ALLIANZ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (Αρ. Αδείας 132/12.1.93 ΦΕΚ 40B/3.2.93) ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ (ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1/2013-28/06/2013) Άρθρο 77 Ν. 4099/2012 (ΦΕΚ 250Α/20.12.2012) 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 28/06/2013 (Αξίες σε Ευρώ). ΕΠΙ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΠΟΥ ΑΠΟΤΕΛΟΥΝ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΦΙΛΙΠΠΟΥ ΔΟΜΙΚΑ ΕΡΓΑ Α.Ε. (ΚΑ) 10,560.000 0.01 105.60 ΔΙΕΘΝΗΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΕΝΔΥΜΑΤΩΝ Α.Ε. (Κ) 3,910.000 0.00000255 0.01 ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΠΟΥ ΑΠΟΤΕΛΟΥΝ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 105.61 0.00% 0.00% ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ GRR 15/10/42 0% (ΒΑΣΗ Α.Ε.Π.) 53,802.0000 1.02 54,878.04 0.44% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-15-OCT-42 Επιτόκιο: 0.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2023 12,562.0000 54.25 681,488.50 5.52% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-23 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2024 12,062.0000 50.500 609,131.00 4.93% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-24 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2025 12,562.0000 48.00 602,976.00 4.88% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-25 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2026 2,562.0000 46.250 118,492.50 0.96% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-26 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2027 4,062.0000 45.250 183,805.50 1.49% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-27 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2028 12,732.8000 44.000 560,243.20 4.54% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-28 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2029 2,732.8000 43.00 117,510.40 0.95% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-29 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2030 2,732.8000 42.50 116,144.00 0.94% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-30 Επιτόκιο: 2.0%
ΕΠΙ ΕΔ 2,0% 24/2/2031 28,732.8000 42.25 1,213,960.80 9.83% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-31 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2032 9,032.8000 42.00 379,377.60 3.07% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-32 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2033 3,732.8000 41.75 155,844.40 1.26% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-33 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2034 5,132.8000 41.75 214,294.40 1.74% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-34 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2035 12,732.8000 41.75 531,594.40 4.31% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-35 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2036 3,732.8000 41.50 154,911.20 1.25% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-36 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2037 2,732.8000 41.25 112,728.00 0.91% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-37 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2038 2,732.8000 41.25 112,728.00 0.91% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-38 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2039 3,732.8000 41.25 153,978.00 1.25% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-39 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2040 5,232.8000 41.25 215,853.00 1.75% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-40 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2041 3,732.8000 41.25 153,978.00 1.25% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-41 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2042 2,732.8000 41.36 113,028.61 0.92% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-42 Επιτόκιο: 2.0% HELLENIC T-BILL 12/07/2013 ZERO COUPON 12,500.0000 99.93 1,249,125.00 10.12% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 04-JAN-13-12-JUL-13 Επιτόκιο: 0,00%
ΕΠΙ HELLENIC T-BILL 06/09/2013 ZERO COUPON 10,000.0000 99.31 993,100.00 8.04% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 08-MAR-13-06-SEP-13 Επιτόκιο: 0,00% HELLENIC T-BILL 19/07/2013 ZERO COUPON 5,000.0000 99.87 499,350.00 4.04% Caa2 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 19-APR-13-19-JUL-13 Επιτόκιο: 0,00% ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΟΙ ΤΟΚΟΙ ΑΓΟΡΑΣ 27,869.12 0.23% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 9,326,389.67 75.53% 74.71% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 9,326,495.28 75.53% 74.71% ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΙΣΗΓΜΕΝΑ ΣΤΗΝ ΑΓΟΡΑ ΤΟΥ ΛΟΥΞΕΜΒΟΥΡΓΟΥ OTE PLC 5,0% 5/8/2013 FX 3,000 99.7310 299,193.00 2.42% Caa1 B+ - - Εκδότης: OTE PLC - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 05-AUG-04-05-AUG-13 Επιτόκιο: 5% OTE PLC 7,25% 12/02/2015 FX 6,000 101.3800 608,280.00 4.93% Caa1 B+ - - Εκδότης:OTE PLC - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 12-FEB-08-12-FEB-15 Επιτόκιο: 7.25% OTE PLC 7,875% 07/02/2018 FX 5,000 101.3750 506,875.00 4.11% Caa1 B+ - - Εκδότης:OTE PLC - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 07-FEB-13-07-FEB-18 Επιτόκιο: 7.875% ELPEGA 8,0% 10/05/2017 5,000 100.5500 502,750.00 4.07% - - - - Εκδότης:ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 10-MAY-13-10-MAY-17 Επιτόκιο: 8.0% ΣΥΝΟΛΟ 1,917,098.00 15.53% 15.36% ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΙΣΗΓΜΕΝΑ ΣΤΗΝ ΑΓΟΡΑ ΤΟΥ ΔΟΥΒΛΙΝΟΥ ESTIA MORTGAGE 0,496% 27/4/40 FRN CL. B 3,138.5268 43.99997 138,095.09 1.12% - B- CCC - Εκδότης: PIRAEUS BANK SA - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 07-JUN-05-27-APR-40 Επιτόκιο: 0,496% - Τύπος Επιτοκίου: Κυμαινόμενο Πηγή: BGN - Πρόσθετοι Όροι: CALL 27/10/14@100.00 ΣΥΝΟΛΟ 138,095.09 1.12% 1.10% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 2,055,193.09 16.65% 16.46% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 2,055,193.09 16.65% 16.46% ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ 11,381,688.37 92.18% 91.17% ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΟΙ ΤΟΚΟΙ 123,124.28 1.00% ΔΕΣΜΕΥΜΕΝΕΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ (PROTON) 10.71 0.00% ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ IPIROTIKI (ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΔΑΝΕΙΟ) 312,500.13 2.53% ΜΕΙΟΝ : ΠΡΟΒΛΕΨΗ ΕΠΙΣΦΑΛΕΙΑΣ (ΔΙΑΓΡΑΦΗ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟΥ ΔΑΝΕΙΟΥ) (312,500.13) -2.53% ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ 123,134.99 1.00% 0.99% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ( EFG EUROBANK ) 130,674.12 1.06% ΟΨΕΩΣ ΣΕ USD 33.98 0.00% ΟΨΕΩΣ ΣΕ HUF 3.55 0.00% ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΚΕΣ ΚΤΘ (EUROBANK) 300,000.00 2.43% ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΚΕΣ ΚΤΘ (ΠΕΙΡΑΙΩΣ) 548,222.99 4.44% ΣΥΝΟΛΟ 978,934.64 7.93% 7.84% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 12,483,758.00 101.11% 100.00%
ΕΠΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ (130,378.51) -1.06% ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ-ΤΕΛΗ (5,956.99) -0.05% ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (136,335.50) -1.11% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 12,347,422.50 100.00% (Μερίδια 2.542.341,605 Χ ΕΥΡΩ 4,8567) ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. Τα Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου (ΟΕΔ) και τα Εντοκα Γραμμάτια Ελληνικού Δημοσίου (ΕΓΕΔ) αποτιμήθηκαν με βάση το Δελτίο Τιμών της Ηλεκτρονικής Δευτερογενούς Αγοράς Τίτλων (ΗΔΑΤ) της 28/06/2013. 2. Η αποτίμηση των εισηγμένων ομολόγων του Εξωτερικού διαμορφώθηκε με βάση την μέση τιμή της τελευταίας τιμής ζήτησης. 3. Οι μετοχές της εταιρείας ΦΙΛΙΠΠΟΥ ΔΟΜΙΚΑ ΕΡΓΑ Α.Ε. που η διαπραγμάτευσή τους στο Χρηματιστήριο έχει διακοπεί, αποτιμήθηκαν με αξία 0,01 Ευρώ ανά μετοχή. 4. Οι μετοχές της εταιρείας ΔΙΕΘΝΗΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΕΝΔΥΜΑΤΩΝ που έχει διαγραφεί από το Χρηματιστήριο, αποτιμήθηκαν με συνολική αξία 0,01 Ευρώ. 5. Οι δεδουλευμένοι μέχρι την 28/06/2013 τόκοι των τίτλων σταθερού εισοδήματος, μειωμένοι κατά τους τόκους που τυχόν καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους (και οι οποίοι εμφανίζονται σε ιδιαίτερους λογαριασμούς ανά κατηγορία χρεογράφων) περιλαμβάνονται στα έσοδα της περιόδου. 6. Η μετατροπή των ξένων νομισμάτων σε Ευρώ έγινε με βάση το δελτίο ισοτιμιών αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 28/06/2013. 7. Ποσοστό άνω του 35% του καθαρού ενεργητικού είναι επενδεδυμένο σε Έντοκα Γραμμάτια του Ελληνικού Δημοσίου (ΕΓΕΔ). 8. Δεν έχουν επενδυθεί ιδιαίτερα σημαντικά ποσοστά του ενεργητικού του Α/Κ σε ομίλους εταιριών σύμφωνα με τις διατάξεις της παρ.8 του άρθρου 61 του Ν.4099/2012. 9. Στα Κεφάλαια των μεριδιούχων περιλαμβάνονται και τα αποτελέσματα των προηγούμενων χρήσεων. 10.Το αμοιβαίο κεφάλαιο ακολουθώντας τις διατάξεις της Κανονιστικής Πράξης της ΕΛΤΕ με Α.Π 5567/87/8 Ιουνίου 2010 κατηγοριοποίησε το σύνολο της αξίας των χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού ως εξής: Κατηγορία 1 Κατηγορία 2 Κατηγορία 3 Σύνολο Μετοχές 105,61 - - 105,61 Ομόλογα 11.381.582,76 - - 11.381.582,76 Χρηματικά διαθέσιμα 978.934,64 - - 978.934,64 Απαιτήσεις 123.134,99 - - 123.134,99 12.483.758,00 - - 12.483.758,00 Κατηγορία 1: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει δημοσιευμένων τιμών. Κατηγορία 2: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων που έχουν παρατηρήσιμες τιμές στην αγορά. Κατηγορία 3: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων που δεν έχουν παρατηρήσιμες τιμές στην αγορά.
2. ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΣΤΗ ΣΥΝΘΕΣΗ ΤΟΥ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤΑ ΤΗ ΔΙΑΡΚΕΙΑ ΤΗΣ 01/01/2013-28/06/2013 (άρθρο 77 Ν.4099/2012 & άρθρο 4 παρ.5 απόφαση Ε/Κ 17/633/20.12.2012) 28/06/2013 31/12/2012 Ποσοστό % Κινητές αξίες εσωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 9,326,389.67 9,514,263.91-1.97% Κινητές αξίες εξωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 2,055,193.09 1,254,694.58 63.80% Κινητές αξίες εσωτερικού που αποτελούν αντικείμενο διαπραγμάτευσης σε οργανωμένη αγορά 105.61 105.61 0.00% 11,381,688.37 10,769,064.10 5.69% 3. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙΔΙΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/2013-28/06/2013 (άρθρο 77 Ν.4099/2012 & άρθρο 4 παρ.6 απόφαση Ε/Κ 17/633/20.12.2012) ΜΕΡΙΔΙΑ ΕΥΡΩ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/2012 2,589,495.031 15,162,344.66 ΠΛΕΟΝ: Πωλήσεις Μεριδίων 1/1-28/06/2013 171,425.393 839,758.60 ΜΕΙΟΝ: Eξαγορές Μεριδίων 1/1-28/06/2013 218,578.890 1,076,749.05 ΣΥΝΟΛΟ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ 2,542,341.534 14,925,354.21 4. ΑΝΑΤΙΜΗΣΗ/ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/2013-28/06/2013 (άρθρο 77 Ν.4099/2012 & άρθρο 4 παρ.6 απόφαση Ε/Κ 17/633/20.12.2012) Ενεργητικό σε τιμές κτήσης την 28/06/2013 επι ομολόγων 14,137,010.80 Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 28/06/2013 επι ομολόγων 11,381,582.76 ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΣΕ ΟΜΟΛΟΓΑ (2,755,428.04) Ενεργητικό σε τιμές κτήσης την 28/06/2013 επι μετοχών 74,491.15 Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 28/06/2013 επι μετοχών 105.61 ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΣΕ ΜΕΤΟΧΕΣ (74,385.54) ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ (2,829,813.58) 5. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/2013-28/06/2013 (άρθρο 77 Ν.4099/2012 & άρθρο 4 παρ.6 απόφαση Ε/Κ 17/633/20.12.2012) Α. Πρόσοδοι Χαρτοφυλακίου Τόκοι χρεογράφων 146,412.33 Τόκοι καταθέσεων 22,689.53 Σύνολο προσόδων 169,101.86 Β. Κέρδη (Ζημίες) κεφαλαίου Καθαρά κέρδη από πωλήσεις χρεογράφων 146,359.21 Σύνολο καθαρών κερδών 146,359.21 Γ. Δαπάνες Αμοιβή Εταιρίας Διαχείρισης 46,615.22 Αμοιβή και προμήθειες Θεματοφυλακής 3,107.68 Έξοδα δημοσιεύσεων -ανακοινώσεων 1,810.68 Αμοιβή ελεγκτών 6,088.50 Φόροι -Τέλη 5,956.99 Σύνολο Δαπανών 63,579.07 Καθαρά αποτελέσματα (Κέρδη) 251,882.00 6. ΜΕΡΙΔΙΑ/ΑΞΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥ 01/01/2013-28/06/2013 (άρθρο 77 Ν.4099/2012 & άρθρο 4 παρ.3 & 4 απόφαση Ε/Κ 17/633/20.12.2012) Καθαρό Ενεργητικό την 28/06/2013 12,347,422.50 Αριθμός μεριδίων σε κυκλοφορία την 28/06/2013 2,542,341.534 Καθαρή τιμή μεριδίου την 28/06/2013 4.8567 7. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΤΡΙΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΤΡΙΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ (άρθρο 77 Ν.4099/2012 & άρθρο 4 παρ.7 απόφαση Ε/Κ 17/633/20.12.2012) 2010 2011 2012 Σύνολο καθαρού ενεργητικού 18,950,440.80 12,665,485.38 12,110,963.89 Μερίδια 2,799,477.603 2,659,773.461 2,589,495.031 Αξία μεριδίου 6.7693 4.7619 4.6770 8. ΤΥΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ 01/01/2013-28/06/2013 (άρθρο 77 Ν.4099/2012 & άρθρο 4 παρ.7 απόφαση Ε/Κ 17/633/20.12.2012) Αθήνα 31 Ιουλίου 2013 Για το Θεματοφύλακα Για τη Διαχειρίστρια Εταιρία EUROBANK ERGASIAS AE Allianz Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΕΙΡ.ΘΩΜΑΔΑΚΗ Γ.ΛΟΥΚΟΠΟΥΛΟΥ Δ. ΠΑΝΤΟΥΛΑΣ Α. ΓΚΟΤΣΟΠΟΥΛΟΥ 1.0603
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Προς τη Διοίκηση της ALLIANZ Α.Ε.Δ.Α.Κ. για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ALLIANZ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της Ετήσιας Έκθεσης Διαχείρισης Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε την ανωτέρω Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου (η Έκθεση Διαχείρισης) «ALLIANZ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ», της περιόδου από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2013, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «ALLIANZ Α.Ε.Δ.Α.Κ.» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα περιόδου και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχείρισης Η Διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 «Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυμες εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων», σε συνδυασμό με την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 Κανονιστική Πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε. και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες που η Διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης Διαχείρισης απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτής της Έκθεσης Διαχείρισης, με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα της Ελεγκτικής. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και να διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχείρισης είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στην Έκθεση Διαχείρισης. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης του κινδύνου ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχείρισης, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες της Διαχειρίστριας Εταιρείας που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης Διαχείρισης, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων της Διαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των λογιστικών εκτιμήσεων που έγιναν από τη Διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχείρισης. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η ανωτέρω Έκθεση Διαχείρισης, της περιόδου από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2013, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 και περιλαμβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόμου αυτού, όπως εξειδικεύονται από την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 Κανονιστική Πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε.. Αθήνα, 5 Αυγούστου 2013 KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε. ΑΜ ΣΟΕΛ 114 Νικόλαος Βουνισέας, Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΑΜ ΣΟΕΛ 18701 Allianz Α/Κ Ομολογιών Εσωτερικού Διάρθρωση Χαρτοφυλακίου 28/06/2013 Οµόλογα Εξωτερικού 16.64% Διαθέσιµα 7.83% Οµόλογα Εσωτερικού 75.53 %