ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. ΟΜΙΛΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ. ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2013

ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. ΟΜΙΛΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2013 Σύμφωνα με το άρθρο 5 του Ν.3556 / 2007 ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ ΑΡ.Μ.Α.Ε : 34192/06/B/95/2 Αριστοτέλους 95 Αχαρναί

Ε Ξ Α Μ Η Ν Ι Α Ι Α Ο Ι Κ Ο Ν Ο Μ Ι Κ Η Έ Κ Θ Ε Σ Η (ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2013) Η παρούσα Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση, συντάσσεται σύμφωνα με το άρθρο 5 του N. 3556/2007 και τις επ αυτού εκδοθείσες Αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και περιλαμβάνει : (α) Δηλώσεις εκπροσώπων του Δ.Σ. (β) Εξαμηνιαία έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου για την περίοδο 01.01.2013 30.06.2013 (γ) Έκθεση Επισκόπησης Ενδιάμεσης Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή (δ) Εξαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις που αφορούν στο Α εξάμηνο της χρήσεως 2013 (ε) Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου 01.01.2013 30.06.2013 Βεβαιώνεται ότι η παρούσα Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση της περιόδου 01.01.2013 30.06.2013 είναι εκείνη που εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο της «ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΩΝ ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ ΓΕΝΙΚΟΥ ΧΟΝΔΡΕΜΠΟΡΙΟΥ ΚΑΙ ΔΙΑΝΟΜΩΝ», κατά την συνεδρίασή της την 29 η Αυγούστου 2013. Η παρούσα Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση περιόδου 01.01.2013 30.06.2013 είναι αναρτημένη στο διαδίκτυο στην ηλεκτρονική διεύθυνση www.dionicgroup.com, όπου και θα παραμείνει στην διάθεση του επενδυτικού κοινού για χρονικό διάστημα τουλάχιστον πέντε (5) ετών από την ημερομηνία της συντάξεως και δημοσιοποιήσεώς της. 2

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Α. ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Ν. 3556/2007)...4 Β. E Ξ Α Μ Η Ν Ι Α Ι Α Ε Κ Θ Ε Σ Η ΤΟΥ Δ Ι Ο Ι Κ Η Τ Ι Κ Ο Υ Σ Υ Μ Β Ο Υ Λ Ι Ο Υ...5 Γ. ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ...14 Δ. ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ...16 Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης...17 Κατάσταση Συνολικών Εσόδων...18 Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων...19 Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Μητρικής Εταιρίας...20 Κατάσταση Ταμιακών Ροών...21 Επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις επί των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων...22 Ε. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 01.01.2013 ΕΩΣ 30.06.2013...45 3

Α. ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Ν. 3556/2007) Οι 1. Θωμάς Ρούμπας Πρόεδρος εκτελεστικό μέλος 2 Δημοσθενης Βατικιωτης Διευθύνων Σύμβουλος εκτελεστικό μέλος 3. Ιωάννης Βενέτης Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό Μέλος Δηλώνεται με την παρούσα ότι, εξ όσων γνωρίζουμε οι εξαμηνιαίες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας «ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΩΝ ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ ΓΕΝΙΚΟΥ ΧΟΝΔΡΕΜΠΟΡΙΟΥ ΚΑΙ ΔΙΑΝΟΜΩΝ» για την περίοδο από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως την 30 η Ιουνίου 2013, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα ισχύοντα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα χρήσεως του Ομίλου και της Εταιρείας καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στις παραγράφους 3 έως 5 του άρθρου 5 του N. 3556/2007. Δηλώνεται επίσης ότι, εξ όσων γνωρίζουμε η εξαμηνιαία έκθεση του διοικητικού συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή τις πληροφορίες που απαιτούνται σύμφωνα με τα οριζόμενα στην παράγραφο 6 του άρθρου 5 του Ν. 3556/2007. Αχαρναί, 29 Αυγούστου 2013 Θωμάς Ρούμπας Πρόεδρος εκτελεστικό μέλος Δημοσθενης Βατικιωτης Διευθύνων Σύμβουλος εκτελεστικό μέλος Ιωάννης Βενέτης Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό Μέλος 4

Β. E Ξ Α Μ Η Ν Ι Α Ι Α Ε Κ Θ Ε Σ Η ΤΟΥ Δ Ι Ο Ι Κ Η Τ Ι Κ Ο Υ Σ Υ Μ Β Ο Υ Λ Ι Ο Υ Της Εταιρείας ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. Επί των ενοποιημένων και εταιρικών Οικονομικών Καταστάσεων της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου έως 30 η Ιουνίου 2013 Η παρούσα Εξαμηνιαία Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου η οποία ακολουθεί (εφεξής καλούμενη για λόγους συντομίας ως «Έκθεση»), αφορά στην χρονική περίοδο του Α εξαμήνου της τρέχουσας περιόδου 2013 (01.01.2013 30.06.2013). H Έκθεση συντάχθηκε και είναι εναρμονισμένη με τις σχετικές διατάξεις του νόμου 3556/2007 (ΦΕΚ 91Α/30.04.2007) και τις επ αυτού εκδοθείσες εκτελεστικές αποφάσεις της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Η παρούσα Έκθεση εμπεριέχει κατά τρόπο ευσύνοπτο, πλην όμως εύληπτο ουσιαστικό τις σημαντικές επιμέρους θεματικές ενότητες, που είναι απαραίτητες, με βάση το ως άνω νομοθετικό πλαίσιο και απεικονίζει κατά τρόπο αληθή όλες τις σχετικές αναγκαίες κατά νόμο πληροφορίες, προκειμένου να εξαχθεί μια ουσιαστική και εμπεριστατωμένη ενημέρωση για την δραστηριότητα κατά την εν λόγω χρονική περίοδο της Εταιρείας ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΩΝ ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ ΓΕΝΙΚΟΥ ΧΟΝΔΡΕΜΠΟΡΙΟΥ ΚΑΙ ΔΙΑΝΟΜΩΝ (εφεξής καλούμενη για λόγους συντομίας ως «Εταιρεία» ή «NTIONIK») καθώς και του Ομίλου NTIONIK (στον οποίο Όμιλο, περιλαμβάνονται πλην της NTIONIK και οι ακόλουθες Εταιρείες : Εταιρίες Χώρα Μέθοδος Ενοποίησης % Συμμετοχής Αμεση Εμμεση ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ ΕΛΛΑΔΑ ΜΗΤΡΙΚΗ ATCOM AE ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 75,89% ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ REAL CONSULTING ΕΛΛΑΔΑ ΑΝΑΛΟΓΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 34,23% ATCOM INTERNET & MULTIMEDIA LIMITED ΑΓΓΛΙΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 75,89% ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΔΙΑΝΟΜΩΝ ΑΕ ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 33% DIONIC ENERGY AE (Πρώην MEDIA VIS) ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 97% ΣΚΡΟΥΤΖ ΑΕ ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 50% DIONIC PARTICIPATION LTD ΚΥΠΡΟΣ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 100% DIONIC TRADING LTD ΚΥΠΡΟΣ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 100% DIONIC BULGARIA LLC ΒΟΥΛΓΑΡΙΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 95% SHENZHEN TOP LEAD LIMITED ΚΙΝΑ (HONG KONG) ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 70% MARM LIGHTING LTD ΚΥΠΡΟΣ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 80% ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΙΟΛΙΚΗ ΑΝΑΠΤΥΞΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΕ ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 51% SHOP 365 A.E. ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 90% ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ - ΑΥΛΩΝΑΣ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Ε.Ε. ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 99,90% ΥΒΡΙΔΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑ Α.Ε.(Πρώην NTIANA ΑΝΑΠΤΥΞΙΑΚΗ) ΕΛΛΑΔΑ ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ 35,29% ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ 21,85% ΕΝΑΛΕΝ ΑΕ ΕΛΛΑΔΑ ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ 37,50% IRA MEDIA AE ΔΙΑΦ.ΕΚΔ.ΕΜΠ.&ΥΠ.ΑΝΑΠΤ.ΙΝΤΕRNET ΕΛΛΑΔΑ ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ 30% Στην τρέχουσα περίοδο συστάθηκε και λειτούργησε η εταιρεία SHOP 365 Α.Ε. Η εταιρεία έχει σαν αντικείμενο δραστηριότητας της το ηλεκτρονικό εμπόριο. Η μητρική εταιρεία DIONIC AEBE κατέχει το 90% του μετοχικού κεφαλαίου της και την ενοποιεί με την μέθοδο της ολικής ενοποίησης. Το υπόλοιπο 10% κατέχεται από τρίτους μετόχους εκτός Ομίλου. Το αρχικό της μετοχικό κεφάλαιο ανήλθε σε ποσό 60,000. Τα οικονομικά της μεγέθη κατά την πρώτη περίοδο λειτουργίας της είναι οριακά και δεν ασκούν ουσιώδη επίδραση στα συνολικά μεγέθη του Ομίλου. Επίσης στην τρέχουσα περίοδο η μητρική εταιρεία πούλησε μικρό αριθμό μετοχών της θυγατρικής εταιρείας ATCOM με οριακή μείωση του ποσοστού της, το οποίο κατήλθε σε 75.89% έναντι 76,07%. Η τιμή πώλησης ανήλθε σε ποσό 6.174,5 πουλήθηκαν 2.650 μετοχές και προέκυψε 5

θετική διαφορά ποσού 698 η οποία αναγνωρίστηκε απευθείας στα ενοποιημένα ίδια κεφάλαια. Πέραν των ανωτέρω δεν υπήρχαν άλλες αλλαγές στην δομή και τα ποσοστά του Ομίλου. Εν όψει δε του ότι από την Εταιρεία συντάσσονται και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, η παρούσα Έκθεση είναι ενιαία, με κύριο σημείο αναφοράς τα ενοποιημένα οικονομικά δεδομένα της Εταιρείας και των συνδεδεμένων προς αυτήν επιχειρήσεων, και με αναφορά στα επιμέρους (μη ενοποιημένα) οικονομικά δεδομένα της Εταιρείας, μόνο στα σημεία όπου έχει κριθεί σκόπιμο ή αναγκαίο για την καλύτερη κατανόηση του περιεχομένου της. Η Έκθεση περιλαμβάνεται αυτούσια μαζί με τις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας και τα λοιπά απαιτούμενα από τον νόμο στοιχεία και δηλώσεις στην εξαμηνιαία οικονομική έκθεση που αφορά στο πρώτο εξάμηνο της χρήσεως 2013. Οι θεματικές ενότητες της Εκθέσεως και το περιεχόμενο αυτών έχουν ως ακολούθως: ΕΝΟΤΗΤΑ Α 1. Σημαντικά γεγονότα Α εξαμήνου 2013 Τα σημαντικά γεγονότα τα οποία έλαβαν χώρα κατά την διάρκεια της περιόδου 01.01.2013 30.06.2013 με ημερολογιακή σειρά, σ επίπεδο Ομίλου και Εταιρείας είναι τα ακόλουθα: Στις 21/1/2013 Η NTIONIK AEBE στα πλαίσια της ανάπτυξης των δραστηριοτήτων της στο χώρο της Ηλεκτρονικού Εμπορίου προχώρησε στην ίδρυση της κατά 90% θυγατρικής εταιρείας με Επωνυμία «Shop365.gr Ανώνυμη Εταιρεία Ηλεκτρονικού Εμπορίου Ειδών Οικιακής Χρήσης, Καλλυντικών, Υγιεινής, Χαρτικών, Βρεφανάπτυξης, Παιχνιδιών και λοιπών συναφών ειδών μέσω Διαδικτύου» και με τον διακριτικό τίτλο Shop365.gr Α.Ε. Το καταβεβλημένο μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας ανέρχεται σε 60.000 ευρώ. Η ανωτέρω εταιρεία εκμεταλλευόμενη την τεχνογνωσία αλλά και τις συνέργειες που προκύπτουν από τις θυγατρικές του Ομίλου,θα δραστηριοποιηθεί στο ηλεκτρονικό εμπόριο για την πώληση προϊόντων μέσω του Διαδικτύου προς φυσικά και νομικά πρόσωπα, εκμεταλλευόμενη τις ευκαιρίες αλλά και την αυξανόμενη τάση και δυναμική στην συγκεκριμένη αγορά στην Ελλάδα αλλά και στο Εξωτερικό. Στις 28.6.2013 συνήλθε η ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ στην οποία συζητήθηκαν και ελήφθησαν αποφάσεις επί των θεμάτων Ημερησίας Διατάξεως της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης και ειδικότερα: 1. Επί του πρώτου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε παμψηφεί την Ετήσια οικονομική Έκθεση της εταιρείας και του ομίλου με τα των Ετησίων οικονομικών καταστάσεων καθώς και των Ενοποιημένων τοιούτων της εταιρικής χρήσης ( 1.1.2012 31.12.2012) καθώς και τις εκθέσεις πεπραγμένων του Διοικητικού Συμβουλίου και του Ορκωτού Ελεγκτή. 2. Επί του δεύτερου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε παμψηφεί την απαλλαγή των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και του Ορκωτού Ελεγκτή από κάθε ευθύνη επί των πεπραγμένων της χρήσης που έληξε. 3. Επί του τρίτου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση εξέλεξε παμψηφεί σύμφωνα με τις διατάξεις του Κ.Ν. 2190/1920, του Π.Δ. 226/1992 και του Ν. 3693/2008, την ελεγκτική εταιρεία "GRANT THORNTON ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ", με Α.Μ. ΣΟΕΛ 127,, για τον τακτικό έλεγχο της χρήσεως 2013 (01.01 6

31.12.2013). Η αμοιβή των ελεγκτών θα καθοριστεί σύμφωνα με τις αποφάσεις του Εποπτικού Συμβουλίου του Σώματος Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών. 4. Επί του τετάρτου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενημερώθηκε ότι δεν χορηγήθηκαν αμοιβές στα μέλη του Δ.Σ για την χρήση 2012 και προέγκρινε παμψηφεί (ήτοι με ψήφους 8.632.353 επί συνόλου 8.632.353 ) την καταβολή αμοιβών και αποζημιώσεων για τη χρήση 2013, συνολικού ύψους 100.000 Ευρώ. 5. Επί του πέμπτου θέματος ημερησίας διατάξεως ενέκρινε παμψηφεί την χορήγηση αδείας σύμφωνα με το άρθρο 23 του Κ.Ν 2190/20 στα μέλη του Δ.Σ και τους Διευθυντές, προκειμένου να μετέχουν σε διοικητικά συμβούλια ή στη Διεύθυνση εταιρειών που επιδιώκουν όμοιους ή παρεμφερείς σκοπούς. 6.Επί του έκτου θέματος η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε με πλειοψηφία την εκλογή νέου Διοικητικού Συμβουλίου, με τον ορισμό, μεταξύ αυτών, των ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών σύμφωνα με τα οριζόμενα στις διατάξεις των άρθρων 3 παρ. 1 και 4 παρ. 1 του ν. 3016/2002 περί Εταιρικής Διακυβέρνησης. Το νέο Διοικητικό Συμβούλιο θα διοικήσει την εταιρία για μία τριετία, της θητείας του παρατεινομένης αυτόματα μέχρι την σύγκληση της αμέσως επόμενης τακτικής γενικής συνέλευσης μετά την λήξη της θητείας του, σύμφωνα με το άρθρο 19 παρ. 2 του καταστατικού και το άρθρο 19 παρ. 1 του ν. 2190/1920. Το νέο διοικητικό συμβούλιο αποτελείται από τους κάτωθι: 1. Θωμά Ρούμπα του Ιωάννη, Εκτελεστικό Μέλος 2. Δημοσθένης Βατικιώτης του Ιωάννη, Εκτελεστικό Μέλος 3. Χρήστο Μπιζούμη του Μίμη, Μη Εκτελεστικό Μέλος 4. Κωνσταντίνο Θεοτοκά του Στεφάνου, Μη Εκτελεστικό Μέλος 5. Ιωάννη Βενέτη του Ζώη, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος 6.Παντελή Παστιανίδη του Γεωργίου Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος Η Τακτική Γενική Συνέλευση, κατόπιν ενημέρωσης του Προέδρου της και αφού εξέτασε τη συνδρομή των κριτηρίων για την απονομή της ιδιότητας του ανεξάρτητου μη εκτελεστικού μέλους, διορίζει ως ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του ανωτέρω Διοικητικού Συμβουλίου τους κ.κ. Ιωάννη Βενέτη του Ζώη και Παντελή Παστιανίδη του Γεωργίου. 7.Επί του εβδόμου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση επικύρωσε παμψηφεί την σύσταση Επιτροπής Ελέγχου σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στους Ν. 3016/2002(άρθρο 7παρ.2) και Ν. 3693/2008(άρθρο 37παρ.1) όπως ισχύουν, με την εκλογή τριών μελών. Ειδικότερα, η ως άνω επιτροπή θα αποτελείται από το μή Εκτελεστικό Μέλος του Δ.Σ. κ. ΘΕΟΤΟΚΑ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟ και τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ. κ. ΙΩΑΝΝΗ ΒΕΝΕΤΗ και ΠΑΣΤΙΑΝΙΔΗ ΠΑΝΤΕΛΗ. Η συζήτηση των υπόλοιπων κατά σειρά θεμάτων της ημερησίας διάταξης αναβλήθηκε δεδομένου ότι για τα θέματα αυτά απαιτείται σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 29 παρ.3 του Κ.Ν. 2190/20 αυξημένη απαρτία. Στις 22.7.2013 συνήλθε η ετήσια Β Επαναληπτική Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ στην οποία συζητήθηκαν και ελήφθησαν αποφάσεις επί του συνόλου των θεμάτων Ημερησίας Διατάξεως που είχαν αναβληθεί απο την Γενική Συνέλευση τω μετόχων της 28.6.2013 και απο την Α Επαναληπτική Γενική Συνέλευση της 9.07.2013, και ειδικότερα: 7

1. Επί του όγδοου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε με πλειοψηφία την αύξηση της ονομαστικής αξίας κάθε κοινής, ονομαστικής, μετά ψήφου μετοχής της Εταιρίας από 0,30 σε 1,20, με ταυτόχρονη συνένωση και μείωση του συνολικού αριθμού των κοινών μετοχών (reverse split) με αναλογία 4 παλαιές μετοχές για κάθε 1 νέα μετοχή. Προς σκοπό επίτευξης ακέραιου αριθμού κοινών μετοχών, αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου με κεφαλαιοποίηση μέρους του αποθεματικού του υπέρ του άρτιου και ειδικότερα ποσού 0,30, ώστε μετά τη συνένωση ο συνολικός αριθμός των μετοχών ν ανέλθει από 31.370.400 σε 7.842.600 κοινές ονομαστικές μετοχές και το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας ποσού 9.411.120 να διαιρείται σε 7.842.600 κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας 1,20 εκάστης. Σημειώνεται ότι κατά τη διαδικασία του reverse split κλάσματα μετοχής δεν θα εκδοθούν. Τα κλασματικά δικαιώματα που θα προκύψουν θα εκποιηθούν από την Εταιρεία και το ποσό της ρευστοποίησής τους θα αποδοθεί στους δικαιούχους μετόχους. 2. Επί του ένατου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε με την μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας κατά 7.058.340, με μείωση της ονομαστικής αξίας της μετοχής από 1,20 σε 0,30 εκάστης, ώστε να σχηματισθεί ισόποσο ειδικό αποθεματικό, κατ άρθρο 4 παρ. 4α του Κ.Ν. 2190/1920 προς συμψηφισμό και απόσβεση ζημιών εις νέο παρελθουσών χρήσεων. Μετά την ως άνω μείωση το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας θα ανέλθει στο ποσό των 2.352.780, διαιρούμενο σε 7.842.600 κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,30 εκάστης. 3. Επί του δέκατου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε με πλειοψηφία την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας με σκοπό τη συνολική άντληση κεφαλαίων έως του ποσού 3.999.726,00, με καταβολή μετρητών και δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων. Στα πλαίσια της ανωτέρω απόφασης, θα εκδοθούν έως 13.332.420 νέες κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,30 εκάστη, με αναλογία 1,70 νέα μετοχή προς κάθε 1 παλαιά μετοχή και με τιμή διάθεσης 0,30 εκάστη των νέων μετοχών. Επίσης την παροχή δικαιώματος προεγγραφής στους κατόχους δικαιωμάτων προτίμησης που θα έχουν ασκήσει πλήρως τα δικαιώματα προτίμησης που τους αναλογούν. Η Γ.Σ. θα εξουσιοδοτήσει το Δ.Σ. για την εξειδίκευση των όρων εκδόσεως αυτών, τον καθορισμό των διαδικαστικών και τεχνικών λεπτομερειών για την άσκηση των δικαιωμάτων προτίμησης, συμπεριλαμβανομένης της πρόσκλησης και του ορισμού προθεσμίας εντός της οποίας πρέπει ν ασκηθούν τα εν λόγω δικαιώματα προτίμησης, τον καθορισμό των τεχνικών και διαδικαστικών όρων προεγγραφής και διάθεσης τυχόν αδιάθετων μετοχών, καθώς και τη διεκπεραίωση κάθε άλλου συναφούς θέματος με την εν λόγω αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας. Ο κος ΘΩΜΑΣ ΡΟΥΜΠΑΣ πρόεδρος του Δ.Σ και βασικός μέτοχος της εταιρείας με ποσοστό 6,97% δήλωσε ότι θα συμμετάσχει εν μέρει στην επικείμενη Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου. Επί του εντέκατου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε με πλειοψηφία την τροποποίηση του άρθρου 5Α του Καταστατικού της Εταιρίας, συνεπεία της αύξησης της ονομαστικής αξίας της μετοχής της Εταιρίας από 0,30 σε 1,20 με ταυτόχρονη συνένωση μετοχών και μείωση του συνολικού αριθμού των κοινών μετοχών (reverse split) (θέμα 8ο ημερήσιας διάταξης), της μείωσης του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας κατά 7.058.340, με μείωση της ονομαστικής αξίας της μετοχής από 1,20 σε 0,30 η κάθε μία (θέμα 9ο ημερήσιας διάταξης) και της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας με σκοπό την άντληση κεφαλαίων έως του ποσού των 3.999.726,00, με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων, με έκδοση έως 13.332.420 νέων κοινών ονομαστικών μετοχών ονομαστικής αξίας 0,30 εκάστη και καταβολή μετρητών (θέμα 10ο ημερήσιας διάταξης). 8

ΕΝΟΤΗΤΑ Β Προμηθευτές Αποθέματα Η Εταιρεία διατηρεί μεγάλο αριθμό εμπορευμάτων και υπηρεσιών τα οποία προμηθεύεται από προμηθευτές εσωτερικού και εξωτερικού. Η Εταιρεία διατηρεί σημαντικό αριθμό αποθεμάτων, με στόχο την καλύτερη και ορθολογικότερη διαχείριση καθώς και την εξυπηρέτηση των αναγκών των πελατών πέρα από τις συνήθεις και καθορισμένες απαιτήσεις τους. Οι ενέργειες αυτές κρίνονται απαραίτητες τόσο για τη διατήρηση της ανταγωνιστικότητας, όσο και για την μείωση του κόστους διαχείρισης πολλαπλών παραγγελιών κάθε φορά, αλλά και τη μείωση του κόστους αγοράς των προϊόντων διατηρώντας πάντα υψηλού επιπέδου και μακροχρόνιες σχέσεις με τους προμηθευτές. Παράλληλα, η διατήρηση σημαντικού αριθμού προμηθευτών προσδίδει στην Εταιρεία μεγαλύτερη διαπραγματευτική ικανότητα, προσφέροντας εναλλακτικές λύσεις και ευρύτερη διασπορά του κινδύνου από πιθανή στροφή προτίμησης των καταναλωτών σε νέα προϊόντα. Η διατήρηση αποθεμάτων δημιουργεί ευνοϊκές συνθήκες σε περίπτωση ανόδου των τιμών, δημιουργώντας προϋποθέσεις για διεύρυνση των περιθωρίων κερδοφορίας. Επιπλέον, τυχόν αύξηση των τιμών των προϊόντων θα επιβαρύνει τα περιθώρια κερδοφορίας. Παρόλα αυτά, η μεγάλη διασπορά προμηθευτών διασφαλίζει τη μικρή κάθε φορά επίπτωση από τυχόν αυξήσεις μειώσεις των τιμών σε κάποια προϊόντα, αφού κανένας προμηθευτής δεν αντιπροσωπεύει πάνω από το 5% του συνόλου του κόστους αγοράς των προϊόντων. Σημειώνουμε ότι, όσον αφορά τις λοιπές εταιρείες του Ομίλου που συμπεριλαμβάνονται στην ενοποίηση, δεν διατηρούν σημαντικά αποθέματα και συνεπώς δεν υφίσταται ο υπό εξέταση κίνδυνος. Την 30.06.2013 το σύνολο αποθεμάτων ήταν 10.319.467 ευρώ 5.508.868 ευρώ για το Όμιλο και την Εταιρεία αντίστοιχα, ενώ η πρόβλεψη απαξίωσης ήταν 636.000 ευρώ και 606.000 ευρώ για τον Όμιλο και την Εταιρεία αντίστοιχα. Πελάτες Πιστώσεις Πελατών Λόγω της μεγάλης οικονομικής ύφεσης στην Ελληνική Αγορά ο αριθμός των πελατών έχει μειωθεί σημαντικά, παρόλα αυτά δεν υφίστανται κίνδυνοι εξάρτησης από μερίδα πελατών καθώς κανένας πελάτης δεν αντιστοιχεί σε ποσοστό σημαντικό επί του κύκλου εργασιών μας. Οι πελάτες των εταιρειών του Ομίλου αντιπροσωπεύουν ένα μεγάλο εύρος επιχειρήσεων σε όλη την Ελλάδα. Οι εταιρείες του Ομίλου στοχεύουν στην ικανοποίηση μεγαλύτερου πλήθους επιχειρήσεων (πελατών) μέσα από την συνεχώς εμπλουτιζόμενη ποικιλία των προϊόντων που διαθέτουν επιδιώκοντας ταυτόχρονα στην άμεση ικανοποίηση των αναγκών τους και στην αύξηση της εμπιστοσύνης τους, μέσα από διάφορες διαδικασίες και παροχές. Η διοίκηση της ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. συνεχίζει να καταβάλει προσπάθειες για τον περιορισμό του χρόνου πίστωσης των πελατών της το οποίο έχει επίπτωση στον κύκλο εργασιών. Ανθρώπινο δυναμικό Η διοίκηση των εταιρειών του Ομίλου βασίζεται σε ομάδα έμπειρων και ικανών στελεχών, με πλήρη γνώση του αντικειμένου των εταιρειών και των συνθηκών της αγοράς συμβάλλοντας στην εύρυθμη λειτουργία και την περαιτέρω ανάπτυξη των εταιρειών. Με τις παρούσες συνθήκες τα στελέχη της Εταιρείας βρίσκονται σε αρμονική συνεργασία τόσο μεταξύ τους όσο και με την γενική διεύθυνση της Εταιρείας. Πιθανή διατάραξη της σχέσης των στελεχών με την διοίκηση, με αποτέλεσμα την απώλειά τους, ενέχει κίνδυνο να διαταράξει πρόσκαιρα την εύρυθμη λειτουργία της. Η υποδομή της Εταιρείας όμως επιτρέπει την άμεση αναπλήρωση στελέχους χωρίς σημαντικές επιπτώσεις στην πορεία των εργασιών της. 9

Οι σχέσεις των διοικούντων με τους εργαζομένους είναι άριστες και δεν παρουσιάζονται εργασιακά προβλήματα. Το αποτέλεσμα των σχέσεων αυτών είναι η έλλειψη δικαστικών υποθέσεων που αφορούν σε εργασιακά θέματα. Κίνδυνος ρευστότητας Λόγω της οικονομικής ύφεσης που πλήττει την ελληνική αγορά καθώς και η έλλειψη ρευστότητας η οποία δημιουργείται κυρίως απο τα τραπεζικά ιδρύματα έχει σαν συνέπεια την αδύναμη επάρκεια ρευστότητας.η εταιρεία συνεχίζει την συνετή διαχείριση του κινδύνου ρευστότητας για την επάρκεια χρηματικών διαθεσίμων και την ύπαρξη διαθέσιμων πηγών χρηματοδότησης. Η συνέχιση της αποτελεσματικής διαχείρισης του κινδύνου ρευστότητας κρίνεται ως καθοριστικής σημασίας παράγοντας για τη συνέχιση της ομαλής λειτουργίας της στο μέλλον. Ο Ομιλος έχει συσσωρεύσει κατά την τελευταία διετία σημαντικά αρνητικά αποτελέσματα. Κατά τη λήξη της χρήσης 2012 όσο και της προηγούμενης χρήσεως, ο Όμιλος δεν πληρούσε ορισμένους από τους δείκτες που προβλέπονταν από υφιστάμενη τραπεζική σύμβαση (Ομολογιακό Δάνειο) με την Alpha Bank, ενώ παράλληλα στη σύμβαση προβλέπεται δικαίωμα καταγγελίας εκ μέρους των δανειστών για την περίπτωση αυτή (η συμβατική ημερομηνία αποπληρωμής του εν λόγω δανείου είναι η 28 Ιουνίου 2012). Η Διοίκηση της Εταιρείας λόγω του δυσχερούς οικονομικού περιβάλλοντος μετά από διαπραγματεύσεις με την ανωτέρω τράπεζα τροποποίησε την λήξη του ΜΟΔ από 28/6/2012 σε 28/12/2012. Στα πλαίσια της συνολικής αναδιοργάνωσης του δανεισμού της εταιρείας η διοίκηση της εταιρείας βρίσκεται σε προχωρημένες διαπραγματεύσεις για την αναχρηματοδότηση του ανωτέρου δανείου με την ALPHA BANK και τις υπόλοιπες πιστώτριες τράπεζες με την παροχή επιπλέον εμπραγμάτων ασφαλειών. Η εκτίμηση της Διοίκησης είναι ότι η αναχρηματοδότηση θα ολοκληρωθεί με επιτυχία και η Εταιρεία και ο Όμιλος θα είναι σε θέση να συνεχίσουν απρόσκοπτα την ομαλή άσκηση της επιχειρηματικής τους δραστηριότητας. Περαιτέρω, η Διοίκηση στα πλαίσια των ενεργειών για τη βελτίωση της ρευστότητας του Ομίλου, πέρα από την προσπάθεια αναχρηματοδότησης των δανειακών του υποχρεώσεων, έχει ήδη δρομολογήσει και άλλες ενέργειες, οι σημαντικότερες εκ των οποίων αφορούν: (α) την επένδυση σε Ανανεώσιμες Πηγές Ενέργειας, που αναμένεται να ενισχύσει σημαντικά τις μελλοντικές ταμειακές ροές και την ρευστότητα του Ομίλου καθώς και την επίτευξη σημαντικής κερδοφορίας, στο δύσκολο και ανταγωνιστικό περιβάλλον που διαμορφώνεται. (β) Την διοικητική και οργανωτική αναδιάρθρωση του Ομίλου με σκοπό την επίτευξη οικονομιών κλίμακας, την περιστολή του λειτουργικού κόστους και τη βελτίωση της ρευστότητας. (γ) την επένδυση στο χώρο του Ηλεκτρονικού Εμπορίου μέσω της εταιρείας SHOP365.GR η οποία αναμένεται να ενισχύσει τις ταμειακές ροές και την ρευστότητα του Ομίλου. Δανεισμός Επιτόκια δανεισμού Στο πλαίσιο της σημαντικής αύξησης των επιτοκίων δανεισμού, η Εταιρεία συνεχίζει τις διαπραγματεύσεις με τις συνεργαζόμενες τράπεζες για την μείωση του ύψους των επιτοκίων δανεισμού καθώς επίσης και την αναχρηματοδότηση του συνόλου του δανεισμού έτσι ώστε η εταιρεία να μπορεί να καλύπτει τις υποχρεώσεις της και να συνεχίσει τη σχεδιαζόμενη ανάπτυξη του Ομίλου. Οι δανειακές υποχρεώσεις της Εταιρείας και του Ομίλου κατά την 30.06.2013 αναφέρονται στη σημείωση 8.12 των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. Το σύνολο του δανεισμού της Εταιρείας και του Ομίλου την 30.06.2013 έχει καταστεί βραχυπρόθεσμό και ανέρχεται σε ποσό 49.543.761 για τον Όμιλο και ποσό 45.780.133 για την Εταιρεία και έχει συναφθεί με κυμαινόμενο επιτόκιο. Το μέσο επιτόκιο δανεισμού ανήλθε σε 8,95% Κίνδυνος συναλλαγματικών ισοτιμιών Ο συναλλαγματικός κίνδυνος είναι ο κίνδυνος διακύμανσης της αξίας των χρηματοοικονομικών μέσων, των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων εξαιτίας των αλλαγών στις συναλλαγματικές ισοτιμίες. Η μεγάλη πλειοψηφία των συναλλαγών 10

και των υπολοίπων του Ομίλου είναι σε ευρώ, δεν υπάρχουν δανειακές υποχρεώσεις σε έτερο πλην του ευρώ νόμισμα και ως εκ τούτου η έκθεση σε συναλλαγματικούς κινδύνους αξιολογείται ως χαμηλή. ΕΝΟΤΗΤΑ Γ Σημαντικές συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη Στην παρούσα ενότητα περιλαμβάνονται οι σημαντικότερες συναλλαγές μεταξύ της Εταιρείας και συνδεδεμένων με αυτήν προσώπων, (συνδεόμενα μέρη) όπως αυτά ορίζονται στο Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 24: Οι εταιρείες που πραγματοποίησαν σημαντικές συναλλαγές με την Μητρική κατά την περίοδο 01.01.2013 30.06.2013 είναι οι ακόλουθες : ATCOM AE Θυγατρική με έδρα τις Αχαρνές Αττικής στην οποία η Εταιρεία συμμετέχει με ποσοστό 75,89%. DIONIC ENERGY (Πρώην MEDIA VIS Α.Ε.) Θυγατρική με έδρα τις Αχαρνές Αττικής στην οποία η Εταιρεία συμμετέχει με ποσοστό 97%. ΔΙΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 30/06/2013 ΥΠΟΧΡΕΩΣΗ MEDIA VIS A.E / ΣΚΡΟΥΤΖ Λοιπές ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. ATCOM A.E. DIONIC TRA DING LTD ΝΤΙΟΝΙΚ ΒULGARIA LLC ΣΥΝΟΛΑ DIONIC ENERGY Α.Ε Εταιρείες Α ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 1.138.820,10 1.272.136,50 275.728,16 3.705.436,43 169.937,52 6.562.058,71 Π ATCOM A.E. 1.894.254,11 5.000,00 1.155.340,00 394.816,34 3.449.410,45 Α DIONIC TRA DING LTD 159.934,34 159.934,34 Ι MEDIA VIS A.E / DIONIC ENERGY -37.496,01 200.968,62 163.472,61 Τ ΣΚΡΟΥΤΖ Α.Ε 0,00 Η ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΑΕ 455,60 455,60 Σ ΝΤΙΟΝΙΚ ΒULGARIA LLC 0,00 Η Λοιπές Εταιρείες 18.947,47-147.538,11 370,24 275,91-127.944,49 ΣΥΝΟΛΑ 2.036.095,51 1.192.250,61 1.272.136,50 275.728,16 5.370,24 4.860.776,43 565.029,77 10.207.387,22 ΔΙΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΕΣΟΔΑ - ΕΞΟΔΑ - ΑΓΟΡΕΣ 1/1-30/06/2013 ΑΓΟΡΑΣΤΗΣ MEDIA VIS A.E / ΣΚΡΟΥΤΖ Λοιπές ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. ATCOM A.E. DIONIC TRA DING LTD ΝΤΙΟΝΙΚ ΒULGARIA LLC ΣΥΝΟΛΑ DIONIC ENERGY Α.Ε Εταιρείες Π ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 41.250,00 0,00 37.440,58 17.550,00 0,00 107.050,08 203.290,66 Ω ATCOM A.E. 600,00 0,00 141.247,50 141.847,50 Λ DIONIC TRA DING LTD 0,00 Η MEDIA VIS A.E / DIONIC ENERGY 34.440,58 34.440,58 Τ ΣΚΡΟΥΤΖ Α.Ε 48.091,61 48.091,61 Η ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΑΕ 0,00 Σ ΝΤΙΟΝΙΚ ΒULGARIA LLC 0,00 Λοιπές Εταιρείες 26.100,22 1.662,09 591,38 28.353,69 61.140,80 42.912,09 296.980,57 456.024,04 ΣΥΝΟΛΑ 0,00 37.440,58 17.550,00 0,00 ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΑΜΟΙΒΕΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΙΚΩΝ ΣΤΕΛΕΧΩΝ ΚΑΙ ΜΕΛΩΝ ΤΗΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Συναλλαγές και αμοιβές διευθυντικών στελεχών και μελών της διοίκησης 24.718 24.718 Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης 41.307 41.307 Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης 10.583 3.845 Για το σύνολο των ενδοεταιρικών συναλλαγών υπάρχει σχετική ανάλυση στις Εξαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις σημείωση 8.18. Εξέλιξη και επιδόσεις του Ομίλου Η εξέλιξη των μεγεθών του Ομίλου (συμπεριλαμβανομένων των διακοπτόμενων δραστηριοτήτων), απεικονίζεται στους παρακάτω πίνακες: 01.01.2013 30.06.2013 01.01.2012 30.06.2012 Κύκλος εργασιών 19.786.865 19.482.373 Μικτά Κέρδη 5.157.899 5.040.915 Ζημιές προ Φόρων 2.550.333 3.378.812 Ζημιές μετά από φόρους 3.238.042 3.046.854 11

ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΙ ΚΑΙ ΜΗ ΒΑΣΙΚΟΙ ΔΕΙΚΤΕΣ ΕΠΙΔΟΣΕΩΝ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ Κυκλοφορούν Ενεργητικό / Σύνολο Ενεργητικού Πάγιο Ενεργητικό /Σύνολο Ενεργητικού Ίδια Κεφάλαια / Σύνολο Υποχρεώσεων Σύνολο Υποχρεώσεων / Σύνολο Παθητικού Ίδια Κεφάλαια / Σύνολο Παθητικού Καθαρά Αποτελέσματα Προ Φόρων / Κύκλο Εργασιών Καθαρά Αποτελέσματα Προ Φόρων / Ίδια Κεφάλαια Μικτά Αποτελέσματα / Κύκλο Εργασιών 30.06.2013 31/12/2012 31/12/2011 58,64% 59,98% 59,88% 41,36% 40,02% 40,12% 14,82% 19,52% 31,47% 87,10% 83,67% 76,06% 12,90% 16,33% 23,94% 12,89% 17,34% 31,18% 24,32% 24,65% 87,61% 26,07% 25,87% 19,99% Στο πρώτο εξάμηνο της χρήσης 2013, ο κύκλος εργασιών του Ομίλου είναι οριακά αυξημένος κατά 1,6% και εκείνος της Εταιρείας κατά 4,9% σε σχέση με το πρώτο εξάμηνο της προηγούμενης χρήσης 2012. Εκτίμηση της διοίκησης είναι ότι σε αυτά τα επίπεδα παρουσιάζεται τάση σταθεροποίησης σε πρώτη φάση. Οι ζημίες προ φόρων του Ομίλου της τρέχουσας περιόδου (01.01.2013 30.06.2013) ευρώ 2,550,333 έναντι ζημιών ευρώ 3,378,812 στην αντίστοιχη περίοδο του 2012, η σημαντική μείωση των ζημιών οφείλεται στην σταθεροποίηση του κύκλου εργασιών και στην σημαντική περιστολή του λειτουργικού κόστους. Αντίθετα το χρηματοοικονομικό κόστος παρουσιάζει αυξητική τάση. Τα μικτά αποτελέσματα του Ομίλου της τρέχουσας περιόδου (01.01.2013 30.06.2013) εμφανίζονται και αυτά οριακά αυξημένα κατά 2,3% έναντι της αντίστοιχης περιόδου του 2012. ΕΝΟΤΗΤΑ E Ίδιες μετοχές που κατέχονται από τον Όμιλο και την Εταιρεία Η Εταιρεία δεν κατέχει ίδιες μετοχές. Ο Όμιλος κατά τη λήξη της κλειόμενης περιόδου κατείχε 8.750 ίδιες μετοχές (μέσω συγγενούς εταιρείας που ενοποιείται με την μέθοδο της καθαρής θέσης) οι οποίες αντιπροσωπεύουν το 0,027 % του καταβλημένου μετοχικού κεφαλαίου και αποκτήθηκαν έναντι συνολικού ποσού 3.675. Η χρηματιστηριακή αξία των ιδίων μετοχών που κατέχονταν από Όμιλο κατά τη λήξη της κλειόμενης περιόδου ανερχόταν σε 1.925,00. ΕΝΟΤΗΤΑ ΣΤ Σημαντικά γεγονότα τα οποία συνέβησαν από την λήξη της περιόδου μέχρι και την ημερομηνία της παρούσας έκθεσης Δεν υπάρχουν σημαντικά γεγονότα από την λήξη της περιόδου μέχρι και την ημερομηνία της παρούσας έκθεσης. ΕΝΟΤΗΤΑ Ζ Στοιχεία και εκτιμήσεις για την εξέλιξη των δραστηριοτήτων της Εταιρίας κατά το Β Εξάμηνο 2013 Βάσει των δεδομένων της «πραγματικής» εγχώριας αγοράς υπάρχει αβεβαιότητα από την μεταβλητότητα του οικονομικού περιβάλλοντος. 12

Σκοπός του ομίλου είναι να βελτιώνει συνεχώς την ποιότητα εξυπηρέτησης των πελατών του και να μειώνει τα έξοδα λειτουργίας του. Παρόλη την εξωγενή αβεβαιότητα του μακροοικονομικού περιβάλλοντος ο Όμιλος αντιμετωπίζει τις επερχόμενες προκλήσεις βασιζόμενος στην καλή χρηματοοικονομική διάρθρωση, στην βελτίωση του προσωπικού μέσω της συνεχούς εκπαίδευσης και στο γεγονός ότι το δυσχερές οικονομικό περιβάλλον ωθεί τους πελάτες συνεργάτες να προτιμούν τις επιχειρήσεις που εμπιστεύονται. Τέλος, η Διοίκηση επικεντρώνει τις προσπάθειές της στα μερίδια αγοράς που θα προκύψουν από την ενδεχόμενη αναδιοργάνωση της εγχώριας αγοράς. Επίσης η Διοίκηση της εταιρείας έχει προχωρήσει σε διαπραγματεύσεις με τις Βαλκανικές χώρες καθώς και με Μέση Ανατολή για ανάπτυξη της εμπορικής δραστηριότητας στις περιοχές. Καθώς το εμπόριο πλέον αναπτύσσεται στον χώρο του διαδικτύου η Εταιρεία έχει προχωρήσει στην υλοποίηση ηλεκτρονικού καταστήματος με σκοπό να αξιοποιήσει αποτελεσματικότερα το δίκτυο και την τεχνογνωσία την οποία κατέχει καθώς και τις εταιρείες του Ομίλου. Αχαρναί, 29.08.2013 Μετά τιμής Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας 13

Γ. ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ Προς τους μετόχους της εταιρείας «ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΩΝ ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ ΓΕΝΙΚΟΥ ΧΟΝΔΡΕΜΠΟΡΙΟΥ ΚΑΙ ΔΙΑΝΟΜΩΝ» Εισαγωγή Επισκοπήσαμε τη συνημμένη συνοπτική εταιρική και ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της «ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΩΝ ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ ΓΕΝΙΚΟΥ ΧΟΝΔΡΕΜΠΟΡΙΟΥ ΚΑΙ ΔΙΑΝΟΜΩΝ» (η Εταιρεία) και των θυγατρικών της, της 30ης Ιουνίου 2013 και τις σχετικές συνοπτικές εταιρικές και ενοποιημένες καταστάσεις αποτελεσμάτων και συνολικού εισοδήματος, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμιακών ροών της εξάμηνης περιόδου που έληξε αυτήν την ημερομηνία, καθώς και τις επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις, που συνθέτουν την ενδιάμεση χρηματοοικονομική πληροφόρηση, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της εξαμηνιαίας οικονομικής έκθεσης του άρθρου 5 του Ν. 3556/2007. Η Διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και παρουσίαση αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρμόζονται στην Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά (Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο «ΔΛΠ» 34). Δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε συμπέρασμα επί αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης με βάση την επισκόπησή μας. Εύρος Επισκόπησης Διενεργήσαμε την επισκόπησή μας σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Επισκόπησης 2410 «Επισκόπηση ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης που διενεργείται από τον ανεξάρτητο ελεγκτή της οντότητας». Η επισκόπηση της ενδιάμεσης οικονομικής πληροφόρησης συνίσταται στη διενέργεια διερευνητικών ερωτημάτων κυρίως προς πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για χρηματοοικονομικά και λογιστικά θέματα και στην εφαρμογή αναλυτικών και άλλων διαδικασιών επισκόπησης. Το εύρος της επισκόπησης είναι ουσιωδώς μικρότερο από αυτό του ελέγχου που διενεργείται σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου και συνεπώς, δεν μας δίδει τη δυνατότητα να αποκτήσουμε τη διασφάλιση ότι έχουν περιέλθει στην αντίληψή μας όλα τα σημαντικά θέματα τα οποία θα μπορούσαν να εντοπιστούν σε έναν έλεγχο. Κατά συνέπεια, με την παρούσα δεν διατυπώνουμε γνώμη ελέγχου. Συμπέρασμα Με βάση την επισκόπησή μας, δεν έχει περιέλθει στην αντίληψή μας οτιδήποτε θα μας οδηγούσε στο συμπέρασμα ότι η συνημμένη ενδιάμεση χρηματοοικονομική πληροφόρηση δεν έχει καταρτισθεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με το ΔΛΠ 34. Έμφαση Θεμάτων Εφιστούμε την προσοχή σας στα εξής: 1. Οι ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις του Ομίλου και της Εταιρείας κατά την 30/06/2013 ανέρχονται σε 3,2 εκ και σε 1,5 εκ αντίστοιχα. Σημείωση 8.24 των οικονομικών καταστάσεων. Επιπλέον το σύνολο του δανεισμού του ομίλου 50 εκ. έχει καταστεί βραχυπρόθεσμο. Σημείωση 8.12 των οικονομικών καταστάσεων της εταιρείας. 2. Εφιστούμε την προσοχή σας στη σημείωση 8.11 των οικονομικών καταστάσεων, όπου περιγράφεται το θέμα ότι το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων της Εταιρείας ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ έχει καταστεί αρνητικό και συνεπώς συντρέχουν οι προϋποθέσεις εφαρμογής των διατάξεων του άρθρου 48 του κωδ. Ν. 2190/1920. Για το λόγο αυτό θα πρέπει να ολοκληρωθούν με επιτυχία οι αποφάσεις περί αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου της μητρικής εταιρείας που 14

λήφθηκαν στην Γενική Συνέλευση. Προϋπόθεση η οποία έχει ληφθεί υπόψη κατά τη σύνταξη των συνημμένων Οικονομικών Καταστάσεων, που συντάχθηκαν με δεδομένη την αρχή της συνέχισης της επιχειρηματικής δραστηριότητας της Εταιρείας. 3. Οι συνημμένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας και του Ομίλου έχουν συνταχθεί με βάση την αρχή της συνέχισης των δραστηριοτήτων τους. Επισημαίνουμε την ύπαρξη ορισμένων οικονομικών ενδείξεων που μπορεί να θέτουν σε αμφισβήτηση αυτήν την αρχή. Οι ενδείξεις αφορούν την ύπαρξη σημαντικών αρνητικών αποτελεσμάτων, ροών και δεικτών, σημαντικού ύψους υποχρεώσεων, αρνητικού κεφαλαίου κίνησης, αρνητικής καθαρής θέσης και μερικής αδυναμίας στην εξόφληση υποχρεώσεων. Η περιγραφείσα κατάσταση υποδηλώνει την ύπαρξη αβεβαιοτήτων, οι οποίες θα μπορούσαν να προκαλέσουν αμφιβολίες για την απρόσκοπτη συνέχιση της δραστηριότητας της Εταιρείας και του Ομίλου. Η διοίκηση, σύμφωνα με τους σχεδιασμούς της που αξιολογήθηκαν από την πλευρά μας, εκτιμά ότι τα προβλήματα αυτά σχετίζονται με τη οικονομική συγκυρία, μπορούν να αντιμετωπιστούν και ότι δεν τίθεται ζήτημα για τη συνέχιση της δραστηριότητας της Εταιρείας και του Ομίλου, προϋπόθεση η οποία έχει ληφθεί υπόψη κατά τη σύνταξη των συνημμένων οικονομικών καταστάσεων, που συντάχθηκαν με δεδομένη την αρχή της συνέχισης της επιχειρηματικής δραστηριότητας της Εταιρείας και των θυγατρικών της. Σημείωση 6 όπου περιγράφεται το σχέδιο της Διοίκησης. Στη γνώμη μας δεν διατυπώνεται επιφύλαξη σε σχέση με τα θέματα αυτά Αναφορά επί άλλων νομικών και κανονιστικών θεμάτων Η επισκόπησή μας δεν εντόπισε οποιαδήποτε ασυνέπεια ή αναντιστοιχία των λοιπών στοιχείων της προβλεπόμενης από το άρθρο 5 του Ν.3556/2007 εξαμηνιαίας οικονομικής έκθεσης, με τη συνημμένη χρηματοοικονομική πληροφόρηση. Αθήνα, 29 Αυγούστου 2013 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Ντζανάτος Δημήτριος Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 11521 15

Δ. ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου έως 30 η Ιουνίου 2013 Σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς ( Δ.Λ.Π. 34) 16

Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση 01.01.2013 30.06.2013 Ο ΟΜΙΛΟΣ H ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/6/2013 31/12/2012 30/6/2013 31/12/2012 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη Κυκλοφοριακά Περιουσιακά Στοιχεία Ενσώματες Ακινητοποιήσεις 8.1 8.913.482 9.002.327 7.529.026 7.700.288 Άύλα περιουσιακά στοιχεία - υπεραξία 8.2 19.623.869 19.799.015 912.500 969.554 Επενδύσεις Σε Θυγατρικές Επιχειρήσεις 8.5 0 0 9.014.797 8.969.807 Επενδύσεις σε Συγγενείς Επιχειρήσεις 8.6 4.746.674 4.703.101 2.322.429 2.322.429 Λοιπές Μακροπρόθεσμες Απαιτήσεις 8.9 381.760 79.038 232.556 43.834 33.600.172 33.583.481 20.011.308 20.005.913 Κυκλοφοριακά Περιουσιακά Στοιχεία Αποθέματα 8.8 10.319.467 13.920.603 5.508.868 7.164.496 Πελάτες και Λοιπές Εμπορικές Απαιτήσεις 8.10 24.681.611 25.680.306 20.861.451 22.299.395 Λοιπές Απαιτήσεις 7.054.813 4.786.940 8.440.225 5.674.285 Λοιπά Κυκλοφοριακά στοιχεία Ενεργητικού 4.016.022 4.421.380 984.149 1.404.978 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 1.575.361 1.533.663 245.473 153.393 47.647.274 50.342.891 36.040.167 36.696.548 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 81.247.446 83.926.372 56.051.475 56.702.461 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛ ΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Κεφάλαιο και αποθεματικά Μετοχικό κεφάλαιο 8.11 9.411.120 9.411.120 9.411.120 9.411.120 Υπερ Το Άρτιο 8.11 11.367.800 11.367.800 11.367.800 11.367.800 Ιδιες μετοχές 8.11 0 0 0 0 Αποθεματικά εύλογης αξίας 8.11 6.253.184 6.253.184 1.557.360 1.557.360 Λοιπά αποθεματικά 1.467.111 1.446.092 1.386.343 1.386.343 Αποτελέσματα Εις Νέον (24.469.363) (21.444.005) (23.785.976) (21.297.133) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ιδιοκτητών μητρικής 4.029.852 7.034.192 (63.353) 2.425.490 Δικαιώματα Μειοψηφίας 6.454.762 6.670.974 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 10.484.615 13.705.165 (63.353) 2.425.490 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις 8.12 0 0 0 0 Λοιπές Μακροπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις 8.12 0 0 0 0 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 8.7 2.766.868 2.172.687 408.352 49.287 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία (πρόβλεψη αποζημείωσης) 205.609 193.609 36.789 36.789 Λοιπές Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις 8.13 185.000 185.000 70.000 70.000 Προβλέψεις 0 0 0 Σύνολο Μακροπροθέσμων Υποχρεώσεων 3.157.477 2.551.296 515.141 156.076 Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 8.14 7.626.567 11.631.554 3.133.562 4.883.904 Τρέχουσες Φορολογικές Υποχρεώσεις 8.15 3.384.493 2.345.943 1.361.250 718.762 Βραχυπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις 8.12 35.670.451 31.673.727 31.906.823 28.100.828 Βραχυπρόθεσμο μέρος ομολογιακών και εντόκων δανείων 8.12 13.097.152 14.337.069 13.097.152 14.337.069 Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις 8.12 776.158 776.158 776.158 776.158 Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις 7.050.533 6.905.460 5.324.743 5.304.174 Σύνολο Βραχυπροθέσμων Υποχρεώσεων 67.605.354 67.669.911 55.599.687 54.120.895 Σύνολο Υποχρεώσεων 70.762.831 70.221.207 56.114.828 54.276.971 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 81.247.446 83.926.372 56.051.475 56.702.461 17

Κατάσταση Συνολικών Εσόδων (Ποσά εκφρασμένα σε Ευρώ) 01/01-30/06/2013 01/01-30/06/2012 Ο ΟΜΙΛΟΣ 01/04-30/06/2013 01/04-30/06/2012 01/01-30/06/2013 01/01-30/06/2012 H ΕΤΑΙΡΕΙΑ 01/04-30/06/2013 01/04-30/06/2012 Πωλήσεις 7 19.786.865 19.482.373 10.550.400 7.901.374 8.679.279 8.275.647 4.292.464 3.770.604 Κόστος Πωληθέντων (14.628.966) (14.441.458) (8.368.099) (6.825.977) (7.874.321) (7.682.374) (4.268.456) (3.503.689) Μικτό Κέρδος 5.157.899 5.040.915 2.182.301 1.075.397 804.958 593.273 24.008 266.915 9,3% 7,2% 0,6% 7,1% Λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης 110.554 159.502 8.797 133.727 143.297 169.156 24.168 136.424 Έξοδα διοίκησης (2.193.414) (2.352.844) (1.219.402) (1.098.432) (175.949) (313.637) (107.072) (165.991) Έξοδα διάθεσης (2.982.557) (3.532.757) (1.721.199) (1.381.281) (852.725) (1.520.021) (518.917) (554.462) Έξοδα ερευνών και ανάπτυξης (272.713) (378.473) (161.031) (197.777) 0 0 0 0 Άλλα έξοδα εκμεταλλεύσεως (266.912) (374.013) (138.984) (285.601) (91.116) (288.971) (44.477) (241.284) Αποτελέσματα Προ Φόρων Χρηματοδοτικών και επενδυτικών Αποτελεσμάτων (447.145) (1.437.670) (1.049.518) (1.753.968) (171.535) (1.360.200) (622.289) (558.398) Χρηματοοικονομικά Έσοδα 10.404 1.426 4.124 402 24 59 15 59 Εσοδα συμμετοχών 80 (20.891) 0 (20.891) 0 0 0 0 Χρηματοοικονομικά Έξοδα (2.154.410) (1.790.121) (1.366.784) (1.299.454) (1.955.432) (1.637.128) (1.245.239) (1.259.158) Διαφορές αποτίμησης συμμετοχών & χρεογράφων (2.836) (2.412) (2.836) (5.337) (2.836) (139.912) (2.836) (137.601) Κέρδη / (ζημιές) από συγγενείς επιχειρήσεις ενοποιούμενες με τη μέθοδο της καθαρής θέσης 43.573 (129.144) 108.906 (129.144) 0 0 0 0 Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων (2.550.333) (3.378.812) (2.306.108) (3.208.392) (2.129.778) (3.137.181) (1.870.350) (1.955.098) Φόροι εισοδήματος 8.16 (687.709) 331.958 (88.203) 579.093 (359.065) 388.495 (47.966) 390.674 Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (Α) (3.238.042) (3.046.854) (2.394.311) (2.629.299) (2.488.843) (2.748.686) (1.918.316) (1.564.423) Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους: Συναλλαγματικές διαφορές ενοποίησης 1.385 5.007 784 5.007 0 0 0 0 Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (Β) 1.385 5.007 784 5.007 0 0 0 0 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (Α) + (Β) (3.236.657) (3.041.847) (2.393.527) (2.624.292) (2.488.843) (2.748.686) (1.918.316) (1.564.423) Κέρδη / (ζημιές) περιόδου αποδιδόμενα σε : - Ιδιοκτήτες μητρικής (3.004.795) (3.078.688) (2.220.134) (2.431.750) (2.488.843) (2.748.686) (1.918.315) (1.564.423) - Δικαιώματα μειοψηφίας (233.247) 31.834 (174.177) (197.549) 0 0 0 0 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου αποδιδόμενα σε : - Ιδιοκτήτες μητρικής (3.005.038) (3.075.195) (2.220.834) (2.428.257) (2.488.843) (2.748.686) (1.918.315) (1.564.423) - Δικαιώματα μειοψηφίας (231.619) 33.348 (172.693) (196.035) 0 0 0 0 Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους ανά μετοχή - βασικά σε ( ) 8.17 (0,0958) (0,0982) (0,0708) (0,0775) (0,0793) (0,0876) (0,0612) (0,0499) 18

Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων (Ποσά εκφρασμένα σε Ευρώ) Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ Το Άρτιο Κοινές Ιδιες μετοχές Αποδιδόμενα στους μετόχους της μητρικής Αποθεματικό Τακτικό επανεκτίμησης στην αποθεματικό εύλογη αξία Λοιπά αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέον Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 2012 8.711.996 11.122.800-70.156 494.943 6.971.109 1.936.716-17.378.052 11.789.356 10.584.492 22.373.847 Μεταβολές ιδίων κεφαλαίων 01/01-30/06/2012 Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου από μετατροπή ομολογιών 735.000 245.000-980.000 0 0 Μεταβολή στην καθαρή θέση από νέα ενοποιούμενη εταιρία 0-5.294.246-5.294.246 Μεταβολή από μείωση ποοστού θυγατρικής -717.925 0 7.797-710.128 712.878 2.750 Αναλογία μειοψηφίας στην αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών εταιρειών 0 172.296 172.296 Συγκενρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου, μετά από φόρους 2.197-3.077.392,23-3.075.195 33.348-3.041.847 Υπόλοιπα κατά την 30η Ιουνίου 2012 9.446.996 11.367.800-70.156 494.943 6.253.184 958.913-20.447.647 8.004.033 6.208.768 14.212.801 Σύνολο Δικαιώματα Μειοψηφίας Σύνολο Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 2013 9.411.120 11.367.800 0 494.943 6.253.184 951.149-21.444.005 7.034.192 6.670.974 13.705.165 Μεταβολές ιδίων κεφαλαίων 01/01-30/06/2013 Μερίσματα πληρωθέντα στην Μειοψηφία 0 0 Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου από μετατροπή ομολογιών 0 0 0 0 0 Μεταβολή στην καθαρή θέση από νέα ενοποιούμενη εταιρία 0 0 0 Μεταβολή από αύξηση ποοστού θυγατρικής 0 0 Μεταβολή από μείωση ποοστού θυγατρικής 0 698 698 9.408 10.106 Μείωση αποθεματικού από εξόφληση μετατρέψιμου ομολογιακού δανείου 0 0 Τακτικό αποθεματικό 19.634-19.633 0 0 Μερίσματα 0 0 Αναλογία μειοψηφίας στην αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών εταιρειών 0 0 0 Μεταβολή στην καθαρή θέση από απομείωση θυγατρικής 0 0 Μεταβολή στην καθαρή θέση από νέα ενοποιούμενη εταιρία 0 0 Αναλογία μειοψηφίας στην αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών εταιρειών 0 6.000 6.000 Συγκενρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου, μετά από φόρους 1.385-3.006.423-3.005.038-231.619-3.236.657 Υπόλοιπα κατά την 30η Ιουνίου 2013 9.411.120 11.367.800 0 494.943 6.253.184 972.168-24.469.363 4.029.852 6.454.762 10.484.615 19

Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Μητρικής Εταιρίας (Ποσά εκφρασμένα σε Ευρώ) Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ Το Άρτιο Κοινές Ιδιες μετοχές Αποδιδόμενα στ ους μετόχους της μητρικής Τακτικό αποθεματικό Αποθεματικό εύλογης αξίας Λοιπά αποθεματικά Αποτελέσμα τα εις νέον Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 2012 8.711.996 11.122.800 (66.481) 452.999 1.557.360 1.913.344 (16.039.990) 7.652.028 Μεταβολές ιδίων κεφαλαίων 01/01-30/06/2012 Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου από μετατροπή ομολογιών 735.000 245.000 (980.000) 0 Τακτικό αποθεματικό 0 0 Μερίσματα 0 Συγκενρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου, μετά από φόρους (2.748.686) (2.748.686) Σύνολο Υπόλοιπα κατά την 30η Ιουνίου 2012 9.446.996 11.367.800 (66.481) 452.999 1.557.360 933.344 (18.788.676) 4.903.342 Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 2013 9.411.120 11.367.800 0 452.999 1.557.360 933.344 (21.297.133) 2.425.490 Μεταβολές ιδίων κεφαλαίων 01/01-30/06/2013 Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου από μετατροπή ομολογιών 0 0 0 0 Τακτικό αποθεματικό 0 0 Μερίσματα 0 Συγκενρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου, μετά από φόρους (2.488.843) (2.488.843) Υπόλοιπα κατά την 30η Ιουνίου 2013 9.411.120 11.367.800 0 452.999 1.557.360 933.344 (23.785.976) (63.353) 20

Κατάσταση Ταμιακών Ροών Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση 01.01.2013 30.06.2013 (Ποσά εκφρασμένα σε Ευρώ) Ο ΟΜΙΛΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 01/01-30/06/2013 01/01-30/06/2012 01/01-30/06/2013 01/01-30/06/2012 Λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη/(ζημίες) πρό φόρων (συνεχιζόμενες δραστηριότητες) -2.550.333-3.378.812-2.129.778-3.137.181 Πλέον / μείον προσαρμογές για : Αποσβέσεις 1.244.247 1.186.081 276.799 269.001 Προβλέψεις 12.000-771.926 0-791.152 Συναλλαγματικές διαφορές 2.481 5.284 0 0 Αποτελέσματα(έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημιές) επενδυτικής δραστηριότητας -43.573-129.144 0 0 - Ζημιές από πώληση παγίων -7.157 12.403-7.157 12.403 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 2.145.480 1.926.986 1.958.243 1.776.981 Πλέον/μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων 3.601.135-552.837 1.655.628-1.363.539 Μείωση/ (αύξηση) απαιτήσεων 929.743 9.951.807 759.247 8.571.231 (Μείωση)/ αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανειακών) -4.476.733-4.722.775-2.742.027-2.490.831 Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβλημένα -104.238-1.240.680-10.283-1.089.540 Καταβλημένοι φόροι -121.500-242.265-386 -12.884 Σύνολο εισροών/(εκροών) από λειτ ουργικές δραστηριότητες (α) 631.552 2.044.121-239.713 1.744.489 Επενδυτικές δραστηριότητες Απόκτηση Πώληση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων 0 0-54.000-847.704 Εισπράξεις από πώληση θυγατρικών, Συγγενών, Κοινοπραξιών κ.λ.π. 6.175 8.310 6.175 8.310 Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων -990.051-1.644.869-58.277-527.316 Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων 19.787 60.701 19.787 60.701 Αγορές μακροπρόθεσμών επενδύσεων -300.010 0-200.010 0 Τόκοι εισπραχθέντες 10.420 1.194 24 59 Μερίσματα εισπραχθέντα 0 0 0 0 Επενδυτικές ροές από διακοπείσες δραστηριότητες 0 0 0 0 Σύνολο εισροών/(εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) -1.253.680-1.574.665-286.301-1.305.950 Χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου 6.000 172.296 0 0 Εισπράξεις/εξοφλήσεις από εκδοθέντα/αναληφθέντα δάνεια 705.145-538.343 618.094-475.454 Μερίσματα πληρωθέντα -47.320-2.402 0-2.402 Σύνολο εισροών/(εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) 663.825-368.450 618.094-477.857 Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ) 41.698 101.006 92.080-39.318 Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου 1.533.663 2.392.817 153.393 503.088 Μείον : ταμιακά διαθέσιμα εταιρείων που δεν ενοποιήθηκαν στην τρέχουσα χρήση 0-876.909 0 0 Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου 1.575.360 1.616.914 245.473 463.770 21

Επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις επί των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων 1. Γενικές Πληροφορίες Η εταιρία ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε είναι ανώνυμη εταιρία εγγεγραμμένη στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιρειών του Υπουργείου Ανάπτυξης με αριθμό μητρώου 34192/06/Β/95/2, ιδρύθηκε το 1995 και η διάρκεια λειτουργίας της έχει ορισθεί μέχρι το 2045 με δυνατότητα παράτασης. Η εταιρία ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. προέκυψε από τη συγχώνευση με απορρόφηση των θυγατρικών εταιρειών ΕΥΡΩΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ Α.Ε. και UNIKID HELLAS A.E. κατόπιν απόφασης του Διοικητικού Συμβουλίου την 19.01.2004. Η εταιρία ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. έχει την έδρα της σε ιδιόκτητους χώρους, στην οδό Αριστοτέλους 95 Αχαρναί και ιδιόκτητες εγκαταστάσεις στoν Αυλώνα Αττικής. Έχει αναπτύξει σημαντική τεχνογνωσία και σύγχρονο εξοπλισμό, ώστε να ανταποκριθεί με επιτυχία στις υψηλές απαιτήσεις των πολύπλευρων τομέων των δραστηριοτήτων της. Οι παρούσες ενδιάμεσες συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις της περιόδου 1 η Ιανουαρίου έως 30 η Ιουνίου 2013, του Ομίλου και της Εταιρίας, εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρίας, την 29 η Αυγούστου 2013. 2. Φύση Δραστηριοτήτων Η ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. είναι εμπορική εταιρία εισηγμένη στο Χρηματιστήριο Αξιών Αθηνών. Δραστηριοποιείται κυρίως σε 8 μεγάλες κατηγορίες προϊόντων υπηρεσιών οι οποίες αναφέρονται περιληπτικά παρακάτω: 1. Home Entertainment 2. Ανανεώσιμες Πηγές Ενέργειας 3. Telecom & Intelligent Solutions 4. Παραδοσιακό Παιχνίδι 5. Είδη Χαρτοπωλείου 6. Καταναλωτικά Προϊόντα 7. Είδη βρεφανάπτυξης 8. Είδη Ένδυσης Η Διοίκηση της ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. επεξεργάσθηκε και υιοθέτησε τη νέα στρατηγική της εταιρίας έχοντας υπόψη της τις προκλήσεις της νέας εποχής όχι μόνο σε επίπεδο εταιρίας, αλλά και σε επίπεδο ομίλου. Βασικό συστατικό της νέας στρατηγικής είναι η αξιοποίηση σε μέγιστο βαθμό του μεγέθους, της υποδομής, του κύρους, της εμπειρίας, της τεχνογνωσίας και της στελέχωσης που διαθέτει η εταιρία. Οι στόχοι και προοπτικές αυτής της στρατηγικής συνοψίζονται στη διεύρυνση του μεριδίου της αγοράς, στην ανάπτυξη του δικτύου διανομής, την αύξηση της παραγωγικότητας του στελεχιακού δυναμικού και την αύξηση των αντιπροσωπειών (προϊόντων). 22

3. Πλαίσιο κατάρτισης των Οικονομικών Καταστάσεων Οι παρούσες ενδιάμεσες συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρίας και του Ομίλου με ημερομηνία 30 η Ιουνίου 2013 καλύπτουν τους έξι μήνες, από την 1 η Ιανουαρίου έως την 30 η Ιουνίου της χρήσης 2013. Έχουν συνταχθεί από την Διοίκηση σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) και τις Διερμηνείες της Επιτροπής Διερμηνειών των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και τα ΔΠΧΑ που έχουν εκδοθεί από το Συμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (ΣΔΛΠ). Οι λογιστικές αρχές που χρησιμοποιήθηκαν για την προετοιμασία και την παρουσίαση των ενδιάμεσων συνοπτικών Οικονομικών Καταστάσεων είναι σύμφωνες με τις λογιστικές αρχές που χρησιμοποιήθηκαν για την σύνταξη των ετήσιων οικονομικών πληροφοριών του Ομίλου και της Εταιρίας κατά την 31 η Δεκεμβρίου 2012, όπως δημοσιεύτηκαν στην ιστοσελίδα του Ομίλου και της Εταιρίας για σκοπούς ενημέρωσης, πλην της περίπτωσης της επανεκτίμησης σε εύλογη αξία των άυλων περιουσιακών στοιχείων του Ομίλου. Οι παρούσες Οικονομικές Καταστάσεις έχουν συνταχθεί με βάση την αρχή του ιστορικού κόστους, πλην των περιπτώσεων της εκτίμησης σε εύλογη αξία των ιδιοχρησιμοποιούμενων και των επενδυτικών ακινήτων, των άυλων περιουσιακών στοιχείων του Ομίλου καθώς και ορισμένων χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων (συμμετοχικοί τίτλοι) τα οποία αποτιμήθηκαν στην εύλογη αξία τους με μεταβολές αναγνωριζόμενες στην καθαρή θέση (Διαθέσιμα για πώληση) και είναι εκπεφρασμένες σε Ευρώ. 3.1. Χρήση εκτιμήσεων Η σύνταξη των Οικονομικών Καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) απαιτεί την χρήση αναλυτικών λογιστικών εκτιμήσεων και κρίσεων στη διαδικασία εφαρμογής των λογιστικών αρχών, που επηρεάζουν τα υπόλοιπα των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων, τη γνωστοποίηση ενδεχόμενων απαιτήσεων και υποχρεώσεων κατά την ημερομηνία σύνταξης των οικονομικών καταστάσεων καθώς και τα παρουσιαζόμενα ποσά εσόδων και εξόδων κατά τις υπό εξέταση περιόδους. Παρά το γεγονός ότι οι εκτιμήσεις βασίζονται στην καλύτερη δυνατή γνώση της Διοίκησης του Ομίλου, τα πραγματικά αποτελέσματα ενδέχεται τελικά να διαφέρουν από τις εκτιμήσεις αυτές (σημείωση 4). 3.2. Νέα Πρότυπα, Διερμηνείες, Αναθεωρήσεις και Τροποποιήσεις υφιστάμενων Προτύπων τα οποία έχουν τεθεί σε ισχύ και έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση Οι ακόλουθες τροποποιήσεις και Διερμηνείες των ΔΠΧΑ εκδόθηκαν από το Συμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB) και η εφαρμογή τους είναι υποχρεωτική από την 01/01/2013 ή μεταγενέστερα. Τα σημαντικότερα Πρότυπα και Διερμηνείες αναφέρονται ακολούθως: ΔΠΧΑ 10 «Ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις» Το παρόν πρότυπο αντικαθιστά το ΔΛΠ 27 «Ενοποιημένες και Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις» και τη ΜΕΔ 12 «Ενοποίηση οικονομικές μονάδες ειδικού σκοπού». Με το νέο πρότυπο αλλάζει ο ορισμός της έννοιας του ελέγχου που είναι και ο καθοριστικός παράγοντας για το αν η οικονομική οντότητα θα πρέπει να συμπεριληφθεί στο πλαίσιο των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της μητρικής εταιρείας. Το πρότυπο παρέχει πρόσθετες οδηγίες για να βοηθήσει στον προσδιορισμό του ελέγχου, όπου αυτό είναι δύσκολο να εκτιμηθεί. Επίσης ο Όμιλος θα πρέπει να πραγματοποιεί μια σειρά γνωστοποιήσεων αναφορικά με τις εταιρείες που ενοποιούνται ως θυγατρικές αλλά και για τις μη ενοποιούμενες εταιρείες με τις οποίες υπάρχει μετοχική σχέση. Το πρότυπο αναμένεται να οδηγήσει σε αλλαγές στις δομές συμβατικών ομίλων και οι επιπτώσεις σε ορισμένες περιπτώσεις μπορεί να είναι σημαντικές. ΔΠΧΑ 11 «Από κοινού Δραστηριότητες» 23

Το νέο πρότυπο αντικαθιστά το ΔΛΠ 31 «Συμμετοχές σε Κοινοπραξίες». Με βάση τις νέες αρχές οι συμφωνίες αυτές αντιμετωπίζονται περισσότερο με βάση τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις που απορρέουν από μια τέτοιου είδους συμφωνία, παρά, με βάση τη νομική μορφή που τις περιβάλει. Με το νέο πρότυπο καταργείται η αναλογική ενοποίηση για κοινοπραξίες και καταργείται και η ορολογία του ΔΛΠ 31 για «από κοινού ελεγχόμενες δραστηριότητες» ή «από κοινού ελεγχόμενα περιουσιακά στοιχεία». Οι περισσότερες κοινοπραξίες θα αφορούν σε "από κοινού δραστηριότητες". ΔΠΧΑ 12 «Γνωστοποίηση συμμετοχής σε άλλες οικονομικές οντότητες» Το πρότυπο συνδυάζει τις απαιτήσεις των γνωστοποιήσεων για θυγατρικές, κοινοπραξίες, συγγενείς επιχειρήσεις και μη ενοποιούμενες οικονομικές οντότητες, στο πλαίσιο ενός συνολικού πρότυπου γνωστοποίησης. Επίσης παρέχει περισσότερη διαφάνεια και θα βοηθήσει τους επενδυτές να αξιολογήσουν το βαθμό στον οποίο η αναφέρουσα οντότητα έχει συμμετάσχει στη δημιουργία ειδικών δομών και κινδύνων στους οποίους είναι εκτεθειμένη. ΔΠΧΑ 13 «Επιμέτρηση Εύλογης Αξίας» Με το νέο πρότυπο καθιερώνεται ένα ενιαίο πλαίσιο για όλες τις επιμετρήσεις περιουσιακών στοιχείων που γίνονται στην εύλογη αξία, όταν η μέτρηση αυτή απαιτείται ή επιτρέπεται από άλλα ΔΠΧΑ καθώς εισάγεται ένας ξακάθαρος ορισμός της έυλογης αξίας καθώς και ένα πλάισιο με βάση το οποίο εξετάζεται η επιμέτρηση της εύλογης αξίας με σκοπό να μειωθούν τυχόν ασυμβατότητες μεταξύ των ΔΠΧΑ. Το νέο πρότυπο περιγράφει τους τρόπους μέτρησης της εύλογης αξίας που είναι αποδεκτοί και αυτοί θα εφαρμόζονται από την εφαρμογή του προτύπου και έπειτα. Με το νέο πρότυπο δεν εισάγονται νέες απαιτήσεις αναφορικά με την αποτίμηση ενός περιουσιακού στοιχείου ή μια υποχρέωση σε εύλογη αξία, δεν αλλάζουν τα στοιχεία ενεργητικού ή υποχρεώσεων που αποτιμώνται σε εύλογες αξίας και δεν ασχολείται με τον τρόπο παρουσίασης των αλλαγών στις εύλογες αξίες. ΔΛΠ 27 (Τροποποίηση) «Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις» Το πρότυπο αυτό αναφέρεται στις επακόλουθες αλλαγές που προκύπτουν από τη δημοσίευση του νέου ΔΠΧΑ 10. Το ΔΛΠ 27 θα αντιμετωπίζει πλέον αποκλειστικά τις ατομικές οικονομικές καταστάσεις, οι απαιτήσεις για τις οποίες παραμένουν ουσιαστικά αμετάβλητες. ΔΛΠ 28 (Τροποποίηση) «Επενδύσεις σε Συγγενείς επιχειρήσεις και Κοινοπραξίες» Ο σκοπός του αναθεωρημένου αυτού προτύπου είναι να προσδιορίσει τις λογιστικές αρχές που πρέπει να εφαρμοσθούν λόγω των αλλαγών που προκύπτουν από τη δημοσίευση του ΔΠΧΑ 11. Το αναθεωρημένο πρότυπο συνεχίζει να καθορίζει τους μηχανισμούς λογιστικής παρακολούθησης της μεθόδου της καθαρής θέσης. ΔΛΠ 19 (Τροποποίηση) «Παροχές σε εργαζομένους» Με την τροποποίηση του προτύπου εξαλείφεται η επιλογή της αναφορικά με την αναγνώριση των κερδών και ζημιών, με την μέθοδο «corridor». Αυτό σημαίνει ότι τα αναλογιστικά κέρδη / ζημίες που παρουσιάζονται σε μια οικονομική χρήση θα αναγνωρίζονται εξ' ολοκλήρου και άμεσα στην Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος της περιόδου αυτής και δεν θα υπάρχει πλέον η δυνατότητα σταδιακής αναγνώρισης στις Καταστάσεις Αποτελεσμάτων των επόμενων χρήσεων. Επίσης μεταβολές από επανεκτίμηση της αξίας των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων που απορρέουν από προγράμματα καθορισμένων παροχών, θα παρουσιάζεται στην Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος. Επιπλέον θα παρέχονται επιπλέον γνωστοποιήσεις για τα προγράμματα καθορισμένων σχετικά με τα χαρακτηριστικά των προγραμμάτων καθορισμένων παροχών και τους κινδύνους στους οποίους οι φορείς είναι εκτεθειμένοι μέσω της συμμετοχής στα εν λόγω σχέδια. Ο Όμιλος και η Εταιρεία έχουν αναγνωρίσει στις προηγούμενες χρήσεις το σύνολο των αναλογιστικών διαφορών στην υποχρέωση. Κατά συνέπεια η αναθεώρηση του προτύπου δεν έχει επίδραση στην καθαρή θέση και στην σχετική υποχρέωση της Εταιρείας και του Ομίλου. Η επίδραση της αναθεώρησης αφορά στην εσωτερική αναταξινόμηση του ποσού των αναλογιστικών 24

διαφορών στην Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος και συγκεκριμένα την μεταφορά του από την Κατάσταση Αποτελεσμάτων στα Λοιπά Εισοδήματα. Ο προσδιορισμός του εν λόγω ποσού που αφορά τη συγκρίσιμη περίοδο 1/1 30/6/2012 καθώς και αυτό που αφορά την υπό αναφορά περίοδο 1/1 30/6/2013 δεν είναι εφικτός δεδομένου ότι ο Όμιλος και η Εταιρεία διενεργούν αναλογιστική μελέτη σε ετήσια βάση. Η αναταξινόμηση των αναλογιστικών διαφορών θα γίνει στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και αναμένεται να είναι επουσιώδης ως προς την παρουσίαση των μεγεθών του Ομίλου και της Εταιρείας. ΔΛΠ 1 (Τροποποίηση) «Παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων» Οι τροποποιήσεις στο ΔΛΠ 1 απαιτεί οι επιχειρήσεις που συντάσσουν οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ να συγκεντρώνουν στοιχεία εντός της κατάστασης των λοιπών συνολικών εσόδων που θα μπορούσαν να επαναταξινομηθούν στα κέρδη ή τις ζημίες της κατάστασης αποτελεσμάτων με σκοπό να εναρμονιστούν με τα US GAAP. ΔΠΧΑ 7 «Χρηματοοικονομικά Μέσα: Γνωστοποιήσεις (τροποποίηση) - Συμψηφισμός Χρηματοοικονομικών Περιουσιακών στοιχείων και χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων» Εφαρμόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1η Ιανουαρίου 2013. Η τροποποίηση εισάγει συνήθεις απαιτήσεις γνωστοποιήσεων. Οι γνωστοποιήσεις αυτές παρέχουν στους χρήστες πληροφόρηση η οποία είναι χρήσιμη στην αξιολόγηση της επίδρασης ή της πιθανής επίδρασης κατά τον συμψηφισμό διακανονισμών στην κατάσταση οικονομικής θέσης μιας εταιρείας. Οι τροποποιήσεις του ΔΠΧΑ 7 έχουν αναδρομική ισχύ. ΔΠΧΑ 1 «Πρώτη Εφαρμογή (τροποποίηση)» - Κρατικά Δάνεια Η τροποποίηση αυτή εφαρμόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1η Ιανουαρίου 2013. Στις οικονομικές οντότητες που εφαρμόζουν για πρώτη φορά τα ΔΠΧΑ και έχουν λάβει κρατικά δάνεια με προνομιακό επιτόκιο, δίνεται η δυνατότητα της μη αναδρομικής εφαρμογής των ΔΠΧΑ στην απεικόνιση αυτών των δανείων κατά την μετάβαση. Αυτή είναι η ίδια απαλλαγή, όπως είχε δοθεί και στους υπάρχοντες συντάκτες των Οικονομικών Καταστάσεων με ΔΠΧΑ κατά την μετάβασή τους. Διερμηνεία 20 «Δαπάνες αποκάλυψης κατά την παραγωγική φάση του ορυχείου» Εφαρμόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1η Ιανουαρίου 2013. Η διερμηνεία αυτή εφαρμόζεται μόνο για τις δαπάνες αποκάλυψης που πραγματοποιούνται κατά τη διαδικασία εξόρυξης της επιφάνειας στη διάρκεια της παραγωγικής φάσης του ορυχείου. Βελτιώσεις Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (Κανονισμός 301/27.3.2013) Εκτός των παραπάνω έχουν ορισθεί νέα πρότυπα, διερμηνείες, αναθεωρήσεις και τροποποιήσεις υφιστάμενων Προτύπων τα οποία δεν έχουν ακόμα τεθεί σε ισχύ ή δεν έχουν εγκριθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση που έχουν ως εξής: ΔΠΧΑ 9 «Χρηματοοικονομικά μέσα» (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1η Ιανουαρίου 2015) Το ΔΠΧΑ 9 αποτελεί την πρώτη φάση στο έργο του ΣΔΛΠ (Συμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων) για την αντικατάσταση του ΔΛΠ 39 και αναφέρεται στην ταξινόμηση και επιμέτρηση των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων. Το ΣΔΛΠ στις επόμενες φάσεις του έργου θα επεκτείνει το ΔΠΧΑ 9 έτσι ώστε να προστεθούν νέες απαιτήσεις για την απομείωση της αξίας και τη λογιστική αντιστάθμισης. Ο Όμιλος βρίσκεται στη διαδικασία εκτίμησης της επίδρασης του ΔΠΧΑ 9 στις οικονομικές του καταστάσεις. Το ΔΠΧΑ 9 δεν μπορεί να εφαρμοστεί νωρίτερα από τον Όμιλο διότι δεν έχει υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Μόνο όταν υιοθετηθεί, ο Όμιλος θα αποφασίσει εάν θα εφαρμόσει το ΔΠΧΑ 9 νωρίτερα από την 1 Ιανουαρίου 2015. 25

ΔΛΠ 32 (Τροποποίηση) «Χρηματοοικονομικά Μέσα: Παρουσίαση» (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1η Ιανουαρίου 2014) Αυτή η τροποποίηση στις οδηγίες εφαρμογής του ΔΛΠ 32 παρέχει διευκρινήσεις σχετικά με κάποιες απαιτήσεις για τον συμψηφισμό χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων στην κατάσταση οικονομικής θέσης. 26

3.3. Δομή του Ομίλου Η δομή του Ομίλου κατά την 30/06/2013 έχει ως εξής: Εταιρίες Χώρα Μέθοδος Ενοποίησης % Συμμετοχής Αμεση Εμμεση ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ ΕΛΛΑΔΑ ΜΗΤΡΙΚΗ ATCOM AE ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 75,89% ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ REAL CONSULTING ΕΛΛΑΔΑ ΑΝΑΛΟΓΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 34,23% ATCOM INTERNET & MULTIMEDIA LIMITED ΑΓΓΛΙΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 75,89% ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΔΙΑΝΟΜΩΝ ΑΕ ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 33% DIONIC ENERGY AE (Πρώην MEDIA VIS) ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 97% ΣΚΡΟΥΤΖ ΑΕ ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 50% DIONIC PARTICIPATION LTD ΚΥΠΡΟΣ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 100% DIONIC TRADING LTD ΚΥΠΡΟΣ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 100% DIONIC BULGARIA LLC ΒΟΥΛΓΑΡΙΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 95% SHENZHEN TOP LEAD LIMITED ΚΙΝΑ (HONG KONG) ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 70% MARM LIGHTING LTD ΚΥΠΡΟΣ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 80% ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΙΟΛΙΚΗ ΑΝΑΠΤΥΞΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΕ ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 51% SHOP 365 A.E. ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 90% ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ - ΑΥΛΩΝΑΣ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Ε.Ε. ΕΛΛΑΔΑ ΟΛΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 99,90% ΥΒΡΙΔΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑ Α.Ε.(Πρώην NTIANA ΑΝΑΠΤΥΞΙΑΚΗ) ΕΛΛΑΔΑ ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ 35,29% ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ 21,85% ΕΝΑΛΕΝ ΑΕ ΕΛΛΑΔΑ ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ 37,50% IRA MEDIA AE ΔΙΑΦ.ΕΚΔ.ΕΜΠ.&ΥΠ.ΑΝΑΠΤ.ΙΝΤΕRNET ΕΛΛΑΔΑ ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ 30% Στην τρέχουσα περίοδο συστάθηκε και λειτούργησε η εταιρεία SHOP 365 Α.Ε. Η εταιρεία έχει σαν αντικείμενο δραστηριότητας της το ηλεκτρονικό εμπόριο. Η μητρική εταιρεία DIONIC AEBE κατέχει το 90% του μετοχικού κεφαλαίου της και την ενοποιεί με την μέθοδο της ολικής ενοποίησης. Το υπόλοιπο 10% κατέχεται από τρίτους μετόχους εκτός Ομίλου. Το αρχικό της μετοχικό κεφάλαιο ανήλθε σε ποσό 60,000. Τα οικονομικά της μεγέθη κατά την πρώτη περίοδο λειτουργίας της είναι οριακά και δεν ασκούν ουσιώδη επίδραση στα συνολικά μεγέθη του Ομίλου. Πέραν αυτού δεν υπήρχαν άλλες αλλαγές στην δομή και τα ποσοστά του Ομίλου. Επίσης στην τρέχουσα περίοδο η μητρική εταιρεία πούλησε μικρό αριθμό μετοχών της θυγατρικής εταιρείας ATCOM με οριακή μείωση του ποσοστού της, το οποίο κατήλθε σε 75.89% έναντι 76,07%. Η τιμή πώλησης ανήλθε σε ποσό 6.174,5 πουλήθηκαν 2.650 μετοχές και προέκυψε θετική διαφορά ποσού 698 η οποία αναγνωρίστηκε απευθείας στα ενοποιημένα ίδια κεφάλαια. 4. Σημαντικές λογιστικές εκτιμήσεις και κρίσεις της διοικήσεως. Οι εκτιμήσεις και οι κρίσεις της διοίκησης είναι υπό συνεχή επανεξέταση με βάση τα ιστορικά δεδομένα και προσδοκίες για τα μελλοντικά γεγονότα, που κρίνονται εύλογες σύμφωνα με τα ισχύοντα. Η Διοίκηση της εταιρίας προβαίνει σε λογιστικές εκτιμήσεις και παραδοχές σχετικά με την εξέλιξη των μελλοντικών γεγονότων οι οποίες, εξ ορισμού, σπάνια θα ταυτιστούν απόλυτα με τα αντίστοιχα πραγματικά αποτελέσματα. Οι βασικές εκτιμήσεις και αξιολογικές κρίσεις που αναφέρονται σε δεδομένα, η εξέλιξη των οποίων θα μπορούσε να επηρεάσει τα κονδύλια των οικονομικών καταστάσεων μετά την 30.06.2013, αφορούν κυρίως προβλέψεις για ενδεχόμενους φόρους, προβλέψεις απομείωσης αποθεμάτων, απαιτήσεων και λοιπών στοιχείων Ενεργητικού καθώς και εκτιμήσεις αναφορικά με την ωφέλιμη ζωή των αποσβέσιμων παγίων. Κατά την άποψη της διοίκησης ο κίνδυνος, οι συγκεκριμένες εκτιμήσεις να προκαλέσουν ουσιώδεις προσαρμογές στις λογιστικές αξίες των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων στους επόμενους 9 μήνες, είναι σημαντικά περιορισμένος. 27

5. Διαχείριση χρηματοοικονομικού κινδύνου. Οι παράγοντες και η διαχείριση του χρηματοοικονομικού κινδύνου δεν διαφέρει ουσιωδώς από τα αναφερόμενα αναλυτικά στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2012. 6. Δυνατότητα ομαλής συνέχισης της λειτουργικής δραστηριότητας του Ομίλου Η Εταιρεία τον Ιούνιο του 2008 προχώρησε στην έκδοση μετατρέψιμου σε μετοχές ομολογιακού δανείου συνολικού ποσού 12.000.000,00 με ομολογιούχο την τράπεζα ALPHA BANK. Εντός της χρήσεως συμφωνήθηκαν τροποποιήσεις επί των συμβατικών όρων μεταξύ των δύο πλευρών, που αφορούν κυρίως την αλλαγή του περιθωρίου του επιτοκίου της τράπεζας καθώς και την παροχή εμπράγματης ασφάλειας (σχετική αναφορά γίνεται στην παράγραφο 9.23). Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση της 12.12.2011 ενέκρινε τις ανωτέρω συμφωνηθείσες τροποποιήσεις και επικαιροποιήσεις των συμβατικών όρων του Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου με την Τράπεζα Alpha Bank. Η ανωτέρω σύμβαση περιλαμβάνει συγκεκριμένους χρηματοοικονομικούς όρους (covenants) που αναφέρονται στη διατήρηση συγκεκριμένων χρηματοοικονομικών μεγεθών και δεικτών καθ όλη τη διάρκεια του δανείου. Κατά τη λήξη τόσο της κλειόμενης όσο και της προηγούμενης χρήσεως, ο Όμιλος δεν πληρούσε ορισμένους από τους δείκτες αυτούς, ενώ παράλληλα στη σύμβαση προβλέπεται δικαίωμα καταγγελίας εκ μέρους των δανειστών για την περίπτωση αυτή (όπως προαναφέρθηκε η συμβατική ημερομηνία αποπληρωμής του εν λόγω δανείου είναι η 28 Ιουνίου 2012). Η Διοίκηση της Εταιρείας λόγω του δυσχερούς οικονομικού περιβάλλοντος μετά από διαπραγματεύσεις με την ανωτέρω τράπεζα τροποποίησε την λήξη του ΜΟΔ από 28/6/2012 σε 31/12/2012. Επίσης η διοίκηση του ομίλου βρίσκεται σε διαρκείς διαπραγματεύσεις με τα συνεργαζόμενα τραπεζικά ιδρύματα για την αναχρηματοδότηση του συνόλου των δανειακών υποχρεώσεων έτσι ώστε η Εταιρεία και ο Όμιλος να είναι σε θέση να συνεχίσουν απρόσκοπτα την ομαλή άσκηση της επιχειρηματικής τους δραστηριότητας Περαιτέρω, η Διοίκηση στα πλαίσια των ενεργειών για τη βελτίωση της ρευστότητας του Ομίλου, πέρα από την προσπάθεια αναχρηματοδότησης των δανειακών του υποχρεώσεων, έχει προβεί σε σειρά ενεργειών, οι σημαντικότερες εκ των οποίων αφορούν: (α) την επένδυση σε Ανανεώσιμες Πηγές Ενέργειας, που αναμένεται να ενισχύσει σημαντικά τις μελλοντικές ταμειακές ροές και την ρευστότητα του Ομίλου καθώς και την επίτευξη σημαντικής κερδοφορίας, στο δύσκολο και ανταγωνιστικό περιβάλλον που διαμορφώνεται. Αναλυτικότερα, αναφέρεται ότι ο Όμιλος ολοκλήρωσε την κατασκευή φωτοβολταϊκού πάρκου 2,2 ΜW στη θέση Έλος Λακωνίας, ενώ αναμένεται εντός του έτους 2012 η ολοκλήρωση όλων των απαραίτητων διαδικασιών για την μελλοντική λειτουργία Αιολικού πάρκου στη θέση Ορεινή Κορινθία συνολικής ισχύος 42 MW. Περαιτέρω, αναμένεται η ολοκλήρωση εντός του έτους 2012 των αδειοδοτήσεων τριών νέων φωτοβολταϊκών πάρκων συνολικής ισχύος 8 MW, ενώ σημαντική ανάπτυξη παρουσιάζει και η θυγατρική Dionic Energy σε μερίδια αγοράς και κύκλο εργασιών που αφορούν οικιακά φωτοβολταϊκά σε στέγες και επαγγελματικά έργα ισχύος 50 200 KW. (β) Την διοικητική και οργανωτική αναδιάρθρωση του Ομίλου με σκοπό την επίτευξη οικονομιών κλίμακας, την περιστολή του λειτουργικού κόστους και τη βελτίωση της ρευστότητας. 28

7. Οικονομικές πληροφορίες κατά τομέα Πρωτεύων τύπος πληροφόρησης επιχειρηματικοί τομείς Τα αποτελέσματα κατά τομέα δραστηριότητας για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2013 αναλύονται ως εξής: 01/01-30/06/2013 Καταναλωτικά αγαθά Ψηφιακές εφαρμογές Ενέργεια Ανάπτυξη ακινήτων Παροχή Οικονομικών Συμβουλών Εμπορία γαλακτοκομικών προϊόντων και συναφών ειδών Σύνολο Πωλήσεις Σε τρίτους 10.156.147 5.589.263 255.231 0 0 4.131.338 20.131.979 Ενδοεταιρικές Πωλήσεις (155.660) (189.454) 0 0 0 0 (345.114) Καθαρές πωλήσεις 10.000.487 5.399.809 255.231 0 0 4.131.338 19.786.865 Αποτελέσματα Κέρδη προ φόρων (1.885.000) (684.031) 5.454 3 (19.631) 32.873 (2.550.333) EBITDA 353.986 372.141 (66.331) 0 0 137.307 797.102 Τα αποτελέσματα κατά τομέα δραστηριότητας για τη συγκρίσιμη περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2012 αναλύονται ως εξής: 01/01-30/06/2012 Καταναλωτικά αγαθά Ψηφιακές εφαρμογές Ενέργεια Ανάπτυξη ακινήτων Παροχή Οικονομικών Συμβουλών Εμπορία γαλακτοκομικών προϊόντων και συναφών ειδών Σύνολο Πωλήσεις Σε τρίτους 8.275.647 5.687.992 550.511 0 2.058.029 4.421.951 20.994.129 Ενδοεταιρικές Πωλήσεις (1.016.361) (362.160) 0 0 (133.236) 0 (1.511.757) Καθαρές πωλήσεις 7.259.286 5.325.832 550.511 0 1.924.793 4.421.951 19.482.373 Αποτελέσματα Κέρδη προ φόρων (3.137.181) (367.007) (961) (4.213) 120.221 10.328 (3.378.812) EBITDA (1.091.199) 631.645 4.724 (4.086) 262.492 87.106 (109.318) Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει τα περιουσιακά στοιχεία των λειτουργικών τομέων του Ομίλου κατά την 30 η Ιουνίου 2013 και 31 η Δεκεμβρίου 2012: Καταναλωτικά αγαθά Ψηφιακές εφαρμογές Ενέργεια Ανάπτυξη ακινήτων Παροχή Οικονομικών Συμβουλών Εμπορία γαλακτοκομικών προϊόντων και συναφών ειδών Απαλοιφές Σύνολο Ενεργητικό 30 Ιουνίου 2013 62.299.962 18.782.985 1.111.738 19.331 0 2.446.158 (3.412.730) 81.247.445 31 Δεκέμβριος 2012 62.598.842 19.479.911 577.659 148.149 0 4.388.603 (3.266.792) 83.926.372 29

8. Πρόσθετες πληροφορίες και επεξηγήσεις 8.1 Ενσώματες ακινητοποιήσεις Τα οικόπεδα και τα κτίρια αποτιμήθηκαν κατά την ημερομηνία μετάβασης στα ΔΠΧΠ (01/01/2004) στη «δίκαιη» αξία τους, σύμφωνα με τις διατάξεις του ΔΠΧΑ 1. Ως «δίκαιη» αξία θεωρήθηκε η εύλογη αξίας αυτών, κατά την 1/1/2004, η οποία προσδιορίστηκε σύμφωνα με μελέτη ανεξάρτητου οίκου εκτιμητών. Επιπλέον διενεργήθηκε επανεκτίμηση των ακινήτων της εταιρίας στη χρήση 2006 καθώς και εντός της χρήσης 2011. Η εταιρεία ανά τακτά χρονικά διαστήματα θα επανεκτιμά την παραπάνω κατηγορία παγίων της. Για τα λοιπά περιουσιακά στοιχεία προσδιορίστηκε η ωφέλιμη ζωή τους και η υπολειμματική αξία τους και σύμφωνα με αυτά θα διενεργούνται οι λογιστικές αποσβέσεις. Επί των ακινήτων της ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ και του Ομίλου υφίστανται εμπράγματα βάρη αξίας 12.500.00 (σημείωση 8.21). Ο ΟΜΙΛΟΣ Οικόπεδα Κτ ίρια Μηχ/κός εξοπλισμός Μεταφορικά μέσα Έπιπλα και Λοιπός εξοπλισμός Ακιν/σεις υπό εκτέλεση Σύνολο Μικτή Λογιστική αξία 2.507.000 6.140.985 41.258 620.991 5.847.621-15.157.854 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας - (868.972) (34.825) (192.930) (2.487.051) - (3.583.777) Λογιστική αξία την 1 Ιανουαρίου 2012 2.507.000 5.272.013 6.433 428.062 3.360.569 0 11.574.077 Μικτή Λογιστική αξία 2.025.499 5.403.368 41.258 761.173 5.375.442-13.606.740 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας - (1.191.517) (38.437) (561.116) (2.813.343) - (4.604.413) Λογιστική αξία την 31 Δεκεμβρίου 2012 2.025.499 4.211.852 2.821 200.058 2.562.098 0 9.002.327 Μικτή Λογιστική αξία 2.025.499 5.435.249 41.258 754.303 5.595.680 0 13.851.991 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας 0 (1.263.547) (39.327) (576.245) (3.059.389) 0 (4.938.509) Λογιστική αξία την 30 Ιουνίου 2013 2.025.499 4.171.702 1.931 178.059 2.536.291 0 8.913.482 Οικόπεδα Κτ ίρια Μηχ/κός εξοπλισμός Μεταφορικά μέσα Έπιπλα και Λοιπός εξοπλισμός Ακιν/σεις υπό εκτέλεση Σύνολο Λογιστική αξία την 1 Ιανουαρίου 2012 2.025.499 4.279.425 4.626 208.042 2.722.497 0 9.240.088 Προσθήκες νέων συμμετοχών σε θυγατρικές - (6.765-) - (7.072-) (83.258-) - (97.095) Μειώσεις κτήσης από επανεκτίμηση ακινήτων 0 Μειώσεις αποσβέσεων από επανεκτίμηση ακινήτων - 0 - - - - 0 Προσθήκες - 85.398-52.072 526.819-664.289 Πωλήσεις - Μειώσεις - - (72-) 0 (84.330) - (84.402) Αποσβέσεις - (146.206) (1.733) (52.984) (519.628) - (720.552) Μεταφορές / Διαγαρφές - 0-0 0-0 Επανεκτίμηση ακινήτου 0 0 0 0 0 0 0 Λογιστική αξία την 31 Δεκεμβρίου 2012 2.025.499 4.211.852 2.821 200.057 2.562.098 0 9.002.327 Προσθήκες-Πωλήσεις συμμετοχών σε θυγατρικές 0 0 0 0 0 0 0 Μειώσεις κτήσης από επανεκτίμηση ακινήτων 0 0 0 0 0 0 0 Μειώσεις αποσβέσεων από επανεκτίμηση ακινήτων 0 0 0 0 0 0 0 Προσθήκες 0 31.881 0 7.630 229.438 0 268.949 Πωλήσεις - Μειώσεις 0 0 0 482 0 0 482 Αποσβέσεις 0 (72.030) (889) (30.111) (255.245) 0 (358.276) Μεταφορές 0 0 0 0 0 0 0 Μεταφορές / Διαγαρφές 0 0 0 0 0 0 0 Λογιστική αξία την 30 Ιουνίου 2013 2.025.499 4.171.703 1.932 178.058 2.536.290 0 8.913.482 30

Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ Οικόπεδα Κτ ίρια Μηχ/κός εξοπλισμός Μεταφορικά μέσα & Έπιπλα και Λοιπός εξοπλισμός Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση Σύνολο Μικτή Λογιστική αξία 2.507.000 5.706.178 0 199.528 3.793.182 0 12.205.888 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας (786.776) 0 32.172 (1.028.702) - (1.783.306) Λογιστική αξία την 1 Ιανουαρίου 2012 2.507.000 4.919.402 0 231.700 2.764.481 0 10.422.582 Μικτή Λογιστική αξία 2.025.499 4.836.338 0 284.961 3.669.544 0 10.816.342 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας (1.089.611) 0 (257.343) (1.769.099) - (3.116.053) Λογιστική αξία την 31 Δεκεμβρίου 2012 2.025.499 3.746.727 0 27.618 1.900.445 0 7.700.288 Μικτή Λογιστική αξία 2.025.499 4.845.719 0 270.460 3.703.964 0 10.845.642 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας (1.148.199) 0 (248.943) (1.919.474) - (3.316.616) Λογιστική αξία την 30 Ιουνίου 2013 2.025.499 3.697.519 0 21.517 1.784.491 0 7.529.026 Οικόπεδα Κτ ίρια Μηχ/κός εξοπλισμός Μεταφορικά μέσα & Έπιπλα και Λοιπός εξοπλισμός Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση Σύνολο Λογιστική αξία την 1 Ιανουαρίου 2012 2.025.499 3.865.797 0 35.989 2.081.758 0 8.009.043 Προσθήκες νέων συμμετοχών σε θυγατρικές 0 Μειώσεις κτήσης από επανεκτίμηση ακινήτων 0 Μειώσεις αποσβέσεων από επανεκτίμηση ακινήτων 0 Προσθήκες 0 9.775 252.763 0 262.538 Πωλήσεις - Μειώσεις 0 0 (83.387) 0 (83.387) Αποσβέσεις 0 (128.845) (8.371) (350.689) (487.905) Μεταφορές / Διαγαρφές 0 Επανεκτίμηση ακινήτου 0 0 Λογιστική αξία την 31 Δεκεμβρίου 2012 2.025.499 3.746.727 0 27.618 1.900.445 0 7.700.288 Προσθήκες από απόκτηση θυγατρικών εταιρειών 0 Επανεκτίμηση ακινήτου 0 0 Προσθήκες 0 9.381 38.620 0 48.001 Πωλήσεις - Μειώσεις - 0 482 0 482 Αποσβέσεις 0 (58.588) (6.583) (154.574) (219.744) Μεταφορές 0 Μεταφορές/Διαγραφές 0 0 Λογιστική αξία την 30 Ιουνίου 2013 2.025.499 3.697.520 0 21.517 1.784.491 0 7.529.027 8.2 Άυλα περιουσιακά στοιχεία Ο ΟΜΙΛ ΟΣ SOFTWARE ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ / ΑΔΕΙΕΣ ΑΝΑΠΤΥΞΗ GOODWILL Σύνολο Μικτή Λογιστική αξία 5.835.943 5.295.071 5.320.418 5.914.508 22.365.940 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας (3.644.560) (210.928) (1.593.622) (1.664.692) (7.113.802) Λογιστική αξία την 1 Ιανουαρίου 2012 2.191.383 5.084.143 3.726.796 4.249.816 15.252.138 Μικτή Λογιστική αξία 3.486.877 11.808.971 8.518.476 3.422.127 27.236.452 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας (1.431.525) (258.139) (4.283.078) (1.464.692) (7.437.434) Λογιστική αξία την 31 Δεκεμβρίου 2012 2.055.352 11.550.832 4.235.398 1.957.434 19.799.015 Μικτή Λογιστική αξία 3.528.813 11.810.021 9.186.284 3.422.127 27.947.245 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας (1.613.338) (258.882) (4.986.464) (1.464.692) (8.323.376) Λογιστική αξία την 30 Ιουνίου 2013 1.915.475 11.551.139 4.199.820 1.957.434 19.623.870 SOFTWARE ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗ GOODWILL Σύνολο Λογιστική αξία την 1 Ιανουαρίου 2012 3.380.540 16.813.299 3.960.434 3.800.426 27.954.700 Προσθήκες νέων συμμετοχών σε θυγατρικές (1.519.094) (5.246.100) - (1.842.992) (8.608.185) Προσθήκες 527.927 0 1.609.191-2.137.118 Πωλήσεις - Μειώσεις 0 - - 0 0 Αποσβέσεις (334.022) (16.367) (1.334.227) - (1.684.616) Καθαρές συναλλαγματικές Διαφορές - 0 Λογιστική αξία την 31 Δεκεμβρίου 2012 2.055.350 11.550.833 4.235.399 1.957.434 19.799.015 Προσθήκες-Πωλήσεις συμμετοχών σε θυγατρικές 0 0 0 0 0 Προσθήκες 41.935 1.050 667.808 0 710.794 Πωλήσεις - Μειώσεις 0 0 0 0 0 Αποσβέσεις (181.811) (743) (703.384) 0 (885.939) Καθαρές συναλλαγματικές Διαφορές - - Λογιστική αξία την 30 Ιουνίου 2013 1.915.475 11.551.139 4.199.824 1.957.434 19.623.869 31

Η ΕΤΑ ΙΡΕΙΑ SOFTWARE ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΕΡΕΥΝΑ GOODWILL Σύνολο Μικτή Λογιστική αξία 1.265.522 256.871 0 249.390 1.771.783 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας (487.349) (210.928) 0 - (698.278) Λογιστική αξία την 1 Ιανουαρίου 2012 778.173 45.943 0 249.390 1.073.506 Μικτή Λογιστική αξία 1.608.247 256.871 0 0 1.865.118 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας (638.693) (256.871) 0 - (895.564) Λογιστική αξία την 31 Δεκεμβρίου 2012 969.554 (0) 0 0 969.554 Μικτή Λογιστική αξία 1.608.247 256.871 0 0 1.865.118 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας (695.748) (256.871) 0 0 (952.619) Λογιστική αξία την 30 Ιουνίου 2013 912.499 0 0 0 912.499 SOFTWARE ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΕΡΕΥΝΑ GOODWILL Σύνολο Λογιστική αξία την 1 Ιανουαρίου 2012 776.478 15.099 0 0 791.576 Προσθήκες 342.725 342.725 Πωλήσεις - Μειώσεις 0 Αποσβέσεις (149.649) (15.099) 0 0 (164.748) Καθαρές συναλλαγματικές Διαφορές - Λογιστική αξία την 31 Δεκεμβρίου 2012 969.554 (0) 0 0 969.553 0 Προσθήκες 0 0 Πωλήσεις - Μειώσεις 0 Αποσβέσεις (57.053) - 0 (57.053) Καθαρές συναλλαγματικές Διαφορές 0 Λογιστική αξία την 30 Ιουνίου 2013 912.501 (0) 0 0 912.500 Η υπεραξία (Goodwill) στον Ομιλο και την Εταιρία προκύπτει ως εξής: ΑΝΑΛΥΣΗ GODDWILL ΤΗΝ 30.06.2013 ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΙΤΙΑ ΑΞΙΑ GOΟDWILL ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ATCOM ΑΕ ΕΞΑΓΟΡΑ ΑΠΟ ΜΗΤΡΙΚΗ 281.634 ΣΚΡΟΥΤΖ ΑΕ ΕΞΑΓΟΡΑ ΑΠΟ ΜΗΤΡΙΚΗ 270.000 MEDIA VIS AE ΕΞΑΓΟΡΑ ΑΠΟ ΜΗΤΡΙΚΗ 1.405.800 ΣΥΝΟΛΟ 1.957.434 0 8.3 Ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις Η Μητρική εταιρία ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε ελέγχθηκε από τις φορολογικές αρχές έως και την χρήση 2008, η εταιρία ATCOM A.E ελέγχθηκε από τις φορολογικές αρχές έως την χρήση 2009, η εταιρία ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΔΙΑΝΟΜΩΝ Α.Ε έχει ελεγχθεί φορολογικά έως και την χρήση 2009, η εταιρία DIONIC ENERGY AE έχει ελεγχθεί φορολογικά έως και την χρήση 2007, η εταιρία ΣΚΡΟΥΤΖ Α.Ε. έχει ελεγχθεί φορολογικά έως και την χρήση 2009, η εταιρία ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ Α.Ε. έχει ελεγχθεί φορολογικά έως και την χρήση 2009, οι εταιρείες DIONIC PARTICIPATION LTD και DIONIC TRADING LTD δεν έχουν ελεγχθεί φορολογικά από την ίδρυση τους (χρήση 2006), οι εταιρείες DIONIC BULGARIA LLC, SHENZHEN TOP LEAD LIMITED και MARM LIGHTING 32

LTD δεν έχουν ελεγχθεί φορολογικά από την ίδρυση τους (χρήση 2007), η εταιρία ATCOM INTERNET & MULTIMEDIA LIMITED δεν έχει ελεγχθεί φορολογικά από την ίδρυση της (χρήση 2008),, η εταιρία LEADERSHIP ΑΤΕΠΥ δεν έχει ελεγχθεί φορολογικά από την ίδρυση της (χρήση 2005), η εταιρία IRA MEDIA Α.Ε. δεν έχει ελεγχθεί φορολογικά από την ίδρυση της (χρήση 2008), η εταιρία ΝΤΙΑΝΑ ΑΚΚΕ δεν έχει ελεγχθεί φορολογικά για τις χρήσεις 2010,έως και 2012, οι εταιρείες ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΙΟΛΙΚΗ Α.Ε., Κ/Ξ REAL CONSULTING και ΕΝΑΛΕΝ Α.Ε. δεν έχουν ελεγχθεί φορολογικά για τις υπερδωδεκάμηνες χρήσεις τους (2007 2008) και για τις χρήσεις 2009,έως και 2012 και η εταιρία ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ ΑΥΛΩΝΑΣ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΕΕ δεν έχει ελεγχθεί από την ίδρυση της (χρήση 2011). Οι φόροι που ενδεχομένως προκύψουν από τον φορολογικό έλεγχο των ανωτέρω ανέλεγκτων χρήσεων έως και την χρήση 2010, δεν θα έχουν ουσιώδη επίδραση στις οικονομικές καταστάσεις. Για τη χρήση 2011 η εταιρία έχει υπαχθεί στο φορολογικό έλεγχο των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών που προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 82 παραγρ. 5 Ν. 2238/1994. Ο έλεγχος αυτός ολοκληρώθηκε εντός της περιόδου αναφοράς και δεν προέκυψε ουσιώδης επίδραση στα μεγέθη των οικονομικών καταστάσεων. Για τη χρήση 2012 η εταιρία έχει υπαχθεί στο φορολογικό έλεγχο των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών που προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 82 παραγρ. 5 Ν. 2238/1994. Ο έλεγχος αυτός βρίσκεται σε εξέλιξη. Αν με την ολοκλήρωση του φορολογικού ελέγχου προκύψουν πρόσθετες φορολογικές υποχρεώσεις εκτιμούμε ότι αυτές δεν θα έχουν ουσιώδη επίδραση στις οικονομικές καταστάσεις. 8.4 Αριθμός απασχολούμενου προσωπικού Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας περιόδου (30.06.2013) και στο τέλος της αντίστοιχης περιόδου της προηγούμενης χρήσης (30.06.2012), στον Όμιλο και στην Εταιρία ήταν: 30/06/2013 30/06/2012 ΟΜΙΛΟΣ 473 465 Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 263 273 8.5 Επενδύσεις σε Θυγατρικές 30/6/2013 31/12/2012 Αρχή περιόδου 8.969.807 10.476.702 Προσθήκες 54.000 908.934 Μεταφορές σε συγγενείς 0 2.278.329 Πωλήσεις / Μειώσεις 9.010 137.500 Υπόλοιπο λήξεως 9.014.797 8.969.807 Οι πωλήσεις στην περίοδο αφορούν πώληση μικρού ποσοστού στην θυγατρική ATCOM. Περισσότερα αναφέρονται στην σημ. 3.3 Οι προσθήκες σε θυγατρικές αφορούν την συμμετοχή της ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ στην σύσταση της εταιρείας SHOP 365 κατά την διάρκεια της χρήσης. Περισσότερα αναφέρονται στην σημ3.3 33

ΠΙΝΑΚΑΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΘΥΓΑΤΡΙΚΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΗΝ 30.06.2013 ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ ΟΜΙΛΟΥ ΚΑΤΟΠΙΝ ΑΠΑΛΟΙΦΩΝ % ΣΥΜ/Χ ΗΣ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ATCOM AE 0 75,89% 3.720.479 ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΔΙΑΝΟΜΩΝ ΑΕ 0 33% 791.500 DIONIC ENERGY AE (Πρώην MEDIA VIS) 0 97% 2.691.809 ΣΚΡΟΥΤΖ ΑΕ 0 50,00% 300.000 ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΙΟΛΙΚΗ ΑΝΑΠΤΥΞΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΕ 0 51% 96.390 DIONIC PARTICIPATION LTD 0 100% 1.355.624 DIONIC TRADING LTD 0 100% 0 DIONIC BULGARIA LLC 0 95% 0 SHENZHEN TOP LEAD LIMITED 0 70% 0 MARM LIGHTING LTD 0 80% 0 SHOP 365 A.E. 0 90% 54.000 ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ ΑΥΛΩΝΑΣ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Ε.Ε. 0 100% 4.995 ATCOM INTERNET & MULTIMEDIA LIMITED 0 75,89% 0 ΣΥΝΟΛΟ 0 9.014.797 8.6 Επενδύσεις σε Συγγενείς Επιχειρήσεις Ο ΟΜΙΛΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/6/2013 31/12/2012 30/6/2013 31/12/2012 Υπόλοιπο ανοίγματος 4.703.101 162.750 2.322.429 103.980 Αποκτήσεις Συγγενών Πωλήσεις Συγγενών - 118.650-59.880 Μεταφορά σε θυγατρικές 0 3.509.042 0 3.509.042 Μεταφορά σωρευμένης καθαρής θέσης πλήρους ενοποίησης 0 2.048.960 0 Μείον : απομειώσεις 0-1.230.713 0-1.230.713 Κέρδη / (ζημιές) με τη μέθοδο της καθαρής θέσης 43.573 331.712 - Υπόλοιπο κλεισίματος 4.746.674 4.703.101 2.322.429 2.322.429 Οι επενδύσεις σε Συγγενείς επιχειρήσεις στην Εταιρία περιλαμβάνουν τη συμμετοχή της μητρική στις εταιρείες IRA MEDIA AE, «ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ Α.Ε.» «ΥΒΡΙΔΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑ Α.Ε.(Πρώην NTIANA ΑΝΑΠΤΥΞΙΑΚΗ)» και «ΕΝΑΛΕΝ Α.Ε.». Τα αποτελέσματα από την ενοποίηση με την μέθοδο της καθαρής θέση για την περίοδο ανήλθαν σε ποσό ζημιών 43,573. 8.7 Αναβαλλόμενος φόρος Οι αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις / υποχρεώσεις όπως προκύπτουν από τις σχετικές προσωρινές φορολογικές διαφορές έχουν ως εξής: 34

Ο ΟΜΙΛ ΟΣ 30/6/2013 31/12/2012 30/6/2013 Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31/12/2012 Απαίτηση Υποχρέωση Απαίτηση Υποχρέωση Απαίτηση Υποχρέωση Απαίτηση Υποχρέωση Μη Κυκλοφοριακά Στοιχεία Ενσώματες Ακινητοποιήσεις - Άυλα στοιχεία 1.183.205 4.799.604 905.224 4.278.890 977.041 1.773.654 746.983 1.388.617 Μακροπρόθεσμες Απαιτήσεις Κυκλοφοριακά Στοιχεία Αποθέματα 165.360 127.200 157.560 121.200 Απαιτήσεις Φόρων 1.162.122 1.383.000 500.000 600.000 Λοιπά κυκλοφοριακά στοιχεία 259.122 753.196 199.324-509.932 0 254.983-112.330- Αποθεματικά Αποφορολόγηση αποθεματικών 26.821 26.821 23.881 23.881 Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Παροχές σε Εργαζομένους 53.458 38.722 9.565 7.358 Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Προβλέψεις 10.514 10.514 Συμψηφισμός 2.823.267 5.590.134 2.653.470 4.826.157 1.644.166 2.052.518 1.475.541 1.524.828 Σύνολο (2.766.868) (2.172.687) (408.352) (49.287) Ο συντελεστής φόρου εισοδήματος στον οποίο υπόκειται ο Όμιλος και η εταιρεία είναι για την περίοδο του 2013 ίσος με 26% έναντι συντελεστή 20% που εφαρμοζόταν προηγουμένως. Από την αλλαγή στον συντελεστή η αρνητική επίδραση για τον Όμιλο ανήλθε σε ποσό 568,00 και ποσό για την εταιρεία 300,000. Ο συμψηφισμός των αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων και υποχρεώσεων λαμβάνει χώρα όταν υπάρχει, από πλευράς Εταιρίας, εφαρμόσιμο νομικό δικαίωμα για κάτι τέτοιο και όταν οι αναβαλλόμενοι φόροι εισοδήματος αφορούν στην ίδια φορολογική αρχή. 8.8 Αποθέματα Τα αποθέματα του Ομίλου και της Εταιρίας αναλύονται ως εξής: Ο ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/6/2013 31/12/2012 30/6/2013 31/12/2012 Εμπορεύματα 10.955.467 14.556.603 6.114.868 7.770.496 Μείον πρόβλεψη απομείωσης αποθεμάτων (636.000) (636.000) (606.000) (606.000) Σύνολο 10.319.467 13.920.603 5.508.868 7.164.496 Η διαφορά αποτίμησης στη καθαρή ρευστοποιήσιμη αξία που εμφανίζεται στις οικονομικές καταστάσεις του ομίλου και της εταιρίας, σχηματίζεται για απαξιωμένα και ελαττωματικά προς καταστροφή εμπορεύματα. Η καθαρή ρευστοποιήσιμη αξία των εμπορευμάτων των εταιρειών του ομίλου εξετάζεται σε κάθε ημερομηνία ισολογισμού και η αρνητική διαφορά αναγνωρίζεται στα αποτελέσματα. Στην τρέχουσα περίοδο έγινε μερική αναστροφή προβλέψεων απομείωσης εμπορευμάτων ποσού 800.000 καθώς τα σχετικά εμπορεύματα εκποιήθηκαν. 8.9 Λοιπές Μακροπρόθεσμές Απαιτήσεις Οι λοιπές μακροπρόθεσμές απαιτήσεις του Ομίλου και της Εταιρίας, αναλύονται ως εξής: Ο ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/6/2013 31/12/2012 30/6/2013 31/12/2012 Δοσμένες Εγγυήσεις 81.750 79.038 32.546 43.834 Λοιπές μακροπρόθεσμές επενδύσεις 300.010 0 200.010 0 Σύνολο λοιπών μακροπρόθεσμων απαιτήσεων 381.760 79.038 232.556 43.834 Οι λοιπές μακροπρόθεσμές επενδύσεις αφορούν αποκτήσεις ομολογιακών εκδόσεων χρηματοπιστωτικού ιδρύματος του εσωτερικού. Η σχετική επένδυση έχει αποτιμηθεί στο αναπόσβεστο κόστος. 35

8.10 Πελάτες και λοιπές εμπορικές απαιτήσεις Οι πελάτες και οι λοιπές εμπορικές απαιτήσεις του Ομίλου και της Εταιρίας, αναλύονται ως εξής: Ο ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/6/2013 31/12/2012 30/6/2013 31/12/2012 Πελάτες 36.915.606 37.625.641 31.428.227 32.421.404 Γραμμάτια Εισπρακτέα 156.042 152.042 125.241 121.241 Γραμμάτια σε καθυστέρηση 144.488 144.488 144.488 144.488 Επιταγές Εισπρακτέες 1.816.564 2.109.226 1.695.503 2.144.269 Επιταγές σε καθυστέρηση 28.993 28.993 17.993 17.993 Μείον: Προβλέψεις απομείωσης (14.380.082) (14.380.082) (12.550.000) (12.550.000) Καθαρές Εμπορικές Απαιτήσεις 24.681.611 25.680.307 20.861.451 22.299.395 Η κίνηση του λογαριασμού «προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις» έχει ως εξής: Ο ΟΜΙΛΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/6/2013 31/12/2012 30/6/2013 31/12/2012 Υπόλοιπο έναρξης περιόδου 14.380.082 15.230.407 12.550.000 13.000.000 Μη ενοποιούμενες θυγατρικές 0-400.325 0 0 Αναστροφή προβλέψεων -450.000-450.000 Προβλέψεις νέων επισφαλειών 0 0 0 0 Υπόλοιπο τέλους περιόδου 14.380.082 14.380.082 12.550.000 12.550.000 Οι προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις καλύπτουν το σύνολο των εξατομικευμένων απαιτήσεων που βρίσκονται σε καθυστέρηση μεγαλύτερη του ενός έτους, έναντι των συμβατικών ημερομηνιών λήξης και που σε κάθε περίπτωση δεν αναμένεται εύλογα η είσπραξη τους. Οι απαιτήσεις που βρίσκονται σε καθυστέρηση μικρότερη του έτους, έναντι των συμβατικών ημερομηνιών λήξης και για τις οποίες δεν έχει σχηματισθεί πρόβλεψη σε βάρος των αποτελεσμάτων δεν είναι σημαντικές. Οι εύλογες αξίες των απαιτήσεων συμπίπτουν περίπου με τις λογιστικές αξίες. Ομοίως η μέγιστη έκθεση στον πιστωτικό κίνδυνο, χωρίς να λαμβάνονται υπόψη εγγυήσεις και πιστωτικές ενισχύσεις, ταυτίζεται με τις λογιστικές αξίες των απαιτήσεων. Η πολιτική της εταιρείας και του Ομίλου είναι να διακανονίζονται οι απαιτήσεις, σε διάστημα 0 έως 180 ημέρες (λαμβάνοντας πάντα υπόψη και τις δύσκολες οικονομικά συνθήκες που επικρατούν στην αγορά). 8.11 Ίδια κεφάλαια i) Μετοχικό κεφάλαιο και κεφάλαιο υπέρ το άρτιο Μετοχές που έχουν εκδοθεί και πλήρως καταβληθεί Ιδιες μετοχές Κοινές μετοχές Κοινές μετοχές Υπέρ το άρτιο Σύνολο Αριθμός μετοχών Αριθμός μετοχών 1η Ιανουαρίου 2012 29.039.986 8.711.996 11.122.800 19.834.796 128.337 70.156 31η Δεκεμβρίου 2012 31.370.400 9.411.120 11.367.800 20.778.920 0 0 30η Ιουνίου 2013 31.370.400 9.411.120 11.367.800 20.778.920 0 0 36

Στις 09.01.2012 το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρίας αυξήθηκε με την έκδοση 2.450.000 νέων κοινών ονομαστικών μετοχών ονομαστικής αξίας 0,30 Ευρώ η κάθε μία. Η αύξηση αυτή προήλθε από την μετατροπή 98 ομολογιών με μετατροπή κάθε μίας ομολογίας ονομαστικής αξίας 10.000 Ευρώ σε 25.000 κοινές ονομαστικές μετοχές της εταιρείας. Στις 10.01.2012 το Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας διαπίστωσε και πιστοποίησε την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας κατά το ποσό των Ευρώ 735.000. Η διαφορά ύψους 245.000 Ευρώ μεταφέρθηκε σε αποθεματικό από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο. Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρίας μετά την παραπάνω αύξηση, αποτελείται από 31.370.400 κοινές ονομαστικές μετοχές με δικαίωμα ψήφου, διαπραγματεύσιμες στο Χ.Α., ονομαστικής αξίας 0,30 Ευρώ η κάθε μία. Το ύψος του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας ανέρχεται σε 9.411.120 Ευρώ. Το αποθεματικό από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο ανέρχεται σε 11.367.800 Ευρώ. Το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων της Εταιρείας ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ έχει καταστεί αρνητικό και συνεπώς συντρέχουν οι προϋποθέσεις εφαρμογής των διατάξεων του άρθρου 48 του κωδ. Ν. 2190/1920. Στις 22.7.2013 συνήλθε η ετήσια Β Επαναληπτική Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ. Επί του δέκατου θέματος της ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε με πλειοψηφία την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας με σκοπό τη συνολική άντληση κεφαλαίων έως του ποσού 3.999.726,00, με καταβολή μετρητών και δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων. Η διαδικασία αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου βρίσκεται σε εξέλιξη. Η μετοχή της ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. είναι ελεύθερα διαπραγματεύσιμη στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Το υπέρ το άρτιο μετοχικό κεφάλαιο προέκυψε από την έκδοση μετοχών έναντι μετρητών σε αξία μεγαλύτερη της ονομαστικής τους αξίας. Αγορά ιδίων μετοχών Σύμφωνα με την απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της 26.06.2008 και των Έκτακτων Γενικών Συνελεύσεων την 19.11.2008 και την 2.10.2009 η Εταιρεία και ο Όμιλος απέκτησαν ίδιες μετοχές, ο συνολικός αριθμός των οποίων ανερχόταν στις 30.12.2010 σε 2.382.587 συνολικής αξίας 1.322.914 για την Εταιρεία και 2.391.337 συνολικής αξίας 1.326.589 για τον Όμιλο. Πωλήσεις ιδίων μετοχών Η Εταιρία στο χρονικό διάστημα 6/10/2011 έως και 21/12/2011 προέβη σε πώληση 2.263.000 ιδίων κοινών μετοχών με αξία πώλησης 2.711.900 και κόστους κτήσης 1.256.433. Επίσης με την απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης που αναφέρεται ανωτέρω έγινε ακύρωση των ιδίων μετοχών που κατείχε η εταιρεία. Κατόπιν των ανωτέρω η εταιρεία δεν κατέχει ίδιες μετοχές. Η Χρηματιστηριακή τους αξία την 30/06/2013 ανερχόταν σε ευρώ 0,092 εκάστη μετοχή. 37

8.12 Δανεισμός Τα δάνεια του Ομίλου και της Εταιρίας αναλύονται ως εξής: Ο ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/6/2013 31/12/2012 30/6/2013 31/12/2012 Βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις 35.670.451 31.673.727 31.906.823 28.100.828 Βραχυπρόθεσμο μέρος ομολογιακών και εντόκων δανείων 13.097.152 14.337.069 13.097.152 14.337.069 Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις 776.158 776.158 776.158 776.158 Σύνολο δανείων 49.543.761 46.786.954 45.780.133 43.214.055 Το μέσο επιτόκιο δανεισμού του Ομίλου και της Εταιρίας την 30.06.2013 ήταν 8,95%. Η Διοίκηση της Εταιρείας βρίσκεται σε προχωρημένες συζητήσεις με τις βασικές πιστώτριες τράπεζες με σκοπό την αναχρηματοδότηση μέρους του υφιστάμενου τραπεζικού δανεισμού και τη βελτίωση της ρευστότητας της Εταιρείας και του Ομίλου. Η εκτίμηση της Διοίκησης είναι ότι η αναχρηματοδότηση θα ολοκληρωθεί με επιτυχία και η Εταιρεία και ο Όμιλος θα είναι σε θέση να συνεχίσουν απρόσκοπτα την ομαλή άσκηση της επιχειρηματικής τους δραστηριότητας. 8.13 Λοιπές Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Περιλαμβάνονται οι προβλέψεις των ανέλεγκτων φορολογικά χρήσεων του Ομίλου και της Εταιρίας όπως αυτές αναλύονται στην σημείωση 8.3. Παρότι η έκβαση του φορολογικού ελέγχου δεν είναι δυνατόν να προβλεφθεί αξιόπιστα, οι εταιρείες του Ομίλου χρησιμοποιώντας στατιστικά στοιχεία από φορολογικούς ελέγχους παρελθόντων ελεγμένων φορολογικά χρήσεων, έχουν σχηματίσει πρόβλεψη για τις ενδεχόμενες φορολογικές υποχρεώσεις που θα προκύψουν από τον φορολογικό ελεγχόταν ανέλεγκτων χρήσεων. Η συνολική πρόβλεψη κατά την 30.06.2013 ανέρχεται σε ποσό ευρώ 185.000 συνολικά για τον Όμιλο και σε ευρώ 70.000 για την μητρική Εταιρία. 8.14 Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις Η ανάλυση των υπολοίπων των προμηθευτών και των λοιπών συναφών υποχρεώσεων του Ομίλου και της Εταιρίας έχει ως εξής: Ο ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/6/2013 31/12/2012 30/6/2013 31/12/2012 Προμηθευτές 3.108.138 8.182.908 2.240.966 3.539.581 Γραμμάτια Πληρωτέα 8.000 0 0 0 Επιταγές Πληρωτέες 1.113.231 911.443 1.172 1.172 Προκαταβολές πελατών 3.397.198 2.537.203 891.424 1.343.152 Σύνολο 7.626.567 11.631.554 3.133.562 4.883.904 Οι εμπορικές υποχρεώσεις διακανονίζονται σε Όμιλο και Εταιρία εντός διαστήματος 60 ημερών περίπου. 8.15 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις Οι τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις του Ομίλου και της Εταιρίας παρουσιάζονται στον παρακάτω πίνακα: 38

Ο ΟΜΙΛΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/6/2013 31/12/2012 30/6/2013 31/12/2012 Φόρος εισοδήματος 176.512 210.398 11.284 11.284 Υποχρεώσεις από Φόρους 3.207.981 2.135.545 1.349.966 707.478 Σύνολο 3.384.493 2.345.943 1.361.250 718.762 8.16 Φόρος εισοδήματος Ο φόρος εισοδήματος με βάσει τους ισχύοντες φορολογικούς συντελεστές κατά την 30η Ιουνίου 2012 και 2011 αντίστοιχα αναλύεται ως εξής: ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 01/01-30/06/2013 01/01-30/06/2012 01/01-30/06/2013 01/01-30/06/2012 Φόρος περιόδου (27.597) (34.441) 0 0 Προβλέψεις & διαφορές φορολογικού ελέγχου προηγουμένων χρήσεων 0 135.052 0 120.000 Λοιποί μη ενσωματωμένοι στο λειτουργικό κόστος φόροι 0 (14.750) 0 (12.884) Αναβαλλόμενος φόρος (660.112) 246.098 (359.065) 281.379 Σύνολο (687.710) 331.959 (359.065) 388.495 8.17 Κέρδη ανά μετοχή Τα κέρδη ανά μετοχή υπολογίστηκαν με το μέσο σταθμισμένο αριθμό των κοινών μετοχών, αφαιρουμένου του σταθμισμένου μέσου όρου των ιδίων μετοχών. ΟΜΙΛΟΣ 01/01-30/06/2013 01/01-30/06/2012 Κέρδη που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής (3.004.795) (3.078.688) Σταθμισμένος μέσος όρος του αριθμού μετοχών 31.370.400 31.361.649 Βασικά κέρδη ανά μετοχή ( ανά μετοχή) (0,0958) (0,0982) ΕΤΑΙΡΕΙΑ 01/01-30/06/2013 01/01-30/06/2012 Κέρδη / ( ζημιές) που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής (2.488.843) (2.748.686) Σταθμισμένος μέσος όρος του αριθμού μετοχών 31.370.400 31.370.399 Βασικά κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή ( ανά μετοχή) (0,0793) (0,0876) Δεν υπολογίζονται μειωμένα κέρδη ανά μετοχή καθώς από τον σχετικό υπολογισμό προκύπτει αυξητικό αποτέλεσμα (anti dilution effect). 8.18 Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη Οι παρακάτω συναλλαγές και υπόλοιπα αποτελούν τις συναλλαγές των συνδεδεμένων με τον Όμιλο μερών. Οι συναλλαγές μεταξύ των εταιρειών που περιλαμβάνονται ολικά στις ενοποιημένες Οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου απαλείφονται. 39

Οι παραπάνω συναλλαγές και υπόλοιπα μεταξύ των εταιρειών που ενοποιούνται, έχουν απαλειφθεί από τα ενοποιημένα οικονομικά στοιχεία του Ομίλου. Α Π Α Ι Τ Η Σ Η ΔΙΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 30/06/2013 ΥΠΟΧΡΕΩΣΗ ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. ATCOM A.E. DIONIC TRA DING LTD MEDIA VIS A.E / ΣΚΡΟΥΤΖ Λοιπές ΝΤΙΟΝΙΚ ΒULGARIA LLC DIONIC ENERGY Α.Ε Εταιρείες ΣΥΝΟΛΑ ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 1.138.820,10 1.272.136,50 275.728,16 3.705.436,43 169.937,52 6.562.058,71 ATCOM A.E. 1.894.254,11 5.000,00 1.155.340,00 394.816,34 3.449.410,45 DIONIC TRADING LTD 159.934,34 159.934,34 MEDIA VIS A.E / DIONIC ENERGY -37.496,01 200.968,62 163.472,61 ΣΚΡΟΥΤΖ Α.Ε 0,00 ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΑΕ 455,60 455,60 ΝΤΙΟΝΙΚ ΒULGARIA LLC 0,00 Λοιπές Εταιρείες 18.947,47-147.538,11 370,24 275,91-127.944,49 ΣΥΝΟΛΑ 2.036.095,51 1.192.250,61 1.272.136,50 275.728,16 5.370,24 4.860.776,43 565.029,77 10.207.387,22 ΔΙΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΕΣΟΔΑ - ΕΞΟΔΑ - ΑΓΟΡΕΣ 1/1-30/06/2013 ΑΓΟΡΑΣΤΗΣ ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. ATCOM A.E. DIONIC TRA DING LTD MEDIA VIS A.E / ΣΚΡΟΥΤΖ Λοιπές ΝΤΙΟΝΙΚ ΒULGARIA LLC DIONIC ENERGY Α.Ε Εταιρείες ΣΥΝΟΛΑ Π ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 41.250,00 0,00 37.440,58 17.550,00 0,00 107.050,08 203.290,66 Ω ATCOM A.E. 600,00 0,00 141.247,50 141.847,50 Λ DIONIC TRADING LTD 0,00 Η MEDIA VIS A.E / DIONIC ENERGY 34.440,58 34.440,58 Τ ΣΚΡΟΥΤΖ Α.Ε 48.091,61 48.091,61 Η ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΑΕ 0,00 Σ ΝΤΙΟΝΙΚ ΒULGARIA LLC 0,00 Λοιπές Εταιρείες 26.100,22 1.662,09 591,38 28.353,69 ΣΥΝΟΛΑ 61.140,80 42.912,09 0,00 37.440,58 17.550,00 0,00 296.980,57 456.024,04 ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΑΜΟΙΒΕΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΙΚΩΝ ΣΤΕΛΕΧΩΝ ΚΑΙ ΜΕΛΩΝ ΤΗΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Συναλλαγές και αμοιβές διευθυντικών στελεχών και μελών της διοίκησης 24.718 24.718 Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης 41.307 41.307 Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης 10.583 3.845 8.19 Μερίσματα Η ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων, δεν προχώρησε στην διανομή μερίσματος για τη χρήση του 2012 λόγω ζημιών. 8.20 Ενδεχόμενες απαιτήσεις και υποχρεώσεις Η Εταιρία κατά την 30/06/2013 είχε χορηγήσει εγγυητικές επιστολές υπέρ τρίτων συνολικού ποσού 2.020.921,14 και ο Όμιλος 2.165.431,67 αντίστοιχα. Δεν αναμένεται να προκύψουν επιβαρύνσεις από τις ανωτέρω δοθείσες εγγυητικές επιστολές. Για τις λοιπές δικαστικές υποθέσεις ισχύουν όσα αναλυτικά αναφέρονται στην σημείωση 9.33 των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου 2012. 8.21 Υφιστάμενα εμπράγματα βάρη Επί των παγίων και ακινήτων του Ομίλου υφίστανται τα κάτωθι εμπράγματα βάρη: Α) Επί του ακινήτου της ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ που βρίσκεται στην Δημοτική Κοινότητα Αυλώνος του Δήμου Ωρωπού της Περιφερειακής Ενότητας Αττικής της Περιφέρειας Αττικής και στη θέση Πάτημα ή Τσούμπα έχει εγγραφεί προσημείωση υποθήκης, προς εξασφάλιση των ομολογιούχων δανειστών της από 25 6 2008 συμβάσεως υπό τον τίτλο «Πρόγραμμα όρων εκδόσεως Ομολογιακού Δανείου με Μετατρέψιμες Ομολογίες Μετά Συμβάσεως Καλύψεως και Πρωτογενούς Διαθέσεως και Ορισμού Διαχειριστή Πληρωμών» και της από 1 12 2011 συμβάσεως τροποποιήσεως αυτής, γιά το ποσό των τεσσάρων εκατομμυρίων (4.000.000), πλέον τόκων και εξόδων, υπέρ των ομολογιούχων δανειστών εκπροσωπούμενων από την Τράπεζα ALPHA BANK Α.Ε.. 40

Β) Επί του ακινήτου της ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ που βρίσκεται στον Δήμο Αχαρνών και επί της οδού Αριστοτέλους αρ. 95 του Δήμου Αχαρνών Αττικής έχει εγγραφεί προσημείωση υποθήκης για το ποσό των 8.500.000 υπέρ της τράπεζας EFG Eurobank Ergasias Α.Ε. για απαιτήσεις της που απορρέουν εκ της υπ αριθμ. 386/5 10 1998 σύμβασης παροχής πιστώσεως με ανοικτό (αλληλόχρεο) λογαριασμό και της υπ αριθμ. 1299/4 6 2009 έγγραφης σύμβαση δανείου, πλέον τόκων και εξόδων. 8.22 Δεσμεύσεις Κεφαλαιουχικές δεσμεύσεις Δεδομένου ότι τα βασικά επενδυτικά σχέδια της Εταιρίας και του Ομίλου έχουν ολοκληρωθεί, δεν υπάρχουν κεφαλαιουχικές δαπάνες που έχουν αναληφθεί και δεν έχουν εκτελεστεί κατά την ημερομηνία του Ισολογισμού. 8.23 Λοιπές Πληροφορίες Στις 21/1/2013 Η NTIONIK AEBE στα πλαίσια της ανάπτυξης των δραστηριοτήτων της στο χώρο της Ηλεκτρονικού Εμπορίου προχώρησε στην ίδρυση της κατά 90% θυγατρικής εταιρείας με Επωνυμία «Shop365.gr Ανώνυμη Εταιρεία Ηλεκτρονικού Εμπορίου Ειδών Οικιακής Χρήσης, Καλλυντικών, Υγιεινής, Χαρτικών, Βρεφανάπτυξης, Παιχνιδιών και λοιπών συναφών ειδών μέσω Διαδικτύου» και με τον διακριτικό τίτλο Shop365.gr Α.Ε. Το καταβεβλημένο μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας ανέρχεται σε 60.000 ευρώ. Η ανωτέρω εταιρεία εκμεταλλευόμενη την τεχνογνωσία αλλά και τις συνέργειες που προκύπτουν από τις θυγατρικές του Ομίλου,θα δραστηριοποιηθεί στο ηλεκτρονικό εμπόριο για την πώληση προϊόντων μέσω του Διαδικτύου προς φυσικά και νομικά πρόσωπα, εκμεταλλευόμενη τις ευκαιρίες αλλά και την αυξανόμενη τάση και δυναμική στην συγκεκριμένη αγορά στην Ελλάδα αλλά και στο Εξωτερικό. Στις 28.6.2013 συνήλθε η ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ στην οποία συζητήθηκαν και ελήφθησαν αποφάσεις επί των θεμάτων Ημερησίας Διατάξεως της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης και ειδικότερα: 1. Επί του πρώτου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε παμψηφεί την Ετήσια οικονομική Έκθεση της εταιρείας και του ομίλου με τα των Ετησίων οικονομικών καταστάσεων καθώς και των Ενοποιημένων τοιούτων της εταιρικής χρήσης ( 1.1.2012 31.12.2012) καθώς και τις εκθέσεις πεπραγμένων του Διοικητικού Συμβουλίου και του Ορκωτού Ελεγκτή. 2. Επί του δεύτερου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε παμψηφεί την απαλλαγή των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και του Ορκωτού Ελεγκτή από κάθε ευθύνη επί των πεπραγμένων της χρήσης που έληξε. 3. Επί του τρίτου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση εξέλεξε παμψηφεί σύμφωνα με τις διατάξεις του Κ.Ν. 2190/1920, του Π.Δ. 226/1992 και του Ν. 3693/2008, την ελεγκτική εταιρεία "GRANT THORNTON ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ", με Α.Μ. ΣΟΕΛ 127,, για τον τακτικό έλεγχο της χρήσεως 2013 (01.01 31.12.2013). Η αμοιβή των ελεγκτών θα καθοριστεί σύμφωνα με τις αποφάσεις του Εποπτικού Συμβουλίου του Σώματος Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών. 4. Επί του τετάρτου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενημερώθηκε ότι δεν χορηγήθηκαν αμοιβές στα μέλη του Δ.Σ για την χρήση 2012 και προέγκρινε παμψηφεί (ήτοι με ψήφους 8.632.353 επί συνόλου 8.632.353 ) την καταβολή αμοιβών και αποζημιώσεων για τη χρήση 2013, συνολικού ύψους 100.000 Ευρώ. 5. Επί του πέμπτου θέματος ημερησίας διατάξεως ενέκρινε παμψηφεί την χορήγηση αδείας σύμφωνα με το άρθρο 23 του Κ.Ν 2190/20 στα μέλη του Δ.Σ και τους Διευθυντές, προκειμένου να μετέχουν σε διοικητικά συμβούλια ή στη Διεύθυνση εταιρειών που επιδιώκουν όμοιους ή παρεμφερείς σκοπούς. 41

6.Επί του έκτου θέματος η Tακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε με πλειοψηφία την εκλογή νέου Διοικητικού Συμβουλίου, με τον ορισμό, μεταξύ αυτών, των ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών σύμφωνα με τα οριζόμενα στις διατάξεις των άρθρων 3 παρ. 1 και 4 παρ. 1 του ν. 3016/2002 περί Εταιρικής Διακυβέρνησης. Το νέο Διοικητικό Συμβούλιο θα διοικήσει την εταιρία για μία τριετία, της θητείας του παρατεινομένης αυτόματα μέχρι την σύγκληση της αμέσως επόμενης τακτικής γενικής συνέλευσης μετά την λήξη της θητείας του, σύμφωνα με το άρθρο 19 παρ. 2 του καταστατικού και το άρθρο 19 παρ. 1 του ν. 2190/1920. Το νέο διοικητικό συμβούλιο αποτελείται από τους κάτωθι: 1. Θωμά Ρούμπα του Ιωάννη, Εκτελεστικό Μέλος 2. Δημοσθένης Βατικιώτης του Ιωάννη, Εκτελεστικό Μέλος 3. Χρήστο Μπιζούμη του Μίμη, Μη Εκτελεστικό Μέλος 4. Κωνσταντίνο Θεοτοκά του Στεφάνου, Μη Εκτελεστικό Μέλος 5. Ιωάννη Βενέτη του Ζώη, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος 6.Παντελή Παστιανίδη του Γεωργίου Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος Η Τακτική Γενική Συνέλευση, κατόπιν ενημέρωσης του Προέδρου της και αφού εξέτασε τη συνδρομή των κριτηρίων για την απονομή της ιδιότητας του ανεξάρτητου μη εκτελεστικού μέλους, διορίζει ως ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του ανωτέρω Διοικητικού Συμβουλίου τους κ.κ. Ιωάννη Βενέτη του Ζώη και Παντελή Παστιανίδη του Γεωργίου. 7.Επί του εβδόμου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση επικύρωσε παμψηφεί την σύσταση Επιτροπής Ελέγχου σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στους Ν. 3016/2002(άρθρο 7παρ.2) και Ν. 3693/2008(άρθρο 37παρ.1) όπως ισχύουν, με την εκλογή τριών μελών. Ειδικότερα, η ως άνω επιτροπή θα αποτελείται από το μή Εκτελεστικό Μέλος του Δ.Σ. κ. ΘΕΟΤΟΚΑ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟ και τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ. κ. ΙΩΑΝΝΗ ΒΕΝΕΤΗ και ΠΑΣΤΙΑΝΙΔΗ ΠΑΝΤΕΛΗ. Η συζήτηση των υπόλοιπων κατά σειρά θεμάτων της ημερησίας διάταξης αναβλήθηκε δεδομένου ότι για τα θέματα αυτά απαιτείται σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 29 παρ.3 του Κ.Ν. 2190/20 αυξημένη απαρτία. Στις 22.7.2013 συνήλθε η ετήσια Β Επαναληπτική Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΕΒΕ στην οποία συζητήθηκαν και ελήφθησαν αποφάσεις επί του συνόλου των θεμάτων Ημερησίας Διατάξεως που είχαν αναβληθεί απο την Γενική Συνέλευση τω μετόχων της 28.6.2013 και απο την Α Επαναληπτική Γενική Συνέλευση της 9.07.2013, και ειδικότερα: 1. Επί του όγδοου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε με πλειοψηφία την αύξηση της ονομαστικής αξίας κάθε κοινής, ονομαστικής, μετά ψήφου μετοχής της Εταιρίας από 0,30 σε 1,20, με ταυτόχρονη συνένωση και μείωση του συνολικού αριθμού των κοινών μετοχών (reverse split) με αναλογία 4 παλαιές μετοχές για κάθε 1 νέα μετοχή. Προς σκοπό επίτευξης ακέραιου αριθμού κοινών μετοχών, αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου με κεφαλαιοποίηση μέρους του αποθεματικού του υπέρ του άρτιου και ειδικότερα ποσού 0,30, ώστε μετά τη συνένωση ο συνολικός αριθμός των μετοχών ν ανέλθει από 31.370.400 σε 7.842.600 κοινές ονομαστικές μετοχές και το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας ποσού 9.411.120 να διαιρείται σε 7.842.600 κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας 1,20 εκάστης. Σημειώνεται ότι κατά τη διαδικασία του reverse split κλάσματα μετοχής δεν θα εκδοθούν. Τα κλασματικά δικαιώματα που θα προκύψουν θα εκποιηθούν από την Εταιρεία και το ποσό της ρευστοποίησής τους θα αποδοθεί στους δικαιούχους μετόχους. 2. Επί του ένατου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε με την μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας κατά 7.058.340, με μείωση της ονομαστικής αξίας της μετοχής από 1,20 σε 0,30 εκάστης, ώστε να σχηματισθεί ισόποσο ειδικό αποθεματικό, κατ άρθρο 4 παρ. 4α του Κ.Ν. 2190/1920 προς συμψηφισμό και απόσβεση ζημιών εις νέο παρελθουσών χρήσεων. Μετά την ως άνω μείωση το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας θα ανέλθει στο ποσό των 2.352.780, διαιρούμενο σε 7.842.600 κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,30 εκάστης. 42

3. Επί του δέκατου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε με πλειοψηφία την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας με σκοπό τη συνολική άντληση κεφαλαίων έως του ποσού 3.999.726,00, με καταβολή μετρητών και δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων. Στα πλαίσια της ανωτέρω απόφασης, θα εκδοθούν έως 13.332.420 νέες κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,30 εκάστη, με αναλογία 1,70 νέα μετοχή προς κάθε 1 παλαιά μετοχή και με τιμή διάθεσης 0,30 εκάστη των νέων μετοχών. Επίσης την παροχή δικαιώματος προεγγραφής στους κατόχους δικαιωμάτων προτίμησης που θα έχουν ασκήσει πλήρως τα δικαιώματα προτίμησης που τους αναλογούν. Η Γ.Σ. θα εξουσιοδοτήσει το Δ.Σ. για την εξειδίκευση των όρων εκδόσεως αυτών, τον καθορισμό των διαδικαστικών και τεχνικών λεπτομερειών για την άσκηση των δικαιωμάτων προτίμησης, συμπεριλαμβανομένης της πρόσκλησης και του ορισμού προθεσμίας εντός της οποίας πρέπει ν ασκηθούν τα εν λόγω δικαιώματα προτίμησης, τον καθορισμό των τεχνικών και διαδικαστικών όρων προεγγραφής και διάθεσης τυχόν αδιάθετων μετοχών, καθώς και τη διεκπεραίωση κάθε άλλου συναφούς θέματος με την εν λόγω αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας. Ο κος ΘΩΜΑΣ ΡΟΥΜΠΑΣ πρόεδρος του Δ.Σ και βασικός μέτοχος της εταιρείας με ποσοστό 6,97% δήλωσε ότι θα συμμετάσχει εν μέρει στην επικείμενη Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου. Επί του εντέκατου θέματος ημερησίας διατάξεως η Τακτική Γενική Συνέλευση ενέκρινε με πλειοψηφία την τροποποίηση του άρθρου 5Α του Καταστατικού της Εταιρίας, συνεπεία της αύξησης της ονομαστικής αξίας της μετοχής της Εταιρίας από 0,30 σε 1,20 με ταυτόχρονη συνένωση μετοχών και μείωση του συνολικού αριθμού των κοινών μετοχών (reverse split) (θέμα 8ο ημερήσιας διάταξης), της μείωσης του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας κατά 7.058.340, με μείωση της ονομαστικής αξίας της μετοχής από 1,20 σε 0,30 η κάθε μία (θέμα 9ο ημερήσιας διάταξης) και της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας με σκοπό την άντληση κεφαλαίων έως του ποσού των 3.999.726,00, με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων, με έκδοση έως 13.332.420 νέων κοινών ονομαστικών μετοχών ονομαστικής αξίας 0,30 εκάστη και καταβολή μετρητών (θέμα 10ο ημερήσιας διάταξης). 8.24 Ληξιπρόθεσμες Υποχρεώσεις Από τις υποχρεώσεις που εμφανίζονται στις οικονομικές καταστάσεις στις 30.06.2013 ήταν ληξιπρόθεσμες κατά ποσό 3.188.419 για τον Όμιλο και 1.521.894 για την Εταιρεία. Από το σύνολο των ληξιπρόθεσμων ποσό 1.914.383 για τον Όμιλο και 1.129.265 για την εταιρεία που αφορούν υποχρεώσεις προς το δημόσιο και τα ασφαλιστικά ταμεία έχουν ρυθμιστεί μέχρι την ημερομηνία έγκρισης των οικονομικών καταστάσεων. Για ποσό 1.274.036 για τον Όμιλο και 392.629 για την Εταιρεία που αφορούν υποχρεώσεις προς το δημόσιο και τα ασφαλιστικά ταμεία, έχουν υποβληθεί σχετικές αιτήσεις ρύθμισης στα πλαίσια της ισχύουσας νομοθεσίας και αναμένεται η οριστικοποίηση τους. 8.25 Γεγονότα μετά την ημερομηνία Ισολογισμού Πέρα τον ήδη αναφερθέντων δεν υπάρχουν άλλα γεγονότα μετά την ημερομηνία του ισολογισμού τα οποία να έχουν σημαντική επίπτωση στις οικονομικές καταστάσεις και θα έπρεπε να αναφερθούν. 43

Αχαρναί, 29 Αυγούστου 2013 Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. Ο Διευθύνων Σύμβουλος Ο Λογιστής Θωμάς Ρούμπας Δημοσθενης Βατικιωτης Κωνσταντίνος Βιολαντζής Α.Δ.Τ. ΑΒ 595985 Α.Δ.Τ. Χ710959 ΑΡ.ΑΔ. Α ΤΑΞΗΣ 2232 44

Ε. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 01.01.2013 ΕΩΣ 30.06.2013 45