ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ "MILLENNIUM VALUE PLUS ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ" (ΦΕΚ 1077/Β/30.08.00 & ΦΕΚ 1806/Β/12.12.06) ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥ 01.01.2009-30.06.2009 (ΑΡΘΡΟ 28 Ν. 3283/2004 - ΦΕΚ 210Α/02.11.2004) 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΠΟΣΟΣΤΟ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑ ΑΣ ΑΞΙΑ ΕΠΙ ΤΟΥ ΕΙ ΟΣ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΠΗΓΗ ΠΙΣΤΟΛΗΠΤΙΚΗ ΤΕΜΑΧΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΣΕ ΕΥΡΩ ΚΑΘΑΡΟΥ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΙΑΒΑΘΜΙΣΗ ΕΝΕΡΓ/ΚΟΥ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΟΕ 18/01/06-20/07/16, R-3,60%, ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ Η ΑΤ MOODY'S-A1 2.000,00 96,64 193.280,00 4,70% ΟΕ 11/03/09-19/07/19, R-6%, ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ Η ΑΤ MOODY'S-A1 2.000,00 107,24 214.480,00 5,21% ΤΟΚΟΙ ΑΓΟΡΑΣ ΟΕ 11/03/09-19/07/19 2.991,78 0,07% ΟΕ 24/05/06-20/08/11, R-3,9%, ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ Η ΑΤ MOODY'S-A1 4.000,00 103,56 414.240,00 10,07% ΟΕ 26/03/08-20/08/13, R-4%, ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ Η ΑΤ MOODY'S-A1 3.000,00 102,41 307.230,00 7,47% ΤΟΚΟΙ ΑΓΟΡΑΣ ΟΕ 26/03/08-20/08/13 7.811,45 0,19% ΟΕ 17/02/09-20/03/12, R-4,30%, ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ Η ΑΤ MOODY'S-A1 3.000,00 104,14 312.420,00 7,59% ΟΕ 21/01/09-20/08/14, R-5,5%, ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ Η ΑΤ MOODY'S-A1 3.000,00 108,21 324.630,00 7,89% ΟΕ 01/02/08-20/03/11, R-3,80%, ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ Η ΑΤ MOODY'S-A1 3.500,00 103,24 361.340,00 8,78% ΤΟΚΟΙ ΑΓΟΡΑΣ ΟΕ 01/02/08-20/03/11 2.186,30 0,05% ΟΕ 22/02/05-20/07/15, R-3,7%, ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ Η ΑΤ MOODY'S-A1 4.000,00 98,92 395.680,00 9,61% ΟΕ 17/01/07-20/07/17, R-4,30%, ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ Η ΑΤ MOODY'S-A1 2.500,00 98,60 246.500,00 5,99% ΣΥΝΟΛΟ 2.782.789,53 67,62% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 2.782.789,53 67,62% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 2.782.789,53 67,62% ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ - ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΛΟΥΞΕΜΒΟΥΡΓΟΥ ABG FINANCE INTL PLC 19/08/04-19/08/14, R-2% ALPHA BANK MOODY'S Baa2 2.000,00 97,50 195.000,00 4,74% ΚΥΜΑΙΝΟΜΕΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ, ΜΕΓ.ΒΡΕΤΑΝΙΑ PIRAEUS GROUP FINANCE INTL PLC 26/10/06-26/10/11, R-1,656% ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ MOODY'S A2 700,00 93,50 65.450,00 1,59% ΚΥΜΑΙΝΟΜΕΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ, ΜΕΓ.ΒΡΕΤΑΝΙΑ ΕΛΛΑ ΟΣ EFG HELLAS PLC 26/05/09-26/05/11, R-4,25% COMPOSIT BLOOMBERG MOODY'S A1 2.000,00 100,46 200.926,00 4,88% ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ, ΜΕΓ.ΒΡΕΤΑΝΙΑ BOND TRADER PIRAEUS GROUP FINANCE 15/06/09-15/06/11, R-4,5% BLOOMBERG MOODY'S A1 2.000,00 100,37 200.736,00 4,88% ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ, ΜΕΓ.ΒΡΕΤΑΝΙΑ GENERIC ΣΥΝΟΛΟ 662.112,00 16,09% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 662.112,00 16,09% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 662.112,00 16,09% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ 3.444.901,53 83,71% ΠΛΕΟΝ : ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ 9.430,01 0,23% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ 590.000,00 14,34% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΕΡΙΘΩΡΙΩΝ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ ΓΙΑ ΠΑΡΑΓΩΓΑ 17.227,51 0,42% ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 68.437,75 1,66% ΣΥΝΟΛΟ 685.095,27 16,65% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 4.129.996,80 100,36% ΜΕΙΟΝ : ΕΞΟ Α ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΠΛΗΡΩΤΕΑ (9.735,63) -0,24% ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (5.006,60) -0,12% ΣΥΝΟΛΟ (14.742,23) -0,36% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 4.115.254,57 100,00% ( ΜΕΡΙ ΙΑ 1.060.897,407 x 3,8790)
2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ - ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙ ΙΩΝ, ΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 01.01.2009-30.06.2009 Α. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙ ΙΟΥΧΩΝ ΜΕΡΙ ΙΑ ΜΕΡΙ ΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ ΤΗΝ 31.12.2008 914.790,9943 3.595.052,79 ΠΛΕΟΝ : ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΜΕΡΙ ΙΩΝ 01.01.2009-30.06.2009 315.708,5590 1.190.712,07 ΜΕΙΟΝ : ΕΞΑΓΟΡΕΣ ΜΕΡΙ ΙΩΝ 01.01.2009-30.06.2009 (169.602,1460) 146.106,4130 (624.802,20) ΜΕΡΙ ΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ ΤΗΝ 30.06.2009 1.060.897,4073 4.160.962,66 ΕΥΡΩ Β. ΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΕΥΡΩ ΚΑΘ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΣΕ ΤΙΜΕΣ ΚΤΗΣΕΩΣ ΤΗΝ 30.06.2009 4.040.536,37 ΚΑΘ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΣΕ ΤΡΕΧΟΥΣΕΣ ΤΙΜΕΣ ΤΗΝ 30.06.2009 4.115.254,57 ΙΑΦΟΡΑ 74.718,20 Γ. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΤΟΚΟΙ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΚΑΙ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΑΝΕΙΩΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ 60.559,01 ΤΟΚΟΙ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ ΟΨΕΩΣ ΚΑΙ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ 2.364,07 ΣΥΝΟΛΟ ΠΡΟΣΟ ΩΝ 62.923,08 ΠΛΕΟΝ : ΚΕΡ Η ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΑΠΟ : ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΚΑΙ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΑΝΕΙΩΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ 22.913,42 ΣΥΝΟΛΟ ΚΕΡ ΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ 22.913,42 ΜΕΙΟΝ : ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΑΠΟ : ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΚΑΙ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΑΝΕΙΩΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ (183.270,78) ΣΥΝΟΛΟ ΖΗΜΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ (183.270,78) ΣΥΝΟΛΟ ΚΕΡ ΩΝ (ΖΗΜΙΩΝ) (97.434,28) MEION : ΑΠΑΝΕΣ ΑΜΟΙΒΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ (16.986,71) ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑ (849,34) ΛΟΙΠΕΣ ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΕΞΟ Α ΤΡΙΤΩΝ (2.152,63) ΦΟΡΟΙ (3.277,04) ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΑΝΩΝ (23.265,72) ΠΛΕΟΝ: ΕΣΟ Α ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ 273,71 273,71 ΖΗΜΙΕΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥ 01.01.2009-30.06.2009 (120.426,29) ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 4.115.254,57 ( ΜΕΡΙ ΙΑ 1.060.897,407 x 3,8790) 3. ΣΧΕΣΗ ΙΑΚΥΜΑΝΣΗΣ - ΑΠΟ ΟΣΗΣ ΑΠΟ ΟΣΗ Α' ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2009 : 4,67% ΗΜΕΡΗΣΙΑ ΤΥΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΑΠΟ ΟΣΗΣ Α' ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2009 : 0,28% 4. ΕΙΚΤΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΞΟ ΩΝ ΕΙΚΤΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΞΟ ΩΝ ΕΤΟΥΣ 2008 : 1,18% ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. Τα Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου αποτιµήθηκαν µε βάση το ελτίο Τιµών της Ηλεκτρονικής ευτερογενής Αγοράς Τίτλων (Η ΑΤ) της 30ης Ιουνίου 2009. Τα Οµόλογα Εξωτερικού αποτιµήθηκαν µε βάση τη µέση τιµή της τελευταίας τιµής προσφοράς και ζήτησης. Οι δεδουλευµένοι τόκοι των ανωτέρω ως και την 30η Ιουνίου 2009 περιλαµβάνονται στα έσοδα και τις απαιτήσεις της περιόδου. 2. Ο είκτης Συνολικών Εξόδων (.Σ.Ε.) υπολογίζεται κάθε έτος µε βάση την ετήσια διαχειριστική του χρήση και ορίζεται ως το πηλίκο του συνολικού λειτουργικού του κόστους προς το µέσο όρο του καθαρού ενεργητικού του. Στο συνολικό λειτουργικό κόστος του αµοιβαίου κεφαλαίου περιλαµβάνονται η προµήθεια διαχείρισης, η προµήθεια θεµατοφυλακής, η αµοιβή των ορκωτών ελεγκτών, τα έξοδα των προβλεπόµενων δηµοσιεύσεων από το ν. 3283/2004 που πραγµατοποιούνται για λογαριασµό του αµοιβαίου κεφαλαίου και τα έξοδα που αφορούν την υποχρεωτική από την κείµενη νοµοθεσία ενηµέρωση των µεριδιούχων του αµοιβαίου κεφαλαίου. Σε περίπτωση που η επενδυτική πολιτική του αµοιβαίου κεφαλαίου περιλαµβάνει την επένδυση σε µερίδια αµοιβαίων κεφαλαίων ή/και άλλων οργανισµών συλλογικών επενδύσεων, σύµφωνα µε το άρθρο 23 του ν. 3283/2004, η Α.Ε..Α.Κ. αναφέρει σύνθετο.σ.ε. του αµοιβαίου κεφαλαίου που αντιστοιχεί στην συγκεκριµένη επένδυση. 3. Τα αποτελέσµατα των προηγούµενων χρήσεων περιλαµβάνονται στο λογαριασµό "Κεφάλαια" των µεριδιούχων.
4. Οι επενδύσεις του Αµοιβαίου Κεφαλαίου " MILLENNIUM VALUE PLUS ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ " κατά την 30η Ιουνίου 2009 που εµπίπτουν στις διατάξεις του άρθρου 22 παρ.8 του Ν.3283/2004 είχαν ως εξής: - Όµιλος : Κινητές Αξίες ιαθέσιµα/καταθέσεις PIRAEUS GROUP FINANCE 15/06/09-15/06/11,FXD,R-4,5% 4,88% - PIRAEUS GROUP FINANCE 26/10/06-26/10/11,FRN,R-1,656% 1,59% - 5. Πρόσθετα στοιχεία για τις ακόλουθες οµολογίες του χαρτοφυλακίου του Αµοιβαίου Κεφαλαίου " MILLENNIUM VALUE PLUS ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ" - ABG FINANCE INTL PLC FRN [19/08/2004-19/08/2014] Callable bond : Ανακλήσιµο από τον εκδότη από τις 19/08/2009 ανά τρίµηνο. Το κουπόνι είναι 3µηνο EURIBOR +75 µονάδες βάσης µέχρι τον Αύγουστο του 2009. Αν δεν ανακληθεί τότε είναι 3µηνο Euribor + 205 µονάδες βάσης.subordinated Lower Tier II ΑΘΗΝΑ 28 ΙΟΥΛΙΟΥ 2009 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ Η ΕΤΑΙΡΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΡΑΠΕΖΑ MILLENNIUM ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ MILLENNIUM BANK A.E. ΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Ι. ΜΑΛΕΣΟΒΑΣ Π. ΜΕΛΗΣ Κ. ΒΟΛΙΚΑΣ Γ. ΠΑΠΑ ΟΠΟΥΛΟΥ
KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές ΑΕ Στρατηγού Τόµπρα 3 153 42 Αγία Παρασκευή Ελλάς ΑΡΜΑΕ 29527/01AT/B/93/162/96 Telephone Τηλ: +30 210 60 62 100 Fax Φαξ: +30 210 60 62 111 Internet www.kpmg.gr e-mail postmaster@kpmg.gr Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Προς τη ιοίκηση της MILLENNIUM A.Ε..Α.Κ. για λογαριασµό των µεριδιούχων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «MILLENNIUM VALUE PLUS ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της Εξαµηνιαίας Έκθεσης ιαχειρίσεως Ελέγξαµε τη συνηµµένη Εξαµηνιαία Έκθεση ιαχειρίσεως του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «MILLENNIUM VALUE PLUS ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» (το Αµοιβαίο Κεφάλαιο) της περιόδου από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2009 που περιλαµβάνει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσµατα περιόδου καθώς και τα στοιχεία και τις πληροφορίες που προβλέπονται από το Ν. 3283/2004 για την περίοδο αυτή. Ευθύνη ιοίκησης για την Εξαµηνιαία Έκθεση ιαχειρίσεως Η ιοίκηση της ιαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για τη σύνταξη και την εύλογη παρουσίαση αυτής της Εξαµηνιαίας Έκθεσης ιαχειρίσεως, σύµφωνα µε τις σχετικές διατάξεις του Ν. 3283/2004. Η ευθύνη αυτή περιλαµβάνει το σχεδιασµό, εφαρµογή και διατήρηση συστήµατος εσωτερικού ελέγχου σχετικά µε τη σύνταξη και εύλογη παρουσίαση έκθεσης διαχειρίσεως, η οποία είναι απαλλαγµένη από ουσιώδεις ανακρίβειες, που οφείλονται σε απάτη ή λάθος επιλέγοντας και εφαρµόζοντας κατάλληλες λογιστικές πολιτικές και πραγµατοποιώντας λογιστικές εκτιµήσεις οι οποίες είναι εύλογες για την περίσταση. Ευθύνη Ελεγκτή ική µας ευθύνη είναι η έκφραση γνώµης επί αυτής της Εξαµηνιαίας Έκθεσης ιαχειρίσεως, µε βάση τον έλεγχό µας. ιενεργήσαµε τον έλεγχό µας σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα της Ελεγκτικής. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν τη συµµόρφωσή µας µε κανόνες ηθικής δεοντολογίας και το σχεδιασµό και διενέργεια του ελέγχου µας µε σκοπό την αποκόµιση εύλογης διασφάλισης ότι η Εξαµηνιαία Έκθεση ιαχειρίσεως είναι απαλλαγµένη από ουσιώδεις ανακρίβειες. Ο έλεγχος περιλαµβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για τη συγκέντρωση ελεγκτικών τεκµηρίων σχετικά µε τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαµβάνονται στην Εξαµηνιαία Έκθεση ιαχειρίσεως. Οι διαδικασίες επιλέγονται κατά την κρίση του ελεγκτή και περιλαµβάνουν την εκτίµηση του κινδύνου ουσιώδους ανακρίβειας της Εξαµηνιαίας Έκθεσης ιαχειρίσεως, που οφείλεται σε απάτη ή λάθος. Για την εκτίµηση του κινδύνου αυτού, ο ελεγκτής λαµβάνει υπόψη του το σύστηµα εσωτερικού ελέγχου, σχετικά µε τη σύνταξη και την εύλογη παρουσίαση της Εξαµηνιαίας Έκθεσης ιαχειρίσεως, µε σκοπό το σχεδιασµό κατάλληλων ελεγκτικών διαδικασιών για την περίσταση και όχι για την έκφραση γνώµης επί της αποτελεσµατικότητας του συστήµατος εσωτερικού ελέγχου της ιαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαµβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που εφαρµόστηκαν και KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές ΑΕ, Ελληνική Ανώνυµη Εταιρεία και µέλος του δικτύου ανεξάρτητων εταιρειών-µελών της KPMG συνδεδεµένων µε την KPMG International, ενός Ελβετικού συνεταιρισµού.
του εύλογου των εκτιµήσεων που έγιναν από τη ιοίκηση της ιαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Εξαµηνιαίας Έκθεσης ιαχειρίσεως. Πιστεύουµε ότι τα ελεγκτικά τεκµήρια που έχουµε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεµελίωση της ελεγκτικής µας γνώµης. Γνώµη Κατά τη γνώµη µας, η Εξαµηνιαία Έκθεση ιαχειρίσεως του Αµοιβαίου Κεφαλαίου, περιλαµβάνει τις προβλεπόµενες από το άρθρο 28 του Ν.3283/2004 πληροφορίες και απεικονίζει ακριβοδίκαια την περιουσιακή κατάσταση του Αµοιβαίου Κεφαλαίου κατά την 30 Ιουνίου 2009 και τη χρηµατοοικονοµική του επίδοση για την περίοδο που έληξε την ηµεροµηνία αυτή, σύµφωνα µε τις σχετικές διατάξεις του Ν. 3283/2004. Αθήνα, 31 Ιουλίου 2009 KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε. Νικόλαος Βουνισέας, Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΑΜ ΣΟΕΛ 18701 2