Της Εταιρείας: SAFS HOLDINGS PUBLIC LIMITED Θέμα: Προκαταρκτικά αποτελέσματα για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2010 Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας, σε συνεδρία του που έγινε στις 31 Αυγούστου 2010, ενέκρινε τις μη ελεγμένες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2010. Πλήρες αντίγραφο των πιο πάνω οικονομικών καταστάσεων επισυνάπτεται. Δεν θα σταλεί αντίγραφο στους μετόχους της Εταιρείας, αλλά η Ενοποιημένη Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων μαζί με την Ενδιάμεση Έκθεση Διαχείρισης για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2010 θα δημοσιευτούν στην εφημερίδα Αλήθεια τη Παρασκευή, 3 Σεπτεμβρίου 2010. Αντίγραφα ολόκληρων των μη ελεγμένων Ενδιάμεσων Συνοπτικών Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων της Εταιρείας για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2010 θα διατίθενται, χωρίς χρέωση, στα γραφεία του Γραμματέα της Εταιρείας στην οδό Ευάνθους, Αρ. 22Β, Λευκωσία, (Τηλ. 22 775 000). Με εντολή του Διοικητικού Συμβουλίου Νίκος Λακούφης Γραμματέας της Εταιρείας SAFS Holdings Public Limited Ημερομηνία Δημοσίευσης: 1/09/2010 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Περίοδος από Περίοδος από 1.1.2010 μέχρι 1.1.2009 μέχρι 30.6.2010 30.6.2009 Εισοδήματα 45.234 143.952 Καθαρές (ζημιές) / κέρδη δίκαιης αξίας σε χρηματοοικονομικά Στοιχεία ενεργητικού που αποτιμούνται στη δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων ( 41.174) 73,280 Μικτό κέρδος 4.060 217.232 Έξοδα διοίκησης (130.179) (141,723) (Ζημιά) / Κέρδος από εργασίες (126.119) 75.509 Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (76.941) (64,902) (Ζημιά) / κέρδος πριν από τη φορολογία (203.060) 10,607 Φορολογία (1.767) (1.061) (Ζημιά) / κέρδος μετά την φορολογία (204.827) 9.546 (Ζημιά) / Κέρδος ανά μετοχή που κατανέμεται στους μετόχους της μητρικής εταιρείας ( ) (0.29) 0,01
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας SAFS HOLDINGS PUBLIC LIMITED σε συνεδρία της που έγινε στις 31 Αυγούστου 2010, μελέτησε και ενέκρινε τα οικονομικά αποτελέσματα για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2010 τα οποία δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2010 ετοιμάστηκαν με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 - Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις και συνάδουν με τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών σε σχέση με την ανακοίνωση ενδιάμεσων αποτελεσμάτων. Κατά την ετοιμασία των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2010 εφαρμόστηκαν οι ίδιες λογιστικές αρχές και η ίδια βάση υπολογισμού όπως και στις ετήσιες εξελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2009. Ο Λογαριασμός Αποτελεσμάτων για το πρώτο εξάμηνο του 2010 μαζί με την επεξηγηματική κατάσταση θα δημοσιευτεί στην εφημερίδα Αλήθεια στις 2 Σεπτεμβρίου 2010. Οι ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις δε θα αποσταλούν στους δικαιούχους των τίτλων, αλλά αντίτυπα ολόκληρου του κειμένου των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων, όπως αυτές έχουν εγκριθεί, θα διατίθενται στους ενδιαφερόμενους επενδυτές χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση στα γραφεία της Εταιρείας, Λεωφόρος Δημοσθένη Σεβέρη 21, Μέγαρο Άννα, 3 ος όροφος, 1080 Λευκωσία. Η κύρια δραστηριότητα της Εταιρείας δεν έχει αλλάξει κατά το πρώτο εξάμηνο του 2010 σε σχέση με το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2009 και παραμένει η παροχή χρηματοοικονομικών και διαχειριστικών συμβουλευτικών υπηρεσιών. ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ Κατά το πρώτο εξάμηνο του 2010 η SAFS Holdings Public Ltd ( SAFS ) πραγματοποίησε ζημιές ύψους 204827 ή 29 σεντ ανά μετοχή, έναντι κέρδους 9546 ή 49 σεντ ανά μετοχή κατά το πρώτο εξάμηνο του 2009. Ο κύριος λόγος ήταν η σημαντική μείωση των εισοδημάτων παράλληλα με μείωση των τιμών των τίτλων που περιλαμβάνονται στο χαρτοφυλάκιο της εταιρείας. Όπως είχε ήδη δηλωθεί και στην ενδιάμεση κατάσταση διαχείρισης η κρίση που επηρέασε την Ελληνική οικονομία επηρέασε αναπόφευκτα την Κυπριακή οικονομία και κατ επέκταση το ΧΑΚ παρουσιάζοντας σημαντική αστάθεια των τιμών με μείωση του ενδιαφέροντος για επενδύσεις σε κινητές αξίες με παράλληλη μείωση του όγκου των συναλλαγών. Ως αποτέλεσμα αυτής της μείωσης, τα εισοδήματα που πηγάζουν από την παροχή χρηματοοικονομικών υπηρεσιών και ειδικότερα την λήψη και διαβίβαση χρηματιστηριακών εντολών μειώθηκαν σε σχέση με την ίδια περσυνή περίοδο Για το δεύτερο εξάμηνο του 2010 η απόδοση της Εταιρείας θα εξαρτηθεί κατά κύριο λόγω από την πορεία που θα ακολουθήσει το Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου. Το Διοικητικό Συμβούλιο δεν προβλέπει οποιεσδήποτε σημαντικές αλλαγές στις δραστηριότητες της Εταιρείας στο άμεσο προβλεπόμενο μέλλον. SAFS HOLDINGS PUBLIC LIMITED ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 30 Ιουνίου 2010 (Μη ελεγμένες)
ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 30 Ιουνίου 2010 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΣΕΛΙΔΑ Δηλώσεις των μελών του διοικητικού συμβουλίου της εταιρείας για τις Συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 1 Ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2010 2 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων 3 Συνοπτικός Ενδιάμεσος Ενοποιημένος ισολογισμός 4 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη κατάσταση αλλαγών στα ίδια κεφάλαια 5 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη κατάσταση ταμειακών ροών 6 Σημειώσεις στις Συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 7-11
ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2010 ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Σύμφωνα με το άρθρο 10, εδάφια (3)(γ) και (7) του περί Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμου του 2007, εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και υπεύθυνοι για τις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της SAFS HOLDINGS PUBLIC LIMITED για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2010 επιβεβαιώνουμε ότι εξ όσων γνωρίζουμε: (Α) Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις οι οποίες παρουσιάζονται στις σελίδες 3 μέχρι 11: (ι) Καταρτίστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 «Ενδιάμεση οικονομική Έκθεση» και σύμφωνα με τις διατάξεις του εδαφίου (4), και (ιι) Παρέχουν αληθινή και δίκαιη εικόνα των στοιχείων του ενεργητικού και του παθητικού, της οικονομικής κατάστασης και της ζημιάς της SAFS HOLDINGS PUBLIC LIMITED και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στους ενοποιημένους λογαριασμούς ως σύνολο και (Β) Η ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης η οποία παρουσιάζεται στην σελίδα 2 παρέχει δίκαιη ανασκόπηση (fair review) των πληροφοριών που απαιτούνται από το εδάφιο (6) του άρθρου 10 του νόμου 190(Ι)/2007. Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου Σταύρος Αθηαινίτης-Πρόεδρος Ιωάννης Αθηαινίτης - Διευθύνων Σύμβουλος Δημήτρης Συμεωνίδης-Σύμβουλος Ελευθέριος Κωνσταντίνου-Σύμβουλος Νικόλαος Σάρλης-Σύμβουλος........ Υπεύθυνος για τη σύνταξη των μη ελεγμένων συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Ιωάννης Αθηαινίτης Διευθύνων Σύμβουλος Λευκωσία, 31 Αυγούστου 2010 1
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2010 Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας SAFS HOLDINGS PUBLIC LIMITED σε συνεδρία της που έγινε στις 31 Αυγούστου 2010, μελέτησε και ενέκρινε τα οικονομικά αποτελέσματα για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2010 τα οποία δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2010 ετοιμάστηκαν με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 - Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις και συνάδουν με τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών σε σχέση με την ανακοίνωση ενδιάμεσων αποτελεσμάτων. Κατά την ετοιμασία των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2010 εφαρμόστηκαν οι ίδιες λογιστικές αρχές και η ίδια βάση υπολογισμού όπως και στις ετήσιες εξελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2009. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ετήσιες ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2009. Η κύρια δραστηριότητα της Εταιρείας δεν έχει αλλάξει κατά το πρώτο εξάμηνο του 2010 σε σχέση με το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2009 και παραμένει η παροχή χρηματοοικονομικών και διαχειριστικών συμβουλευτικών υπηρεσιών. Όπως είχε δηλωθεί και στην ενδιάμεση κατάσταση διαχείρισης ημερ. 27/5/2010 η πρόσφατη κρίση που επηρέασε την Ελληνική οικονομία επηρέασε αναπόφευκτα την Κυπριακή οικονομία και κατ επέκταση το ΧΑΚ παρουσιάζοντας σημαντική αστάθεια των τιμών με μείωση του ενδιαφέροντος για επενδύσεις σε κινητές αξίες. Ως αποτέλεσμα αυτής της μείωσης, τα εισοδήματα που πηγάζουν από την παροχή χρηματοοικονομικών υπηρεσιών και ειδικότερα την λήψη και διαβίβαση χρηματιστηριακών εντολών μειώθηκαν σε σχέση με την ίδια περσυνή περίοδο. Για το δεύτερο εξάμηνο του 2010 η απόδοση της Εταιρείας θα εξαρτηθεί κατά κύριο λόγω από την πορεία που θα ακολουθήσει το Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου. Το Διοικητικό Συμβούλιο δεν προβλέπει οποιεσδήποτε σημαντικές αλλαγές στις δραστηριότητες της Εταιρείας στο άμεσο προβλεπόμενο μέλλον. Όπως είναι εμφανές από τα πιο πάνω, τα κύρια εισοδήματα της εταιρείας προέρχονται από το επενδυτικό ενδιαφέρον έμμεσα και άμεσα(τις προμήθειες που εισπράττονται για την λήψη /διαβίβαση εντολών και την αξία των κινητών αξιών που κατέχει στο χαρτοφυλάκιο της η εταιρεία). Ως αποτέλεσμα και εφόσον τα έξοδα της εταιρείας είναι σε μεγάλο βαθμό σταθερά, ο κυριότερος κίνδυνος που αντιμετωπίζει είναι η πτώση στις χρηματιστηριακές τιμές των χρηματοοικονομικών στοιχείων της Εταιρείας, καθώς επίσης και στην μείωση των προμηθειών από χρηματιστηριακές πράξεις. Λευκωσία 31 Αυγούστου 2010 2
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Περίοδος από 1.1.2010 μέχρι 30.6.2010 Περίοδος από 1.1.2009 μέχρι 30.6.2009 Σημ. ΕΥΡΩ ΕΥΡΩ Εισοδήματα 4 45.234 143.952 Καθαρές (ζημιές) / κέρδη δίκαιης αξίας σε χρηματοοικονομικά Στοιχεία ενεργητικού που αποτιμούνται στη δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων ( 41.174) 73,280 Μικτό κέρδος 4.060 217.232 Έξοδα διοίκησης (130.179) (141,723) (Ζημιά) / Κέρδος από εργασίες (126.119) 75.509 Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (76.941) (64,902) (Ζημιά) / κέρδος πριν από τη φορολογία (203.060) 10,607 Φορολογία (1.767) (1.061) (Ζημιά) / κέρδος μετά την φορολογία (204.827) 9.546 (Ζημιά) / Κέρδος ανά μετοχή που κατανέμεται στους μετόχους της μητρικής εταιρείας ( ) 5 (0.29) 0,01 3
ΕΝΔΙΑΜΕΣΟΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 30 Ιουνίου 2010 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30.6.2010 31.12.2009 Σημ. EYΡΩ EYΡΩ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 1.309 1.309 Επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρείες 60.000 60.000 Επενδύσεις σε συνδεδεμένες εταιρείες 6 1.003.178 1.003.178 Άλλα εισπρακτέα 42.706 42.706 1.107.193 1.107.193 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Εμπορικά και άλλα εισπρακτέα ποσά 7 1.044.756 1.065.089 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων 8 576.809 617.983 Μετρητά στην τράπεζα και στο ταμείο 4.077 4.093 1.625.642 1.687.165 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 2.732.834 2.794.358 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Κεφάλαιο και αποθεματικά Μετοχικό κεφάλαιο 9 1.185.007 1.185.007 Άλλα Αποθεματικά 59.955 59.955 Συσσωρευμένες ζημιές (1.220.963) (1.016.136) 23.999 228.826 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές 11 601.933 537.423 Δανεισμός 10 1.851.551 1.774.524 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις 12 255.351 253.585 2.708.835 2.565.532 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 2.732.834 2.794.358 4
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό Ειδικό αποθεματικό μείωσης ονομαστικής αξίας κεφαλαίου Συσσωρευμένες κεφάλαιο (ζημιές) Ολικό Σημ. Υπόλοιπο - 1 Ιανουαρίου 2009 1.185.007 59.955 (840.540) 404.422 Καθαρή ζημιά για το έτος - - (175.596) (175.596) Στις 31 Δεκεμβρίου 2010/ 1 Ιανουαρίου 2010 1.185.007 59.955 (1.016.136) 228.826 Καθαρή ζημιά για την περίοδο - - (204.827) (204.827) Στις 30 Ιουνίου 2010 1,185,007 59,955 (1.220.963) 23.999 5
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Περίοδος από 1.1.2010 μέχρι 30.6.2010 Περίοδος από 1.1.2009 μέχρι 30.6.2009 ΕΥΡΩ ΕΥΡΩ ΡΟΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΑΠΟ ΕΡΓΑΣΙΕΣ (Ζημιά) / Κέρδος πριν τη φορολογία (203.060) 10,607 Αναπροσαρμογές για: Αποσβέσεις ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού - 166 Ζημιές δίκαιων αξιών που αποτιμούνται σε χρηματοοικονομικά στοιχεία Ενεργητικού που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων 41.174 - (161.886) 10.773 Πιστωτικούς τόκους - - Χρεωστικούς τόκους 46.703 64,902 Ροή μετρητών από / (για) εργασίες πριν από αλλαγές στο κεφάλαιο κινήσεως (115.183) 75.675 Μείωση στα εμπορικά και άλλα εισπρακτέα ποσά 20.332 98,834 (Αύξηση) / μείωση στα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων (90,555) Μείωση στους εμπορικούς και άλλους πιστωτές 64.512 (2,064) Ροή μετρητών από εργασίες (30.339) 81,890 Είσπραξη μερισμάτων - Πληρωμή φόρων (1) (43,793) Καθαρή ροή μετρητών από / (για) εργασίες (30.340) 38,097 ΡΟΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΑΠΟ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ Πληρωμή για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού - - Πληρωμή για αγορά επενδύσεων σε θυγατρικές εταιρείες - - Είσπραξη από αποπληρωμές δανείων Είσπραξη τόκων - - Καθαρή ροή μετρητών από / (για) επενδυτικές δραστηριότητες - - ΡΟΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ Αποπληρωμές δανείων - Εισπράξεις από νέα δάνεια 47.242 63,366 Πληρωμή τόκων (46.703) (64.902) Πληρωμή αμυντικής εισφοράς σε λογιζόμενο μέρισμα - - Καθαρή ροή μετρητών για χρηματοδοτικές δραστηριότητες 539 (1,536) Καθαρή αύξηση / (μείωση) σε μετρητά και αντίστοιχα μετρητών (29.800) 36,561 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών: Στην αρχή της περιόδου (631.490) (570,244) (661.290) (533,683) 6
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Σημείωση - 1. Σύσταση και κύριες δραστηριότητες Χώρα συστάσεως Η Εταιρεία SAFS Holdings Public Limited (η ''Εταιρεία'') συστάθηκε στην Κύπρο στις 5 Μαΐου 1994 ως ιδιωτική εταιρεία περιορισμένης ευθύνης σύμφωνα με τον περί Εταιρειών Νόμο, Κεφ. 113 και μετατράπηκε σε δημόσια εταιρεία στις 24 Οκτωβρίου 1997. Στις 14 Δεκεμβρίου 1999 οι τίτλοι της Εταιρείας εισήχθηκαν στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου. Το εγγεγραμμένο γραφείο της είναι στη Λεωφόρο Δημοσθένη Σεβέρη 21, Κτίριο Άννα, Άγιοι Ομολογητές, 1080 Λευκωσία. Σημείωση - 2. Μη ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2010, δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. Κύριες δραστηριότητες Οι κύριες δραστηριότητες της Εταιρείας, που δεν έχουν αλλάξει από το προηγούμενο έτος, είναι η παροχή χρηματοοικονομικών και διαχειριστικών συμβουλευτικών υπηρεσιών καθώς επίσης και οι προμήθειες από αγοραπωλησίες χρηματιστηριακών αξιών. Σημείωση - 3. Λογιστικές αρχές Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, οι οποίες παρουσιάζονται σε ευρώ, έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, συμπεριλαμβανομένου και του Δ.Λ.Π. 34. ''Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις''. Οι λογιστικές αρχές που χρησιμοποιήθηκαν στην ετοιμασία των ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων είναι σύμφωνες με αυτές που χρησιμοποιήθηκαν στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2009. Εταιρικός φόρος υπολογίζεται με βάση το αναμενόμενο ποσοστό φορολογίας που θα ισχύει για ολόκληρο το οικονομικό έτος. Αυτές οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται παράλληλα με τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2009. Σημείωση - 4. Εισοδήματα Περίοδος Περίοδος 1.1.2010 μέχρι 1.1.2009 μέχρι 30.6.2010 30.6.2009 Προμήθειες εισπρακτέες 43.734 143,952 Άλλα έσοδα 1.500 -- 45.234 143.952 7
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Σημείωση 5. (Ζημιά) / Κέρδος ανά μετοχή που κατανέμεται στους μετόχους της μητρικής εταιρείας Περίοδος 1.1.2010 μέχρι 30.6.2010 Περίοδος 1.1.2009 μέχρι 30.06.2009 (Ζημιά) / Κέρδος που αναλογεί στους μετόχους ( ) (204.827) 9.546 Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά την διάρκεια του έτους 69.706.270 69.706.270 (Ζημιά) / κέρδος ανά μετοχή που κατανέμεται στους μετόχους της μητρικής εταιρείας (σεντ) (0.29) 0.01 Σημείωση - 6. Επενδύσεις σε συνδεδεμένες εταιρείες 30.6.2010 31.12.2009 Την 1 Ιανουαρίου 1.003.178 1.103.178 Χρέωση για απομείωση στην αξία (100.000) Στις 30 Ιουνίου / 31 Δεκεμβρίου 1.003.178 1.003.178 Λεπτομέρειες των επενδύσεων είναι ως ακολούθως: Όνομα Χώρα συστάσεως Κύριες δραστηριότητες Συμμετοχή % Stockwatch Limited Κύπρος Υπηρεσίες ηλεκτρονικής 20 πληροφόρησης σχετικά με χρηματοοικονομικά θέματα Anodos Holdings Limited Κύπρος Χρηματιστηριακές υπηρεσίες 40 Northstar Finance Ελλάδα Επενδυτικές υπηρεσίες 33,39 Universal Consulting Limited Κύπρος Πληροφορική 29 Σημείωση - 7. Εμπορικά και άλλα εισπρακτέα ποσά 30.06.2010 31.12.2009 Εμπορικά εισπρακτέα 38.877 42.981 Εισπρακτέα από συνδεδεμένες εταιρείες (Σημ.13.2) 68.835 68.835 Χρεωστικά υπόλοιπα τρεχούμενων λογαριασμών συμβούλων (Σημ.13.3) 5.249 5.249 Προκαταβολές και προπληρωμές 2.968 2.968 Άλλα εισπρακτέα 924.961 940.965 Φόρος Προστιθέμενης Αξίας 3.866 4.091 1.044.756 1.065.089 Η δίκαιη αξία των εμπορικών και άλλων εισπρακτέων που έχουν λήξη εντός ενός έτους είναι περίπου η ίδια με τη λογιστική αξία κατά την ημερομηνία του ισολογισμού. 8
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Σημείωση - 8. Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων 30.06.2010 31.12.2009 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων 576.809 617.983 Τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων αποτελούνται από εμπορεύσιμες αξίες που εκτιμούνται σε αγοραία αξία στις τιμές κλεισίματος στις 30 Ιουνίου σύμφωνα με τις επίσημες τιμές προσφοράς του Χρηματιστηρίου καθώς επίσης και από επενδύσεις σε ιδιωτικές εταιρείες. Τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων ταξινομούνται ως κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία επειδή αναμένεται να ρευστοποιηθούν εντός δώδεκα μηνών από την ημερομηνία του ισολογισμού. Στην κατάσταση ταμειακών ροών, τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων παρουσιάζονται στη ροή μετρητών από εργασίες ως μέρος των αλλαγών στο κεφάλαιο κίνησης. Στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων, οι αλλαγές στις δίκαιες αξίες των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων καταχωρούνται στα έσοδα εργασιών. Σημείωση - 9. Μετοχικό κεφάλαιο 30.06.2010 30.06.2010 31.12.2009 31.12.2009 Αριθμός μετοχών Αριθμός μετοχών Εγκεκριμένο Συνήθεις μετοχές των 0,017 η καθεμιά 250.000.000 4.250.000 250.000.000 4.250.000 Κεφάλαιo πoυ εκδόθηκε και πληρώθηκε εξ'oλoκλήρoυ Την 1 Ιανουαρίου 69.706.270 1.185.007 69.706.270 1.185.007 Στις 30 Ιουνίου / 31 Δεκεμβρίου 69.706.270 1.185.007 69.706.270 1.185.007 Σημείωση - 10. Δανεισμός 30.06.2010 31.12.2009 Βραχυπρόθεσμα δάνεια Παρατραβήγματα τραπεζών 665.367 635.583 Δάνεια τραπεζών 1.186.184 1.138.942 Σύνολο 1.851.551 1.774.525 9
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Σημείωση - 11. Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές 30.06.2010 31.12.2009 Εμπορικοί πιστωτές Οφειλόμενα έξοδα 42.815 103.634 26.898 93.309 Άλλοι πιστωτές 455.484 417.216 601.933 537.423 Η δίκαιη αξία των εμπορικών και άλλων πιστωτών που έχουν λήξη εντός ενός έτους είναι περίπου η ίδια με τη λογιστική αξία κατά την ημερομηνία του ισολογισμού. Σημείωση - 12. Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις 30.06.2010 31.12.2009 Εταιρικός φόρος 192.229 192.299 Έκτακτη εισφορά για την άμυνα 63.122 61.356 255.351 253.585 Σημείωση - 13. Συναλλαγές με συγγενικά μέρη Οι πιο κάτω συναλλαγές έγιναν με συγγενικά μέρη: 13.1 Αμοιβή Συμβούλων Η συνολική αμοιβή των Συμβούλων ήταν ως εξής: Περίοδος 1.1.2010 μέχρι 30.6.2010 Περίοδος 1.1.2009 μέχρι 30.6.2009 Αμοιβή συμβούλου υπό εκτελεστική ιδιότητα 16.404 16.403 16.404 16.403 13.2 Εισπρακτέα από συγγενικά μέρη (Σημ.7) 30.06.2010 31.12.2009 Όνομα Φύση συναλλαγών ABC Limited χρηματοδότηση 43.997 43.997 Sparti Financial Services Limited χρηματοδότηση 24.706 24.706 Smart Move Limited χρηματοδότηση 132 132 68.835 68.835 Τα πιο πάνω ποσά δεν φέρουν τόκο και είναι αποπληρωτέα σε πρώτη ζήτηση. 13.3 Χρεωστικά υπόλοιπα τρεχούμενων λογαριασμών συμβούλων (Σημ.7) 30.06.2010 31.12.2009 Νίκος Σεβέρης 5.249 5.249 5.249 5.249 Οι τρεχούμενοι λογαριασμοί των συμβούλων δε φέρουν τόκο και δεν έχουν προκαθορισμένη ημερομηνία αποπληρωμής. 10
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Σημείωση - 14. Δεσμεύσεις Το Συγκρότημα δεν είχε κεφαλαιουχικές ή άλλες δεσμεύσεις στις 30 Ιουνίου 2010. Σημείωση - 15. Έγκριση Συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2010 Οι Συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2010 εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 31 Αυγούστου 2010. Σημείωση - 16. Γεγονότα μεταγενέστερα της ημερομηνίας του ισολογισμού Δεν υπήρξαν οποιαδήποτε γεγονότα μεταξύ της ημερομηνίας του ισολογισμού και της ημερομηνίας έγκρισης των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων από το Διοικητικό Συμβούλιο που χρειάζονται γνωστοποίηση στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις. 11