2/8/2007 6:58:41 PM 0 ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Α Σελίδα Επεξηγηματική κατάσταση 1 & 2 Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων 3 Συνοπτικός ενοποιημένος ισολογισμός 4 Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση αλλαγών στα ίδια κεφάλαια 5 Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση ταμειακών ροών 6 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 7-12 Παρουσίαση πληροφοριών σε Ευρώ 13-16 Page 1 of 18
2/8/2007 6:58:41 PM 1 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ 1. Κύκλος εργασιών ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ Ο κύκλος εργασιών του Συγκροτήματος για το πρώτο εξάμηνο του 2007 ήταν 5.949.612 έναντι 5.733.699 την αντίστοιχη περίοδο του 2006, σημειώνοντας αύξηση ύψους 3,77%. 2. Κέρδος από εργασίες πριν τα έξοδα χρηματοδότησης Το κέρδος από εργασίες πριν τα έξοδα χρηματοδότησης ανήλθε στις 683.495 έναντι 536.675 της αντίστοιχης περιόδου του 2006 παρουσιάζοντας αύξηση 146.820 ή 27,36%. 3. Κέρδος που αναλογεί στους μετόχους Το κέρδος που αναλογεί στους μετόχους ανήλθε στις 523.011 έναντι 317.697 της αντίστοιχης περιόδου του 2006, δηλαδή παρουσιάζει αύξηση της τάξης των 205.314 ή 64,63%. Η αύξηση της κερδοφορίας οφείλεται κυρίως στην αύξηση των πωλήσεων και στα αυξημένα εισοδήματα του επενδυτικού χαρτοφυλακίου του Συγκροτήματος. Πρόσθετα επισημαίνεται ότι τα οικονομικά αποτελέσματα, το Α εξάμηνο του 2006 είχαν επιβαρυνθεί με το κόστος χαριστικού φιλοδωρήματος σε πλεονάζον προσωπικό (μη επαναλαμβανόμενο κόστος) θυγατρικής εταιρείας. 4. Επενδύσεις σε μετοχές και χρεόγραφα Το Συγκρότημα διατηρεί επενδύσεις και μετοχές σε χρεόγραφα δημοσίων εταιρειών, η αξία των οποίων κατά την 30 Ιουνίου 2007 ήταν 4.298.920 έναντι 3.504.042 του έτους 2006, δηλαδή παρουσιάζει αύξηση της τάξης των 794.878. Ο βασικός λόγος της αύξησης είναι η ανοδική πορεία των μετοχών στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου. ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΟ 2007 Το Διοικητικό Συμβούλιο είναι αισιόδοξο για τη μελλοντική πορεία του Συγκροτήματος και πιστεύει ότι και το 2007, θα είναι ακόμη μια κερδοφόρα χρονιά για το Συγκρότημα. Η εκτίμηση γίνεται με την υπόθεση ότι το γενικότερο επιχειρηματικό περιβάλλον και οι σημαντικοί για την Εταιρεία οικονομικοί τομείς θα παραμείνουν σταθεροί κατά το υπόλοιπο του έτους. Page 2 of 18
2/8/2007 6:58:42 PM 2 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Χρηματοοικονομικής Αναφοράς αρ. 34 και συνάδουν με τις πρόνοιες των Περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών. Έχουν χρησιμοποιηθεί οι ίδιες λογιστικές αρχές όπως και στις ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2006. Οι εξαμηνιαίες συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. Οι εξαμηνιαίες συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος δεν θα αποσταλούν στους μετόχους και θα δημοσιευθoύν σε μία ημερήσια εφημερίδα παγκύπριας κυκλοφορίας. Το επενδυτικό κοινό μπορεί να προμηθεύεται αντίτυπα των εξαμηνιαίων οικονομικών καταστάσεων από το εγγεγραμμένο γραφείο της Εταιρείας, Οδός Αγίας Σοφίας 1, 2682, Παλιομέτοχο ή από την ιστοσελίδα της Εταιρείας, www.cfi.com.cy. Page 3 of 18
2/8/2007 6:58:42 PM 3 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 1/1/2007-1/1/2006-30/6/2007 30/6/2006 Σημ. Κύκλος εργασιών 5.949.612 5.733.699 Κόστος πωλήσεων (4.877.581) (4.817.039) Μεικτό κέρδος 1.072.031 916.660 Άλλα εισοδήματα 3 93.143 98.353 1.165.174 1.015.013 Έξοδα διοίκησης (366.698) (376.197) Έξοδα πωλήσεων (114.981) (102.141) (481.679) (478.338) Κέρδος από εργασίες πριν τα έξοδα χρηματοδότησης 683.495 536.675 Έξοδα χρηματοδότησης 4 (68.711) (62.999) Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (68.711) (62.999) Κέρδος πριν τη φορολογία και το χαριστικό φιλοδώρημα για πλεονάζον προσωπικό 614.784 473.676 Χαριστικό φιλοδώρημα για πλεονάζον προσωπικό - (71.000) 614.784 402.676 Φορολογία 5 (76.282) (86.411) Κέρδος περιόδου 538.502 316.265 Κέρδος περιόδου που αναλογεί στους/στο: Μετόχους της μητρικής εταιρείας 523.011 317.697 Συμφέρον μειοψηφίας 15.491 (1.432) Κέρδος περιόδου 538.502 316.265 Βασικό και πλήρως κατανεμημένο κέρδος ανά μετοχή (σεντ) 6 17,10 10,38 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 12 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Page 4 of 18
2/8/2007 6:58:43 PM 4 ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη ελεγμένα Ελεγμένα 30/6/2007 31/12/2006 Σημ. Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 8 6.139.105 6.216.611 Άυλο ενεργητικό 7 4.747 6.449 Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση 9 4.298.920 3.504.042 Ολικό μη κυκλοφορούν ενεργητικό 10.442.772 9.727.102 Αποθέματα 5.588.198 4.350.975 Χρεώστες και προπληρωμές 2.453.326 2.471.852 Μετρητά στο ταμείο και στις τράπεζες 31.198 228.721 Ολικό κυκλοφορούν ενεργητικό 8.072.722 7.051.548 Ολικό ενεργητικού 18.515.494 16.778.650 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο 10 3.059.582 3.059.582 Αποθεματικά 11.657.392 10.414.757 Ίδια κεφαλαία που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής εταιρείας 14.716.974 13.474.339 Συμφέρον μειοψηφίας 396.593 356.883 Ολικό ιδίων κεφαλαίων 15.113.567 13.831.222 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμο δάνειο 11 1.044.473 1.008.127 Αναβαλλόμενη φορολογία 12 471.940 466.198 Ολικό μη τρεχουσών υποχρεώσεων 1.516.413 1.474.325 Τραπεζικά παρατραβήγματα 639.079 377.845 Μακροπρόθεσμο δάνειο 11 88.200 176.400 Πιστωτές και έξοδα οφειλόμενα 1.158.235 918.858 Ολικό τρεχουσών υποχρεώσεων 1.885.514 1.473.103 Ολικό υποχρεώσεων 3.401.927 2.947.428 Ολικό ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 18.515.494 16.778.650 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 12 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Page 5 of 18
2/8/2007 6:58:43 PM 5 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 1/1/2007 30/6/2007 Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής Μετοχικό Αποθεματικό Αποθεματικό Συμφέρον Ολικό ιδίων κεφάλαιο επανεκτίμησης προσόδου Ολικό μειοψηφίας κεφαλαίων Αρχικό υπόλοιπο 3.059.582 4.975.221 5.439.536 13.474.339 356.883 13.831.222 Πλεόνασμα από επανεκτίμηση επενδύσεων - 779.382-779.382 24.389 803.771 Αναβαλλόμενη φορολογία - (4.800) (4.800) (170) (4.970) Κέρδος περιόδου - - 523.011 523.011 15.491 538.502 Αμυντική εισφορά επί της λογιζόμενης διανομής μερίσματος - - (54.958) (54.958) - (54.958) Τελικό υπόλοιπο 3.059.582 5.749.803 5.907.589 14.716.974 396.593 15.113.567 1/1/2006 30/6/2006 Αρχικό υπόλοιπο 3.059.582 3.053.708 5.157.661 11.270.951 326.208 11.597.159 Πλεόνασμα από επανεκτίμηση επενδύσεων - 944.858-944.858 21.845 966.703 Αναβαλλόμενη φορολογία - (1.608) - (1.608) - (1.608) Κέρδος περιόδου - - 317.697 317.697 (1.432) 316.265 Μερίσματα - - (152.979) (152.979) (12.574) (165.553) Τελικό υπόλοιπο 3.059.582 3.996.958 5.322.379 12.378.919 334.047 12.712.966 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 12 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Page 6 of 18
2/8/2007 6:58:44 PM 6 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 1/1/2007-1/1/2006-30/6/2007 30/6/2006 Ροή μετρητών από εργασίες Κέρδος πριν τη φορολογία 614.784 402.676 Αναπροσαρμογές για: Αποσβέσεις ακινήτων, εγκαταστάσεων, εξοπλισμού και άυλου ενεργητικού 133.999 152.683 Τόκους πληρωτέους 57.023 53.771 Μερίσματα εισπρακτέα (88.565) (41.161) Κέρδος από εκποίηση ακινήτων, εγκαταστάσεων, εξοπλισμού - (20.000) Ροή μετρητών από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 717.241 547.969 Αύξηση στα αποθέματα (1.237.223) (485.120) Μείωση στους χρεώστες και προπληρωμές 18.526 89.431 Αύξηση στους πιστωτές και έξοδα οφειλόμενα 184.007 801.924 Ροή μετρητών (που χρησιμοποιήθηκε σε)/από εργασίες (317.449) 954.204 Φορολογία που πληρώθηκε (66.205) (56.222) Καθαρή ροή μετρητών (που χρησιμοποιήθηκε σε)/από εργασίες (383.654) 897.982 Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμές για αγορά μετοχών - (52.836) Πληρωμές για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων, εξοπλισμού και άυλου ενεργητικού (54.791) (25.255) Εισπράξεις από εκποίηση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού - 20.000 Μερίσματα που εισπράχθηκαν 88.565 41.161 Μερίσματα που πληρώθηκαν - (152.979) Μερίσματα που πληρώθηκαν στους μετόχους μειονότητας - (12.574) Καθαρή ροή μετρητών από/(που χρησιμοποιήθηκε σε) επενδυτικές δραστηριότητες 33.774 (182.483) Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Αποπληρωμές μακροπρόθεσμου δάνειου (51.854) (146.115) Τόκοι που πληρώθηκαν (57.023) (53.771) Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε χρηματοδοτικές δραστηριότητες (108.877) (199.886) Καθαρή (μείωση)/αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών (458.757) 515.613 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου (149.124) (1.067.947) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου (607.881) (552.334) Τα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών αποτελούνται από: Μετρητά στο ταμείο και στις τράπεζες 31.198 180.702 Τραπεζικά παρατραβήγματα (639.079) (733.036) (607.881) (552.334) Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 12 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Page 7 of 18
2/8/2007 6:58:44 PM 7 1. ΓΕΝΙΚΑ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2007 μέχρι 30 Ιουνίου 2007 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Δασικές Βιομηχανίες Κύπρου Δημόσια Λτδ (η Εταιρεία ), εκτός από τον ενοποιημένο ισολογισμό για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2006, ο οποίος παρουσιάζεται στη σελίδα 4. 2. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις ενοποιούν τις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας και των εξαρτημένων εταιρειών Ply Engineered Products Factory Limited, Xyloform Limited και Νetwood Limited που μαζί αναφέρονται ως το Συγκρότημα. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας ετοιμάζονται σύμφωνα με όλα τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς που έχουν υιοθετηθεί προς χρήση στην Ευρωπαϊκή Ένωση, συμπεριλαμβανομένου του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου αρ. 34 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις, συνάδουν με τις πρόνοιες των Περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις του έτους 2006. Οι οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Κυπριακές Λίρες. Έχουν χρησιμοποιηθεί οι ίδιες λογιστικές αρχές όπως και στους ετήσιους λογαριασμούς για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2006. Όπου χρειάζεται τα συγκριτικά ποσά έχουν αναπροσαρμοστεί για να συνάδουν με τις αλλαγές στην παρουσίαση στην τρέχουσα περίοδο. 3. ΑΛΛΑ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΑ 1/1/2007-1/1/2006-30/6/2007 30/6/2006 Μερίσματα εισπρακτέα 88.565 41.161 Κέρδος από εκποίηση εγκαταστάσεων και εξοπλισμού - 28.558 Συναλλαγματικές διαφορές - 9.222 Άλλα έσοδα 4.578 19.412 93.143 98.353 4. ΚΑΘΑΡΑ ΕΞΟΔΑ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗΣ 1/1/2007-1/1/2006-30/6/2007 30/6/2006 Τόκοι και δικαιώματα τραπεζών (68.711) (62.999) Page 8 of 18
2/8/2007 6:58:45 PM 8 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 4. ΦΟΡΟΛΟΓΙΑ 1/1/2007-1/1/2006-30/6/2007 30/6/2006 Εταιρικός φόρος και έκτακτη εισφορά για την άμυνα 61.479 49.361 Φορολογία προηγούμενων ετών 5.147 38.744 Αναβαλλόμενη φορολογία 9.656 (1.694) 76.282 86.411 6. ΚΕΡΔΟΣ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ 1/1/2007-1/1/2006-30/6/2007 30/6/2006 Κέρδος που αναλογεί στους μετόχους της μητρικής Εταιρείας ( ) 523.011 317.697 Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες και πλήρως κατανεμημένες κατά τη διάρκεια της περιόδου 3.059.582 3.059.582 Βασικό και πλήρως κατανεμημένο κέρδος ανά μετοχή (σεντ) 7. ΑΥΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 17,10 10,38 Λογισμικό Λογισμικό 30/6/2007 31/12/2006 Τιμή κτήσης Αρχικό υπόλοιπο 77.317 76.057 Προσθήκες - 1.260 Τελικό υπόλοιπο 77.317 77.317 Συσσωρευμένες αποσβέσεις Αρχικό υπόλοιπο 70.868 55.629 Επιβάρυνση περιόδου/έτους 1.702 15.239 Τελικό υπόλοιπο 72.570 70.868 Καθαρή λογιστική αξία 4.747 6.449 Page 9 of 18
2/8/2007 6:58:45 PM 9 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 8. ΑΚΙΝΗΤΑ, ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ 30/6/2007 Μηχανήματα, Γήπεδα Ηλεκτρονικοί εγκαταστάσεις και κτίρια υπολογιστές & εξοπλισμός Ολικό Τιμή κτήσης ή επανεκτίμησης 1 Ιανουαρίου 2007 5.068.854 121.902 4.731.602 9.922.358 Προσθήκες 20.355-34.436 54.791 30 Ιουνίου 2007 5.089.209 121.902 4.766.038 9.977.149 Συσσωρευμένες αποσβέσεις 1 Ιανουαρίου 2007 408.748 101.037 3.195.962 3.705.747 Επιβάρυνση περιόδου 45.797 4.272 82.228 132.297 30 Ιουνίου 2007 454.545 105.309 3.278.190 3.838.044 Καθαρή λογιστική αξία 30 Ιουνίου 2007 4.634.664 16.593 1.487.848 6.139.105 31/12/2006 Τιμή κτήσης ή επανεκτίμησης 1 Ιανουαρίου 2006 5.045.800 116.872 5.248.007 10.410.679 Προσθήκες 23.054 5.030 26.475 54.559 Εκποιήσεις - - (542.880) (542.880) 31 Δεκεμβρίου 2006 5.068.854 121.902 4.731.602 9.922.358 Συσσωρευμένες αποσβέσεις 1 Ιανουαρίου 2006 316.412 92.808 3.538.835 3.948.055 Επιβάρυνση έτους 90.813 8.229 201.530 300.572 Στις εκποιήσεις - - (542.880) (542.880) (Από)/σε μεταφορά 1.523 - (1.523) - 31 Δεκεμβρίου 2006 408.748 101.037 3.195.962 3.705.747 Καθαρή λογιστική αξία 31 Δεκεμβρίου 2006 4.660.106 20.865 1.535.640 6.216.611 Page 10 of 18
2/8/2007 6:58:45 PM 10 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 9. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΙΑΘΕΣΙΜΕΣ ΠΡΟΣ ΠΩΛΗΣΗ Δίκαιη Δίκαιη Κόστος αξία Κόστος αξία 30/6/2007 30/6/2007 31/12/2006 31/12/2006 Εισηγμένοι τίτλοι Μετοχές σε Κυπριακές Δημόσιες εταιρείες 475.622 4.298.920 475.622 3.504.042 10. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 30/6/2007 31/12/2006 Εγκεκριμένο: 10.000.000 μετοχές 1 η καθεμία 10.000.000 10.000.000 Εκδομένο και πληρωμένο: 3.059.582 μετοχές 1 η καθεμία 3.059.582 3.059.582 11. ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΟ ΔΑΝΕΙΟ 30/6/2007 31/12/2006 Τραπεζικό δάνειο 1.132.673 1.184.527 Τα δάνεια είναι αποπληρωτέα: Εντός ενός έτους 88.200 176.400 Μεταξύ δύο και πέντε ετών 705.600 705.600 Πέραν των πέντε ετών 338.873 302.527 1.132.673 1.184.527 Το πιο πάνω δάνειο παραχωρήθηκε στις 23 Δεκεμβρίου 2004 και φέρει κυμαινόμενο επιτόκιο (βασικό επιτόκιο + 0,78%). Το συνολικό δάνειο είναι για 1.300.000 και η Εταιρεία θα καταβάλλει τριμηνιαίες δόσεις των 44.100 αρχίζοντας από την 31 Ιανουαρίου 2006. Η Εταιρεία δεν έχει δώσει καμία εγγύηση για την εξασφάλιση του πιο πάνω δανείου. Page 11 of 18
2/8/2007 6:58:46 PM 11 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 12. ΑΝΑΒΑΛΛΟΜΕΝΗ ΦΟΡΟΛΟΓΙΑ 30/6/2007 31/12/2006 Αρχικό υπόλοιπο 466.198 391.220 Επανεκτίμηση γης και κτιρίων (4.970) 60.545 Χρέωση/(πίστωση) στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων 10.712 14.433 Τελικό υπόλοιπο 471.940 466.198 Η αναβαλλόμενη φορολογία προέκυψε ως ακολούθως: 30/6/2007 31/12/2006 Επανεκτίμηση γηπέδων και κτιρίων 474.891 479.861 Προσωρινές διαφορές μεταξύ των αποσβέσεων και φορολογικών εκπτώσεων (2.951) (13.663) 13. ΣΥΜΜΕΤΟΧΗ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ ΣΤΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ 471.940 466.198 Το ποσοστό στο κεφάλαιο της Εταιρείας που κατέχουν κατά κυριότητα, άμεσα ή έμμεσα, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, η σύζυγος και τα ανήλικα τέκνα τους ήταν ως ακολούθως: 30/6/2007 31/12/2006 % % Μ. Καμμάς 0,016 0,016 Μ. Τερέπεης - - Γ. Ποΐζης - - Φ. Φιλής - - Π. Καρυδάς - - Ι. Κωνσταντινίδης - - Γ. Μουσκίδης - - Page 12 of 18
2/8/2007 6:58:46 PM 12 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 14. ΜΕΤΟΧΟΙ ΠΟΥ ΚΑΤΕΧΟΥΝ ΠΕΡΑΝ ΤΟΥ 5% ΤΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Οι μέτοχοι που κατείχαν κατά κυριότητα πέραν του 5% του κεφαλαίου της Εταιρείας στις 30 Ιουνίου 2007 ήταν οι ακόλουθοι: 30/6/2007 31/12/2006 % % Κυπριακή Δημοκρατία 51,06 51,06 CLR Capital Public Limited 10,39* 10,39* * Στο πιο πάνω ποσοστό περιλαμβάνεται η έμμεση συμμετοχή της Εταιρείας CLR Investment Fund Public Ltd, με ποσοστό 4,96%. 15. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΓΓΕΝΙΚΑ ΜΕΡΗ Η Κυβέρνηση κατέχει το 51% του εκδομένου κεφαλαίου της Εταιρείας. Το υπόλοιπο 49% είναι ευρέως διεσπαρμένο. Το Συγκρότημα έχει κατά διαστήματα συναλλαγές με κυβερνητικές υπηρεσίες. Oι συναλλαγές γίνονται με εμπορικούς όρους και προϋποθέσεις. 16. ΑΝΕΙΛΗΜΜΕΝΕΣ/ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Στις 30 Ιουνίου 2007 δεν υπήρχαν οποιεσδήποτε ανειλημμένες ή ενδεχόμενες υποχρεώσεις. 17. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Δεν υπήρχαν οποιαδήποτε γεγονότα μεταγενέστερα του ισολογισμού. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 2 Αυγούστου 2007. Page 13 of 18
2/8/2007 6:58:47 PM 13 ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ ΣΕ ΕΥΡΩ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 1/1/2007-1/1/2006-30/6/2007 30/6/2006 Κύκλος εργασιών 10.145.160 9.776.989 Κόστος πωλήσεων (8.317.154) (8.213.919) Μεικτό κέρδος 1.828.006 1.563.070 Άλλα εισοδήματα 158.826 167.710 1.986.832 1.730.780 Έξοδα διοίκησης (625.286) (641.484) Έξοδα πωλήσεων (196.063) (174.169) (821.349) (815.653) Κέρδος από εργασίες πριν τα έξοδα χρηματοδότησης 1.165.483 915.127 Έξοδα χρηματοδότησης (117.165) (107.425) Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (117.165) (107.425) Κέρδος πριν τη φορολογία και το χαριστικό φιλοδώρημα για πλεονάζον προσωπικό 1.048.318 807.702 Χαριστικό φιλοδώρημα για πλεονάζον προσωπικό - (121.067) 1.048.318 686.635 Φορολογία (130.075) (147.346) Κέρδος περιόδου 918.243 539.289 Κέρδος περιόδου που αναλογεί στούς/στο: Μετόχους της μητρικής εταιρείας 891.828 541.731 Συμφέρον μειοψηφίας 26.415 (2.442) Κέρδος περιόδου 918.243 539.289 Βασικό και πλήρως κατανεμημένο κέρδος ανά μετοχή (ευρώ) 29,16 17,70 Σημείωση Η μετατροπή από το νόμισμα λειτουργίας του Συγκροτήματος, τις Κυπριακές Λίρες, σε Ευρώ για σκοπούς των συμπληρωματικών αυτών πληροφοριών στις σελίδες 13 μέχρι 16 έγινε με βάση τη συναλλαγματική ισοτιμία για Ευρώ στις 30 Ιουνίου 2007, που ήταν 1 = 1,70518. Page 14 of 18
2/8/2007 6:58:47 PM 14 ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ ΣΕ ΕΥΡΩ (συνεχ.) ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη ελεγμένα Ελεγμένα 30/6/2007 31/12/2006 Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 10.468.279 10.600.441 Άυλο ενεργητικό 8.094 10.997 Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση 7.330.434 5.975.022 Ολικό μη κυκλοφορούν ενεργητικό 17.806.807 16.586.460 Αποθέματα 9.528.883 7.419.196 Χρεώστες και προπληρωμές 4.183.363 4.214.953 Μετρητά στο ταμείο και στις τράπεζες 53.198 390.010 Ολικό κυκλοφορούν ενεργητικό 13.765.444 12.024.159 Ολικό ενεργητικού 31.572.251 28.610.619 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο 5.217.138 5.217.138 Αποθεματικά 19.877.952 17.759.035 Ίδια κεφαλαία που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής εταιρείας 25.095.090 22.976.173 Συμφέρον μειοψηφίας 676.263 608.550 Ολικό ιδίων κεφαλαίων 25.771.353 23.584.723 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμο δάνειο 1.781.014 1.719.038 Αναβαλλόμενη φορολογία 804.743 794.952 Ολικό μη τρεχουσών υποχρεώσεων 2.585.757 2.513.990 Τραπεζικά παρατραβήγματα 1.089.745 644.294 Μακροπρόθεσμο δάνειο 150.397 300.794 Πιστωτές και έξοδα οφειλόμενα 1.974.999 1.566.818 Ολικό τρεχουσών υποχρεώσεων 3.215.141 2.511.906 Ολικό υποχρεώσεων 5.800.898 5.025.896 Ολικό ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 31.572.251 28.610.619 Page 15 of 18
2/8/2007 6:58:48 PM 15 ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ ΣΕ ΕΥΡΩ (συνεχ.) ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 1/1/2007-30/6/2007 Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής Μετοχικό Αποθεματικό Αποθεματικό Συμφέρον Ολικό ιδίων κεφάλαιο επανεκτίμησης προσόδου Ολικό μειοψηφίας κεφαλαίων Αρχικό υπόλοιπο 5.217.138 8.483.647 9.275.388 22.976.173 608.550 23.584.723 Πλεόνασμα από επανεκτίμηση επενδύσεων - 1.328.987-1.328.987 41.588 1.370.575 Αναβαλλόμενη φορολογία - (8.185) - (8.185) (290) (8.475) Κέρδος περιόδου - - 891.828 891.828 26.415 918.243 Αμυντική εισφορά επί της λογιζόμενης διανομής μερίσματος - - (93.713) (93.713) - (93.713) Τελικό υπόλοιπο 5.217.138 9.804.449 10.073.503 25.095.090 676.263 25.771.353 1/1/2006-30/6/2006 Αρχικό υπόλοιπο 5.217.138 5.207.122 8.794.740 19.219.000 556.243 19.775.243 Πλεόνασμα από επανεκτίμηση επενδύσεων - 1.611.153-1.611.153 37.250 1.648.403 Αναβαλλόμενη φορολογία - (2.742) (2.742) (2.742) Κέρδος περιόδου - - 541.731 541.731 (2.442) 539.289 Μερίσματα - - (260.857) (260.857) (21.441) (282.298) Τελικό υπόλοιπο 5.217.138 6.815.533 9.075.614 21.108.285 569.610 21.677.895 Page 16 of 18
2/8/2007 6:58:48 PM 16 ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ ΣΕ ΕΥΡΩ (συνεχ.) ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 1/1/2007-1/1/2006-30/6/2007 30/6/2006 Ροή μετρητών από εργασίες Κέρδος πριν τη φορολογία 1.048.318 686.635 Αναπροσαρμογές για: Αποσβέσεις ακινήτων, εγκαταστάσεων, εξοπλισμού και άυλου ενεργητικού 228.491 260.352 Τόκους πληρωτέους 97.234 91.689 Μερίσματα εισπρακτέα (151.019) (70.187) Κέρδος από εκποίηση ακινήτων, εγκαταστάσεων, εξοπλισμού - (34.104) Ροή μετρητών από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 1.223.024 934.385 Αύξηση στα αποθέματα (2.109.688) (827.217) Μείωση στους χρεώστες και προπληρωμές 31.590 152.496 Αύξηση στους πιστωτές και έξοδα οφειλόμενα 313.765 1.367.425 Ροή μετρητών (που χρησιμοποιήθηκε σε)/από εργασίες (541.309) 1.627.089 Φορολογία που πληρώθηκε (112.891) (95.869) Καθαρή ροή μετρητών (που χρησιμοποιήθηκε σε)/από εργασίες (654.200) 1.531.220 Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμές για αγορά μετοχών - (90.095) Πληρωμές για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων, εξοπλισμού και άυλου ενεργητικού (93.429) (43.064) Εισπράξεις από εκποίηση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού - 34.104 Μερίσματα που εισπράχθηκαν 151.019 70.187 Μερίσματα που πληρώθηκαν - (260.857) Μερίσματα που πληρώθηκαν στους μετόχους μειονότητας - (21.441) Καθαρή ροή μετρητών από/(που χρησιμοποιήθηκε σε) επενδυτικές δραστηριότητες 57.590 (311.166) Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Αποπληρωμές μακροπρόθεσμου δάνειου (88.420) (249.152) Τόκοι που πληρώθηκαν (97.234) (91.689) Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε χρηματοδοτικές δραστηριότητες (185.654) (340.841) Καθαρή (μείωση)/αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών (782.264) 879.213 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου (254.283) (1.821.042) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου (1.036.547) (941.829) Τα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών αποτελούνται από: Μετρητά στο ταμείο και στις τράπεζες 53.198 308.129 Τραπεζικά παρατραβήγματα (1.089.745) (1.249.958) (1.036.547) (941.829) Page 17 of 18
2/8/2007 6:58:48 PM ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Page 18 of 18