. σημείωση 7), σύμφωνα με τις απαιτήσεις του ΔΠΧΑ 5. 5
ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (01/01-31/03/2014) Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ Ποσά σε '000 Σημ. 01/01-31/03/2014 01/01-31/03/2013 Έσοδα/(Έξοδα) από συμμετοχές και χρημ/κά στοιχεία επενδυτικού χαρτοφυλακίου (2) 288 Έξοδα χρημ/κών στοιχείων σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων (2) 937 Λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης - 16 Σύνολο λειτουργικών εσόδων (4) 1.241 Παροχές & προμήθειες τρίτων (606) (543) Παροχές προσωπικού (1.247) (1.267) Αποσβέσεις (117) (132) Λοιπά έξοδα εκμετάλλευσης (1.105) (1.516) Σύνολο λειτουργικών εξόδων (3.075) (3.458) Χρηματοοικονομικά έσοδα 827 1.213 Χρηματοοικονομικά έξοδα (5.664) (6.589) Ζημιές περιόδου προ φόρων (7.916) (7.593) Φόρος εισοδήματος - - Ζημιές περιόδου μετά φόρων (7.916) (7.593) Κέρδη/(Ζημιές) ανά μετοχή ( / μετοχή) : - Βασικά 20 (0,0103) (0,0099) - Mειωμένα 20 (0,0046) (0,0038) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών τριμηνιαίων Οικονομικών Καταστάσεων 6
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ (01/01-31/03/2014) Ο ΟΜΙΛΟΣ 01/01-31/03/2013 Ποσά σε '000 Σημ. 01/01-31/03/2014 (Αναμορφωμένη) Καθαρά κέρδη/(ζημιές) περιόδου μετά από φόρους (από συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες) Λοιπά συνολικά έσοδα: Ποσά που δεν αναταξινομούνται στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων σε μεταγενέστερες περιόδους (56.201) (115.602) Επανεκτίμηση υποχρεώσεων παροχών προσωπικού - (969) Αναβαλλόμενος φόρος επί της επανεκτίμησης της υποχρέωσης παροχών προσωπικού Αναβαλλόμενος φόρος επί της επανεκτίμησης της υποχρέωσης παροχών προσωπικού λόγω της μεταβολής στον φορολογικό συντελεστή Ποσά που αναταξινομούνται στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων σε μεταγενέστερες περιόδους Αντιστάθμιση ταμειακών ροών : 21-161 21 - (322) - (1.130) - κέρδη/(ζημιές) τρέχουσας περιόδου - 28 - αναταξινόμηση στα αποτελέσματα περιόδου - 729 Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία του ενεργητικού : - κέρδη/(ζημιές) τρέχουσας περιόδου 3 374 Συναλλαγματικές διαφορές μετατροπής επιχειρηματικών δραστηριοτήτων του εξωτερικού Μερίδιο στα λοιπά συνολικά έσοδα των επενδύσεων που ενοποιούνται με τη μέθοδο της καθαρής θέσης : (5) (44) - κέρδη/(ζημιές) τρέχουσας περιόδου (128) (231) Φόροι εισοδήματος σχετιζόμενοι με στοιχεία των λοιπών συνολικών εσόδων 21 - (180) (130) 676 Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου μετά φόρων 21 (130) (454) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου μετά φόρων (56.331) (116.056) Κατανεμημένα σε: Ιδιοκτήτες της μητρικής (51.835) (104.675) Μη ελέγχουσες συμμετοχές (4.496) (11.381) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών τριμηνιαίων Οικονομικών Καταστάσεων Σημείωση Τα κονδύλια της συγκριτικής περιόδου αναπροσαρμόστηκαν προκειμένου να παρουσιαστούν οι επιδράσεις από την υιοθέτηση των νέων Προτύπων ενοποίησης που αναφέρονται και ως «πακέτο ενοποίησης» ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 11, ΔΠΧΑ 12 (βλ. σημείωση 4.1). 7
ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ (01/01-31/03/2014) Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ Ποσά σε '000 Σημ. 01/01-31/03/2014 01/01-31/03/2013 Ζημιές περιόδου μετά από φόρους (7.916) (7.593) Λοιπά συνολικά έσοδα: Ποσά που δεν αναταξινομούνται στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων σε μεταγενέστερες περιόδους Επανεκτίμηση υποχρεώσεων παροχών προσωπικού - (16) Ποσά που αναταξινομούνται στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων σε μεταγενέστερες περιόδους Επενδύσεις σε θυγατρικές και συγγενείς: - (16) - κέρδη/(ζημιές) τρέχουσας περιόδου 18.413 (49.730) 18.413 (49.730) Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου μετά φόρων 21 18.413 (49.746) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου μετά φόρων 10.497 (57.339) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών τριμηνιαίων Οικονομικών Καταστάσεων 8
ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΗΣ 31/03/2014 Ποσά σε '000 Σημ. 31/03/2014 Ο ΟΜΙΛΟΣ 31/12/2013 (Αναμορφωμένη) Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31/03/2014 31/12/2013 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη Κυκλοφορούντα Στοιχεία του Ενεργητικού Ενσώματα πάγια 1.320.561 1.339.198 2.057 2.168 Υπεραξία επιχείρησης 317.804 317.804 - - Άυλα στοιχεία ενεργητικού 520.581 521.894 11 11 Επενδύσεις σε θυγατρικές 9 - - 1.360.539 1.328.530 Επενδύσεις σε συγγενείς 10 80.165 81.111 9.053 8.068 Επενδυτικό χαρτοφυλάκιο 7.989 7.986 - - Επενδύσεις σε ακίνητα 326.671 326.834 - - Λοιπά μη κυκλοφορούντα στοιχεία του ενεργητικού 32.353 32.463 53.387 48.436 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις 30.417 29.118 - - Σύνολο 2.636.541 2.656.408 1.425.047 1.387.213 Κυκλοφορoύντα Στοιχεία του Ενεργητικού Αποθέματα 69.935 67.696 - - Πελάτες και λοιπές εμπορικές απαιτήσεις 11 285.571 253.924 - - Λοιπά κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού 12 81.813 91.687 17.163 16.630 Εμπορικό χαρ/κιο και λοιπά χρημ/κά στοιχεία ενεργητικού σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 7.069 7.235 6.990 7.124 Ταμειακά διαθέσιμα, ταμειακά ισοδύναμα & δεσμευμένες καταθέσεις 13 140.815 206.603 63.009 111.861 Σύνολο 585.203 627.145 87.162 135.615 Σύνολο Ενεργητικού 3.221.744 3.283.553 1.512.209 1.522.828 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ & ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια Κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 14 231.108 231.099 231.108 231.099 Υπέρ το άρτιο 14 3.834.298 3.834.276 3.834.298 3.834.276 Αποθεματικά εύλογης αξίας (4.006) (4.008) 18.413 - Λοιπά αποθεματικά 52.446 52.576 55.725 55.725 Αποτελέσματα εις νέον (3.570.959) (3.518.468) (3.161.715) (3.153.799) Ίδια Κεφάλαια Αποδιδόμενα στους Ιδιοκτήτες της Μητρικής 542.887 595.475 977.829 967.301 Μη ελέγχουσες συμμετοχές 123.129 127.308 - - Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 666.016 722.783 977.829 967.301 Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 205.176 206.444 - - Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 25.398 25.017 109 104 Επιχορηγήσεις 10.410 10.670 - - Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις 15 462.706 481.921 212.304 231.882 Μακροπρόθεσμες προβλέψεις 16 16.735 16.699 - - Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 26.025 27.776 20.974 23.040 Σύνολο 746.450 768.527 233.387 255.026 Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 219.614 213.393 - - Φόροι εισοδήματος πληρωτέοι 6.485 5.370 - - Βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις 15 1.365.290 1.374.851 284.552 265.008 Βραχυπρόθεσμες προβλέψεις 16 19 19 - - Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 17 217.870 198.610 16.441 35.493 Σύνολο 1.809.278 1.792.243 300.993 300.501 Σύνολο Υποχρεώσεων 2.555.728 2.560.770 534.380 555.527 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Υποχρεώσεων 3.221.744 3.283.553 1.512.209 1.522.828 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών τριμηνιαίων Οικονομικών Καταστάσεων Σημείωση Τα κονδύλια της συγκριτικής περιόδου αναπροσαρμόστηκαν προκειμένου να παρουσιαστούν οι επιδράσεις από την υιοθέτηση των νέων Προτύπων ενοποίησης που αναφέρονται και ως «πακέτο ενοποίησης» ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 11, ΔΠΧΑ 12 (βλ. σημείωση 4.1). 9
EΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (01/01-31/03/2014) Ποσά σε '000 Σημ. Αριθμός Μετοχών Μετοχικό Κεφάλαιο Υπέρ Το Άρτιο Αποθ/κά Εύλογης Αξίας Λοιπά Αποθ/κά Κέρδη εις Νέον Ίδ. Κεφάλαια Αποδιδ. στους Ιδιοκτήτες της Μητρικής Μη ελέγχουσες συμμ/χές Σύνολο Ιδ. Κεφαλαίων Υπόλοιπο την 01/01/2014 (Αναμορφωμένο) Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου από μετατροπή ομολογιών μετατρέψιμου ομολογιακού δανείου Μεταβολή αύξηση/(μείωση) ποσοστού μη ελεγχουσών συμμετοχών σε θυγατρικές Μερίσματα σε μη ελέγχουσες συμμ/χές θυγατρικών εταιρειών 770.328.883 231.099 3.834.276 (4.008) 52.576 (3.518.468) 595.475 127.308 722.783 31.677 9 22 - - - 31-31 - - - - - (784) (784) 554 (230) - - - - - - - (237) (237) Συναλλαγές με ιδιοκτήτες 31.677 9 22 - - (784) (753) 317 (436) Αποτέλεσμα περιόδου - - - - - (51.707) (51.707) (4.494) (56.201) Λοιπά συνολικά έσοδα: Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού - κέρδη/(ζημιές) τρέχουσας περιόδου Συναλλαγματικές διαφορές μετατροπής επιχειρηματικών δραστηριοτήτων εξωτερικού Μερίδιο στα λοιπά συνολικά έσοδα των επενδύσεων που ενοποιούνται με τη μέθοδο της καθαρής θέσης Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου μετά από φόρους Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου μετά φόρων - - - 2 - - 2 1 3 - - - - (2) - (2) (3) (5) - - - - (128) - (128) - (128) 21 - - - 2 (130) - (128) (2) (130) - - - 2 (130) (51.707) (51.835) (4.496) (56.331) Υπόλοιπο την 31/03/2014 770.360.560 231.108 3.834.298 (4.006) 52.446 (3.570.959) 542.887 123.129 666.016 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών τριμηνιαίων Οικονομικών Καταστάσεων Σημείωση Τα κονδύλια της συγκριτικής περιόδου αναπροσαρμόστηκαν προκειμένου να παρουσιαστούν οι επιδράσεις από την υιοθέτηση των νέων Προτύπων ενοποίησης που αναφέρονται και ως «πακέτο ενοποίησης» ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 11, ΔΠΧΑ 12 (βλ. σημείωση 4.1). 10
EΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (01/01-31/03/2013) Ποσά σε '000 Σημ. Αριθμός Μετοχών Μετοχικό Κεφάλαιο Υπέρ Το Άρτιο Αποθ/κά Εύλογης Αξίας Λοιπά Αποθ/κά Κέρδη εις Νέον Ίδ. Κεφάλαια Αποδιδ. στους Ιδιοκτήτες της Μητρικής Μη ελέγχουσες συμμ/χές Σύνολο Ιδ. Κεφαλαίων Yπόλοιπο την 01/01/2013 (Aναμορφωμένο) 770.328.883 231.099 3.834.276 107.986 53.165 (3.312.960) 913.566 159.549 1.073.115 Έκδοση μετοχικού κεφαλαίου - - - - - - - 8 8 Μεταβολή αύξηση/(μείωση) ποσοστού μη ελεγχουσών συμμετοχών σε θυγατρικές Μείωση μη ελεγχουσών συμμετοχών από πώληση θυγατρικών - - - - - (919) (919) 629 (290) - - - - - - - 1.885 1.885 Συναλλαγές με ιδιοκτήτες - - - - - (919) (919) 2.522 1.603 Αποτέλεσμα περιόδου - - - - - (104.291) (104.291) (11.311) (115.602) Λοιπά συνολικά έσοδα: Αντιστάθμιση ταμειακών ροών - κέρδη/(ζημιές) τρέχουσας περιόδου - - - 27 - - 27 1 28 - αναταξινόμηση στα αποτελέσματα - - - 671 - - 671 58 729 Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού - ζημιές τρέχουσας περιόδου - - - 344 - - 344 30 374 Συναλλαγματικές διαφορές μετατροπής επιχειρηματικών δραστηριοτήτων - - - - (27) - (27) (17) (44) εξωτερικού Επανεκτίμηση υποχρεώσεων παροχών προσωπικού - - - - - (868) (868) (101) (969) Μερίδιο στα λοιπά συνολικά έσοδα των επενδύσεων που ενοποιούνται με τη - - - - (231) - (231) - (231) μέθοδο της καθαρής θέσης Αναβαλλόμενος φόρος επί της επανεκτίμησης της υποχρέωσης 21 - - - - - 144 144 17 161 παροχών προσωπικού Αναβαλλόμενος φόρος επί της επανεκτίμησης της υποχρέωσης παροχών προσωπικού λόγω της 21 - - - - - (278) (278) (44) (322) μεταβολής στον φορολογικό συντελεστή Φόροι εισοδήματος σχετιζόμενοι με στοιχεία των λοιπών συνολικών εσόδων 21 - - - (166) - - (166) (14) (180) Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου μετά από φόρους Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου μετά φόρων Υπόλοιπο την 31/03/2013 (Αναμορφωμένο) 21 - - - 876 (258) (1.002) (384) (70) (454) - - - 876 (258) (105.293) (104.675) (11.381) (116.056) 770.328.883 231.099 3.834.276 108.862 52.907 (3.419.172) 807.972 150.690 958.662 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών τριμηνιαίων Οικονομικών Καταστάσεων Σημείωση Τα κονδύλια της συγκριτικής περιόδου αναπροσαρμόστηκαν προκειμένου να παρουσιαστούν οι επιδράσεις από την υιοθέτηση των νέων Προτύπων ενοποίησης που αναφέρονται και ως «πακέτο ενοποίησης» ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 11, ΔΠΧΑ 12 (βλ. σημείωση 4.1). 11
ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (01/01-31/03/2014) Ποσά σε '000 Σημ. Αριθμός Μετοχών Μετοχικό Κεφάλαιο Υπέρ Το Άρτιο Αποθ/κά Εύλογης Αξίας Λοιπά Αποθ/κά Κέρδη εις Νέον Σύνολο Ιδ. Κεφαλαίων Υπόλοιπο την 01/01/2014 770.328.883 231.099 3.834.276-55.725 (3.153.799) 967.301 Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου από μετατροπή ομολογιών μετατρέψιμου ομολογιακού δανείου 31.677 9 22 - - - 31 Συναλλαγές με ιδιοκτήτες 31.677 9 22 - - - 31 Αποτέλεσμα περιόδου - - - - - (7.916) (7.916) Λοιπά συνολικά έσοδα: Επενδύσεις σε θυγατρικές και συγγενείς: - κέρδη/(ζημιές) τρέχουσας περιόδου - - - 18.413 - - 18.413 Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου μετά από φόρους 21 - - - 18.413 - - 18.413 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου μετά φόρων - - - 18.413 - (7.916) 10.497 Υπόλοιπο την 31/03/2014 770.360.560 231.108 3.834.298 18.413 55.725 (3.161.715) 977.829 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών τριμηνιαίων Οικονομικών Καταστάσεων 12
ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (01/01-31/03/2013) Ποσά σε '000 Σημ. Αριθμός Μετοχών Μετοχικό Κεφάλαιο Υπέρ Το Άρτιο Αποθ/κά Εύλογης Αξίας Λοιπά Αποθ/κά Κέρδη εις Νέον Σύνολο Ιδ. Κεφαλαίων Υπόλοιπο την 01/01/2013 770.328.185 231.099 3.834.276 (24.811) 55.725 (2.799.209) 1.297.080 Συναλλαγές με ιδιοκτήτες - - - - - - - Αποτέλεσμα περιόδου - - - - - (7.593) (7.593) Λοιπά συνολικά έσοδα: Επενδύσεις σε θυγατρικές και συγγενείς: - κέρδη/(ζημιές) τρέχουσας περιόδου - - - (49.730) - - (49.730) Επανεκτίμηση υποχρεώσεων παροχών προσωπικού - - - - - (16) (16) Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου μετά από φόρους 21 - - - (49.730) - (16) (49.746) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου μετά φόρων - - - (49.730) - (7.609) (57.339) Υπόλοιπο την 31/03/2013 770.328.185 231.099 3.834.276 (74.541) 55.725 (2.806.818) 1.239.741 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών τριμηνιαίων Οικονομικών Καταστάσεων 13
ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (01/01-31/03/2014) Ποσά σε '000 01/01-31/03/2014 Ο ΟΜΙΛΟΣ 01/01-31/03/2013 (Αναμορφωμένη) 01/01-31/03/2014 Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 01/01-31/03/2013 Ζημιές περιόδου προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (55.539) (59.154) (7.916) (7.593) Προσαρμογές στα κέρδη 48.311 50.406 4.970 4.287 Ταμ. Ροές από λειτ/κές δραστ/τες πριν τις μεταβολές του κεφ. κίνησης (7.228) (8.748) (2.946) (3.306) Μεταβολές κεφαλαίου κίνησης (Αύξηση) / μείωση αποθεμάτων (2.017) 7.136 - - (Αύξηση) / μείωση απαιτήσεων (17.317) 7.225 (596) 10.258 Αύξηση / (μείωση) υποχρεώσεων 5.790 (15.755) 376 409 (Αύξηση) / μείωση εμπορικού χαρτοφυλακίου - - 134 294 (13.544) (1.394) (86) 10.961 Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (20.772) (10.142) (3.032) 7.655 Καταβληθέντες τόκοι (14.570) (16.791) (5.015) (4.264) Καταβληθείς φόρος εισοδήματος (895) (108) - - Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (36.237) (27.041) (8.047) 3.391 Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες από διακοπείσες δραστηριότητες (85) (6.536) - - Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (36.322) (33.577) (8.047) 3.391 Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώματων παγίων (3.512) (4.501) (5) (12) Αγορές ασώματων παγίων (1.159) (1.214) (1) (2) Αγορές επενδύσεων σε ακίνητα (815) (112) - - Πωλήσεις ενσώματων και άυλων παγίων 4.030 998-2 Επενδύσεις εμπορικού χαρτ/κίου και χρημ/κών στοιχείων ενεργητικού σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 183 2.563 - - Επενδύσεις σε θυγατρικές και συγγενείς (160) (63) (36.482) (1.265) Επενδύσεις σε χρημ/κά στοιχεία επενδυτικού χαρτοφυλακίου - 1.304 - - Τόκοι που εισπράχθηκαν 946 1.557 751 1.110 Δάνεια χορηγηθέντα σε συνδεδεμένα μέρη - (7.200) (5.550) (10.999) Εισπράξεις από χορηγηθέντα δάνεια σε συνδεδεμένα μέρη - - 495 - Εισπράξεις επιχορηγήσεων 178 1.200 - - Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (309) (5.468) (40.792) (11.166) Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες από διακοπείσες δραστηριότητες 28 (361) - - Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (281) (5.829) (40.792) (11.166) Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Έκδοση κοινών μετοχών θυγατρικής - 8 - - Δάνεια αναληφθέντα 13.854 1.849 - - Δάνεια πληρωθέντα (42.714) (7.926) - - Εισροές/(εκροές) από μεταβολές ποσοστών σε υφιστάμενες θυγατρικές - (22) - - Πληρωμές για μείωση μετοχικού κεφαλαίου σε ιδιοκτήτες της μητρικής - (44) - (44) Μερίσματα πληρωθέντα σε ιδιοκτήτες της μητρικής - (13) - (13) Μερίσματα πληρωθέντα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές (195) (20) - - Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις (130) (168) (3) (2) Καθαρές Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (29.185) (6.336) (3) (59) Καθαρές Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες από διακοπείσες δραστηριότητες (20) 4.050 - - Καθαρές Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (29.205) (2.286) (3) (59) Καθαρή (μείωση)/ αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα, ταμειακά ισοδύναμα και δεσμευμένες καταθέσεις (65.808) (41.692) (48.842) (7.834) Ταμειακά διαθέσιμα, ταμειακά ισοδύναμα και δεσμευμένες καταθέσεις στην αρχή της περιόδου 206.603 239.885 111.861 113.831 Συναλλαγματικές διαφορές στα ταμειακά διαθέσιμα, ταμειακά ισοδύναμα και δεσμευμένες καταθέσεις από συνεχιζόμενες δραστηριότητες 20 111 (10) (33) Ταμειακά διαθέσιμα, ταμειακά ισοδύναμα και δεσμευμένες καταθέσεις στο τέλος της περιόδου 140.815 198.304 63.009 105.964 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών τριμηνιαίων Οικονομικών Καταστάσεων Σημείωση Τα κονδύλια της συγκριτικής περιόδου αναπροσαρμόστηκαν προκειμένου να παρουσιαστούν οι επιδράσεις από την υιοθέτηση των νέων Προτύπων ενοποίησης που αναφέρονται και ως «πακέτο ενοποίησης» ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 11, ΔΠΧΑ 12 (βλ. σημείωση 4.1). 14
Οι προσαρμογές στα κέρδη αναλύονται ως ακολούθως: Ο ΟΜΙΛΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ Ποσά σε '000 01/01-31/03/2014 01/01-31/03/2013 (Αναμορφωμένη) 01/01-31/03/2014 01/01-31/03/2013 Προσαρμογές για: Απόσβεση ενσώµατων/άυλων περιουσιακών στοιχείων 20.971 22.678 117 132 Μεταβολές στις υποχρεώσεις λόγω συνταξιοδότησης του προσωπικού 584 731 5 5 Προβλέψεις 1.732 1.123 - - Απομείωση στοιχείων ενεργητικού - - 2 - (Κέρδη)/ζημιές εύλογης αξίας επενδύσεων σε ακίνητα 1.194 560 - - Μη πραγματοποιηθέντα κέρδη/(ζημιές) από συναλλαγματικές διαφορές 14 1.933 10 (50) (Κέρδη)/ ζημιές από την πώληση ενσώματων & άυλων παγίων (634) (208) - 1 (Κέρδη)/ζημιές εύλογης αξίας άλλων χρημ/κών στοιχείων μέσω αποτελεσμάτων και εμπορικού χαρτοφυλακίου Μερίδιο καθαρών (κερδών) / ζημιών από συγγενείς που ενοποιούνται με τη μέθοδο της καθαρής θέσης 41 (856) - (887) 820 1.199 - - (Κέρδη)/ζημιές από πώληση χρημ/κών στοιχείων σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων και εμπορικού χαρτοφυλακίου (11) - - - (Κέρδη)/ζημιές από πώληση μεριδίου θυγατρικών/συγγενών - (148) - - Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα (849) (1.658) (827) (1.213) Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 25.233 26.098 5.663 6.588 (Κέρδη)/ζημιές εύλογης αξίας αντιστ/νων ΔπΠ χρημ/κών στοιχείων - (288) - (288) Αποσβέσεις επιχορηγήσεων (260) (260) - - Έσοδα από χρησιμοποίηση προβλέψεων προηγούμενων χρήσεων (524) (497) - - Μη ταμειακά έξοδα - (1) - (1) Σύνολο 48.311 50.406 4.970 4.287 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών τριμηνιαίων Οικονομικών Καταστάσεων Η συμφωνία των ταμειακών διαθεσίμων, ταμειακών ισοδυνάμων και δεσμευμένων καταθέσεων της Ενοποιημένης Κατάστασης των Ταμειακών Ροών με τα αντίστοιχα κονδύλια της Κατάστασης Οικονομικής Θέσης έχει ως εξής: 31/03/2014 31/03/2013 (Αναμορφωμένη) Ταμειακά διαθέσιμα, ταμειακά ισοδύναμα και δεσμευμένες καταθέσεις Κατάστασης Οικονομικής Θέσης 140.815 174.423 Ταμειακά διαθέσιμα, ταμειακά ισοδύναμα και δεσμευμένες καταθέσεις ομάδων διάθεσης κατεχόμενων προς πώληση Σύνολο ταμειακών διαθεσίμων, ταμειακών ισοδυνάμων και δεσμευμένων καταθέσεων στην Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών - 23.881 140.815 198.304 15
ΙΙ. ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ 1. ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΟΝ ΟΜΙΛΟ Οι ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις του Ομίλου έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή Διεθνών Λογιστικών Προτύπων και έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Η Εταιρεία «MARFIN INVESTMENT GROUP ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» με διακριτικό τίτλο MARFIN INVESTMENT GROUP (MIG), εδρεύει στην Ελλάδα στον δήμο Κηφισιάς Αττικής. Η διάρκεια της Εταιρείας είναι 100 χρόνια από τη σύστασή της και μπορεί να παραταθεί με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης. Η MIG λειτουργεί ως ανώνυμη εταιρεία συμμετοχών σύμφωνα με την ελληνική νομοθεσία και ειδικότερα τις διατάξεις του Κ.Ν. 2190/1920 περί ανωνύμων εταιρειών, ως αυτός ισχύει. Οι Οικονομικές Καταστάσεις αναρτώνται στην ιστοσελίδα www.marfininvestmentgroup.com. Οι μετοχές της Εταιρείας είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών. H μετοχή της Εταιρείας συμμετέχει στον Γενικό Δείκτη του Χ.Α. (Bloomberg Ticker: MIG GA, Reuters ticker: MIGr.AT, σύμβολο ΟΑΣΗΣ: ΜΙΓ). Βασικό αντικείμενο δραστηριότητας του Ομίλου είναι η επικέντρωση σε εξαγορές εταιρειών, μετοχικές συμμετοχές και επενδύσεις στην Ελλάδα, στην Κύπρο και στην ευρύτερη περιοχή της Νοτιοανατολικής Ευρώπης. Μετά την αποεπένδυση των τραπεζικών και χρηματοδοτικών συμμετοχών το 2007 και μια σειρά εξαγορών και συγχωνεύσεων εταιρειών, η δραστηριότητα του Ομίλου επικεντρώνεται σε 6 λειτουργικούς τομείς: Τρόφιμα και Γαλακτοκομικά, Μεταφορές, Πληροφορική και Τηλεπικοινωνίες, Χρηματοοικονομικές Υπηρεσίες, Υπηρεσίες Υγείας, και Εταιρείες Ιδιωτικών Κεφαλαίων. Κατά την 31 η Μαρτίου 2014 το σύνολο του προσωπικού του Ομίλου ήταν 10.713 άτομα (εκ των οποίων το 1 αντιστοιχούσε στις διακοπείσες δραστηριότητες), ενώ την 31 η Μαρτίου 2013 ήταν 12.341 άτομα (εκ των οποίων τα 798 αντιστοιχούσαν στις διακοπείσες δραστηριότητες). Κατά την 31 η Μαρτίου 2014 και 2013 ο αριθμός προσωπικού της Εταιρείας ήταν 51 και 50 εργαζόμενοι αντίστοιχα. Οι εταιρείες της MARFIN INVESTMENT GROUP ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ που περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις, καθώς και οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις τους παρουσιάζονται αναλυτικά στη σημείωση 2 των ενδιάμεσων συνοπτικών Οικονομικών Καταστάσεων. 16
2. ΔΟΜΗ ΚΑΙ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΤΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ Η δομή του Ομίλου την 31/03/2014 έχει ως εξής: 17
2.1 Πίνακας ενοποιούμενων εταιρειών κατά την 31/03/2014 Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει τις ενοποιούμενες εταιρείες της MIG κατά την 31/03/2014, τις έδρες τους, τις άμεσες και έμμεσες συμμετοχές της Εταιρείας επί των μετοχικών τους κεφαλαίων, τη μέθοδο ενοποίησης, καθώς και τις ανέλεγκτες χρήσεις. Επωνυμία Εταιρείας Έδρα % Άμεσης Συμ/χής % Έμμεσης Συμ/χής % Συν/κής Συμ/χής Μέθοδος Ενοποίησης Ανέλεγκτες Φορ/κές Χρήσεις (6) MARFIN INVESTMENT GROUP Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Ελλάδα Μητρική Εταιρεία 2012-2013 Θυγατρικές της MIG MARFIN CAPITAL S.A. BVI (5) 100,00% - 100,00% Ολική Ενοποίηση - (1) VIVARTIA ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. Ελλάδα 92,08% - 92,08% Ολική Ενοποίηση 2009-2013 MIG LEISURE LTD Κύπρος 100,00% - 100,00% Ολική Ενοποίηση - MIG SHIPPING S.A. BVI (5) 100,00% - 100,00% Ολική Ενοποίηση - (1) MIG REAL ESTATE (SERBIA) B.V. Ολλανδία 100,00% - 100,00% Ολική Ενοποίηση - MIG LEISURE & REAL ESTATE CROATIA B.V. Ολλανδία 100,00% - 100,00% Ολική Ενοποίηση - SINGULARLOGIC Α.Ε. Ελλάδα 63,20% 22,50% 85,70% Ολική Ενοποίηση 2008-2013 SKYSERV ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΙΓΕΙΑΣ ΕΞΥΠΗΡΕΤΗΣΗΣ ΑΕΡΟΣΚΑΦΩΝ (πρώην OLYMPIC Ελλάδα 100,00% - 100,00% Ολική Ενοποίηση 2009-2013 HANDLING ΕΤ. ΕΠ. ΕΞΥΠ. ΑΕΡ/ΦΩΝ A.E.) ATHENIAN ENGINEERING ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΝΤΗΡΗΣΗΣ ΚΑΙ ΕΠΙΣΚΕΥΗΣ ΑΕΡΟΣΚΑΦΩΝ (πρώην OLYMPIC ENGINEERING ΑΝ.ΕΤ.ΣΥΝΤΗΡ. & ΕΠΙΣΚ. Ελλάδα 100,00% - 100,00% Ολική Ενοποίηση 2009-2013 ΑΕΡ) MIG AVIATION HOLDINGS LTD Κύπρος 100,00% - 100,00% Ολική Ενοποίηση - TOWER TECHNOLOGY LTD Κύπρος 100,00% - 100,00% Ολική Ενοποίηση - MIG ENVIRONMENT A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ & ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Ελλάδα 100,00% - 100,00% Ολική Ενοποίηση 2011-2013 MIG MEDIA A.E. ΠΑΡΟΧΗΣ ΔΙΑΦΗΜΙΣΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Ελλάδα 100,00% - 100,00% Ολική Ενοποίηση 2012-2013 Θυγατρική της MIG LEISURE LTD ΚΥΠΡΙΑΚΗ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗΣ ΑΝΑΠΤΥΞΕΩΣ ΛΤΔ Κύπρος - 75,08% 75,08% Ολική Ενοποίηση - Θυγατρική της MIG SHIPPING S.A. ATTICA ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. Ελλάδα 11,60% 77,78% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2008-2013 Θυγατρική της MARFIN CAPITAL S.A. Δ.Θ.Κ.Α. ΥΓΕΙΑ A.E. Ελλάδα 32,76% 37,62% 70,38% Ολική Ενοποίηση 2009-2013 Θυγατρική της MIG REAL ESTATE (SERBIA) B.V. JSC ROBNE KUCE BEOGRAD (RKB) Σερβία - 82,75% 82,75% Ολική Ενοποίηση - Θυγατρικές της MIG AVIATION HOLDINGS LTD MIG AVIATION 1 LTD Κύπρος - 100,00% 100,00% Ολική Ενοποίηση - MIG AVIATION 2 LTD Κύπρος - 100,00% 100,00% Ολική Ενοποίηση - FAI RENT - A - JET AKTIENGESELLSCHAFT Γερμανία - 51,00% 51,000% Ολική Ενοποίηση - FAI ASSET MANAGEMENT GMBH Γερμανία - 50,00% 50,000% Ολική Ενοποίηση - Θυγατρική της FAI RENT - A - JET AKTIENGESELLSCHAFT FAI TECHNIK GMBH Γερμανία - 51,00% 51,00% Ολική Ενοποίηση - Θυγατρική της FAI ASSET MANAGEMENT GMBH QM Shipping Limited Isle of Man - 50,00% 50,00% Ολική Ενοποίηση - Συγγενής της MIG MIG REAL ESTATE Α.Ε.E.Α.Π Ελλάδα 34,96% - 34,96% Καθαρή Θέση 2008-2013 Συγγενής της MIG LEISURE & REAL ESTATE CROATIA B.V. SUNCE KONCERN D.D. Κροατία - 49,99998% 49,99998% Καθαρή Θέση - Θυγατρική της MIG REAL ESTATE Α.Ε.Ε.A.Π. EGNATIA PROPERTIES S.A. Ρουμανία - 34,95% 34,95% Καθαρή Θέση - ΟΜΙΛΟΣ VIVARTIA Θυγατρικές της VIVARTIA ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. ΔΕΛΤΑ Α.Β.Ε.Ε. ΤΡΟΦΙΜΩΝ (πρώην ΔΕΣΜΟΣ ΑΝΑΠΤΥΞΙΑΚΗ Α.Ε.) Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 GOODY'S A.E. ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΣΤΙΑΣΗΣ (πρώην INVESTAL ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ A.E.) Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ Α.Β.Ε.Ε. (πρώην ΚΑΦΕ ΑΛΚΥΟΝΗ Α.Ε.) Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 VIVARTIA LUXEMBURG S.A. Λουξεμβούργο - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση - 18
Επωνυμία Εταιρείας Έδρα % Άμεσης Συμ/χής % Έμμεσης Συμ/χής % Συν/κής Συμ/χής Μέθοδος Ενοποίησης Ανέλεγκτες Φορ/κές Χρήσεις (6) Θυγατρικές της ΔΕΛΤΑ Α.Β.Ε.Ε. ΤΡΟΦΙΜΩΝ ΕΥΡΩΤΡΟΦΕΣ ΕΛΛΑΣ Α.Ε.Β.Ε. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΒΙΓΛΑ Α.Ε.Β.Ε. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 UNITED MILK HOLDINGS LTD Κύπρος - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση - UNITED MILK COMPANY AD Βουλγαρία - 92,07% 92,07% Ολική Ενοποίηση - Θυγατρικές της GOODY'S Α.Ε. BALKAN RESTAURANTS S.A. Βουλγαρία - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση - HELLENIC CATERING A.E. Ελλάδα - 90,25% 90,25% Ολική Ενοποίηση 2009-2013 HELLENIC FOOD INVESTMENTS A.E. Ελλάδα - 50,27% 50,27% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΑΘΗΝΑΪΚΑ ΚΑΦΕΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ Α.Ε.Β.Ε. Ελλάδα - 74,50% 74,50% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΕΥΚΑΡΠΙΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΑΝΑΤΟΛΙΚΗΣ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε. Ελλάδα - 55,25% 55,25% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΕΜΠΟΡ. ΕΠΙΧΕΙΡ. ΤΕΜΠΩΝ Α.Ε. Ελλάδα - 52,58% 52,58% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΣΕΡΡΩΝ Α.Ε. Ελλάδα - 46,08% 46,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΚΑΒΑΛΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΜΑΛΙΑΚΟΥ Α.Ε. Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΝΕΡΑΤΖΙΩΤΙΣΣΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΧΑΡΙΛΑΟΥ Α.Ε. Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΓΕΥΣΙΠΛΟΪΑ Α.Ε. Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΚΑΦΕΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΒΕΡΟΙΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 88,53% 88,53% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΚΑΦΕΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΠΑΡΑΛΙΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 45,12% 45,12% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΝΑΥΠΛΙΟΣ Α.Ε. Ελλάδα - 81,64% 81,64% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΙΒΙΣΚΟΣ Α.Ε Ελλάδα - 46,05% 46,05% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΚΑΦΕΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΜΑΡΙΝΑΣ ΖΕΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΑΡΜΑ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ Α.Ε. Ελλάδα - 47,42% 47,42% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 EVEREST A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ & ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΣΕΙΣ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΚΑΦΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΕΜΠΟΡΙΚΩΝ ΚΕΝΤΡΩΝ Α.Ε. Ελλάδα - 46,04% 46,04% Ολική Ενοποίηση 2009-2013 ALBANIAN RESTAURANTS Sh.P.K. Αλβανία - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση - W ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΣΤΙΑΣΕΩΣ Α.Ε. Ελλάδα - 70,24% 70,24% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΠΑΛΛΗΝΗΣ Α.Ε. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΙΛΙΟΝ Α.Ε. Ελλάδα 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΖΕΕ ΑΛΜΥΡΟΥ ΒΟΛΟΥ Α.Ε. Ελλάδα - 36,83% 36,83% Ολική Ενοποίηση 2011-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΚΑΦΕΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΓΛΥΦΑΔΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 63,46% 63,46% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΑΒΑΝΑ Α.Ε. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση N.E. Θυγατρικές της HELLENIC FOOD INVESTMENTS A.E. ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΚΑΦΕΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΓΛΥΦΑΔΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 9,68% 9,68% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ HOLLYWOOD Α.Ε. Ελλάδα - 48,45% 48,45% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΖΕΥΞΗ Α.Ε. Ελλάδα - 48,82% 48,82% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΠΑΤΡΩΝ Α.Ε. Ελλάδα - 37,70% 37,70% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΕΖΕΕ ΚΟΡΙΝΘΟΥ Α.Ε. Ελλάδα - 35,19% 35,19% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΚΑΦΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΜΕΤΡΟ ΒΟΥΛΙΑΓΜΕΝΗΣ Α.Ε. Ελλάδα - 25,14% 25,14% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 Θυγατρικές της ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ Α.Β.Ε.Ε. GREENFOOD Α.Ε. Ελλάδα - 71,49% 71,49% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 UNCLE STATHIS EOD Βουλγαρία - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση - ΑΛΕΣΙΣ Α.Ε.Β.Ε Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 Θυγατρικές της EVEREST A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ & ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ OLYMPIC CATERING A.E. Ελλάδα - 90,96% 90,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 EVEREST ΤΡΟΦΟΔΟΤΙΚΗ ΑΕΒΕ Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΠΑΣΤΕΡΙΑ Α.Ε. ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΕΣΤΙΑΣΕΩΣ & ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Ελλάδα - 91,16% 91,16% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 Γ. ΜΑΛΤΕΖΟΠΟΥΛΟΣ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 71,36% 71,36% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΓΕΥΣΗ Ε.Β.Α.Ε. Ελλάδα - 63,70% 63,70% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΤΡΟΦΗ Α.Ε.Ε. Ελλάδα - 73,66% 73,66% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΦΗΜΙΣΜΕΝΗ ΟΙΚΟΓΕΝΕΙΑ Α.Ε. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2008-2013 ΓΛΥΦΑΔΑ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 87,93% 87,93% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΠΕΡΙΣΤΕΡΙ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΣΜΥΡΝΗ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 57,09% 57,09% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ΚΟΡΥΦΗ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 75,50% 75,50% Ολική Ενοποίηση 2008-2013 ΔΕΚΑΕΞΙ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 56,17% 56,17% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 19
Επωνυμία Εταιρείας Έδρα % Άμεσης Συμ/χής % Έμμεσης Συμ/χής % Συν/κής Συμ/χής Μέθοδος Ενοποίησης Ανέλεγκτες Φορ/κές Χρήσεις (6) ΥΜΗΤΤΟΥ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΚΑΜΑΡΑ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 75,37% 75,37% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 EVENIS Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ΚΑΛΛΙΘΕΑ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΠΑΤΗΣΙΑ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 64,45% 64,45% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ΠΛΑΤΕΙΑ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 60,77% 60,77% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΑΡΓΥΡΟΠΟΥΛΟΣ & ΣΙΑ ΕΕ (πρώην Δ.ΝΤΖΑΝΗ - Η.ΤΣΟΥΚΑΛΑΣ Α.Ε. & ΣΙΑ Ε.Ε. Ελλάδα - 90,24% 90,24% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 EVERCAT A.E. ΠΑΡΟΧΗΣ ΤΕΧΝΟΓΝΩΣΙΑΣ ΚΑΙ ΕΚΠΑΙΔΕΥΣΕΩΣ Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΗΡΑΚΛΕΙΟ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΒΑΡΕΛΑΣ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 27,62% 27,62% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 EVERFOOD A.E.E. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 Λ.ΦΡΕΡΗΣ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 54,79% 54,79% Ολική Ενοποίηση 2003-2013 EVERHOLD LTD Κύπρος - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση - ΜΑΚΡΥΓΙΑΝΝΗ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΣΤΟΑ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ Ε.Π.Ε. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΗΛΙΟΥΠΟΛΗ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 74,58% 74,58% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΜΑΡΟΥΣΙ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 OLYMPUS PLAZA CATERING A.E. Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 MAGIC FOOD Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2008-2013 FOOD CENTER A.E. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ΑΧΑΡΝΩΝ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 36,83% 36,83% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 MEDICAFE ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΣΤΙΑΣΕΩΣ ΚΑΙ ΤΡΟΦΟΔΟΣΙΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 41,43% 41,43% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 OLYMPUS PLAZA A.E. Ελλάδα - 74,76% 74,76% Ολική Ενοποίηση 2009-2013 ΧΟΛΑΡΓΟΣ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 61,69% 61,69% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 Η. ΦΟΡΤΟΤΗΡΑΣ - Ε. ΚΛΑΓΚΟΣ & ΣΙΑ Ε.Ε. Ελλάδα - 23,02% 23,02% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΑΦΟΙ ΓΛΕΝΤΖΑΚΗ Ε.Π.Ε. Ελλάδα - 44,20% 44,20% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΒΟΥΛΙΠΑ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΣΥΝΕΡΓΑΣΙΑ Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΣΕ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2008-2013 ΜΑΝΤΩ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΓΑΛΑΤΣΙ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2008-2013 ΔΡΟΣΙΑ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΚΑΤΣΕΛΗΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 EVERSTORY Α.Ε. Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΚΟΜΒΟΣ ΓΕΥΣΕΩΝ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2011-2013 ΦΙΛΑΔΕΛΦΕΙΩΤΙΚΗ ΓΩΝΙΑ ΑΕ ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2011-2013 Θυγατρικές της ΠΑΣΤΕΡΙΑ Α.Ε. ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΕΣΤΙΑΣΗΣ & ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ARAGOSTA A.E. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 53,94% 53,94% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΧΩΡΟΣ ΚΟΛΩΝΑΚΙΟΥ Α.Ε. Ελλάδα - 91,05% 91,05% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΝΤΕΛΙ ΓΛΥΦΑΔΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 90,25% 90,25% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΑΛΥΣΙΣ Ε.Π.Ε. Ελλάδα - 50,14% 50,14% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 PANACOTTA A.E. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 21,88% 21,88% Ολική Ενοποίηση 2012-2013 ΠΟΥΛΙΟΥ Α.Ε.Β.Ε. Ελλάδα - 46,49% 46,49% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΠΑΛΑΙΟΥ ΦΑΛΗΡΟΥ Α.Ε. Ελλάδα - 68,37% 68,37% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 PRIMAVERA A.E. Ελλάδα - 63,81% 63,81% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 CAPRESE A.E. Ελλάδα - 46,49% 46,49% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 PESTO A.E. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 46,49% 46,49% Ολική Ενοποίηση 2008-2013 Θυγατρική της ΔΡΟΣΙΑ Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ ΓΕΥΣΕΙΣ ΝΟΜΙΚΗΣ Ε.Π.Ε. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 Θυγατρική της HELLENIC CATERING A.E. ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΚΑΦΕΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΓΛΥΦΑΔΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 6,32% 6,32% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 HELLENIC FOOD SERVICE ΠΑΤΡΩΝ Α.Ε. Ελλάδα - 90,25% 90,25% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ΚΑΦΕΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΠΑΡΑΛΙΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 46,03% 46,03% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΝΑΥΠΛΙΟΣ Α.Ε. Ελλάδα - 7,00% 7,00% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 Θυγατρική της ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΜΑΛΙΑΚΟΥ Α.Ε. ΕΖΕΕ ΑΛΜΥΡΟΥ ΒΟΛΟΥ Α.Ε. Ελλάδα - 11,74% 11,74% Ολική Ενοποίηση 2011-2013 Θυγατρική της FOOD CENTER Α.Ε. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ PANACOTTA A.E. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Ελλάδα - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση 2012-2013 Θυγατρική της ΑΛΕΣΙΣ ΑΕΒΕ BULZYMCO LTD Κύπρος - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση - 20
Επωνυμία Εταιρείας Έδρα % Άμεσης Συμ/χής % Έμμεσης Συμ/χής % Συν/κής Συμ/χής Μέθοδος Ενοποίησης Ανέλεγκτες Φορ/κές Χρήσεις (6) Θυγατρική της BULZYMCO LTD ALESIS BULGARIA EOOD Βουλγαρία - 46,96% 46,96% Ολική Ενοποίηση - Θυγατρική της MAGIC FOOD A.E. ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ Λ.ΣΥΓΓΡΟΥ Α.Ε. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 Θυγατρική της ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΧΑΡΙΛΑΟΥ A.E. ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΖΕΥΞΗ Α.Ε. Ελλάδα - 1,35% 1,35% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 Θυγατρική της UNITED MILK COMPANY AD VIVARTIA USA INC Αμερική - 92,07% 92,07% Ολική Ενοποίηση - Θυγατρική της ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΝΕΡΑΤΖΙΩΤΙΣΣΑΣ Α.Ε. ΚΑΦΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΝΕΡΑΤΖΙΩΤΙΣΣΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 92,08% 92,08% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 Θυγατρικές της ΚΑΦΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΝΕΡΑΤΖΙΩΤΙΣΣΑΣ Α.Ε. ΚΑΦΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΕΜΠΟΡΙΚΩΝ ΚΕΝΤΡΩΝ Α.Ε. Ελλάδα - 11,27% 11,27% Ολική Ενοποίηση 2009-2013 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΚΑΦΕΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΓΛΥΦΑΔΑΣ Α.Ε. Ελλάδα - 2,21% 2,21% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 Συγγενείς της EVEREST A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ & ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΟΛΥΜΠΟΥΣ ΠΛΑΖΑ Ε.Π.Ε. Ελλάδα - 40,51% 40,51% Καθαρή Θέση 2007-2013 ΠΛΑΖΑ Α.Ε. Ελλάδα - 32,23% 32,23% Καθαρή Θέση 2007-2013 ΠΛΑΤΕΙΑ ΡΕΝΤΗ Ε.Π.Ε. Ελλάδα - 32,23% 32,23% Καθαρή Θέση 2010-2013 Συγγενής της ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ Α.Β.Ε.Ε. ΜΙΧ. ΑΡΑΜΠΑΤΖΗΣ Α.Β.Ε.Ε. Ελλάδα - 45,12% 45,12% Καθαρή Θέση 2006-2013 Θυγατρική της ΠΛΑΤΕΙΑ ΡΕΝΤΗ Ε.Π.Ε. ΚΟΛΟΜΒΟΥ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ Ε.Π.Ε. Ελλάδα - 32,23% 32,23% Καθαρή Θέση 2009-2013 Συγγενής της ΔΕΛΤΑ Α.Β.Ε.Ε. ΤΡΟΦΙΜΩΝ (πρώην ΔΕΣΜΟΣ ΑΝΑΠΤΥΞΙΑΚΗ Α.Ε.) EXCEED VIVARTIA INVESTMENT (EVI) HAE - 45,12% 45,12% Καθαρή Θέση - Θυγατρικές της EXCEED VIVARTIA INVESTMENT (EVI) EXCEED VIVARTIA GENERAL TRADING (EVGT) HAE - 44,67% 44,67% Καθαρή Θέση - EXCEED VIVARTIA COMMERCIAL BROKERAGE (EVGB) HAE - 44,67% 44,67% Καθαρή Θέση - ΟΜΙΛΟΣ ATTICA ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Θυγατρικές της ΑΤΤΙCΑ Α.Ε. ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΕΠΤΑ Ν.Ε. Ελλάδα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΟΚΤΩ Ν.Ε. Ελλάδα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΕΝΝΕΑ Ν.Ε. Ελλάδα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΔΕΚΑ Ν.Ε. Ελλάδα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ΝΟΡΝΤΙΑ Ν.Ε. Ελλάδα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ΜΑΡΙΝ Ν.Ε. Ελλάδα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ATTICA CHALLENGE LTD Μάλτα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση - ATTICA SHIELD LTD Μάλτα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση - ΑΤΤΙΚΑ ΠΡΙΜΙΟΥΜ Α.Ε. Ελλάδα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2006-2013 ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΔΩΔΕΚΑ (ΕΛΛΑΣ) ΙΝΚ & ΣΙΑ Ελλάδα - - - Υπό εν. Διεύ/ση(3) 2007-2013 SUPERFAST FERRIES S.A. Λιβερία - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 SUPERFAST PENTE INC. Λιβερία - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 SUPERFAST EXI INC. Λιβερία - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 SUPERFAST ENDEKA INC. Λιβερία - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 SUPERFAST DODEKA INC. Λιβερία - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 BLUE STAR FERRIES ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. Ελλάδα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2008-2013 ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ BLUE STAR FERRIES Ελλάδα - - - Υπό εν. Διεύ/ση(3) 2008-2013 BLUE STAR FERRIES S.A. Λιβερία - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 WATERFRONT NAVIGATION COMPANY Λιβερία - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση - THELMO MARINE S.A. Λιβερία - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση - BLUE ISLAND SHIPPING INC. Παναμάς - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση - STRINTZIS LINES SHIPPING LTD. Κύπρος - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση - SUPERFAST ONE INC Λιβερία - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2008-2013 SUPERFAST TWO INC Λιβερία - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2009-2013 ΑΤΤΙΚΑ ΦΕΡΡΙΣ Ν.Ε. Ελλάδα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2009-2013 Κ/ΞΙΑ BLUE STAR FERRIS NAE & ΣΙΑ Ελλάδα - 89,38% 89,38% Υπό εν. Διεύ/ση(3) 2009-2013 BLUE STAR Ν.Ε. Ελλάδα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2005-2013 21
Επωνυμία Εταιρείας Έδρα % Άμεσης Συμ/χής % Έμμεσης Συμ/χής % Συν/κής Συμ/χής Μέθοδος Ενοποίησης Ανέλεγκτες Φορ/κές Χρήσεις (6) BLUE STAR FERRIES Ν.Ε. Ελλάδα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2007-2013 ΑΤΤΙCΑ FERRIS ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. Ελλάδα - 89,38% 89,38% Ολική Ενοποίηση 2011-2013 ΟΜΙΛΟΣ SINGULARLOGIC Θυγατρικές της SINGULARLOGIC Α.Ε. PROFESSIONAL COMPUTER SERVICES SA Ελλάδα - 43,28% 43,28% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 SINGULAR BULGARIA EOOD Βουλγαρία - 85,70% 85,70% Ολική Ενοποίηση - SINGULAR ROMANIA SRL Ρουμανία - 85,70% 85,70% Ολική Ενοποίηση - METASOFT A.E. Ελλάδα - 85,70% 85,70% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 SYSTEM SOFT A.E. Ελλάδα - 85,70% 85,70% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 SINGULARLOGIC CYPRUS LTD Κύπρος - 84,67% 84,67% Ολική Ενοποίηση - G.I.T.HOLDINGS A.E. Ελλάδα - 85,70% 85,70% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 G.I.T.CYPRUS Κύπρος - 85,70% 85,70% Ολική Ενοποίηση - Συγγενείς της SINGULARLOGIC A.E. INFOSUPPORT A.E. Ελλάδα - 29,14% 29,14% Καθαρή Θέση 2010-2013 DYNACOMP A.E. Ελλάδα - 21,42% 21,42% Καθαρή Θέση 2009-2013 INFO A.E. Ελλάδα - 30,00% 30,00% Καθαρή Θέση 2010-2013 LOGODATA A.E. Ελλάδα - 20,47% 20,47% Καθαρή Θέση 2005-2013 ΟΜΙΛΟΣ ΥΓΕΙΑ Θυγατρικές του Δ.Θ.Κ.Α. ΥΓΕΙΑ Α.Ε. ΜΗΤΕΡΑ A.E. Ελλάδα - 69,72% 69,72% Ολική Ενοποίηση 2008-2013 ΜΗΤΕΡΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ A.E. Ελλάδα - 70,38% 70,38% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΛΗΤΩ Α.Ε. Ελλάδα - 61,85% 61,85% Ολική Ενοποίηση 2008-2013 ΛΗΤΩ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. Ελλάδα - 61,78% 61,78% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΛΗΤΩ LAB Α.Ε. Ελλάδα 56,60% 56,60% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΑΛΦΑ-LAB A.E. Ελλάδα - 61,78% 61,78% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ΙΔΙΩΤΙΚΟ ΠΟΛΥΙΑΤΡΕΙΟ ΔΥΤΙΚΗΣ ΑΘΗΝΑΣ ΠΡΩΤΟΒΑΘΜΙΑ ΙΑΤΡΙΚΗ Α.Ε. Ελλάδα - 70,38% 70,38% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 HYGEIA HOSPITAL-TIRANA ShA Αλβανία - 61,84% 61,84% Ολική Ενοποίηση - Y-LOGIMED A.E. (πρώην ALAN MEDICAL A.E.) Ελλάδα - 70,38% 70,38% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 Y-PHARMA A.E. Ελλάδα - 59,83% 59,83% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 ANIZ A.E. Ελλάδα - 49,27% 49,27% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 BIO-CHECK INTERNATIONAL Ιδιωτικό Πολυιατρείο Ιατρική Α.Ε. Ελλάδα - 70,38% 70,38% Ολική Ενοποίηση 2010-2013 Y-LOGIMED Sh.p.k. Αλβανία - 70,38% 70,38% Ολική Ενοποίηση - BEATIFIC ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΡΕΥΝΑΣ, ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ & ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΚΑΛΛΥΝΤΙΚΩΝ Ελλάδα - 70,38% 70,38% Ολική Ενοποίηση N.E. ΟΜΙΛΟΣ SUNCE KONCERN D.D. Θυγατρικές της SUNCE KONCERN D.D. HOTELI ZLATNI RAT D.D. Κροατία - 37,45% 37,45% Καθαρή Θέση - HOTELI BRELA D.D. Κροατία - 44,79% 44,79% Καθαρή Θέση - HOTELI TUCEPI D.D. Κροατία - 45,70% 45,70% Καθαρή Θέση - SUNCE GLOBAL DOO Κροατία - 49,80% 49,80% Καθαρή Θέση - ZLATNI RAT POLJOPRIVREDA DOO Κροατία - 37,45% 37,45% Καθαρή Θέση - ZLATNI RAT SERVISI DOO Κροατία - 37,45% 37,45% Καθαρή Θέση - ZLATNI RAT TENIS CENTAR DOO Κροατία - 37,45% 37,45% Καθαρή Θέση - PLAZA ZLATNI RAT DOO Κροατία - 37,45% 37,45% Καθαρή Θέση - EKO-PROMET DOO Κροατία - 19,14% 19,14% Καθαρή Θέση - AERODROM BRAC DOO Κροατία - 18,79% 18,79% Καθαρή Θέση - PUNTA ZLATARAC DOO Κροατία - 45,70% 45,70% Καθαρή Θέση - Συγγενείς της SUNCE KONCERN D.D. PRAONA DOO MAKARSKA Κροατία - 21,00% 21,00% Καθαρή Θέση - MAKARSKA RIVIJERA DOO Κροατία - 19,00% 19,00% Καθαρή Θέση - Σημειώσεις (1) Οι εταιρείες MARFIN CAPITAL S.A. και MIG SHIPPING S.A. είναι υπεράκτιες και δεν υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος Για τις εκτός Ευρωπαϊκής Ένωσης εγκατεστημένες εταιρίες του Ομίλου, οι οποίες δεν έχουν υποκατάστημα στην Ελλάδα, δεν υπάρχει υποχρέωση φορολογικού ελέγχου. (2) Α.Ε. = Αναλογική Ενοποίηση (3) Υπό εν. Διεύ/ση = Υπό ενιαία Διεύθυνση (4) N.E. = Νεοϊδρυθείσα εταιρεία (5) BVI = British Virgin Islands (6) Για τις εταιρείες του Ομίλου με έδρα την Ελλάδα έχει ολοκληρωθεί για τις χρήσεις 2011 και 2012, ενώ βρίσκεται σε εξέλιξη για τη χρήση 2013, φορολογικός έλεγχος βάσει τις παρ.5 του αρ.82 του Ν.2238/1994 (βλ.σημείωση 22) 22
2.2 Μεταβολές στη δομή του Ομίλου Στις ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της τριμηνιαίας περιόδου που έληξε την 31 η Μαρτίου 2014 και σε σχέση με την αντίστοιχη τριμηνιαία συγκριτική περίοδο του 2013 περιλαμβάνονται (α) με τη μέθοδο της ολικής ενοποίησης οι εταιρείες: i) BEATIFIC ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΡΕΥΝΑΣ, ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΚΑΛΛΥΝΤΙΚΩΝ η οποία αποτελεί νεοϊδρυθείσα εταιρεία του ομίλου ΥΓΕΙΑ και ενοποιείται ολικά από την 10/05/2013, ii) ΛΗΤΩ LAB A.E. η οποία ενοποιείται ολικά από την 31/12/2013, iii) ΚΑΦΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΝΕΡΑΤΖΙΩΤΙΣΣΑΣ Α.Ε. η οποία αποτελεί νέα απόκτηση του ομίλου VIVARTIA και ενοποιείται ολικά από την 01/11/2013, iv) VIVARTIA USA INC η οποία αποτελεί νεοϊδρυθείσα εταιρεία του ομίλου VIVARTIA και ενοποιείται ολικά από την 10/07/2013, v) η ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΑΒΑΝΑ ΑΕ η οποία αποτελεί νεοϊδρυθείσα εταιρεία του ομίλου VIVARTIA και ενοποιείται ολικά από την 13/01/2014 και (β) με τη μέθοδο της καθαρής θέσης οι εταιρείες: i) EXEED VIVARTIA GENERAL TRADING από την 24/07/2013 και ii) EXEED VIVARTIA COMMERCIAL BROKERAGE από την 31/07/2013, και οι δύο προαναφερθείσες εταιρείες αποτελούν νεοϊδρυθείσες εταιρείες του ομίλου VIVARTIA. Στις ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της τριμηνιαίας περιόδου που έληξε την 31 η Μαρτίου 2014 και σε σχέση με την αντίστοιχη τριμηνιαία συγκριτική περίοδο του 2013 δεν περιλαμβάνονται οι εταιρείες: i) ΠΕΡΑΜΑ Α.Ε. λόγω εκποίησης την 01/04/2013, ii) ΤΖΙΟΒΑΝΝΙ Α.Ε. λόγω εκποίησης την 11/04/2013, iii) ΚΕΝΤΡΙΚΟ ΠΕΡΑΣΜΑ Α.Ε. λόγω εκποίησης την 14/05/2013, iv) ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΕΡΜΟΥ Α.Ε. λόγω εκποίησης την 02/08/2013, v) ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. λόγω εκποίησης την 17/12/2013, vi) ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΑ ΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΕΙΑ ΜΕΓΑΡΩΝ Α.Ε. λόγω εκποίησης την 20/12/2013, vii) όμιλος ΕΥΑΓΓΕΛΙΣΜΟΣ LTD (θυγατρική του ομίλου ΥΓΕΙΑ και ιδιοκτήτρια του νοσοκομείου ΕΥΑΓΓΕΛΙΣΜΟΣ) λόγω οριστικοποίησης της συμφωνίας πώλησης την 30/04/2013, viii) STEM HEALTH Α.Ε. (θυγατρική του ομίλου ΥΓΕΙΑ) λόγω ολοκλήρωσης της συμφωνίας πώλησης της την 15/11/2013, ix) STEM HEALTH HELLAS Α.Ε. (θυγατρική του ομίλου ΥΓΕΙΑ) λόγω ολοκλήρωσης της συμφωνίας πώλησης της την 15/11/2013, x) OLYMPIC AIR λόγω οριστικοποίησης της συμφωνίας πώλησης την 23/10/2013. Επίσης, σημειώνεται ότι στα πλαίσια της υιοθέτησης των νέων Προτύπων της ενοποίησης (ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 11, ΔΠΧΑ 12) από την 01/01/2014 η εταιρεία ΜΙΧ. ΑΡΑΜΠΑΤΖΗΣ ΑΒΕΕ του ομίλου VIVARTIA ενοποιείται με την μέθοδο της καθαρής θέσης ως συγγενής, ενώ οι εταιρείες ΑΛΕΣΙΣ ΑΕΒΕ και οι θυγατρικές της BULZYMCO LTD και ALESIS BULGARIA EOOD του ομίλου VIVARTIA ενοποιούνται με τη μέθοδο της ολικής ενοποίησης. Σημειώνεται ότι μέχρι και την 31/12/2013, οι εν λόγω εταιρείες ενοποιούνταν στις ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις του ομίλου VIVARTIA με τη μέθοδο της αναλογικής ενοποίησης. Σύμφωνα και με τις μεταβατικές διατάξεις των ΔΠΧΑ 10 «Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις» και ΔΠΧΑ 11 «Σχήματα υπό κοινό έλεγχο», η Διοίκηση του ομίλου VIVARTIA εφάρμοσε τις παραπάνω μεταβολές αναδρομικά, από την έναρξη της νωρίτερης παρουσιαζόμενης συγκριτικής περιόδου, ήτοι από την 01/01/2013 (βλ. αναλυτικά σημείωση 4.1). Αναφέρεται, τέλος, ότι τα στοιχεία των αποτελεσμάτων της ATHENIAN ENGINEERING για τις παρουσιαζόμενες περιόδους παρουσιάζονται στα αποτελέσματα από διακοπείσες δραστηριότητες του Ομίλου, βάσει της από 21/12/2012 απόφασης για διακοπή δραστηριοτήτων της (βλ. αναλυτικά σημείωση 7.1). 23